加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 资产重组 - 正文

柳 工: 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书

证券之星 2023-03-23 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：
证券代码：000528                           证券简称：柳工
       广西柳工机械股份有限公司
       Guangxi Liugong Machinery Co.,Ltd.
          （广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号）
  向不特定对象发行可转换公司债券
                募集说明书
              保荐机构（主承销商）
（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）
                 二〇二三年三月
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
               公司声明
  本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任
何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
  公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保
证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
  证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明
其对公司所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何
与之相反的声明均属虚假不实陈述。
  根据《证券法》的规定，证券依法发行后，公司经营与收益的变化，由公
司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
                 重大事项提示
  公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注，并仔细阅读本募集说
明书中有关风险因素的章节。
     一、关于本次可转债发行符合发行条件的说明
  根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证
券发行注册管理办法》及《可转换公司债券管理办法》等有关法律法规及规范
性文件的规定，公司对申请向不特定对象发行可转换公司债券的资格和条件进
行了认真审查，认为本公司符合关于向不特定对象发行可转换公司债券的各项
资格和条件。
     二、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级
  中诚信对本次发行的可转换公司债券进行了信用评级，并于中诚信评定公
司主体信 用等级为 AAA， 评级展 望为稳 定，本次 发行的 可转债 信用等级为
AAA。在本次可转债存续期限内，中诚信应每年进行一次定期跟踪评级。如果
由于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本期可转债的信用
评级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。
     三、本次可转债发行未提供担保
  截至 2022 年 6 月 30 日，公司归属于母公司股东的净资产为 155.72 亿元，
公司未对本次向不特定对象发行的可转换公司债券提供担保，请投资者特别关
注。
     四、公司关于利润分配政策、现金分红等规定
  （一）公司现行利润分配政策
  根据《公司法》《证券法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2022 年修订）》
《上市公司章程指引（2022 年修订）》等规定，公司现行有效的《公司章程》
中利润分配政策如下：
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  “公司利润分配政策为：
  （一）公司利润分配政策的基本原则
连续性和稳定性，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
的意见。
例向股东分配股利。
  （二）公司利润分配具体政策
配利润。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
期发展的前提下，公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方
式分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于母公司报表当年实现的归
属公司股东的可分配利润的百分之十；公司最近三年以现金方式累计分配的利
润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
  公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定
的程序，提出差异化的现金分红政策：
  （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
  （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
  （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
广西柳工机械股份有限公司                          募集说明书
  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
  存在下列情形之一的，公司当年可以不进行现金分红或现金分红的比例可
以少于母公司报表当年实现的归属公司股东的可分配利润的百分之十：
  （1）公司当年年末合并报表资产负债率超过 70%；
  （2）公司当年合并报表经营活动产生的现金流量净额为负数；
  （3）公司当年实现的每股可供分配利润低于 0.1 元；
  （4）公司在未来 12 个月内计划进行重大投资或发生重大现金支出等事项
（重大投资或重大现金支出的标准是指累计支出超过公司最近一期经审计的合
并报表净资产的 30%，且超过 5,000 万元，募集资金项目除外）。
出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长
性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
  （三）公司利润分配方案的审议程序
录。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议
后提交股东大会审议。
  公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分
红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事
应当发表明确意见。
  独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审
议。
  股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与
股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时
答复中小股东关心的问题。
存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见
后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
   （四）公司利润分配政策的变更：如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者
公司外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身
经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
   公司调整利润分配政策应由董事会作出专题论述，详细论证调整理由，形
成书面论证报告并经 2/3 以上（含）独立董事表决通过后提交股东大会特别决
议通过。
   （五）公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配方案和现金利润分
配政策的制定及执行情况。若年度盈利但未提出现金利润分配方案，董事会应
在年度报告中详细说明未提出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资
金留存公司的用途和使用计划，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。
   除上述事项外，公司应当在年度报告中对现金分红政策的制定及执行情况
相关的下列事项进行专项说明：
得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的
条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
   （六）公司应当严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会
审议批准的现金分红具体方案。确有必要对《公司章程》确定的现金分红政策
进行调整或者变更的，应当满足《公司章程》规定的条件，经过详细论证后，
履 行 相 应的 决策 程 序， 并 经出 席股 东 大会 的 股东 所 持表 决权 的 2/3 以上 通
过。”
 广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
    （二）最近三年公司利润分配情况
    （1）2019 年度利润分配方案
    以 2019 年度利润分配方案公布前的最新股本总额 1,475,921,376 股为基
 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1.50 元 人 民 币 现 金 （ 含 税 ） ， 共 计 分 派 利 润
    （2）2020 年度利润分配方案
    以 2020 年度利润分配方案公布前的最新股本总额 1,475,240,876 股为基
 数，向全体股东每 10 股派 2.80 元人民币现金（含税），共计分派现金股利
    （3）2021 年度利润分配方案
    以 2021 年度分配预案公布前的最新股本总额 1,955,019,991 股为基数，按
 每 10 股派 1.60 元（含税）进行分配，共计分派现金股利 312,803,198.56 元，不
 进行资本公积金转增股本。截至本募集说明书签署日，2021 年度利润分配方案
 已实施完毕。
    最近三年公司现金分红情况如下：
                                                             单位：万元
                                                             现金分红占年
                                              归属于母公司所
分红年度           分红方案            现金分红金额                        均可供分配利
                                              有者的净利润
                                                              润的比例
最近三年累计现金分红金额                                                   94,725.88
最近三年合并报表中归属于上市公司股东的年均净利润                                      111,462.54
最近三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的比例                                        84.98%
 注：2019 及 2020 年归属于母公司所有者的净利润为追溯调整前数据。
广西柳工机械股份有限公司                       募集说明书
  公司最近三年以现金方式累计分配的利润合计 94,725.88 万元，占最近三年
实现的年均可供分配利润的 84.98%，符合《上市公司证券发行注册管理办法》
的规定。
  （三）未分配利润使用情况
  报告期内，公司滚存的未分配利润主要用于生产经营活动，在扩大现有业
务规模的同时，积极投产新项目，促进公司持续发展，实现股东利益最大化。
  （四）发行后股利分配政策
  本次发行后，公司股利分配政策不变，公司将继续保持股利分配政策的持
续性与稳定性。
  因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成
的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
  五、向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主
要财务指标影响的提示
  本次发行完成后，公司发行在外的稀释性潜在普通股股数将相应增加；投
资者持有的可转债部分或全部转股后，公司发行在外的普通股股数和净资产将
会有一定幅度的增加。公司本次可转债募集资金产生效益预计需要一定时间周
期，因此短期内可能导致公司每股收益等指标出现一定幅度的下降。另外，本
次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下
修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次
可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
  公司向不特定对象发行可转换公司债券后即期回报存在被摊薄的风险，敬
请广大投资者关注，并注意投资风险。
  六、特别风险提示
  发行人提醒投资者认真阅读本募集说明书的“风险因素”部分，并特别注
意下列重要事项：
广西柳工机械股份有限公司                      募集说明书
  （一）可转换公司债券本身相关的风险
  本次发行的可转债存续期为 6 年，公司对未转股部分每年付息，到期后一
次性偿还本金。如果在可转债存续期出现对公司经营管理和偿债能力有重大负
面影响的事件，可能影响到债券利息和本金的兑付。
  本次发行的可转债符合不设担保的条件，未提供担保。如果公司受经营环
境等因素的影响，经营业绩和财务状况发生重大不利变化，债券投资者可能面
临因本次发行的可转债无担保而无法获得补偿的风险。
  本期可转债评级机构评定本期可转债的信用等级为 AAA。在本次发行的可
转债存续期间，若出现任何影响本次发行可转债的信用等级的事项，评级机构
有可能调低本次发行可转债的信用等级，将会对投资者利益产生不利影响。
  本次发行的可转债到期能否转换为公司股票，取决于本次发行确定的转股
价格、二级市场股票价格等多项因素，相关因素的变化可能导致已发行的可转
债到期不能转为公司股票。届时，投资者只能接受还本付息，而公司也将承担
到期偿付本息的义务。
  此外，在可转债存续期间，如果发生可转债赎回、回售或到期没有全部转
股的情况，公司将面临一定的财务费用负担和资金压力。
  本次发行设置了公司转股价格向下修正条款，在本可转债存续期间，当公
司股票出现在任意连续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价低于当期转股
价格 80%的情况，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东
大会表决。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公
司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价及最近一期经审计的每股净资
产。同时，修正后的转股价格不得低于股票面值。在满足可转债转股价格向下
修正条件的情况下，公司董事会仍可能基于公司的实际情况、股价走势、市场
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案；或公司董事会所提出的转股
价格向下调整方案未获得股东大会审议通过。因此，存续期内可转债持有人可
能面临转股价格向下修正条款不能实施的风险。
  可转债是一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券，其二级市场价
格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、公司股票价格、赎回条款、回售条
款和转股价格向下修正条款、投资者的预期等诸多因素的影响，需要可转债的
投资者具备更多的专业知识。和股票、债券一样，可转债的价格会有上下波
动，从而可能使投资者遭受损失。公司可转债的转股价格为事先约定的价格，
不随着市场股价的波动而波动，有可能公司可转债的转股价格会高于公司股票
的市场价格。因此，如果公司股票的交易价格出现不利波动，公司可转债交易
价格也会随之出现波动并甚至有可能低于面值。
  在本次发行的可转债转股期内，如果公司股票连续 30 个交易日中至少 15
个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%），或未转股余额
不足 3,000 万元时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全
部或部分未转股的可转债。如公司行使上述赎回权，赎回价格有可能低于投资
者取得可转债的价格，从而造成投资者的损失。
  （二）发行人的其他风险
  工程机械行业属于完全竞争行业，市场竞争较为激烈。近年来我国基础设
施建设加快，工程机械产品需求旺盛，国内的工程机械领域龙头企业纷纷扩大
产能，国内工程机械产量有所上升，行业竞争加剧。各企业通过降低产品价格
等手段抢占市场份额，造成行业利润空间进一步缩窄。若未来行业竞争趋势持
续加剧，将对公司的经营业绩产生不利影响。
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
   公司生产工程机械产品所需的主要原材料，如结构件、铸锻件等，其价格
受钢材价格影响较大，钢材价格的波动对公司的生产成本存在较大影响。未来
若钢材等上游原材料成本持续大幅上涨，将导致公司采购的各类原材料价格波
动；若在短期内公司无法及时将新增成本向下游客户转移，将会对公司盈利能
力产生不利影响。
   公司产品结算模式主要有全额付款、融 资租赁、定向保兑仓和按揭 贷款
等。在保兑仓结算模式下，公司对经销商的银行敞口差额在经销商无法按期填
仓的情况下负有回购或担保义务；同时，在外部非关联方融资租赁机构作为出
租人的融资租赁模式下，公司对承租人在无法支付租金的情况下亦负有回购或
担保义务。报告期各期末，公司及所属子公司与银行、经销商合作开展的定向
保兑仓业务（承兑）余额分别为 6.18 亿元、7.57 亿元、8.01 亿元及 7.18 亿元；
负有回购或担保义务的融资租赁余额分别为 25.48 亿元、50.70 亿元、62.43 亿元
及 57.58 亿元；负有回购义务的按揭贷款义务分别为 0 亿元、0 亿元、0.03 亿元
及 6.70 亿元。若未来公司客户或经销商出现大范围违约，则公司需承担回购或
担保义务，将对公司资金及经营业绩造成不利影响。
   报告期各期末，公司应收账款余额分别为 616,018.84 万元、680,840.75 万
元、708,648.83 万元及 919,180.77 万元，应收票据余额分别为 19,195.08 万元、
（含一年内到期的长期应收款） 余额分别为 826,259.27 万元、901,416.75 万
元、810,525.76 万元及 874,466.10 万元，上述应收款项合计占当期总资产的比
例分别为 43.70%、40.27%、38.64%和 42.33%。
   公司各期期末应收款项账面余额较大，主要受所处行业特点、客户结算模
式等因素所影响，如不能及时收回或发生坏账，将会对公司业绩造成不利影
响，提示投资者关注长期应收款及应收账款金额较高及发生坏账的风险。
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
上的风险
   报告期各期，公司实现营业收入分别为 2,171,958.85 万元、2,597,937.28 万
元、2,870,072.95 万元和 1,376,668.23 万元，公司归属母公司股东的净利润分别
为 102,149.90 万元、144,036.73 万元、99,531.28 万元和 47,944.02 万元，报告期
内，公 司业绩 存在 一定 波动， 最近 一期归 属母 公司 股东净 利润 同比下降
   上游原材料价格波动、行业竞争情况及下游市场需求对公司的经营业绩均
存在较大的影响，若未来宏观环境发生重大变化、大宗产品价格上涨、下游固
定资产投资放缓或者出现其他不利变化，均将对公司盈利情况产生较大不利影
响，公司存在发行上市当年营业利润比上年下滑 50%以上的风险。
经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收
益率的计算依据，下同）分别为 9.15%、10.01%、5.08%。2022 年以来，受整
体宏观环境变化、行业周期性调整以及公司毛利率下滑等不利因素影响，公司
净资产收益率水平有所下降，若未来盈利能力难以提升，存在公司扣非后的净
资产收益率进一步下降的风险。
   另一方面，本次可转债发行后，如可转债持有人在转股期开始后的较短期
间内将大部分或全部可转债转换为公司股票，公司净资产将大幅增加，募集资
金投资项目建设期内公司利润增长幅度可能小于净资产的增长幅度，亦使公司
存在发行后净资产收益率进一步下降的风险。
    七、2022 年第三季度财务报告披露事项
   发行人已于 2022 年 10 月 28 日公告了 2022 年第三季度报告。截至 2022 年
合 并 口 径 的 营业 收 入 2,003,363.22 万 元 ， 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润
广西柳工机械股份有限公司            募集说明书
广西柳工机械股份有限公司                                                                                            募集说明书
                                                      目 录
广西柳工机械股份有限公司                                                                                         募集说明书
      十二、最近三年一期公司及其控股股东、实际控制人所作出的重要承诺及
      十六、最近五年，公司及其董事、监事、高级管理人员被证券监管部门和
      五、会计政策和会计估计的变更对公司财务状况、经营成果的影响........ 314
广西柳工机械股份有限公司                                                                                         募集说明书
广西柳工机械股份有限公司                         募集说明书
                  第一节 释 义
  在募集说明书中，除非文义另有所指，下列简称或名称具有如下含义：
  一、常用名词释义
本公司、公司、柳工、
           指 广西柳工机械股份有限公司
发行人、柳工股份
可转债         指 可转换公司债
本次发行、本次向不特   广西柳工机械股份有限公司本次向不特定对象发行可转换公
           指
定对象发行可转债     司债券的行为
董事会         指 广西柳工机械股份有限公司董事会
监事会         指 广西柳工机械股份有限公司监事会
股东大会        指 广西柳工机械股份有限公司股东大会
《公司章程》      指 《广西柳工机械股份有限公司公司章程》
                《广西柳工机械股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
《募集说明书》     指
                债券募集说明书》
发改委、国家发改委   指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
工信部         指 工业和信息化部
中国证监会、证监会   指 中国证券监督管理委员会
深交所         指 深圳证券交易所
广西国资委       指 广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
柳工有限        指 广西柳工集团机械有限公司
柳工集团        指 广西柳工集团有限公司
招工服贸        指 广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙）
双百基金        指 国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）
国家制造业基金     指 国家制造业转型升级基金股份有限公司
诚通工银        指 北京诚通工银股权投资基金（有限合伙）
建信投资        指 建信金融资产投资有限公司
广西国企改革基金    指 广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙）
常州嘉佑        指 常州嘉佑企业管理合伙企业（有限合伙）
中证投资        指 中信证券投资有限公司
欧维姆         指 柳州欧维姆机械股份有限公司
柳工农机        指 广西柳工农业机械股份有限公司
柳工压缩机       指 柳工（柳州）压缩机有限公司
中源机械        指 广西中源机械有限公司
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
柳工建机          指 柳工建机江苏有限公司
江汉建机          指 湖北江汉建筑工程机械有限公司
司能石化          指 司能石油化工有限公司
柳挖            指 柳州柳工挖掘机有限公司
常挖            指 柳工常州机械有限公司
中恒租赁          指 中恒国际租赁有限公司
吸收合并柳工有限、吸   2021 年柳工股份通过发行股份购买资产的方式吸收合并柳工
           指
收合并          有限的重组交易，目前本交易已经完成
             上海柳工赫达设备租赁有限公司，曾用名为赫兹设备租赁有
上海赫达       指
             限公司
柳工香港          指 柳工机械香港有限公司
柳工叉车          指 柳州柳工叉车有限公司
江苏柳工          指 江苏柳工机械有限公司
上海金泰          指 上海金泰工程机械有限公司
北京瑞远          指 北京瑞远柳工机械设备有限公司
保荐机构（主承销
          指 华泰联合证券有限责任公司
商）、华泰联合证券
致同、申报会计师      指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
天元、申报律师       指 北京市天元律师事务所
中诚信、评级机构      指 中诚信国际信用评级有限责任公司
公司法           指 《中华人民共和国公司法》
证券法           指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元       指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、最近三年及一
           指 2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-6月
期
       二、专有名词释义
                 铲运机械的一种，是一种自行的履带式或轮式机械，前端装
装载机          指   有工作装置，主要用于装载作业（用铲斗），可通过机械的
                 前进运动装载
                 挖掘机械的一种，是一种自行的履带式、轮胎式或步履式机
挖掘机          指   械，有一个上部结构带着工作装置，能作 360°回转，主要
                 用铲斗挖掘
                 工业搬运车辆的一种，是一种对成件托盘货物进行装卸、堆
叉车           指
                 垛和短距离运输作业的各种轮式搬运车辆
平地机          指   用机身中部装置的刮刀进行铲土、平土的施工机械
推土机          指   在拖拉机前部装置重型钢板，用于铲土或平整土地的机器
VoCs         指   Volatile Organic Compounds，挥发性有机化合物
注：本募集说明书除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾
数不符的情况，均为四舍五入所致。
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
                       第二节 本次发行概况
  一、发行人基本情况
        中文名称：广西柳工机械股份有限公司
公司名称
        英文名称：Guangxi Liugong Machinery Co.,Ltd.
