招商证券股份有限公司
董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告
事会审计委员会（以下简称审计委员会）根据《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《香港联合交易所有限公司
证券上市规则》《招商证券股份有限公司章程》《招商证券股份有限
公司董事会审计委员会工作规则》《招商证券股份有限公司董事会审
计委员会年报工作规程》等相关规则及公司制度规定，勤勉尽责、切
实有效地开展工作，现将履职情况报告如下：
一、审计委员会人员情况
集人）、刘威武董事、黄坚董事、胡鸿高独立董事、汪棣独立董事(2022
年11月29日离任)、丰金华独立董事（2022年12月19日当选委员）。
审计委员会委员均为非执行董事，具备相应的专业知识和商业经验，
独立董事占比超过半数。审计委员会的人员构成符合监管机构和公司
相关制度的规定。
审计委员会成员的基本信息情况详见公司与本报告同日在上海
证券交易所网站公告的《招商证券股份有限公司2022年年度报告》第
四节“公司治理”之“四、董事、监事和高级管理人员的情况”。
二、审计委员会会议召开情况
报 2 项，具体情况详见下表：
序 出席会
届次 时间 议案和汇报
号 议情况
议案：公司 2021 年度内部审计工作报告暨 2022
年内部审计工作计划、公司 2021 年度内部控制评
价报告、公司 2021 年度内部控制审计报告、公司
七届 全体委员
八次 出席
度报告、公司 2021 年度财务决算报告、聘请公司
年度履职情况报告
汇报：公司 2021 年度审计工作
七届 全体委员
九次 出席
议案：公司 2022 年半年度报告及其摘要、公司
七届 全体委员
十次 出席
度内部控制自我评价工作方案
议案：公司 2022 年第三季度报告、公司 2021 年
七届
度落实主体责任提升治理水平实现高质量发展相 全体委员
关高风险事项管理专项稽核的报告 出席
次
汇报：公司 2022 年年报审计工作计划
七届 全体委员
次
三、审计委员会履行职责情况
（一）监督及评估外部审计机构工作情况
审计委员会通过 2 次见面会、审阅审计周报等方式对德勤（包括
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤·关黄陈方会计师行）
年审工作进行了全程的指导、监督和检查。审计委员会就审计计划、
审计重点、风险事件、减值准备计提等与年审会计师进行了充分的交
流讨论。
审计委员会对德勤所出具的审计意见无异议，对其 2022 年度审
计工作给予肯定。
（二）对公司内部审计工作指导情况
报告期内，审计委员会审议通过了公司 2021 年度内部审计工作
报告及 2022 年度内部审计工作计划、公司 2022 年半年度内部审计工
作报告、公司 2022 年度内部控制自我评价工作方案、公司 2022 年第
三季度内部审计工作报告等议案，指导内审部门强化对募集资金使用、
提供担保、关联交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资
等重大事件的实施情况、大额资金往来以及关联人资金往来等情况的
检查。
审计委员会认为，公司管理层高度重视内部审计工作，公司内部
审计工作机制健全，保障公司合规经营、规范运作，审计委员会对公
司 2022 年度内部审计工作给予认可。
（三）审阅公司财务报告的情况
审计委员会审阅了公司定期财务会计报告，认为公司相关报告的
编制符合中国企业会计准则和国际财务报告准则的相关规定，真实公
允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等情况，未发现由于
舞弊或错误导致的重大错报，以及重大会计差错调整等。
（四）对公司内部控制有效性的评估
审计委员会通过对公司内部控制情况的了解和调查，在认真审阅
公司 2022 年度内部控制评价报告和德勤出具的公司 2022 年度内部控
制审计报告的基础上，认为：公司已根据《中华人民共和国公司法》
《企业内部控制基本规范》《证券公司内部控制指引》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关要求以及公
司的实际情况，设计并建立了适当的内部控制制度；公司的内部控制
机制覆盖了公司所有业务、职能部门、分支机构及人员，贯穿了公司
所有业务流程；公司内部控制组织架构健全且有效发挥了各自的职能，
未发现重大缺陷。
四、总体评价
报告期内，审计委员会各位委员严格按照相关规则和制度忠实勤
勉履行职责，积极建言献策，在监督及评估外部审计机构、指导内部
审计工作、审阅公司财务报告、内部控制有效性评估等方面充分发挥
作用，为提高公司治理水平做出了重要贡献。
董事会审计委员会委员：
肖厚发、刘威武、黄坚、胡鸿高、汪棣、丰金华
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