关于中国中煤能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：
审计单位：
联系电话：
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第60946748_A03号
中国中煤能源股份有限公司
中国中煤能源股份有限公司董事会：
我们审计了中国中煤能源股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31
日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金
流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月23日出具了编号为安永华明安永华明
（2023）审字第60946748_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，中国中煤能源股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国中煤能源
股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国中煤能源股份有限公司
在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国中煤能源股份有限公司2022年度财
务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。
为了更好地理解中国中煤能源股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国中煤能源股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于
其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第60946748_A03号
中国中煤能源股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟 丽
中国注册会计师：解彦峰
中国 北京 2023 年 3 月 23 日
附表
关于中国中煤能源股份有限公司
往来方与上市公司的关联 2022年度偿还 2022年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 上市公司核算的会计科目 来资金余额(已 累计发生金额 来资金的利 往来形成原因 往来性质
关系 累计发生金额 来资金余额
重述） (不含利息) 息(如有)
中煤财务有限责任
其他非流动资产/其他流动资产/应
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 3,959,845 2,423,370 144,271 (2,493,947) 4,033,539 公司("中煤财务")贷 经营性往来
收利息
款及利息
应收账款/其他应收款/合同资产/长 产品销售及劳务收
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 1,301,790 3,837,384 - (3,742,907) 1,396,267 经营性往来
期应收款 入提供款
大股东及其附属企业 中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他应收款 105,440 219 - (2,310) 103,349 项目建设款 经营性往来
预付购房款、设备
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他非流动资产 97,000 21 - (9,003) 88,018 经营性往来
款及工程款
应收水电费及废品
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他应收款/应收账款/预付款项 22,345 18,304 - (13,094) 27,555 经营性往来
销售款
中煤集团及其子公司 母公司及同受母公司控制 其他应收款/应收账款/预付款项 57,476 81,260 - (87,628) 51,108 商品及劳务采购款 经营性往来
中煤平朔发展集团有限公 联营企业、同受母公司控
大股东及其附属企业 应收账款 83,208 332,874 (343,880) 72,202 设备款 经营性往来
司及其子公司 制
国源时代资本管理有限公 采购煤炭、运输服
母公司之联营企业 母公司之联营企业 应收账款/预付账款/合同资产 597,983 8,808,803 - (9,012,052) 394,734 经营性往来
司及其子公司 务
中煤财务有限责任公司 子公司 货币资金/其他应收款 22,751,115 473,759,329 398,169 (476,120,248) 20,788,365 内部存款 非经营性往来
中煤平朔集团有限公司 子公司 其他应收款/其他非流动资产 3,045,092 1,503 71,659 (2,056,037) 1,062,217 内部贷款、代垫款 非经营性往来
鄂尔多斯市伊化矿业资
子公司 其他非流动资产/其他应收款 内部贷款 非经营性往来
源有限责任公司 175,780 - 2,725 (178,505) -
中煤陕西榆林能源化工 其他应收款/其他非流动资产/一年
子公司 491,195 4,115 6,910 (411,573) 90,647 内部贷款、代垫款 非经营性往来
有限公司 内到期的非流动资产
上市公司的子公司及
中煤能源新疆煤电化有
其附属企业 子公司 其他非流动资产/其他应收款 83,456 - 3,802 (3,803) 83,455 内部贷款 非经营性往来
限公司
中国煤矿机械装备有限 其他应收款/其他非流动资产/一年
子公司 753,666 700,230 27,125 (897,658) 583,363 内部贷款、代垫款 非经营性往来
责任公司 内到期的非流动资产
中煤西北能源有限公司 子公司 其他非流动资产/其他应收款 5,633,980 73,692 129,723 (3,751,518) 2,085,877 内部贷款、代垫款 非经营性往来
中煤能源哈密煤业有限 其他非流动资产/一年内到期的非
子公司 253,242 - - - 253,242 内部贷款 非经营性往来
公司 流动资产/其他应收款
中煤能源黑龙江煤化工
子公司 其他应收款/其他非流动资产 262,258 92,455 10,328 (72,689) 292,352 内部贷款、代垫款 非经营性往来
有限公司
上海大屯能源股份有限
子公司 其他应收款 121,579 - 4,762 (4,763) 121,578 代垫款 非经营性往来
公司
中国煤炭销售运输有限
子公司 其他应收款 16,508 12,744 - (12,807) 16,445 代垫款 非经营性往来
责任公司
山西蒲县中煤晋昶矿业 一年内到期的非流动资产/其他应
子公司 6,582 5,597 261 (5,775) 6,665 内部贷款 非经营性往来
有限责任公司 收款
中煤焦化控股有限责任 其他应收款/一年内到期的非流动
子公司 5,412 227 - - 5,639 代垫款 非经营性往来
公司 资产
天津炭金能源有限公司 联营企业 其他应收款 7,843 - - - 7,843 代垫款项 非经营性往来
中天合创能源有限责任公
联营企业 其他应收款 1,634 619 - (2,107) 146 代垫款项 非经营性往来
司
西安煤矿机械有限公司 联营企业 其他应收款 2,492 - - (2,492) - 代垫款项 非经营性往来
朔州市平鲁区平安化肥有
联营企业 其他应收款 1,739 - - - 1,739 代垫款项 非经营性往来
限责任公司
其他关联方及其附属 浙江浙能中煤舟山煤电有
联营企业 其他应收款 22 - - (22) - 代垫款项 非经营性往来
企业 限责任公司
延安科技发展有限公司 合营企业 其他应收款 400 402 - (400) 402 代垫款项 非经营性往来
苏晋朔州煤矸石发电有限
联营企业 应收账款 843,264 - 30,102 - 873,366 委托贷款 非经营性往来
公司
国源时代煤炭资产管理有
母公司之联营企业
限公司及其子公司 其他应收款 368 179 - - 547 委托贷款 非经营性往来
此汇总表于2023年3月23日由下列负责人签署：
公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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