法定代表人   曾光安
股票代码    000528.SZ
股票简称    柳工
注册资本    1,951,261,261 元
成立日期    1993 年 11 月 8 日
股票上市地   深交所
注册地址    柳州市柳太路 1 号
办公地址    柳州市柳太路 1 号
邮政编码    545007
电话号码    0772-3886509、0772-3886510
传真号码    0772-3691147
互联网网址   www.liugong.com
电子信箱    stock@liugong.com; houg@liugong.com
        一般项目：机械设备研发；建筑工程用机械制造；建筑工程用机械销售；通
        用设备制造（不含特种设备制造）；通用设备修理；矿山机械制造；矿山机
        械销售；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；专用设备修理；农业
        机械制造；农业机械服务；农业机械销售；农业机械租赁；农林牧渔机械配
        件制造；农林牧副渔业专业机械的制造；农林牧副渔业专业机械的安装、维
        修；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；气体压缩机械制造；气体压缩
        机械销售；拖拉机制造；通用零部件制造；黑色金属铸造；有色金属铸造；
        机械零件、零部件加工；机械零件、零部件销售；机械设备销售；林业机械
        服务；齿轮及齿轮减、变速箱制造；齿轮及齿轮减、变速箱销售；液压动力
        机械及元件销售；营林及木竹采伐机械销售；电动机制造；特种设备销售；
        物料搬运装备制造；物料搬运装备销售；环境保护专用设备制造；环境保护
经营范围
        专用设备销售；装卸搬运；汽车零部件及配件制造；智能机器人的研发；工
        业机器人制造；工业机器人安装、维修；工业机器人销售；特殊作业机器人
        制造；人工智能行业应用系统集成服务；信息系统集成服务；物联网技术研
        发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软
        件开发；特种作业人员安全技术培训；导航终端制造；导航终端销售；工业
        互联网数据服务；互联网数据服务；工程和技术研究和试验发展；信息技术
        咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；劳
        务服务（不含劳务派遣）；非居住房地产租赁；汽车零配件批发；五金产品
        批发；五金产品零售；仪器仪表销售；食品互联网销售（仅销售预包装食
        品）；食品销售（仅销售预包装食品）；润滑油销售；电工器材销售；货物
        进出口；技术进出口；租赁服务（不含许可类租赁服务）；建筑工程机械与
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
         设备租赁；特种设备出租；机械设备租赁；充电桩销售；智能输配电及控制
         设备销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；营林及木竹采伐机械制
         造；农林牧渔机械配件销售；轴承、齿轮和传动部件销售；轴承、齿轮和传
         动部件制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
         动）
         许可项目：道路机动车辆生产；特种设备制造；特种设备安装改造修理；特
         种设备设计；检验检测服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
         开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
    二、本次发行基本情况
   （一）本次发行的核准情况
   本次可转债发行方案于 2022 年 4 月 27 日经公司第九届董事会第三次会议
审议通过；于 2022 年 5 月 18 日获得广西柳工集团有限公司出具的批复文件
《关于广西柳工机械股份有限公司公开发行可转换公司债券有关问题的批复》
（柳工集复〔2022〕1 号）；于 2022 年 5 月 19 日经公司 2021 年度股东大会审
议通过。
   本次向不特定对象发行 A 股可转换公司债券已于 2023 年 1 月 3 日通过中国
证券监督管理委员会发行审核委员会审核，于 2023 年 2 月 10 日取得《关于核
准广西柳工机械股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
〔2023〕128 号），核准公司向社会公开发行面值总额 30 亿元可转换公司债
券，期限 6 年。
   （二）本次发行的主要条款
   本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
债及未来转换的 A 股股票将在深交所上市。
   根 据 有 关 法 律 法规 及 公 司 目 前情 况 ， 本 次可 转 债 的 发行 规 模 为 人 民币
   本次发行的可转债按面值发行，每张面值为人民币 100 元。
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
  本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年，即 2023 年 3 月
日；顺延期间付息款项不另计息）。
  本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年 0.20%、第二年 0.40%、第
三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.30%，第六年 3.00%，到期赎回价格为
  本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转换成
公司 A 股股票的可转债本金和最后一年利息。
  （1）年利息计算
  年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
  I= B1×i
  I：指年利息额；
  B1：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
  i：可转债的当年票面利率。
  （2）付息方式
  本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发
行首日。
  付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。
如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
广西柳工机械股份有限公司                          募集说明书
  付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
  可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
  本次发行的可转换公司债券转股期自可转债发行结束之日（2023 年 3 月 31
日）起满六个月后的第一个交易日（2023 年 10 月 9 日）起至可转换公司债券到
期日（2029 年 3 月 26 日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作
日；顺延期间付息款项不另计息）。
  本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量 Q 的计算方式
为：Q=V/P，并以去尾法取 1 股的整数倍。
  其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当
日有效的转股价格。
  可转债持有人申请转换成的股份须是 1 股的整数倍。转股时不足转换为 1
股的可转债票面余额，公司将按照深交所等部门的有关规定，在可转债持有人
转股当日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转债的票面余额及其所对应的
当期应计利息，按照四舍五入原则精确到 0.01 元。
  （1）初始转股价格的确定
  本次发行的可转债初始转股价格为 7.87 元/股，不低于募集说明书公告日前
二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息
引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调
整后的价格计算）、前一个交易日公司股票交易均价、最近一期经审计的每股
净资产和股票面值。
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
  前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量。
  前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/该日公
司股票交易总量。
  （2）转股价格的调整方式及计算公式
  在本次发行之后，若公司发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因
本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，则转
股价格相应调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）。具体的转股价格
调整公式如下：
  派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
  增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
  上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
  派送现金股利：P1=P0-D；
  上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
  其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增
股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金
股利。
  当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调
整，并在深交所网站和符合中国证监会规定条件的信息披露媒体上刊登转股价
格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间
（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，
转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
  当公司可能发生股份回购、合并、分立、减资或任何其他情形使公司股份
类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以
及充分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定
来制订。
  （1）修正权限和修正幅度
  在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至
少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 80%时，公司董事会有权提出
转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
  上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。
股东大会进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股
价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交
易日公司股票交易均价及最近一期经审计的每股净资产。同时，修正后的转股
价格不得低于股票面值。转股价格不得向上修正。
  若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整
日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的
交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
  （2）修正程序
  如公司向下修正转股价格，公司将在具备证券市场信息披露条件的媒体上
刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等有关信
息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日），开始恢复转股申
请并执行修正后的转股价格。
  若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股
申请应按修正后的转股价格执行。
  （1）到期赎回条款
  在本次可转债期满后五个交易日内，公司将按债券面值的 112%（含最后一
年利息）赎回全部或部分未转股可转债。
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
  （2）有条件赎回条款
  在本次发行的可转债转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有
十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的 130%（含 130%），或本次发行
的可转债未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司有权按照债券面值加当期
应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
  当期应计利息的计算公式为：IA=B2×i×t/365
  IA：指当期应计利息；
  B2：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
  i：指可转债当年票面利率；
  t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
  若在前述三十个交易日内发生过转股价格因派送股票股利、转增股本、增
发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金
股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果出现转股价
格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
  公司将严格按照相关法规要求，持续关注赎回条件是否满足，预计可能满
足赎回条件的，将在赎回条件满足的五个交易日前及时披露，向市场充分提示
风险。
  公司在赎回条件满足后将及时披露相关信息，明确说明是否行使赎回权。
公司决定行使赎回权的，将披露赎回公告，明确赎回的期间、程序、价格等内
容，并在赎回期结束后披露赎回结果公告；公司决定不行使赎回权的，在深交
所规定的期限内不得再次行使赎回权。
  公司决定行使或者不行使赎回权的，将充分披露实际控制人、控股股东、
持股百分之五以上的股东、董事、监事、高级管理人员在赎回条件满足前的六
个月内交易该可转债的情况。
广西柳工机械股份有限公司                   募集说明书
  （1）有条件回售条款
  本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个交
易日的收盘价低于当期转股价格的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可转
债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
  若在前述三十个交易日内发生过转股价格因派送股票股利、转增股本、增
发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金
股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。如果出现转股价
格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
  本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次
满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持
有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再
行使回售权，可转债持有人在每个计息年度内不能多次行使部分回售权。
  （2）附加回售条款
  若本次发行可转债募集资金项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺
相比出现重大变化，且该变化根据中国证监会和深交所的相关规定被认定为改
变募集资金用途或被中国证监会或深交所认定为改变募集资金用途的，可转债
持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分
按债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足
后，可以在公司届时公告的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期
内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
  当期应计利息的计算公式为：IA=B3×i×t/365
  IA：指当期应计利息；
  B3：指本次发行的可转债持有人持有的将被回售的可转债票面总金额；
  i：指可转债当年票面利率；
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
   公司将在回售条件满足后披露回售公告，明确回售的期间、程序、价格等
内容，并在回售期结束后披露回售结果公告。
   因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成
的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
   本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会、董事长或董事长授权
人士与保荐机构（主承销商）协商确定。
   本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国
家法律、法规禁止者除外）。
   原股东可优先配售的本次发行可转债数量为其在股权登记日（2023 年 3 月
转债的比例计算可配售可转债金额，再按 100 元/张的比例转换为张数，每 1 张
为 一 个 申 购 单 位 ， 即 每 股 配 售 0.015374 张 可 转 债 。 发 行 人 现 有 总 股 本
本为 1,951,261,261 股。按本次发行优先配售比例计算，原股东最多可优先认购
约 29,998,690 张，约占本次发行的可转债总额 30,000,000 张的 99.9956%。由于
不足 1 张部分按照中国结算深圳分公司证券发行人业务指南执行，最终优先配
售总数可能略有差异。
   公司持股 5%以上股东和董事、监事、高级管理人员就是否参与认购本次发
行可转换公司债券作出如下承诺：
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
   （1）控股股东柳工集团承诺：
   “1、本公司确认，在本承诺出具之日前六个月内，本公司不存在直接或间
接减持上市公司股票的情形；
据可转债市场情况、本次可转债发行具体方案、本公司资金状况、经国有资产
监督管理部门备案的国有控股股东合理持股比例和《中华人民共和国证券法》
《可转换公司债券管理办法》等相关规定确定；
交易的要求，在本次可转债认购前后六个月内，不减持上市公司股票或其他具
有股权性质的证券，亦不存在任何减持上市公司股票或其他具有股权性质的证
券的计划；
上述承诺发生减持上市公司股票或其他具有股权性质的证券的情况，本公司因
减持所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任；
化 的 ， 本公 司 承 诺将 自 动适 用 变更 后 的相 关 法 律、 法 规、 规 范性 文 件的 要
求。”
   （2）持股 5%以上的其他股东招工服贸、双百基金承诺：
   招工服贸承诺如下：
   “本企业承诺将不参与上市公司本次可转债的发行认购，亦不会委托其他
主体参与上市公司本次可转债的发行认购，本企业自愿接受本承诺函的约束，
并遵守中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定。
   本企业违反上述承诺，给上市公司造成损失的，将依法承担由此产生的法
律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，本企业将依法承担赔偿责
任。”
   双百基金承诺如下：
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
   “1、本企业确认，在本承诺出具之日前六个月内，本企业不存在直接或间
接减持上市公司股票的情形；
可转债发行具体方案、本企业资金状况和《中华人民共和国证券法》《可转换
公司债券管理办法》等相关规定，于届时视情况决定是否参与认购本次可转
债。若上市公司启动本次可转债发行之日与本企业最后一次减持上市公司股票
的日期间隔不满六个月（含），本企业将不参与认购上市公司本次发行的可转
换公司债券；
股票交易的要求，在本次可转债认购前后六个月内，不减持上市公司股票或其
他具有股权性质的证券，亦不存在任何减持上市公司股票或其他具有股权性质
的证券的计划；
上述承诺发生减持上市公司股票或其他具有股权性质的证券的情况，本企业因
减持所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任；
化 的 ， 本企 业 承 诺将 自 动适 用 变更 后 的相 关 法 律、 法 规、 规 范性 文 件的 要
求。”
   （3）董事、监事、高级管理人员承诺：
   “如上市公司启动本次可转债发行，本人将根据可转债市场情况、本次可
转债发行具体方案和《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》
等相关规定，于届时视情况决定是否参与认购本次可转债。若上市公司启动本
次可转债发行之日与本人及配偶、父母、子女最后一次减持上市公司股票的日
期间隔不满六个月（含）的，本人及配偶、父母、子女将不参与认购本次可转
债；
   如本人参与认购本次可转债，本人承诺本人及配偶、父母、子女将严格遵
守相关法律法规对股票交易的要求，在本次可转债认购前后六个月内不减持上
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
市公司股票或其他具有股权性质的证券，亦不存在任何减持上市公司股票或其
他具有股权性质的证券的计划；
  本人自愿作出上述承诺，并自愿接受本承诺函的约束。若本人及配偶、父
母、子女违反上述承诺发生减持上市公司股票或其他具有股权性质的证券的情
况，本人及本人配偶、父母、子女因减持所得收益全部归上市公司所有，并依
法承担由此产生的法律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，本人将
依法承担赔偿责任；
  若本承诺函出具之后适用的相关法律、法规、规范性文件的要求发生变化
的，本人承诺本人及配偶、父母、子女将自动适用变更后的相关法律、法规、
规范性文件的要求。”
  （1）可转债持有人的权利
  ①依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议
并行使表决权；
  ②根据约定条件将所持有的本次可转债转为公司股份；
  ③根据约定的条件行使回售权；
  ④依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有
的本次可转债；
  ⑤依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
  ⑥按约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
  ⑦法律、行政法规及《公司章程》所赋 予的其作为公司债权人的其 他权
利。
  （2）可转债持有人的义务
  ①遵守公司发行本次可转债条款的相关规定；
  ②依其所认购的本次可转债数额缴纳认购资金；
  ③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
  ④除法律、法规规定及《募集说明书》约定之外，不得要求公司提前偿付
本次可转债的本金和利息；
  ⑤法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本次可转债持有人承担的其
他义务。
  （3）债券持有人会议的召开情形
  本期债券存续期间，出现下列情形之一的，应当召集债券持有人会议：
  ①公司拟变更《募集说明书》的约定；
  ②公司不能按期支付本次可转债本息；
  ③拟修改债券持有人会议规则；
  ④拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
