证券代码：300582 证券简称：英飞特 公告编号：2023- 034
英飞特电子（杭州）股份有限公司
关于重大资产购买报告书（草案）
（修订稿）
修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
英飞特电子（杭州）股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过现金方式购买
OSRAM GmbH、OSRAM S.p.A.直接持有的 Optotronic GmbH 100%股权、欧司朗
（广州）照明科技有限公司 100%股权、Optotronic S.r.l. 100%股权以及 OSRAM
GmbH 通过多个全资子公司及关联公司持有的非股权资产（以下简称“本次交
易”）。
于<英飞特电子（杭州）股份有限公司重大资产购买报告书（草案）>及其摘要的
议案》等与本次交易相关的议案。具体内容详见公司刊载于中国证监会指定信息
披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
于对英飞特电子（杭州）股份有限公司的重组问询函》
（创业板非许可类重组问
询函〔2023〕第 3 号）
（以下简称“问询函”）。针对问询函中提及的事项，公司
会同相关中介机构进行了逐项落实，并对《英飞特电子（杭州）股份有限公司重
大资产购买报告书（草案）
（修订稿）》
（以下简称“重组报告书”）进行了补充和
完善。具体内容详见公司于 2023 年 3 月 2 日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
为落实全面实行股票发行注册制相关规定，以及根据毕马威华振会计师事
务所（特殊普通合伙）于 2023 年 3 月 5 日出具的《ams OSRAM 数字系统事业
部业务模拟汇总财务报表审计报告》，公司对重组报告书进行了更新完善。2023
年 3 月 23 日，上市公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《<英
飞特电子（杭州）股份有限公司重大资产购买报告书（草案）
（修订稿）>及其摘
要的议案》等相关议案。本次更新修订涉及的主要内容如下：
章节 修订内容
根据全面注册制相关制度，补充公司及全体董事、监事、高级管
公司声明
理人员声明。
更新会计师事务所毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）承
中介机构声明
诺。
据全面注册制相关制度，列表说明本次交易方案、交易标的评估
估值、交易对价支付方式；
阅报告在报告书“重大事项提示”之“二、本次交易对上市公司的
影响”之“
（三）本次重组对上市公司财务状况和盈利能力的影响”
重大事项提示 和“
（四）合并产生的商誉对上市公司的影响”中更新财务数据及
相关内容；
补充并更新了本次交易已履行的决策程序和批准情况；
组”、“三、本次交易不构成重组上市”、“四、本次交易不构成关
联交易”。
与本次交易相关的风险”删除了“标的资产相关数据未按中国准
则审计及估值的风险”
、“本次交易可能终止的风险”
；
重大风险提示 标的资产业务经营相关风险”删除了“核心管理团队、人才流失
风险”、“汇率波动风险”
、“产品价格下降风险”、“所在国政治经
济环境变化风险”
、“新冠疫情风险”
；
交易完成后上市公司经营相关的风险”删除了“行业竞争风险”
、
“外汇监管的政策和法规风险”、
“过渡服务期后安排相关风险”
了“四、其他风险”
；
的资产业务经营相关风险”之“（二）业绩波动风险”中更新了财
务数据。
相关适用规则，具体如下：
（1）
《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》更新为《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（2023 年修
订）； 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号
（2）
释义
-上市公司重大资产重组》更新为《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第 26 号-上市公司重大资产重组（2023）》
；
“英飞特斯洛伐克”
，“英飞特土
耳其”
、“资产购买方”
、“《境内补充法律意见书》”等释义。
程”中补充并更新了本次交易已履行的决策程序和批准情况；
案”中更新了上市公司已设立英飞特土耳其、英飞特波兰及英飞
特斯洛伐克以及融资安排的最新进展；
第一章 本次交易概
资产重组”中更新了相关财务数据；
述
阅报告在报告书“第一章 本次交易概述”之“七、本次交易对上
市公司的影响”之“
（三）本次重组对上市公司财务状况和盈利能
力的影响”中更新了财务数据；
中补充“八、本次重组相关方所作出的重组承诺”
。
第四章 标的资产的 1、根据全面注册制相关制度，在报告书“第四章 标的资产的基
基本情况 本情况”之“一、交易标的概况”补充披露标的资产不存在最近三
年申请首次公开发行股票并上市的情况，亦不存在最近三年作为
A 股上市公司重大资产重组交易标的的情况；
本情况”中更新各标的资产财务数据；
主要资产权属、对外担保情况及主要负债、或有负债情况”中更
新德国标的公司资产注入进展、中国标的公司租赁情况，以及各
标的资产财务数据；
要财务数据”中更新了标的资产主要财务数据。
展情况”中补充披露标的资产业务的独特性、创新内容及持续创
新机制、主要产品生产技术所处的阶段及核心技术情况、核心人
员变动情况及核心人员的约束和激励措施，并更新销售及采购模
式中收入分类明细及报告期各期对主要客户供应商的销售采购金
额。
及相关会计处理”中更新了标的资产主要会计政策、主要会计政
策及会计估计与同行业可比公司的差异、重要会计政策或会计估
计变更。
第七章 本次交易的 根据全面注册制相关规则，修订相关规则内容，并补充披露本次
合规性分析 交易符合外商投资、对外投资等法律和行政法规的规定。
产的审计报告在报告书“第八章 管理层讨论与分析”之“三、交
易标的财务状况分析”中更新了相关财务数据；
第八章 管理层讨论
与分析
阅报告及全面注册制相关规则在报告书“第八章 管理层讨论与分
析”之“五、本次交易对上市公司当期每股收益等财务指标和非
财务指标的分析”之“
（一）对上市公司财务指标的影响”和“（二）
对上市公司商誉的影响”中更新相关财务数据及进行补充披露。
根据毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标的资产
第九章 财务会计信
审计报告和上市公司备考审阅报告在报告书“第九章 财务会计信
息
息”中更新了相关财务数据。
产的审计报告，在报告书“第十章 同业竞争和关联交易”之“二、
关联交易情况”之“（一）标的资产报告期内的关联交易情况”中
第十章 同业竞争和 更新了相关财务数据；
关联交易 2、根据全面注册制相关制度，在报告书“第十章 同业竞争和关
联交易”之“二、关联交易情况”之“
（二）上市公司本次交易前
后最近一年一期关联交易情况”中补充披露了上市公司本次交易
前后最近一年一期关联交易情况。
险”中补充披露“（十）标的资产可辨认净资产公允价值增值幅度
较大对上市公司当期损益造成不利影响的风险”。
第十一章 风险因素
标的资产业务经营相关风险”之“（六）业绩波动风险”中更新了
相关财务数据。
股东及其关联方、资产所有人及其关联方是否存在对拟购买资产
的非经营性资金占用；
第十二章 其他重大
事项
和证券服务机构不存在依据《上市公司监管指引第 7 号——上市
公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不得参与任
何上市公司重大资产重组的情形”。
第十三章 独立董事
根据全面注册制相关制度及《独立董事关于第三届董事会第三十
及相关证券服务机构
次会议相关事项的独立意见》，更新独立董事意见。
意见
特此公告。
英飞特电子（杭州）股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
