思美传媒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
关于思美传媒股份有限公司
的专项说明
XYZH/2023CDAA9F0012
思美传媒股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了思美传媒股份有限公司（以下简称思美传媒
公司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2023 年 3 月 24 日出具了 XYZH/2023CDAA9B0020 号无保留意见的
审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中
国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）
，以及深圳证券交易所相关披露的要求，思美传
媒公司编制了本专项说明所附的思美传媒公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法
性及完整性是思美传媒公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计思美传媒公司 2022
年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。
除对思美传媒公司 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计思美传媒公司 2022 年度财务报表时思美传媒公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解思美传媒公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供思美传媒公司为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二三年三月二十四日
附件一
上市公司名称：思美传媒股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算 2022年年初占用 2022年度偿还 2022年年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不 用资金的利 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 用资金余额
含利息） 息(如有）
现大股东及其附属企业 四川省旅游投资集团有限责任公司 控股股东 应收账款 7.10 14.25 14.25 7.10 销售商品 经营性往来
小计 - - - 7.10 14.25 - 14.25 7.10 - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 7.10 14.25 - 14.25 7.10 - -
往来方与上市公司的 上市公司核算 2022年年初占用 2022年度偿还 2022年年末占
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 用资金的利 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 用资金余额
含利息） 息（如有）
大股东及其附属企业
小计 - - - - -
上海求真广告有限公司 子公司 应收账款 211.48 123.43 334.92 销售商品 经营性往来
浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司 子公司 应收账款 215.10 1,350.91 1,474.97 91.05 销售商品 经营性往来
上海魄力广告传媒有限公司 子公司 应收账款 - 591.24 591.24 - 销售商品 经营性往来
宁波爱德康赛广告有限公司 子公司 应收账款 33.60 92.14 43.05 82.69 销售商品 经营性往来
想象粒入侵（重庆）数字营销策划有限公司 孙公司 应收账款 205.92 125.92 80.00 销售商品 经营性往来
成都思美传媒有限责任公司 子公司 应收账款 60.70 - 60.70 销售商品 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
浙江创识灵锐网络传媒技术有限公司 子公司 其他应收款 2,500.00 2,200.00 115.33 3,200.00 1,615.33 往来款 非经营性往来
业
想象粒入侵（重庆）数字营销策划有限公司 孙公司 其他应收款 788.42 11.43 91.75 708.11 往来款 非经营性往来
上海魄力广告传媒有限公司 子公司 其他应收款 3,985.35 28,029.83 27,887.79 4,127.38 往来款 非经营性往来
宁波爱德康赛广告有限公司 子公司 其他应收款 158.42 2,000.00 152.54 2,120.08 190.88 往来款 非经营性往来
附件一
上市公司的子公司及其附属企
业
上市公司名称：思美传媒股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算 2022年年初占用 2022年度偿还 2022年年末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不 用资金的利 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 用资金余额
含利息） 息(如有）
淮安爱德康赛广告有限公司 子公司 其他应收款 9,225.79 23,500.00 628.17 6,207.90 27,146.06 往来款 非经营性往来
浙江思美广告有限公司 子公司 其他应收款 - 400.00 400.00 - 往来款 非经营性往来
四川八方腾泰科技有限责任公司 子公司 其他应收款 - 11,198.53 11.36 3,862.53 7,347.36 往来款 非经营性往来
小计 16,329.75 70,541.13 918.83 46,340.15 41,449.56
关联自然人及其控制的法人
小计
广州思美腾亚传媒科技有限公司 联营企业 应收账款 0.00 32.48 2.20 30.28 销售商品 经营性占用
浙江布噜文化传媒有限公司 联营企业 应收账款 0.00 226.88 230.98 -4.10 销售商品 经营性占用
其他关联人及其附属企业
上海思美文颢营销策划有限责任公司 联营企业 应收账款 163.03 74.44 163.03 74.44 销售商品 经营性占用
广州思美腾亚传媒科技有限公司 联营企业 预付款项 -1,791.01 1,791.01 0.00 采购商品 经营性占用
小计 -1,627.98 2,124.81 0.00 396.21 100.62
总计 14,708.87 72,680.19 918.83 46,750.61 41,557.28
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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