  ⑤公司减资（因股权激励回购股份、过往收购交易对应的交易对方业绩承
诺事项回购股份、公司依法回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债
能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
  ⑥公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
  ⑦担保人、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；
  ⑧公司、单独或合计持有本次可转债总额百分之十以上的债券持有人书面
提议召开；
  ⑨公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确定
性；
  ⑩公司提出债务重组方案的；
  ○
  ○
决定的其他事项。
  公司董事会、单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的
债券持有人、债券受托管理人或法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人
士可以提议召开债券持有人会议。
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
     本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 300,000.00
万元，扣除发行费用后，募集资金净额拟投入以下项目：
                                                 单位：万元
序号             项目名称            项目投资金额         募集资金投资额
           合计                    411,427.00      300,000.00
注：上述项目投资金额与募集资金投资额中均未包括原有固定资产及拟搬迁设备净值投
入，下同。
     在不改变本次募集资金拟投资项目的前提下，经公司股东大会授权，公司
董事会、董事长或董事长授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况，
对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。
     在本次发行的募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际
情况以自有资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法律法规规定的程
序予以置换。
     本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于拟投入上述募集资金
投资项目的募集资金总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自
筹资金解决。
     公司已建立募集资金管理制度，本次发行可转债的募集资金将存放于公司
董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确
定。
     本次发行的可转债不提供担保。
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
     公司本次发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审
议通过之日起计算。
     公司已聘请华泰联合证券为本次向不特定对象发行可转换公司债券的受托
管理人，双方就受托管理相关事宜签订受托管理协议。
     （三）预计募集资金量和募集资金专项存储账户
     本次可转债的预计募集资金为人民币 300,000.00 万元（含发行费用）。
     公司已制定《募集资金管理办法》，本次发行可转债的募集资金存放于董
事会决定的专项账户集中管理。
     （四）承销方式及承销期
     本次发行由保荐机构（主承销商）采用余额包销的方式承销。
     本次可转债发行的承销期起止日为 2023 年 3 月 23 日至 2023 年 3 月 31
日。
     （五）发行费用
             项目                   金额（万元）
承销和保荐费                                         283.02
审计及验资费                                         181.13
律师费用                                            63.68
资信评级费                                           42.45
发行手续费                                           17.64
信息披露及推介等其他费用                                    42.45
             合计                                630.38
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
   上述费用均为不含税预计费用，视本次发行的实际情况可能会有增减，费
用总额将在发行结束后确定。
   （六）承销期间的时间安排、上市流通
   本次发行期间的主要日程与停、复牌安排如下（如遇不可抗力则顺延）：
      日期                      发行安排            停牌安排
                                              正常交易
      T-2 日        上路演公告
                                              正常交易
      T-1 日        权登记日
                                              正常交易
       T日          上、网下申购日
                                              正常交易
      T+1 日        申购摇号抽签
                   刊登网上中签结果公告；网上中签缴款日         正常交易
      T+2 日
                                              正常交易
      T+3 日        配售结果和包销金额
                   刊登发行结果公告                   正常交易
      T+4 日
   上述日期为交易日。如相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重
大突发事件影响发行，公司将与保荐机构（主承销商）协商后修改发行日程并
及时公告。
   本次发行的可转换公司债券不设持有期限制。本次发行结束后，公司将尽
快申请本次发行的可转换公司债券在深圳证券交易所上市。
   （七）债券评级情况
   公司聘请中诚信为本次发行的可转债进行了信用评级。中诚信评定公司主
体信用等级为 AAA，评级展望为稳定，本次发行的可转债信用等级为 AAA。
公司偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响较小，违约风险较低。
   公司本次发行的可转债上市后，中诚信将持续跟踪评级。
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
  （八）本次可转换公司债券的违约责任
  （1）在本次或本期债券到期时，公司未能兑付到期应付本金或利息；
  （2）公司不履行或违反其在《债券受托管理协议》《债券持有人会议规
则》以及《公开发行可转换公司债券预案》下的承诺或义务，且将实质影响公
司对本次债券的还本付息义务，经受托管理人书面通知，或者经单独或合计持
有 10%以上未偿还的本次债券的债券持有人书面通知，该违约持续 30 个连续工
作日仍未得到纠正；
  （3）公司已经丧失清偿能力、被法院指定接管人或已进入破产、清算相关
的诉讼程序；
  （4）在本次债券存续期内，公司发生解散、注销、被吊销、长期停业等实
质影响公司清偿能力的情形；
  （5）在本次债券存续期内，公司发生其他对本次债券的按期兑付产生重大
不利影响的情形。
  公司承诺按照本次发行债券募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人
支付本次发行债券利息及兑付本次发行债券本金，若公司不能按时支付本次发
行债券利息或本次发行债券到期不能兑付本金，对于逾期未付的利息或本金，
公司将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息，按照该未付
利息对应本次发行债券的票面利率另计利息（单利）；偿还本金发生逾期的，
逾期未付的本金金额自本金支付日起，按照该未付本金对应本次发行债券的票
面利率计算利息（单利）。就债券受托管理人因公司违约事件承担相关责任造
成的损失公司将予以赔偿。
  当公司未按时支付本次发行债券的本金、利息和/或逾期利息，或发生其他
违约情况时，债券持有人有权直接依法向公司进行追索。债券受托管理人将依
据《债券受托管理协议》在必要时根据债券持有人会议的授权，参与整顿、和
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
解、重组或者破产的法律程序。如果债券受托管理人未按《债券受托管理协
议》履行其职责，债券持有人有权追究债券受托管理人的违约责任。
  本次债券发行适用于中国法律并依其解释。本次债券发行和存续期间所产
生的争议，首先应在争议各方之间协商解决。如果协商解决不成，争议各方有
权按照《债券受托管理协议》《债券持有人会议规则》等规定，向有管辖权的
人民法院提起诉讼。当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除
争议事项外，各方有权继续行使本期债券发行及存续期的其他权利，并应履行
其他义务。
  三、本次发行的有关机构
  （一）发行人
名称：      广西柳工机械股份有限公司
法定代表人：   曾光安
注册地址：    广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号
办公地址：    广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号
联系电话：    0772-3886510
传真号码：    0772-3691147
联系人：     黄华琳
  （二）保荐机构（主承销商）
名称：      华泰联合证券有限责任公司
法定代表人：   江禹
         深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7
注册地址：
         栋 401
办公地址：    深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 27、28 层
联系电话：    0755-81902000
传真号码：    0755-81902020
保荐代表人：   杨铭、杨柏龄
项目协办人：   邓梓峰
项目组成员：   高博、彭泽帆
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
  （三）律师事务所
名称：        北京市天元律师事务所
负责人：       朱小辉
办公地址       北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 509 单元
联系电话：      010-57763888
传真号码：      010-57763777
经办律师：      朴昱、周陈义、张纬纶
  （四）审计机构
名称：        致同会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：   李惠琦
办公地址：      北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
联系电话：      010-85665858
传真号码：      010-85665120
经办会计师：     谢婧、黄声森
  （五）资信评级机构
名称：        中诚信国际信用评级有限责任公司
法定代表人：     闫衍
办公地址：      北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 60101
联系电话：      010-66428877
传真号码：      010-66426100
经办人员：      汤梦琳、王君鹏
  （六）申请上市的证券交易所
名称：        深圳证券交易所
办公地址：      深圳市福田区深南大道 2012 号
联系电话：      0755-88668888
传真号码：      0755-88666149
  （七）登记结算机构
名称：        中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办公地址：      广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28 楼
联系电话：      0755-21899999
传真号码：      0755-21899000
广西柳工机械股份有限公司                         募集说明书
  （八）收款银行
户名：     华泰联合证券有限责任公司
账号：     4000 0102 0920 0006 013
开户行：    中国工商银行股份有限公司深圳分行振华支行
广西柳工机械股份有限公司                       募集说明书
               第三节 风险因素
     一、行业和市场风险
  （一）经济周期波动风险
  工程机械行业存在明显的周期性特征，工程机械行业的发展与经济的运行
周期密切相关。当前我国宏观经济在部分行业产能过剩、产业结构调整持续深
化、中美贸易摩擦、国际形势变化等内外部因素叠加的影响之下，经济下行的
压力可能持续加大。此外，全球宏观环境变化对全球经济社会的发展带来了前
所未有的冲击，全球经济的下行压力也增加了未来我国经济发展的不确定性。
未来宏观经济仍将存在较大的不确定性，宏观经济的大幅波动、调整或下行，
将对公司的经营业绩产生不利影响。
  （二）产业政策调整风险
  工程机械行业是我国国民经济建设的重要支柱产业，其下游主要集中在基
础设施建设及固定资产投资等领域，受产业政策影响较大。“十四五”期间，
我国将加大现代化基础设施体系建设，包括加强出疆入藏、中西部地区、沿江
沿海沿边战略骨干通道建设、基本贯通“八纵八横”高速铁路、加快建设世界
级港口群和机场群等重大工程。同时，“十四五”期间国家在水利基础设施、
乡村基础设施、完善新型城镇化布局、新型城市建设和民生保障工程等方面的
投入亦将加大。2022 年 3 月 5 日国务院在《政府工作报告》中提出，将围绕国
家重大战略部署和“十四五”规划，适度超前开展基础设施投资，预计工程机
械行业将随着上述政策的逐步发力持续景气。但若未来国家相关产业政策进行
负面性调整或更改，将会给公司的业务发展带来一定的影响。
  （三）行业竞争进一步加剧的风险
  工程机械行业属于完全竞争行业。近年来我国基础设施建设加快，工程机
械产品需求旺盛，行业龙头企业纷纷扩大产能，工程机械产量有所上升，竞争
较为激烈。各企业通过降低产品价格等手段抢占市场份额，造成行业利润空间
进一步缩窄。若未来行业竞争趋势持续加剧，将对公司的经营业绩产生不利影
响。
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
   （四）原材料价格波动风险
   公司生产工程机械产品所需的主要原材料，如结构件、铸锻件等，其价格
受钢材价格影响较大，钢材价格的波动对公司的生产成本存在较大影响。未来
若钢材等上游原材料成本持续大幅上涨，将导致公司采购的各类原材料价格波
动；若在短期内公司无法及时将新增成本向下游客户转移，将会对公司盈利能
力产生不利影响。
   （五）汇率波动风险
   公司产品销售与服务覆盖全球 170 多个国家和地区，主要出口亚太、印
度、俄罗斯等国家或地区，境外销售收入是公司主营业务收入的重要组成部
分。报告期各期，公司在中国境外的主营业务收入分别为 374,498.97 万元、
的比例分别为 17.47%、14.08%、21.20%和 30.41%。
   由于公司出口业务主要以美元结算，汇率的不利波动不仅会造成公司所持
有的外币资金及外币应收账款的损失，也会削弱公司面对境外客户的成本优
势，对公司海外业务的经营和拓展造成不利影响。
   （六）国际贸易争端加剧风险
   公司积极开拓海外市场，密切关注海外工程机械市场的发展趋势，通过在
印度、波兰、印度尼西亚、巴西设立生产子公司，并在英国、美国、波兰、印
度设立地区研发机构的方式，以提高公司对海外市场的影响力。近年来，中国
面临的国际贸易形势有所恶化，部分国家和地区采取反倾销、反补贴、加征关
税等手段加大对国内产业的保护力度。若未来国际经济形势不稳定，全球贸易
保护主义不断升温，国际贸易争端频繁，将不利于公司产品出口及原材料采
购，继而对公司未来经营业绩造成不利影响。
   二、经营风险
   （一）部分结算模式下客户违约的回购风险
   公司产品结算模式主要有全额付款、融 资租赁、定向保兑仓和按揭 贷款
等。在保兑仓结算模式下，公司对经销商的银行敞口差额在经销商无法按期填
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
仓的情况下负有回购或担保义务；同时，在外部非关联方融资租赁机构作为出
租人的融资租赁模式下，公司对承租人在无法支付租金的情况下亦负有回购或
担保义务。报告期各期末，公司及所属子公司与银行、经销商合作开展的定向
保兑仓业务（承兑）余额分别为 6.18 亿元、7.57 亿元、8.01 亿元及 7.18 亿元；
负有回购或担保义务的融资租赁余额分别为 25.48 亿元、50.70 亿元、62.43 亿元
及 57.58 亿元；负有回购义务的按揭贷款义务分别为 0 亿元、0 亿元、0.03 亿元
及 6.70 亿元。若未来公司客户或经销商出现大范围违约，则公司需承担回购或
担保义务，将对公司资金及经营业绩造成不利影响。
  （二）技术研发风险
  知识产权和核心技术是工程机械企业核心竞争力的重要组成部分，公司作
为国家级创新企业，在研发、生产过程中积累了相关技术并申报大量专利。随
着全球科技和产业的竞争加剧，智能化、电动化及数字化已成为各国制造业发
展的重点。在这一背景下，公司相关产品制造所需要的技术在持续升级，相关
产品在不断创新，对公司产品研发、技术水平提升提出了更高要求。若公司出
现研发投入不足、技术水平提升不能满足市场及客户需求等问题，将可能对公
司的业务经营及未来发展产生不利影响。
  （三）安全生产风险
  公司主要从事各类工程机械的研发、生产、销售和服务，相关行业生产过
程与工艺对安全性和技术水平要求较高。若因人员操作失误、设备故障或偶发
因素违反安全生产管理规定、发生安全生产事故，则可能导致公司遭受产品及
设备损失、承担赔偿责任甚至停产，将对公司正常生产经营产生不利影响。
  （四）环境保护风险
  公司将环境保护工作放在企业发展的重要位置，严格落实国家环保政策及
法律法规要求，但仍不能完全排除因为恶劣天气、自然灾害、人员失误、设备
故障等因素而导致公司出现环境污染事故，或发生环境影响事项未能及时妥善
处理的可能性。若公司未来出现上述情况，则有可能导致其面临无法正常生
产、对外承担赔偿或补偿责任等不利情形，引发公司经营风险。此外，随着国
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
家和社会对环境保护的日益重视，未来若相关环保标准提高，将进一步加大公
司在环保方面的投入，增加公司的经营成本，从而影响公司的经营业绩。
   （五）业务资质续期风险
   公司日常经营所涉及的业务资质主要包括特种设备生产许可证、排污许可
证等。该等资质多数存在有效期限，在有效期届满后，公司需向相关监管机构
提请续期审查及评估以延续上述资质的有效期。若公司未能在上述业务资质有
效期届满前换领新证或更新登记，将可能影响公司继续生产相关产品或经营相
关业务，对公司的生产造成不利影响。
    三、财务风险
   （一）应收款项余额较高及未来发生坏账的风险
   报告期各期末，公司应收账款余额分别为 616,018.84 万元、680,840.75 万
元、708,648.83 万元及 919,180.77 万元，应收票据余额分别为 19,195.08 万元、
（含一年内到期的长期应收款） 余额分别为 826,259.27 万元、901,416.75 万
元、810,525.76 万元及 874,466.10 万元，上述应收款项合计占当期总资产的比
例分别为 43.70%、40.27%、38.64%和 42.33%%。
   公司各期期末应收款项账面余额较大，主要受所处行业特点、客户结算模
式等因素所影响，如不能及时收回或发生坏账，将会对公司业绩造成不利影
响，提示投资者关注长期应收款及应收账款金额较高及发生坏账的风险。
   （二）存货管理的风险
   报告期各期末，公司存货账面价值分别为 642,862.55 万元、795,115.71 万
元 、 904,260.18 万 元 和 807,047.80 万 元 ， 占 公 司 流 动 资 产 的 比 重 分 别 为
可能进一步增加。如果未来公司未及时把握下游行业变化或其他难以预计的原
因导致存货无法顺利实现销售，且其价格出现迅速下跌的情况，将会导致出现
存货跌价损失的风险，并继而对公司经营业绩产生不利影响。
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
   （三）毛利率波动风险
   报告期内，受工程机械行业竞争激烈影响，公司主要产品挖掘机的价格下
降；叠加钢材等主要原材料价格持续上涨，导致公司各期毛利率下滑。报告期
各期，公司主营业务综合毛利率分别为 23.78%、20.95%、17.00%和 15.74%，
呈现下降趋势。若未来公司主要产品市场价格进一步下跌，或主要原材料采购
成本持续上涨且无法及时向下游转移，公司的毛利率水平、经营业绩将面临持
续下滑的风险。
   （四）经营活动产生的现金流量持续下滑的风险
分别为 188,449.75 万元、201,416.25 万元、84,649.14 万元及-39,001.58 万元。
的影响有所下滑。如果公司经营活动产生的现金流量持续下滑并恶化，将对公
司的偿债能力和财务状况造成一定程度的不利影响。
   （五）在多种风险叠加的极端情况下出现发行上市当年营业利润下滑 50%
及以上的风险
   报告期各期，公司实现营业收入分别为 2,171,958.85 万元、2,597,937.28 万
元、2,870,072.95 万元和 1,376,668.23 万元，公司归属母公司股东的净利润分别
为 102,149.90 万元、144,036.73 万元、99,531.28 万元和 47,944.02 万元，报告期
内，公 司业绩 存在 一定 波动， 最近 一期归 属母 公司 股东净 利润 同比下降
   上游原材料价格波动、行业竞争情况及下游市场需求对公司的经营业绩均
存在较大的影响，若未来宏观环境发生重大变化、大宗产品价格上涨、下游固
定资产投资放缓或者出现其他不利变化，均将对公司盈利情况产生较大不利影
响，公司存在发行上市当年营业利润比上年下滑 50%以上的风险。
   （六）净资产收益率下降的风险
经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收
益率的计算依据，下同）分别为 9.15%、10.01%、5.08%。2022 年以来，受整
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
体宏观环境变化、行业周期性调整以及公司毛利率下滑等不利因素影响，公司
净资产收益率水平有所下降，若未来盈利能力难以提升，存在公司扣非后的净
资产收益率进一步下降的风险。
  另一方面，本次可转债发行后，如可转债持有人在转股期开始后的较短期
间内将大部分或全部可转债转换为公司股票，公司净资产将大幅增加，募集资
金投资项目建设期内公司利润增长幅度可能小于净资产的增长幅度，亦使公司
存在发行后净资产收益率进一步下降的风险。
  （七）税收优惠风险
  公司为高新技术企业，报告期内，企业所得税按 15%的税率计缴。公司存
在因国家税收优惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的可能，
如该等事件发生，将可能对公司未来净利润产生一定的不利影响。
     四、募集资金投资项目风险
  （一）募投项目效益不达预期的风险
  发行人本次募集资金拟投资项目的可行性分析是基于当前宏观经济形势、
市场供求关系、产业政策、行业技术水平、当前市场价格和公司发展战略等综
合因素做出的。本次募投项目经过了充分的可行性研究论证，预期能够产生良
好的经济效益和社会效益，但如果募投项目的实施进度延迟，或上述因素发生
显著不利变化，可能导致项目建成后公司无法实现预期产能目标、新增产能无
法完全消化等风险，从而对公司本次募集资金投资项目的实施效果造成不利影
响。
  （二）资产折旧摊销增加的风险
  本次募集资金投资项目中包含柳工挖掘机智慧工厂项目、柳工装载机智能
化改造项目、中源液压业务新工厂规划建设项目等产能建设类项目，项目实施
后每年资产折旧及摊销将有所增加。如果募投项目实施效果未达预期，募投项
目所产生的经济效益将可能无法覆盖增加的资产折旧及摊销，对发行人的经营
业绩造成一定不利影响。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  （三）研发类项目实施风险
  本次发行募集资金投资项目中，工程机械前沿技术研发与应用项目为研发
类项目。研发类项目的实施周期较长，短期内很难立即产生经济收益。在项目
研发过程中，可能会遭遇市场变化、技术更新换代、行业政策与法规调整等不
可预测风险；同时，研发进度、设备供应、预算情况等均存在一定不确定性。
上述因素均可能导致研发类项目未取得预期收益或成果的风险。
  （四）部分募投项目尚未取得土地使用权证与能评批复的风险
  本次募投项目建成后，有利于全面提升公司市场竞争力，对公司未来发展
战略、产品布局产生积极影响。公司本次募投项目中，柳工挖掘机智慧工厂项
目与中源液压业务新工厂规划建设项目尚未获得对应土地使用权证，同时前述
项目的能评批复工作正在积极办理中。若公司无法按照预期顺利取得前述项目
对应的土地使用权与能评批复文件，将对本次部分募投项目的实施进度产生一
定的不利影响。
  五、与可转债相关的风险
  （一）违约风险
  本次发行的可转债存续期为 6 年，公司对未转股部分每年付息，到期后一
次性偿还本金。如果在可转债存续期出现对公司经营管理和偿债能力有重大负
面影响的事件，可能影响到债券利息和本金的兑付。
  （二）未提供担保以及评级调低的风险
  本次发行的可转债符合不设担保的条件，未提供担保。如果公司受经营环
境等因素的影响，经营业绩和财务状况发生重大不利变化，债券投资者可能面
临因本次发行的可转债无担保而无法获得补偿的风险。
  本期可转债评级机构评定本期可转债的信用等级为 AAA。在本次发行的可
转债存续期间，若出现任何影响本次发行可转债的信用等级的事项，评级机构
有可能调低本次发行可转债的信用等级，将会对投资者利益产生不利影响。
广西柳工机械股份有限公司                      募集说明书
  （三）可转债到期未能转股的风险
  本次发行的可转债到期能否转换为公司股票，取决于本次发行确定的转股
价格、二级市场股票价格等多项因素，相关因素的变化可能导致已发行的可转
债到期不能转为公司股票。届时，投资者只能接受还本付息，而公司也将承担
到期偿付本息的义务。
  此外，在可转债存续期间，如果发生可转债赎回、回售或到期没有全部转
股的情况，公司将面临一定的财务费用负担和资金压力。
  （四）可转债存续期内转股价格向下修正条款不实施的风险
  本次发行设置了公司转股价格向下修正条款，在本可转债存续期间，当公
司股票出现在任意连续 30 个交易日中至少 15 个交易日的收盘价低于当期转股
价格 80%的情况，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东
大会表决。修正后的转股价格应不低于本次股东大会召开日前二十个交易日公
司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价及最近一期经审计的每股净资
产。同时，修正后的转股价格不得低于股票面值。在满足可转债转股价格向下
修正条件的情况下，公司董事会仍可能基于公司的实际情况、股价走势、市场
因素等多重考虑，不提出转股价格向下调整方案；或公司董事会所提出的转股
价格向下调整方案未获得股东大会审议通过。因此，存续期内可转债持有人可
能面临转股价格向下修正条款不能实施的风险。
  （五）转股后摊薄即期回报的风险
  本次发行的可转债部分或全部转股后，公司的股份总数将相应增加。若净
利润没有及时同步增长，则可能导致转股当年每股收益下降，存在摊薄即期回
报的风险。另外，本次发行的可转换公司债券设有转股价格向下修正条款，如
该条款被触发，公司可能申请向下修正转股价格，将导致转股数量增加，从而
扩大本次发行的潜在摊薄作用。因此本次发行可转债存在摊薄即期回报的风
险。
  （六）可转债价格波动甚至低于面值的风险
  可转债是一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券，其二级市场价
格受市场利率、债券剩余期限、转股价格、公司股票价格、赎回条款、回售条
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
款和转股价格向下修正条款、投资者的预期等诸多因素的影响，需要可转债的
投资者具备更多的专业知识。和股票、债券一样，可转债的价格会有上下波
动，从而可能使投资者遭受损失。公司可转债的转股价格为事先约定的价格，
不随着市场股价的波动而波动，有可能公司可转债的转股价格会高于公司股票
的市场价格。因此，如果公司股票的交易价格出现不利波动，公司可转债交易
价格也会随之出现波动并甚至有可能低于面值。
  （七）强制赎回风险
  在本次发行的可转债转股期内，如果公司股票连续 30 个交易日中至少 15
个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%），或未转股余额
不足 3,000 万元时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全
部或部分未转股的可转债。如公司行使上述赎回权，赎回价格有可能低于投资
者取得可转债的价格，从而造成投资者的损失。
  （八）利率风险
  在债券存续期内，可转债的价值可能会随着市场利率的上升而相应降低，
从而使投资者遭受损失。投资者应充分考虑市场利率波动可能引起的风险，以
避免和减少损失。
  （九）流动性风险
  本次可转债发行结束后，发行人将申请在深圳证券交易所上市交易。由于
上市核准事宜需要在本次可转债发行结束后方能进行且依赖于主管部门的审
核，发行人暂无法保证本次可转债一定能够按照预期在深圳证券交易所上市交
易，且具体上市进程在时间上存在不确定性。
  此外，证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、投
资者交易意愿等因素的影响，发行人亦无法保证本次可转债在深圳证券交易所
上市交易后本次可转债的持有人能够随时且足额交易其所持有的债券。
  因此，投资人在购买本次可转债后，可能面临由于债券不能及时上市交易
而无法出售，或由于债券上市交易后交易不活跃而不能以某一价格足额出售债
券的流动性风险。
广西柳工机械股份有限公司                 募集说明书
  六、其他风险
  （一）股票价格波动风险
  本次发行的可转债由于其可以转换成公司普通股，所以其价值受公司股价
波动的影响较大。股票市场投资收益与风险并存。股票价格的波动不仅受公司
盈利水平和发展前景的影响，而且受国家宏观经济政策调整、金融政策的调
控、股票市场的投机行为、投资者的心理预期等诸多因素的影响，因此，不论
是持有本次发行的可转债或在转股期内将所持可转债转换为公司股票，均可能
由于股票市场价格波动而给投资者带来一定的风险。
  （二）其他不可抗力因素带来的风险
  自然灾害、战争以及突发性公共卫生事件等不可抗力因素可能会对上市公
司的财产、人员造成损害，也可能对公司的业务经营、财务状况及经营业绩产
生不利影响，提请广大投资者注意相关风险。
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
                第四节 发行人基本情况
    一、本次发行前公司股本总额及前十名股东的持股情况
    （一）公司股本结构
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司的股本结构如下：
       股份类型            数量（股）                           比例
一、有限售条件股份                   996,558,503.00                    50.97%
其中：境内非国有法人持股                340,798,926.00                     17.43%
    境内自然人持股                      4,703,625.00                   0.24%
    基金、理财产品等                    95,359,598.00                   4.88%
其中：境外法人持股                                   -                        -
    境外自然人持股                        72,600.00                    0.00%
二、无限售条件股份                   958,461,488.00                    49.03%
三、股份总数                    1,955,019,991.00                   100.00%
    （二）公司前十名股东持股情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司前十名股东及持股情况如下：
                                         持股比 持有有限售条
序
         股东名称       股东性质         持股数量（股）  例  件的股份数量
号
                                         （%）  （股）
  广西招工服贸投资合伙企业 境内非国有法
  （有限合伙）          人
  国新双百壹号（杭州）股权 境内非国有法
  投资合伙企业（有限合伙）    人
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                           持股比 持有有限售条
序
        股东名称        股东性质           持股数量（股）  例  件的股份数量
号
                                           （%）  （股）
    份有限公司             人
  工银资本管理有限公司-北京
  限合伙）
  广西宏桂汇智基金管理有限
  公司－广西国有企业改革发
  展一期基金合伙企业（有限
  合伙）
   常州嘉佑企业管理合伙企业 境内非国有法
   （有限合伙）          人
   广发基金－农业银行－广发
   中证金融资产管理计划
        合计            -             1,034,353,195   52.91   987,512,445
    二、公司组织结构及对其他企业权益投资情况
    （一）公司的组织结构
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司组织结构如下图所示：
        广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
            （二）公司控股企业和参股企业的基本情况
            截至 2022 年 6 月 30 日，公司共有 83 家控股子公司，具体情况如下：
                                                 主要经       直接        间接
序号           公司名称                  注册资本                                     成立时间 业务性质
                                                 营地        持股        持股
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          销售
     柳工（常州）矿山机械有限                                                                        工程机械
          公司                                                                              制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
                                                                                         工程机械
                                                                                          制造
     柳工机械股份有限公司职业
         培训学校
                                                                                       工程机械
                                                                                        制造
                                                                                       工程机械
                                                                                        制造
     上海柳工赫达设备租赁有限
                 公司
          柳工印度有限公司                                                                       工程机械
     Liugong India Private Limited                                                        制造
        柳工机械中东有限公司                                                                       工程机械
                                                                                          销售
         MIDDLE EAST FZE
        柳工机械南非有限公司                                                                       工程机械
                                                                                          销售
     SOUTH AFRICA (PTY) LTD
        柳工机械亚太有限公司
                                                                                         工程机械
                                                                                          销售
             PTE. LTD.
        柳工机械拉美有限公司
       Liugong Machinery Latin                                                           工程机械
       America, LTDA（英文）                                                                  销售
     LIUGONG LATIN AMERICA
      广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
                                                  主要经   直接        间接
序号         公司名称                  注册资本                                     成立时间 业务性质
                                                  营地    持股        持股
       MAQUINAS PARA
     CONSTRUCAO PESADA
        LTDA. （葡语）
      柳工香港投资有限公司
       Investment Co.,Ltd.
   柳工荷兰控股公司 Liugong
     Europe Co?peratief U.A.
     柳工机械香港有限公司
                                                                                       工程机械
                                                                                        销售
     HONGKONG CO.,LTD
       柳工北美有限公司                                                                        工程机械
                                                                                        销售
      Machinery N.A.,LLC
   柳工（柳州）压缩机有限公
              司
     广西柳工农业机械股份有限
          公司
     柳州欧维姆机械股份有限公
          司
                                                                                       工程机械
                                                                                        销售
                                                                                       工程机械
                                                                                        制造
                                                                                       软件和信
                                                                                         务
                                                                                       科技推广
                                                                                        务业
     广州柳工起重机械设备有限                                                                      工程机械
          公司                                                                            销售
   黑龙江瑞远柳工机械设备有                                                                     工程机械
       限公司                                                                           销售
   甘肃瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
   四川瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
   河南瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
   安徽瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
        广西柳工机械股份有限公司                                                    募集说明书
                                               主要经    直接       间接
序号           公司名称                  注册资本                                成立时间 业务性质
                                               营地     持股       持股
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
     辽宁瑞诚柳工机械设备有限                                                                   工程机械
          公司                                                                         销售
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
     新疆瑞远柳工机械设备有限                                                                   工程机械
          公司                                                                         销售
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
   内蒙古瑞远柳工机械设备有                                                                     工程机械
       限公司                                                                           销售
   内蒙古瑞诚柳工机械设备有                                                                     工程机械
       限公司                                                                           销售
   北京瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
   湖南瑞远柳工机械设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
   苏州柳工智能物流设备有限                                                                     工程机械
        公司                                                                           销售
                                                                                    工程机械
                                                                                     制造
                                                                                    工程机械
                                                                                     制造
     上海柳工叉车销售服务有限                                                                   工程机械
                公司                                                                   销售
     柳工锐斯塔机械有限责任公
                 司                                                                  工程机械
     Liugong Dressta Machinery                                                       制造
              Sp. z o.o.
         柳工欧洲有限公司                                                                   工程机械
                                                                                     销售
                B.V.
     柳工机械印尼制造有限公司                                                                   工程机械
                                                                                    制造销售
       Manufacturing Indonesia
       柳工机械英国有限公司
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
              Co.,Ltd
        柳工墨西哥有限公司
                                                                                    工程机械
                                                                                     销售
                CV
     勇士机械有限公司 Warrior                                                               工程机械
          Machinery LLC.                                                             销售
        广西柳工机械股份有限公司                                                      募集说明书
                                                  主要经    直接       间接
序号           公司名称                   注册资本                                 成立时间 业务性质
                                                  营地     持股       持股
     柳州市中源嘉瑞物资有限公                                   广西
          司
     柳州东方工程橡胶制品有限                                广西
              公司
     柳州欧维姆结构检测技术有                                广西
              限公司
     湖北欧维姆缆索制品有限公
               司
      欧维姆国际发展有限公司
      Development Co., Limited
     柳州欧维姆铎世艾风塔科技
              有限公司
        柳工俄罗斯有限公司                                                                     工程机械
     Liugong Machinery Rus,LLC                                                         销售
       柳工欧洲工业设计中心
         LIUGONG EUROPE                3.00 万英镑 英国
       INDUSTRAL DESIGN
         CENTRE LIMITED
       柳工机械印尼有限公司                                                                     工程机械
                                                                                       销售
               Indonesia
     欧维姆印度工程技术有限公
              司                  10.00 万卢比 印度                                         制造业
      OVM ENG.TECH INDIA
           PVT.LTD
     湖北江汉建筑工程机械有限
             公司
     湖北江汉建筑工程机械武汉
           有限公司
     仙桃江汉建筑工程机械有限
             公司
                                                                                      融资租赁
                                                                                        业
   湖南中安建筑机械租赁有限
        公司
        注 1：内蒙古瑞诚柳工机械设备有限公司已于 2022 年 7 月 4 日注销。柳工机械乌拉圭股份
        有限公司于 2021 年 9 月 6 日完成我国企业境外投资注销手续，乌拉圭当地注销手续仍在办
        理当中。柳工机械股份有限公司职业培训学校已于 2022 年 9 月 9 日注销。
                广西柳工机械股份有限公司                                                                 募集说明书
                注 2：江汉建机下属河南中安建筑机械租赁有限公司、厦门安苏机械设备有限公司、成都
                竹安工程设备租赁有限公司等三家控股子公司均未实际出资，因此不列入上表，下同。
                注 3：上述间接持股比例系按各层持股比例相乘计算得到。
                       截至 2022 年 6 月 30 日，公司控股子公司最近一年及一期的财务数据如
                下：
                                                                                            单位：万元
序                             2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月                        2021 年 12 月 31 日/2021 年度
       公司名称
号                       总资产         净资产          营业收入         净利润          总资产         净资产         营业收入         净利润
     柳州柳工挖掘
      机有限公司
     广西腾智投资
        有限公司
     安徽柳工起重
      机有限公司
     柳工柳州铸造
        有限公司
     柳州柳工液压
      件有限公司
     柳工柳州传动
      件有限公司
     广西柳瑞资产
     管理有限公司
     柳工（常州）
          公司
     柳州柳工叉车
        有限公司
     江苏柳工机械
        有限公司
     柳工机械股份
        培训学校
     上海金泰工程
     机械有限公司
     柳工无锡路面
     机械有限公司
     上海柳工赫达
          公司
     柳工印度有限
          公司
     Liugong India
     Private Limited
               广西柳工机械股份有限公司                                                                   募集说明书
序                             2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月                         2021 年 12 月 31 日/2021 年度
       公司名称
号                      总资产          净资产          营业收入         净利润           总资产         净资产         营业收入         净利润
     柳工机械中东
        有限公司
     MACHINERY
     MIDDLE EAST
           FZE
     柳工机械南非
        有限公司
       LIUGONG
        SOUTH
     AFRICA (PTY)
           LTD
     柳工机械亚太
        有限公司
     ASIA PACIFIC
       PTE. LTD.
     柳工机械拉美
        有限公司
         Liugong
     Machinery Latin
     America, LTDA
         (英文)
         LATIN
       AMERICA
      MAQUINAS
          PARA
     CONSTRUCA
       O PESADA
      LTDA. (葡语)
     柳工香港投资
        有限公司
       HongKong
       Investment
        Co.,Ltd.
     中恒国际租赁
        有限公司
     柳工荷兰控股
      公司 Liugong
       Co?peratief
          U.A.
     柳工机械香港
        有限公司
     MACHINERY
     HONGKONG
        CO.,LTD
             广西柳工机械股份有限公司                                                                  募集说明书
序                          2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月                         2021 年 12 月 31 日/2021 年度
      公司名称
号                   总资产          净资产          营业收入         净利润           总资产         净资产         营业收入         净利润
     柳工北美有限
        公司
     Construction
      Machinery
      N.A.,LLC
     柳工（柳州）
          司
     柳工建机江苏
      有限公司
     广西柳工农业
        公司
     广西中源机械
      有限公司
     柳州欧维姆机
          司
     陕西柳瑞机械
     设备有限公司
     柳工常州机械
      有限公司
     广西七识数字
     科技有限公司
     上海乾垚桥梁
     科技有限公司
     广州柳工起重
        公司
     梧州智建环保
     科技有限公司
     黑龙江瑞远柳
       限公司
     甘肃瑞远柳工
        公司
     四川瑞远柳工
        公司
     河南瑞远柳工
        公司
     安徽瑞远柳工
        公司
               广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
序                            2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月                      2021 年 12 月 31 日/2021 年度
       公司名称
号                      总资产         净资产         营业收入         净利润         总资产         净资产         营业收入        净利润
     江苏柳瑞机械
     设备有限公司
     辽宁瑞诚柳工
          公司
     云南柳瑞机械
     设备有限公司
     新疆瑞远柳工
          公司
     浙江柳瑞机械
     设备有限公司
     内蒙古瑞远柳
         限公司
     内蒙古瑞诚柳
         限公司
     北京瑞远柳工
          公司
     江西合远工程
     机械有限公司
     湖南瑞远柳工
          公司
     苏州柳工智能
          公司
     上海柳工叉车
        有限公司
     山东柳工叉车
        有限公司
     上海柳工叉车
          公司
     柳工锐斯塔机
     械有限责任公
     Liugong Dressta
     Machinery Sp. z
          o.o.
     柳工欧洲有限
          公司
        Machinery
       Europe B.V.
               广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
序                           2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月                       2021 年 12 月 31 日/2021 年度
       公司名称
号                     总资产         净资产         营业收入         净利润          总资产         净资产         营业收入         净利润
     柳工机械印尼
     制造有限公司
       Machinery
     Manufacturing
        Indonesia
     柳工机械英国
       有限公司
       Machinery
     （UK）Co.,Ltd
     柳工墨西哥有
         限公司
      MEXICO SA
         DE CV
     勇士机械有限
     Machinery LLC.
     扬州古城物流
       有限公司
     广西智拓科技
       有限公司
     广西柳工奥兰
     空调有限公司
     司能石油化工
       有限公司
     柳州市中源嘉
            司
     柳州欧维姆工
      程有限公司
     柳州东方工程
          公司
     柳州欧维姆结
         限公司
     湖北欧维姆缆
            司
     欧维姆国际发
      展有限公司
      International
      Development
      Co., Limited
     四平欧维姆机
      械有限公司
             广西柳工机械股份有限公司                                                    募集说明书
序                        2022 年 6 月 30 日/2022 年 1-6 月               2021 年 12 月 31 日/2021 年度
      公司名称
号                  总资产        净资产        营业收入           净利润   总资产      净资产        营业收入         净利润
     柳州欧维姆铎
       有限公司
     柳工俄罗斯有
        限公司
      Machinery
       Rus,LLC
     柳工欧洲工业
       设计中心
      LIUGONG
     INDUSTRAL
       DESIGN
       CENTRE
       LIMITED
     柳工机械印尼
       有限公司
      Machinery
       Indonesia
     江苏司能润滑
     科技有限公司
     欧维姆印度工
     程技术有限公
           司
      ENG.TECH
        INDIA
       PVT.LTD
     湖北江汉建筑
         公司
     湖北江汉建筑
       有限公司
     仙桃江汉建筑
         公司
     湖北荣建融资
     租赁有限公司
     湖北建荣机械
     租赁有限公司
     湖南中安建筑
         公司
               注：2022 年 1-6 月财务数据未经审计，2021 年度财务数据已经致同审计。
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
     公司的合营企业和联营企业主要系公司与其他工程机械行业供应商或合作
建立的生产制造型企业，以及公司与经销商合资设立的销售公司。
     报告期内，与公司发生关联交易或前期发生关联交易形成关联方往来余额
的主要合营企业或联营企业的基本情况如下：
序号      合营企业或联营企业名称         主要经营地 公司业务性质 持股比例           类型
     三、控股股东及实际控制人的基本情况
     （一）控股股东情况
     截至 2022 年 6 月 30 日，柳工集团共持有公司 505,809,038 股，持股比例为
公司名称      广西柳工集团有限公司
法定代表人     郑津
注册资本      128,544.63 万元
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
企业性质    有限责任公司（国有独资）
成立日期    1989 年 2 月 24 日
注册地址    广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号
        投资与资产管理（政府授权范围内）、工程机械、道路机械、建筑机械、机
        床、电工机械、农业机械、空压机等销售、相关技术的开发、咨询服务和租
经营范围
        赁业务；工程机械配套及制造。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
        方可开展经营活动。）
  截至 2022 年 6 月 30 日，广西国资委持有柳工集团 93.35%的股份，是柳工
集团的实际控制人。柳工集团股权结构如下：
  最近一年及一期，柳工集团财务数据如下：
                                                            单位：万元
财务指标
         合并口径             母公司口径            合并口径            母公司口径
总资产        4,544,584.68       373,844.72    4,218,915.17     370,636.92
净资产        1,776,665.30       208,862.29    1,687,974.14     207,852.14
营业收入       1,387,848.05         1,804.99    2,891,578.03       5,636.58
净利润          52,026.36            772.37     108,462.07       22,694.22
注：2022 年 1-6 月财务数据未经审计，2021 年度财务数据已经致同审计。
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
    截至报告期期末，除发行人外，柳工集团直接或间接控制的其他公司列示
如下：
序   公司名                                注册资本         持股比例
                      经营范围
号    称                                 （万元）         （%）
              工程机械配套及制造；工程机械、道路机械、建
              筑机械、机床、电工机械、农业机械、空压机、
    广西柳
              农业机械销售、相关技术的开发、咨询服务和租
    工集团
              赁业务；机器人系统集成；机器人本体及零部件
              制造、维修和服务；智能自动化系统及设备的设
    限公司
      [注 1]
              计、销售 、安装及维护；以自有 资金对外投资
              （政府授权范围内）。（依法须经批准的项目，
              经相关部门批准后方可开展经营活动。）
              劳务派遣业务；为劳动者介绍用人单位、为用人
              单位和居民家庭推荐劳动者、开展职业指导、人
    柳州柳
              力资源管 理咨询服务、收集和发 布职业供求信
    工人力
              息、组织职业招聘洽谈会；商务服务；销售装载
              机及配件；百货，五金，日用杂品零售；装卸搬
    务有限
              运；自有门面出租；机械零部件制造；物流管理
     公司
              服务；摄影摄像服务。（依法须经批准的项目，
              经相关部门批准后方可开展经营活动。）
              许可项目：生猪屠宰；牲畜屠宰；种畜禽生产；
              饲料生产；食品生产；肥料生产；食品销售；种
              畜禽经营；牲畜饲养；动物饲养；动物无害化处
              理；道路 货物运输（不含危险货 物）；发电业
              务、输电业务、供（配）电业务；第二类增值电
              信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准
              后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
              批准文件或许可证件为准）
              一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；食
              品互联网销售（仅销售预包装食品）；牲畜销售
              （不含犬类）；农副产品销售；畜牧渔业饲料销
    柳州肉
              售；饲料 原料销售；肥料销售； 食用农产品批
              发；生物有机肥料研发；生物饲料研发；技术服
    限公司
              务、技术 开发、技术咨询、技术 交流、技术转
              让、技术推广；粮食收购；畜禽收购；初级农产
              品收购；货物进出口；技术进出口；集贸市场管
              理服务；停车场服务；物业管理；畜禽粪污处理
              利用；油料种植；草种植；农业专业及辅助性活
              动；低温仓储（不含危险化学品等需许可审批的
              项目）；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危
              险化学品等需许可审批的项目）；非居住房地产
              租赁；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏
              及其他相关服务（除依法须经批准的项目外，凭
              营业执照依法自主开展经营活动）
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
序   公司名                                注册资本        持股比例
                      经营范围
号    称                                 （万元）        （%）
              一般项目：低温仓储（不含危险化学品等需许可
              审批的项目）；非居住房地产租赁；普通货物仓
              储服务 （不含危险化 学品等需许可 审批的项
              目）；装 卸搬运；集贸市场管理 服务；物业管
              理；停车场服务；牲畜销售（不含犬类）；食品
              销售（仅 销售预包装食品）；食 品互联网销售
              （仅销售预包装食品）；食用农产品批发；农副
              产品销售 ；货物进出口；技术进 出口；畜禽收
              购；粮食 收购；初级农产品收购 ；生物饲料研
              发；畜牧渔业饲料销售；饲料原料销售；畜禽粪
                                                   柳工集团
    柳州天       污处理利用；生物有机肥料研发；肥料销售；油
                                                   全资子公
    之业实       料种植；草种植；农业专业及辅助性活动；技术
                                                   司柳州肉
                                                   联厂有限
    有限公       让、技术推广；农产品的生产、销售、加工、运
                                                   公司持股
     司        输、贮藏及其他相关服务；（市场管理、屠宰、
              生产限分支机构经营）（除依法须经批准的项目
              外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
              许可项目：食品生产；食品销售；生猪屠宰；牲
              畜屠宰；牲畜饲养；动物饲养；饲料生产；肥料
              生产；动物无害化处理；种畜禽生产；种畜禽经
              营；道路 货物运输（不含危险货 物）；发电业
              务、输电业务、供（配）电业务；第二类增值电
              信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准
              后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
              批准文件或许可证件为准）
              自有资金投资的资产管理服务；物业管理；酒店
              管理；城 市绿化管理；以自有资 金从事投资活
              动；租赁服务（不含许可类租赁服务）；非居住
              房地产租赁；住房租赁；土地使用权租赁；机械
              设备租赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询
    柳州颐       服务）；咨询策划服务；技术服务、技术开发、
    华置业       技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工
    投资有       程技术服 务（规划管理、勘察、 设计、监理除
    限公司       外）；工程管理服务；园区管理服务；集贸市场
              管理服务；停车场服务；办公设备销售；建筑材
              料销售；建筑装饰材料销售；体育场地设施经营
              （不含高危险性体育运动）；体育用品及器材零
              售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法
              自主开展经营活动）
              建筑机械、工程机械、车载泵、砼泵车配件、电
              工机械、电缆辅料、油缸的加工、制造，混凝土
    上海鸿
              机械加工、制造、安装、维修，改装汽车制造，
    得利重
    工有限
              （不含小轿车）的销售，泵车设备租赁，公路运
    公司[注 2]
              输（本单位）的服务，从事货物及技术进出口业
              务，附设分支机构。（依法须经批准的项目，经
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
序   公司名                           注册资本   持股比例
                  经营范围
号    称                            （万元）   （%）
          相关部门批准后方可开展经营活动）
注 1：广西柳工集团机械有限公司已于 2022 年 6 月 27 日注销；
注 2：2015 年上海鸿得利重工有限公司（下称“上海鸿得利”）因资不抵债，进行破产重
整，上海鸿得利向柳工集团转让其子公司江苏鸿得利机械有限公司（下称“江苏鸿得利”   ）
的 100%股权，柳工集团将下属子公司扬州柳工建设机械有限公司（扬州维思德建设机械
有限公司曾用名）混凝土设备产品线和经营业务转移到江苏鸿得利，上海鸿得利仅保留土
地使用权。2017 年，江苏鸿得利改名为柳工建机江苏有限公司（已作为发行人吸收合并柳
工有限的标的资产成为发行人控股子公司）。重整完成后，上海鸿得利混凝土设备业务已全
部转移至柳工建机，仅保留土地使用权用于出租，不再实际开展生产经营业务。
    （二）实际控制人情况
    公司实际控制人系广西国资委，广西国资委是根据广西壮族自治区人民政
府授权，代表广西壮族自治区人民政府对国家出资企业履行出资人职责的政府
机构。报告期内，公司实际控制人未发生变化。
    （三）公司控股股东及实际控制人所持股票质押情况
    截至本募集说明书签署日，柳工集团所持有的发行人股份不存在任何权属
争议，也不存在被质押、冻结的情况。
    四、公司的主营业务情况
    （一）公司的主营业务
    报告期内公司主营业务、主要产品、经营模式未发生重大变化。公司的主
营业务为工程机械及关键零部件的研发、生产、销售和服务。经过上市以来近
载机的开发、生产、经营、维修、技术服务等，销售市场主要面向国内。2000
年以来公司主营业务逐步扩展为挖掘机、装载机、起重机、压路机、叉车、平
地机、推土机、铣刨机、摊铺机、滑移装载机、挖掘装载机、矿用卡车、高空
作业平台、桩工机械、混凝土机械等工程机械及配件的研发、生产、销售、服
务、融资租赁业务等，以及建筑机械（预应力）、农业机械、拖拉机等。截至
配件中心，处在行业技术、生产和供应物流的前沿。
    广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
      （二）公司的主要产品及用途
      报告期内，公司的主要产品及用途情况如下所示：
序号 产品类别 产品名称          产品图片         用途情况
                                 主要用于铲装土壤、砂
                                石、石灰、煤炭等散状物
                                料，也可对矿石、硬土等
                                  作轻度铲挖作业。
                                主要用于用铲斗挖掘高于
                                或低于承机面的物料，并
                                装入运输车辆或卸至堆料
                                    场。
    土石方机
     械
                                 主要用于场地清理或平
                                整，开挖深度不大的基坑
                                以及回填，推筑高度不大
                                   的路基等。
                                 主要用于构筑路基和路
                                 面、修筑边坡、开挖边
                                 沟，也可搅拌路面混合
                                料、扫除积雪、推送散粒
                                物料以及进行土路和碎石
                                  路的养护工作。
           汽车起重                 主要用于公共设施和港口
            机                      的吊重等。
    其他机械
           多功能钻                 主要用于钻孔、打桩、沉
            机                       桩等。
     广西柳工机械股份有限公司                 募集说明书
序号 产品类别 产品名称        产品图片         用途情况
                              广泛应用于基础设施（高
            混凝土设
             备
                               产的混凝土浇筑领域。
            甘蔗收获
             机
                              用于将作用于梁上的载荷
                              通过缆索体系传递到具有
                              承荷作用的锚固结构上。
                              实现桥梁大跨度的要求。
     预应力产
      品
                              用于保持预应力筋的拉力
                               的永久性锚固装置。
                              用于工程机械各零部件的
                                 生产制造。
     广西柳工机械股份有限公司                               募集说明书
序号 产品类别 产品名称              产品图片                 用途情况
                                          用于为各种采掘、钻进及
                                          其它工业用途提高气压稳
                                          定、气量充沛的驱动空气
                                              源。
                                          主要为工程机械配套零部
                                              机。
          五、发行人所处行业的基本情况
          公司目前收入主要来自于工程机械产品及配件销售。
          根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》（已于
     国家统计局《国民经济 行业分类》（GB/T 4754-2017），公司属 于“C 制造
     业”中的子类“C35 专用设备制造业”的“C351 采矿、冶金、建筑专用设备制
     造”。
          （一）行业管理体制及政策法规
          目前，我国对工程机械行业的管理采取国家宏观调控和行业自律相结合的
     方式。行业主管部门及行业协会情况如下：
     序号    部门/组织     性质                 具体工作
                                 研究分析产业发展情况，组织拟订产业政
                                 策，提出优化产业结构、所有制结构和企业
                                 况，提出国家鼓励、限制和淘汰的生产能
                                 拟订并组织实施工业行业规划、产业政策和
                                 标准，监测工业行业日常运行，推动重大技
                                 术装备发展和自主创新，管理通信业，指导
                                 推进信息化建设，协调维护国家信息安全等
                                 A、研究探讨工程机械行业的发展规划、技
           中国工程机                 术方向、政策法规等，为政府制定行业重大
           械工业协会                 决策和行业发展提供服务和提出建议；B、
                                 经政府有关部门授权，组织制定或参与制修
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
                                 订有关工程机械行业的各类标准和技术规
                                 范；C、对国内外经济形势和工程机械市场
                                 需求及发展趋势进行分析研究，开展市场调
                                 研，进行市场预报和产品进出口监测，建立
                                 产业损害预警机制等；D、制定行规行约，
                                 建立行业自律性机制，规范行业行为，提高
                                 企业形象和市场信誉；E、做好行业内部的
                                 价格监测和价格自律工作，维护行业整体利
                                 益和消费者合法权益，促进企业公平竞争
                                 等。
   工程机械行业的市场化程度较高，政府部门和行业协会只对本行业实行宏
观管理和政策指导，企业的生产运营和具体业务管理完全按照市场化方式进
行。
   规范我国工程机械行业的主要法律法规包括：《中华人民共和国工业产品
生产许可证管理条例》《中华人民共和国工业产品生产许可证管理条例实施办
法》《特种设备质量监督与安全监察规定》《关于发布鼓励进口技术和产品目
例》等。
   近年来，我国颁布了一系列有利于工程机械行业发展的产业政策，具体如
下表所示：
   日期        发布部门     政策名称              重点内容
                              到 2025 年，工程机械行业整体水平大幅提
                              升，创新能力显著增强，质量效益明显提
                     《工程机械行业
             中国工程机            高，发展能力进一步增强。
             械工业协会            分别按创新能力、协调发展、绿色发展，开
                        划》
                              放共享、市场规模、质量效益等类别设定发
                              展目标。
           工信部、科
                     《关于加快培育     提出构建优质企业梯度培育格局；提高优质
           技部、财政
                     发展制造业优质     企业自主创新能力；促进提升产业链供应链
                     企业的指导意      现代化水平；引导优质企业高端化智能化绿
            部，国资
                       见》        色化发展等。
           委、证监会
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
   日期         发布部门    政策名称                 重点内容
                  《中华人民共和
                  国国民经济和社
                                   推动制造业优化升级，提升制造业竞争力等
            全国人民代 会发展第十四个
             表大会  五年规划和 2035
                                   建设、推进新型城市建设等。
                   年远景目标纲
                     要》
                  《关于印发 2030       促进汽车零部件、工程机械、文办设备等再
                   方案的通知》          再制壶产品推广应用。
                  《非道路柴油移          2022年12月1日，所有生产、进口和销售的
                  动机械污染物排          560KW（含560KW）非道路移动机械及其
                   放控制技术要          装用的柴油机应符合第四阶段污染物排放控
                     求》            制技术要求。
                                   在通信、电力、工程机械、轨道交通等领
                                   城，以市场为导向，培育一批具有较强创新
                     《关于推进对外
                                   能力和国际竞争力的龙头企业。积极推动电
                                   力、轨道交通、通信设备、船舶及海洋工
                      实施意见》
                                   程、工程机械、航空就天等装备类大型成套
                                   设备开拓国际市场。
                                   支持工业企业、重点园区在工业互联网建设
                  《“工业互联网+
                                   中，将数字孪生技术应用于安全生产管理。
            工信部、应 安全生产”行动计
             急管理部  划（2021-2023
                                   的数字化、可视化、透明化，提升企业、园
                     年）》
                                   区安全生产数据管理能力。
                                   争取用 4 年左右的时间，推动制造业短板领
                                   域设计问题有效改善，工业设计基础研究体
            工信部、国 《制造业设计能
                                   系逐步完备，公共服务能力大幅提升，人才
            家发改委、 力提升专项行动
            教育部等 13 计划（2019-2022
                                   机器人、汽车、电力装备、石化装备、重型
              部委      年）》
                                   机械等行业，以及节能环保、人工智能等领
                                   域实现原创设计突破。
                  《产业结构调整
                    年本）》
                             将“矿山机械制造”、“其他专用设备制造”列
                  《战略性新兴产 入“高端装备制造产业”中的“重大成套设备
                   （2018）》   “高端装备制造产业”中的“智能关键基础零
                             部件制造”。
                             发挥基础共性标准和关键技术标准在行业应
                             用标准制定中的指导和支撑作用，优先制定
                             各行业均有需求的设备互联互通、智能工厂
            工信部、国 《国家智能制造
                             建设指南、数字化车间、数据字典、运维服
                             务等重点标准。在此基础上，发挥各行业特
             理委员会 南（2018年版）》
                             点，制定行业亟需的智能制造相关标准。
                             如：建筑专用设备制造行业高端工程机械可
                             靠性仿真与协同制造标准等。
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
   日期        发布部门    政策名称               重点内容
                                为防治非道路移动机械污染大气环境，保障
                    《非道路移动机     生态环境安全和人体健康，指导环境管理与
                      政策》       术进步，2020年工程机械行业实施国四排放
                                标准已成定局。
                    《关于深化“互联    面向汽车、航空航天、石油化工、机械制
                    网+先进制造业”    造、轻工家电、信息电子等重点行业领域的
                    发展工业互联网     工业互联网应用，开发行业应用导则、特定
                     的指导意见》     技术标准和管理规范。
                                加快装备制造业标准化和质量提升，提高关
                                键领域核心竞争力。实施工业强基工程，提
                                高核心基础零部件（元器件）、关键基础材
                                料产品性能，推广应用先进制造工艺，加强
                                计量测试技术研究和应用。发展智能制造，
                    《中共中央、国
                                提高工业机器人、高档数控机床的加工精度
           中共中央、    务院关于开展质
            国务院     量提升行动的指
                                化车间的生产过程智能化水平。推行绿色制
                     导意见》
                                造，推广清洁高效生产工艺，降低产品制造
                                能耗、物耗和水耗，提升终端用能产品能
                                效、水效。加快提升国产大飞机、高铁、核
                                电、工程机械、特种设备等中国装备的质量
                                竞争力。
   （二）行业发展概况
   （1）工程机械在制造业中占据重要地位，近年来全球市场稳健增长
   工程机械作为装备制造业的重要组成部分，在制造业中具有举足轻重的地
位。工程机械由多种不同类型的设备组成，包括铲土运输机械、挖掘机械、起
重机械、工业车辆、路面施工与养护机械、压实机械、桩工机械等。工程机械
广泛应用于建筑、水利、电力、道路、矿山、港口等工程领域。
   总体而言，全球工程机械行业在经历了 2010 年以来的发展低潮期后，于
际环境和形势，全球工程机械行业整体增长速度趋于平稳，预期全球工程机械
市场短期内将进入相对平稳的发展时期。
 广西柳工机械股份有限公司                                                                    募集说明书
 单位：亿美元
 数据来源：《中国工程机械工业年鉴（2021）》
      （2）发展中国家工程机械行业发展迅速，工程机械产品国际影响力提升
      长期以来，全球工程机械的主要生产和消费区域集中在北美、西欧和日本
 等发达国家或地区。近年来，伴随着国内基础设施的建设加快，包括中国、印
 度在内的许多发展中国家在工程机械行业发展迅速，其工程机械产品也在国际
 市场上占据越来越重要的地位。
      全球主要国家或地区工程机械行业的销售金额及数量情况具体如下：
                                                                   单位：亿美元，万台，%
                                   全球工程机械销售金额
国家或       2020 年            2019 年              2018 年           2017 年            2016 年
地区     金额       占比        金额       占比        金额        占比       金额       占比      金额       占比
北美      267.2   26.38     347.18   32.28     346.56    31.69    286.61 32.39     260.66   37.08
中国      341.6   33.73     261.26   24.29     262.51    24.00    192.72 21.78     100.77   14.33
西欧     119.52   11.80     149.96   13.94     146.96    13.44    132.47 14.97     124.08   17.65
日本      57.66      5.69    55.35     5.15      50.24     4.59    54.58    6.17    45.76     6.51
印度      29.44      2.91    37.88     3.52      44.22     4.04     32.3    3.65    27.19     3.87
其他     197.41   19.49     224.01   20.83     243.23    22.24     186.1 21.03     144.57   20.56
合计    1,012.82 100.00 1,075.62 100.00 1,093.73 100.00           884.78 100.00    703.02 100.00
                                   全球工程机械销售数量
国家或       2020 年            2019 年              2018 年           2017 年            2016 年
地区     数量       占比        数量       占比        数量        占比       数量       占比      数量       占比
北美      16.47   15.30      19.48   18.19       19.62   17.72     17.34 19.42      15.73   22.48
中国      41.24   38.33      31.61   29.51       30.12   27.20     21.68 24.27      12.05   17.21
 广西柳工机械股份有限公司                                                              募集说明书
西欧      15.94   14.81    18.71   17.47      17.81   16.09   16.25 18.19    14.33   20.48
日本       6.76    6.29     6.56    6.13       6.37    5.75    6.67   7.47    5.97    8.53
印度       6.20    5.76     6.87    6.41       8.08    7.30    6.05   6.78    5.26    7.52
其他      21.00   19.51    23.87   22.29      28.72   25.94   21.32 23.87    16.65   23.79
合计     107.61 100.00    107.11 100.00     110.71 100.00     89.31 100.00   69.98 100.00
 数据来源：《中国工程机械工业年鉴（2021）》
      （1）行业规模持续增长
 面，中国工程机械行业借助稳定向好的宏观经济和持续稳定的固定资产投资，
 行业转型升级的成果进一步显现，在市场二手设备加快更新、大气污染防治环
 保政策对国内市场产生的积极作用、“一带一路”建设拉动出口增长，以及建
 设施工领域新技术、新工法的推广应用等众多因素叠加影响下，中国工程机械
 市场销售额保持稳定增长。
     单位：亿美元
 数据来源：《中国工程机械工业年鉴（2021）》
      近来年我国工程机械行业快速发展，尽管在一些领域与国际领先水平尚有
 差距，但在世界工程机械产业格局中已经占据了重要地位。我国工程机械行业
 正处在一个新的历史起点，将开启新的全方位、开创性发展时期，智能化、互
 联网、大数据、5G 等新技术将赋予行业新的发展动力。
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
  当前我国正积极推进以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新
发展格局，工程机械行业在稳步推进“走出去”的同时，继续进行供给侧结构
性改革，使国内市场为国际市场和海外投资发展提供有力支撑，国际业务为国
内生产和销售增添创新动力，在构建新发展格局中实现工程机械高质量发展再
上新台阶。
  （2）全球产业布局进一步完善
  国务院于 2015 年在《关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见》中，
明确将工程机械作为国际产能合作重点行业。经过“十三五”的快速发展和探
索实践，我国工程机械企业走出了一条稳步推进的国际化之路。经历了从战略
视野国际化，营销服务国际化，到部分企业实现了研发生产国际化和品牌及管
理体系国际化等跨越发展阶段，行业形成了出口贸易、海外建厂、跨国并购、
全球研发和国际化人才培养“五位一体”的国际化发展模式。
  “十三五”期间，工程机械进出口总额 1,260 亿美元，比“十二五”增长
元，已接近完成 250 亿美元出口目标。
  工程机械行业积极践行“一带一路”建设，完善全球布局，提升海外市场
竞争力，在与国际巨头同台竞技中，不断缩小差距，根据 2021 年 5 月 11 日，
英国 KHL 发布的 2021 全球工程机械制造商 50 强榜单，徐工机械、三一重工、
中联重科、柳工等中国工程机械龙头企业也均位列其中。2020 年，在欧美等主
要市场均出现下滑的背景下，我国工程机械产品销售逆势增长，全球市场份额
从 2019 年的 24.29%增加到 33.73%，我国第一次成为全球工程机械市场份额最
大的地区。这标志着中国工程机械企业逐渐走上了国际第一梯队的舞台，全球
产业布局进一步完善，充分彰显出不断提升的中国品牌全球竞争实力和优势。
  （3）产业结构不断优化
  近年来，我国工程机械产业不断发展优化，产业集中度稳步提高，2015-
述企业的行业集中度达到了 33.17%，产业布局更加高效、集约，形成东、中、
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
西部区域合理分布，形成有机结合、相互补充、相互促进协调发展的行业结
构。
数据来源：《中国工程机械工业年鉴（2021）》，上市公司年报
  与此同时，工程机械产业链也获得了进一步协调与发展，产业链企业零部
件制造能力水平和产品质量可靠性明显提升。2018 年，柳工成功自主研发 12
吨液力变矩器，使得我国成为全球第四个能自主研制 12 吨液力变矩器的国家，
的不断发展创新，我国逐渐形成了整机企业零部件研发、试验检测与零部件制
造企业技术研发与造工艺提升相结合、相支撑，以及整机企业零部件制造与专
业零部件企业相补充、相借鉴的发展方式，有效带动了零部件行业的转型升
级。
  通过技术积累竞争胜出的国内工程机械龙头企业在品牌效应、规模效应等
方面优势越来越突出，资源进一步向龙头聚拢，强者恒强效应凸显。伴随我国
工程机械制造水平的提升，国内龙头企业凭借出色的产品竞争力逐渐替代外资
品牌产品，市场份额显著提升。
  （4）经营状况和盈利能力继续提升
  中国工程机械行业公司在近年来业绩持续恢复与改善的基础上，2020 年度
业绩同比继续增长，根据《中国工程机械工业年鉴（2021）》统计，23 家中国
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
工程机械行业上市公司全年完成营业收入 3,552.14 亿元，同比增长 28.48%；实
现营业利润 428.57 亿元，同比增长 40.71%；实现净利润 371.65 亿元，同比增
长 42.53%。行业整体情况保持了高位运行，大部分公司收入大幅增长，多数公
司利润增长高于收入增长水平，经营状况和盈利能力整体良好。
  （三）工程机械行业发展趋势
  工程机械作为污染物排放领域不可忽略的主要排放源之一，“碳达峰”目
标贯穿在优化工程机械产业结构、推动工程机械绿色环保技术、装备和产品研
发应用等方方面面。2020 年 10 月底，工信部发函称将联合相关部门发布实施
《推动公共领域车辆电动化行动计划》，加快推进工程机械电动化。
  电驱动技术凭借高效率、低噪声、无排放、能量来源多样化等优势，为工
程机械产业结构调整和新旧动能转换提供了技术支撑。面对“碳达峰”目标，
各大工程机械企业纷纷布局新能源工程发展，推出了电动化产品，并投入市
场，引领和行业技术发展，未来工程机械行业低碳步伐将逐步加快，电动化已
成为行业大势所趋。据 BCG 预测，中国纯电动工程机械市场将在 2025-2026 年
达到爆发点，纯电动工程机械的渗透率将达 4%-6%，到 2035 年，纯电动工程
机械的渗透率有望达到 30%。
  工程机械行业具有设备产品多样、生产过 程离散、供应链复杂的行业特
征，进入智能互联时代，以 5G、大数据、工业互联网为代表的新技术日新月
异，为工程机械的数字化、智能化发展充分赋能。与此同时，中国人口红利减
弱、现代施工项目逐步大型化，以及客户对产品价值提升的诉求等，都要求行
业加快向自动化、数字化与智能化方向转型升级。
  《工程机械行业“十四五”发展规划》明确指出，要利用工业互联网、人
工智能和区块链等新技术，推动智能化工程机械产品的研发和推广应用，在环
境动态多信息感知、5G 高速传输遥控操作、自主决策技术和人机交互作业数据
控制等方面需加大研发力度。工程机械面对市场经济、参与全球竞争，先进的
广西柳工机械股份有限公司                           募集说明书
制造技术已成为企业的核心竞争力。我国工程机械行业转向数字化、智能化已
经成为提升行业核心竞争力的必经之路。
  加快“走出去”步伐正成为多家工程机械龙头企业的共同选择。2021 年，
我国 12 大品类的工程机械产品出口量均实现不同程度增长。其中，升降工作平
台、履带起重机海外销量实现翻倍；挖掘机、平地机、推土机、叉车、压路
机、随车起重机、汽车起重机出口量涨幅均超 50%。出口大幅增长折射出龙头
企业正在加快海外布局。以徐工机械、三一重工、中联重科、柳工为代表的龙
头企业一方面大力开拓“一带一路”沿线国家市场，另一方面深度参与欧美高
端市场竞争，不断拓展海外市场业务。加快国际化布局将是龙头企业发展的必
然趋势，也是国内工程机械产业转型升级的重要方向。
  从全球工程机械市场分布来看，欧美市场需求占比超四成，仍占据全球市
场主要地位。印度、东南亚等发展中国家与地区人口基数大、城镇化水平较
低、经济发展较为活跃，基础设施建设与房地产建设需求旺盛，发展进程与十
余年前中国工程机械市场较为类似。具体而言，根据美国设备制造商协会及中
国工程机械工业协会数据显示，2019 年印度城镇化率仅为 36%，与中国 2002
年水平（35%）基本相当；2019 年印度以外新兴市场（包括越南、印尼、菲律
宾等）整体平均城镇化率约为 52%，与中国 2011 年水平（49%）基本相当；
兴市场挖机合计销量约 18 万台，结构以中型挖机为主，与中国 2011 年挖机销
量及结构相匹配。对标中国市场，新兴市场国家对工程机械的需求未来有望大
幅增长，市场需求潜力巨大。
广西柳工机械股份有限公司                       募集说明书
  （四）影响行业发展的有利及不利因素
  （1）我国宏观经济的持续增长和基础设施建设的加速
  自改革开放以来，我国宏观经济实现了持续的增长，工业化和城镇化进程
不断加速。我国经济的健康发展以及工业化、城镇化的稳步推进，推动着基础
设施建设投资和工程建设投资保持稳步发展。
  “十四五”期间，我国将加大现代化基础设施体系建设，包括加强出疆入
藏、中西部地区、沿江沿海沿边战略骨干通道建设、基本贯通“八纵八横”高
速铁路、加快建设世界级港口群和机场群等重大工程。同时，“十四五”期间
国家在水利基础设施、乡村基础设施、完善新型城镇化布局、新型城市建设和
民生保障工程等方面的投入亦将加大。2022 年 3 月 5 日国务院在《政府工作报
告》中提出，将围绕国家重大战略部署和“十四五”规划，适度超前开展基础
设施投资，预计工程机械行业将随着上述政策的逐步发力持续景气。
  （2）国家政策的支持
  国内工程机械行业的发展与国家的城镇化 和工业化进程息息相关。近年
来，我国陆续颁布了一系列有利于工程机械行业发展的产业政策，极大助力了
行业的发展。《中国制造 2025》提出引导企业采用先进适用技术，优化产品结
构，全面提升设计、制造、工艺、管理水平，促进钢铁、石化、工程机械、轻
工、纺织等产业向价值链高端发展。《工程机械行业“十四五”发展规划》则
明确鼓励工程机械企业充分发挥我国经济潜力足、韧性强、回旋空间大、政策
工具多的运行特点，抓住我国重要发展机遇期，以国内国际双循环为抓手，推
动工程机械产业结构持续优化，构建我国工程机械行业新的发展格局。国家产
业政策为行业发展提供了良好的外部环境，有助于工程机械行业的市场发展。
  （3）“一带一路”国家战略给行业发展带来新机遇
  从长期来看，从内向型向外向型产业转型是大国崛起的必经之路，也是我
国经济发展战略之一。外向型产业机构不仅可以利用市场多样化，抵御单一市
广西柳工机械股份有限公司                           募集说明书
场萎缩风险，更能够向外转移部分产能，以提高全球资源配置能力，建立协作
和共赢机制。
  自“一带一路”合作倡议提出以来，越来越多的国家和国际组织加入共商
共建共享朋友圈，截至 2022 年 3 月，中国政府已先后与 149 个国家、32 个国际
组织签署 200 多份共建“一带一路”合作文件，涵盖互联互通、投资、贸易、
金融、科技、社会、人文、民生、海洋等领域。大量的国内企业积极参与到
“一带一路”的发展之中，“中泰铁路”、“敦格铁路”、“肯尼亚蒙内铁
路”等国际大型工程项目均由中资企业承建，国内大型工程机械厂商也积极参
与其中，极大带动了上下游企业的海外需求，也提高了国内工程机械龙头企业
的国际知名度。随着“一带一路”建设的深入，以及加入的国家和组织不断增
多，将为我国工程机械制造行业提供了更加广阔的市场空间。
  （1）宏观经济及行业周期性波动的影响
  工程机械产品市场需求受国家固定资产和基本建设投资规模的影响较大。
国家宏观经济形势的变化、有关产业政策的调整会影响工程机械行业景气度，
由于国民经济运行具有一定的周期性，因此工程机械行业也具有一定的周期性
特征。尽管行业内领先企业通过积极推进国际化业务，识别增长较快的国家和
区域，增加研发及营销资源投入等方式实现更高的业务增长，以平缓行业周期
性带来的影响，但是工程机械行业的发展仍然与宏观经济形式高度相关，并不
可避免地出现一定的周期性波动。
  （2）核心产业链制造比例有待进一步提升
  虽然近年来国内工程机械行业发展较为迅速，龙头工程机械企业在国际市
场上已跻身第一梯队，但在核心基础零部件（元器件）、关键基础材料、先进
基础工艺、产业技术基础、基础软件等部分领域，国内厂商尚未完全掌握核心
关键技术，部分仍依赖进口，制约了行业能力水平和产品质量性能的提升。
广西柳工机械股份有限公司                 募集说明书
  （3）前沿开发急需加大投入
  我国工程机械企业技术研发投入普遍低于大型国际公司的水平，技术研发
设施及能力均有待提高。在核心零部件研发、产品数字化及绿色化领域，国内
代表性工程机械企业已不断加大研发投入，取得了较为明显的技术进步，但相
较于国际先进企业的技术水平还存在一定差距。
  （4）中低端市场无序竞争影响行业健康发展
  近年来，随着国家对节能减排要求的提升以及制造业的转型升级，客户对
于工程机械产品的品质与技术指标等要求也在不断提升，市场整体往高端化、
多样化方向发展。在此背景下，部分行业企业由于难以适应市场变化，在中低
端市场采取低价销售的竞争策略，以维持市场份额，从而给市场的有序竞争造
成了不良影响。
  （5）存在较大资金需求
  工程机械行业属于资金密集型企业，一方面，产品的生产、检测、研发等
设备价值高、需求大，且随着近年来相关技术和生产工艺的升级，设备的更新
换代速度较快，工程机械行业需要大量的资金投入；另一方面，市场竞争激
烈、且下游需求分散，生产企业利润空间较窄，应收账款周转天数较长，为维
持企业的日常经营，企业需要的营运资金规模较大。
  （五）进入本行业的主要壁垒
  由于工程机械行业是资金密集型、技术密集型产业，行业壁垒较高，主要
体现在如下几个方面：
  （1）资金壁垒
  工程机械行业为资金密集型行业，前期生产厂房及设备等固定资产投资规
模较大，需要在初期即投入大量资金。此外，由于工程机械产品单价较高、生
产流程复杂、生产周期相对较长，且工程机械产品客户分期付款的情形较为普
遍，工程机械企业的营运资金需求较大。同时，工程机械行业市场成熟，国内
外品牌竞争激烈，市场需求和产品更新变化较快，也需要投入大量资金研发以
保持市场竞争力。
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
  （2）技术壁垒
  工程机械行业属于技术密集型行业，工程机械产品设计开发难度大、技术
集成度高、生产工艺复杂。行业内的领先企业经过多年的技术研发经验积累，
掌握着主要产品特别是中高端产品的核心技术和生产经验，行业内新进企业难
以在短时间内达到相同的技术水平。同时，工程机械行业的技术升级和产品更
新较为频繁，对于行业内企业的自主研发能力和持续创新能力的要求较高。
  （3）规模壁垒
  工程机械行业与大多数传统制造行业一样，具有较强的规模经济效益。工
程机械企业在达到最佳生产规模前，随着生产经营规模的不断扩大，其单位产
量的平均成本将不断降低，从而提高利润水平。相较于工程机械行业内的成熟
企业，新进企业短期内无法将生产经营规模快速提升，造成其生产成本相对较
高，整体竞争力相对较弱。
  （4）品牌壁垒
  工程机械行业集中度较高，市场竞争激烈 ，行业内领先企业凭借产品质
量、技术水平、生产工艺、服务能力等方面的优势，并经过长期的市场积累，
最终形成了较为良好的口碑和市场认可度，并形成了较强的品牌壁垒，因此工
程机械行业的新进企业和新进品牌难以在与成熟品牌的竞争中占据优势。
  （六）行业技术水平及技术特点、行业特有的经营模式、行业的周期性、
区域性或季节性特征
  中国的工程机械行业虽然起步较晚，但是经过长时间的发展已经逐步形成
了一个较为完成的研发、生产和销售体系，基本实现了对于工程机械整机设备
和配套零部件的自主开发。随着近年来国内基础设施的建设加快，中国工程机
械行业发展迅速，国产品牌在国内市场占有率逐步提高，同时也在国际市场上
占据越来越重要的地位。
  工程机械行业从引进技术、消化吸收到再创新的发展历程给整个行业带来
了技术和质量的提升。“十三五”期间，工程机械行业深入实施创新驱动发展
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
战略，在高端、智能产品核心技术研发和应用推广方面不断取得新突破，充分
满足了国民经济建设重大工程的需要，涌现出一大批科研成果，成为行业持续
增长的重要动力。
  目前，行业内的整机制造商主要以组装方式生产其品牌产品，主要零部件
通过向供应商进行采购。工程机械整机制造商向专业制造商采购主要零部件是
行业内企业发展基本模式。整机制造商和零部件供应商通过明确的分工体系形
成紧密的合作关系。
  同时，随着工程机械企业的生产和销售规模的不断增长，产品销售领域和
销售地区不断扩大，企业采用直销模式很难全部覆盖及为客户提供优质的售后
服务，因此专业的经销商和售后服务企业得到快速发展，经销模式成为工程机
械行业的主要销售模式。
  工程机械产品市场需求受国家固定资产投资和基础建设投资规模的影响较
大。国家宏观经济形势的变化、有关产业政策的调整均会影响工程机械行业景
气度，因此工程机械行业具有明显的周期性特征。
  工程机械行业产品的销售没有区域性限制，但其销售地区分布一般与其使
用者的地域相吻合。例如装载机的销售主要集中在我国的煤炭工业和采矿业发
达地区、基础设施建设快速发展地区以及区域经济的中心地区；起重机的销售
主要集中在基础建设投资密集、经济实力较强的地区。
  各类工程机械产品的销售受气候、客户施工季节影响也呈现一定的季节性
特征。因冬季的自然气候因素不利于施工，国内多数基础设施建设工程都在春
季开工。受此影响，每年的上半年为工程机械的销售旺季。
  （七）上下游行业与发行人所属行业的关联性以及上下游行业发展状况对
本行业的影响
  工程机械行业的上游主要为发动机、液压零部件、传动零部件及电控系统
等核心零部件行业。工程机械行业与上游的关联性主要表现在：1、质量方面：
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
上游行业零部件的质量将直接影响工程机械产品品质及可靠性；2、价格方面：
上游核心零部件的价格、乃至更上游钢材、人力的价格均直接影响工程机械产
品的生产成本，若上游行业的价格有大幅提高将使得公司生产工程机械产品有
所上升；3、行业发展的稳定性：发动机、液压、传动、电控系统等关键核心零
部件供应商协同整机制造及其对配套件的选用、改善能力，影响行业发展的持
续和稳定。
  工程机械行业的下游行业主要为基础建设、房地产、采矿等行业，与国民
经济发展、全社会固定资产投资规模、相关产业发展方向以及投资力度、国家
政策均有一定的正相关关系。国民经济、全社会固定资产投资规模持续增长及
较为宽松的货币政策将带动工程机械市场需求的增长。
   六、公司所处行业的竞争地位
  （一）行业地位
  从 1958 年创立至今，柳工已深耕工程机械市场领域 60 余年，公司始终坚
持以“致力于为客户提供卓越的工程机械产品和服务”为使命，不断地在产品
线拓展、新技术研发、核心零部件发展、品牌打造、国际化经营、管理团队建
设等方面进行探索和创新，形成了一定的行业地位。
  根据中国工程机械工业协会数据与 Off-Highway 的最新统计，2021 年度，
公司国内土方机械销量同比变化优于行业平均约 10 个百分点，核心产品装载
机、挖掘机市场地位进一步提升，装载机国内占有率重回行业第一，全球销量
稳居全球第一，其他整机产品的国内市场占有率持续提升，竞争优势明显。
  （二）主要竞争对手
  从全球工程机械行业的竞争格局看，传统工程机械强国包括美国、日本和
德国、瑞典等欧洲国家，目前全球工程机械龙头依旧被国外厂商占据，根据
彼勒公司和日本的小松公司。
  近年来，中国工程机械制造商在技术实力、服务能力、生产规模等方面不
断提升，中国工程机械行业已形成较为完整的零部件供应和整机制造体系，已
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
进入世界工程机械制造商第一梯队。随着国内工程机械企业的不断发展壮大，
我国工程机械行业已基本实现“进口替代”，目前已处于向“装备全球”的阶
段发展。
  随着国内工程机械行业内龙头企业技术实力和服务能力的不断增强，其综
合竞争优势不断扩大，产品多元化和结构持续优化，品牌知名度和影响力进一
步提升，收入规模和盈利能力均已名列世界前列。长沙、徐州、柳州、济宁及
周边地区形成了一系列区域性的工程机械制造中心，为我国主要工程机械产业
基地。因此，我国工程机械行业整体及各细分行业的集中度进一步提升，竞争
格局已较为稳定。
  地点        代表企业                 主要产品
           三一重工、中联重
 湖南长沙                  混凝土机械、起重机械、路面机械、挖掘机等
            科、山河智能
 江苏徐州        徐工机械              起重机械、路面机械等
 广西柳州          柳工              装载机、挖掘机等
 山东济宁        山推股份              推土机、挖掘机等
  （三）竞争优势
  公司从装载机产品起步，经过 60 多年的发展和沉淀，从单一的装载机产品
制造厂商，发展成为拥有近 30 条产品线的国际化企业。公司已形成了铲土运输
机械、挖掘机械、起重机械、高空作业机械、工业车辆、压实机械、路面施工
与养护机械、桩工机械、林业机械、矿山机械等整机产品线，和融资租赁、配
件、服务、再制造、二手机、经营性租赁等配套服务体系，并新进入建筑机械
（预应力）、混凝土机械、农业机械、拖拉机等领域。公司丰富的产品线和完
善的配套服务体系，可为全球客户提供不同工况解决方案，有效地支撑了公司
“全面解决方案”战略的实施。
  公司作为国家级创新企业，始终坚持加强核心技术攻关，坚持创新并持续
投入，形成了完善的研发体系。
广西柳工机械股份有限公司                      募集说明书
  公司拥有统一的、先进的柳工新产品研发流程体系-LDP 流程，有效地提升
研发质量与效率。截至本募集说明书签署日，公司拥有 24 个研究院所，构建了
公司全球研发中心、产品研究院、零部件研究所、海外研究所等多位一体的研
发机构，并在英国、美国、波兰、印度设立地区研发机构，形成国内与海外分
工协作，协同与资源共享的研发体系；基于行业智能化、电动化发展趋势，成
立大数据&AI 研究所、电驱动研究所，以加快产品智能化及新技术应用领域步
伐。此外，公司于 2021 年 1 月成立了柳工深圳研究所，未来有望开启柳工智能
化创新飞地试点的新篇章。
  截至本募集说明书签署日，公司拥有中国土方机械领域唯一的国家级工程
技术研究中心“国家土方机械工程技术研究中心”，为制订我国土方机械的国
家标准提供支持和服务；拥有 2 个“国家级企业技术中心”、“国家工业设计
中心”、“工程建设智能装备技术国家地方联合工程研究中心”以及中国国家
合格评定认可委员会（CNAS）检测中心；拥有国际领先的预应力专业拉索及
锚具研发与生产基地，并参与国内外多个大型桥梁、建筑与水利等超级工程项
目。
  公司拥有扎实的研发人才储备。公司拥有一千多名研发人员，顶尖研发人
员有着资深的海外研发背景和世界领先工程机械厂家的工作经验。
  公司在发展过程中先后与德国采埃孚公司、美国康明斯公司及五菱汽车工
业有限公司分别成立合资公司，研发和生产具有技术优势和质量优势的传动系
统产品、柴油发动机产品及驾驶室产品。目前公司核心零部件体系已基本实现
独立自主可控，能够为整机产品提供全套动力、传动、液压、操控和执行系统
解决方案，保障产业链供应链安全。同时公司依托“国家土方机械工程技术研
究中心”，具备了整机与关键零部件优化匹配的能力，使得公司具备领先于竞
争对手推出更先进技术和更高质量产品的能力，且有助于公司与竞争对手的产
品产生差异化，在市场上树立了技术领先和质量可靠的良好品牌形象。
广西柳工机械股份有限公司                              募集说明书
  公司是国内行业中最早开展国际业务的企业之一。公司董事会于 2002 年提
出了“建设开放的、国际化的柳工”的战略后，柳工开始按照营销网络建设、
研发制造本地化、投资并购三部曲的战略思维开展国际化业务。经过近二十年
的境外开拓经营，公司目前已进入深度国际化阶段。公司在海外设立了印度、
波兰、巴西、印尼 4 家制造基地和印度、波兰、美国、英国 4 家海外研发机
构，同时拥有多家包含整机、服务、配件、培训能力的营销公司，并通过 300
多家经销商的 2,700 多个网点为海外客户提供销售和服务支持。柳工海外业务
基本覆盖了国家“一带一路”战略沿线绝大部分国家和地区，与国家对外发展
战略高度契合。公司近年来荣获波兰“最佳中国投资者奖”、波兰“最佳雇主
奖”、印度“中印榜样奖”、新加坡建筑环境行业的“亚洲杰出奖”、俄罗斯
的“亚洲质量奖”、英国破拆行业首个“年度供应商奖”等荣誉，并多次参与
土耳其、埃及、卡塔尔与新加坡等国家的大型建筑工程施工项目，有效推进了
“全面国际化”战略的实施，柳工品牌在全球影响力随之持续提升。
  公司坚持自主品牌、振兴产业的坚定信念，经过 60 多年的发展，由装载机
单一产品生产厂，已逐渐发展成为多产品线的国际化工程机械企业，形成了柳
工独特的品牌优势。通过卓越产品与服务品质的打造，导入国际先进的管理技
术，与世界一流企业合资生产关键零部件等，公司塑造了具有优良口碑的世界
级品牌，强化了柳工在中国工程机械设备制造商的领先地位，使“极限工况，
强悍设备”（Tough World, Tough Equipment）的柳工品牌形象不断得到用户认
可。
  公司是行业内唯一获得中组部和国务院国资委表彰的“四好”领导班子企
业，主要领导人始终坚持自主经营、以振兴中国民族装备工业为己任，引领着
中国工程机械行业的发展。与此同时，公司始终以开放的心态，持续引进国内
外行业顶尖的管理人才，不断充实到研发、供应链、营销、后市场等关键职能
  广西柳工机械股份有限公司                                                                            募集说明书
  岗位。专业的职业经理人团队为公司面向国际化发展、打造“百年老店”打下
  了坚实的基础。
       七、公司的主要业务情况
       （一）公司的营业收入情况
       报告期内，公司主营业务收入分产品构成情况如下：
                                                                                    单位：万元、%
  项目
                金额             占比         金额          占比          金额          占比          金额          占比
 土石方机械          831,087.10     61.39 1,715,134.14 60.78 1,627,940.30 63.61 1,361,924.41               63.53
其他工程机械及
  零部件等
 预应力产品          109,739.12      8.11    201,334.66       7.13    175,645.84       6.86 160,987.87       7.51
融资租赁业务           20,032.98      1.48     52,051.56       1.84     67,176.61       2.62    56,966.42     2.66
  合计          1,353,858.91 100.00 2,822,064.41 100.00 2,559,185.56 100.00 2,143,720.63 100.00
       上表可以看出，公司主营业务收入主要由土石方机械和其他工程机械及零
  部件等两项业务构成，报告期内，两者合计占比约 90%。
       报告期内，公司主营业务收入分地区构成情况如下：
                                                                                    单位：万元、%
 项目
         金额           占比          金额           占比               金额      占比               金额       占比
 境内     942,112.61     69.59 2,223,710.43        78.80 2,198,785.28       85.92 1,769,221.67       82.53
 境外     411,746.30     30.41    598,353.98       21.20     360,400.28     14.08     374,498.97     17.47
 合计    1,353,858.91   100.00 2,822,064.41    100.00 2,559,185.56 100.00 2,143,720.63 100.00
       由上表看出，公司主要销售区域在中国境内，随着公司业务国际化战略的
  不断深化，公司境外销售收入占比在报告期内也有所提升。
       公司产品销售与服务覆盖全球 170 多个国家和地区，相关产品进入部分国
  家或地区需要满足一系列的安全与环保认证要求，如欧洲 CE 认证、德国 TUV
  认证等，公司出口产品已取得相关进口国所需认证。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  （二）公司主要产品的工艺流程
  公司主要产品的生产流程大致分为五个阶段。第一阶段由营销部门、研发
部门进行采购合同的评审和技术图纸确认；第二阶段由工艺部门制定制造方案
和物料清单，生产管理部门下达生产计划；第三阶段由采购部门根据物料清单
进行采购及原材料入库；第四阶段为生产阶段，由生产分厂完成产品制造、出
厂检验及入库；第五阶段进行产品出库和发运，实现客户端交付。
  主要产品装载机和挖掘机的工艺流程图如下：
广西柳工机械股份有限公司                       募集说明书
  （三）公司的主要经营模式
  公司生产所需的主要原材料和零部件包括柴油机、液压部件、结构件、钢
材、铸锻件、轮胎等。公司设立供应链管理委员会统一管理协调公司物资采购
相关事宣。按照保证及时供货、确保原材料和外购零部件质量、最大限度降低
采购成本的原则，供应链管理委员会在对供货商进行综合考核的基础上建立
《合格供应商名录》，并定期更新。公司每年在《合格供应商名录》范围内，
原则上以招标方式选择供货商，并与之签订供货框架协议，然后按照公司实际
需求分批下达采购订单。
  公司视产品不同，以自制与外协相结合、组装方式生产自主品牌产品。公
司将外购、外协零部件与自制零部件组装，然后进行光、机、电、液系统集
成，并进行调试、试验、检测，最终生产出成品。根据公司的销售预测、经销
商购买意向、结合库存情况，组织多规格批量生产。
  国内销售：公司主要采用授权经销的销售模式。公司已建立了一套系统的
经销商管理制度，通过对经销商、客户进行有效的信用评价与授信、实施全程
信用风险管理、强化资产抵押等措施加强风险控制，并进行严格管理。此外，
公司会在部分市场区域合资设立、控股或参股当地经销商。
  海外销售：公司已在海外拥有 10 余家包含整机、服务、配件、培训能力的
营销公司，并通过 300 多家经销商的 2,700 多个网点为海外客户提供销售和服
务支持，海外业务基本覆盖了国家“一带一路”战略沿线绝大部分国家和地
区。
  公司结算方式主要包括融资租赁、定向保兑仓、全额付款、分期付款、按
揭贷款。
      广西柳工机械股份有限公司                                                           募集说明书
          融资租赁模式：（1）公司全资子公司中恒国际租赁有限公司为出租人的融
      资租赁模式：中恒国际租赁有限公司根据承租人的要求向公司经销商购买租赁
      物并出租给承租人（客户）占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为；
      （2）外部非关联方融资租赁机构为出租人的融资租赁模式：外部非关联方融资
      租赁机构根据承租人的要求向柳工经销商购买租赁物并出租给承租人（客户）
      占有、使用、收益、承租人向其支付租金的行为。
          定向保兑仓模式：定向保兑仓模式主要为经销商向银行存入 30%-50%比例
      的保证金，向公司开具银行承兑汇票，用于购买公司产品的行为，该模式项下
      所开具的承兑汇票指定柳工为收款方，柳工对该业务项下的银行敞口差额在经
      销商无法按期填仓的情况进行回购或担保。
          按揭贷款模式：公司客户以其向公司购买的工程机械作抵押，向金融机构
      申请办理按揭贷款，当经销商或客户在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额
      归还银行贷款本息，或贷款最后到期仍未能足额归还本息，或放款 90 天内未将
      抵押资料手续办理完毕并送达银行的，柳工承担回购义务。
          公司主要通过工程机械产品及配套零部件等产品的销售业务取得收入和利
      润，主要由国内营销中心和国际业务中心向国内外客户提供产品销售和服务的
      全方位支持。
          （四）主要产品的生产和销售情况
          报告期内，上市公司主要产品的产能、产量、销量情况如下表所示：
                                                                         单位：万台/年、万台、%
项目             产能利               产能利           产能利           产能利
      产能 产量           销量 产能 产量       销量 产能 产量      销量 产能 产量      销量
               用率                 用率            用率            用率
装载机   1.45 1.23   84.83   1.41 2.90 3.32 114.48 2.89 2.60 2.58 99.23 2.47 2.54 2.07     81.50 1.96
挖掘机   1.97 1.03   52.28   1.01 3.93 2.71   68.96 2.68 2.94 3.04 103.40 2.58 2.52 1.68   66.67 1.72
其他    1.60 1.62 101.25    1.38 3.19 2.64   82.76 2.52 2.86 2.49 87.06 2.40 2.65 1.92    72.45 1.80
     广西柳工机械股份有限公司                                                           募集说明书
合计   5.01 3.88   77.45   3.80 10.02 8.67   86.53 8.09 8.39 8.11 96.66 7.45 7.70 5.67   73.64 5.48
     注：2019 年产销量数据为经重述后口径，下同；其他产品包括平地机、叉车、预应力产
     品、混凝土机械、农业机械、高空作业平台、矿山机械等设备。
          报告期内，上市公司主要客户群体包括工程承包客户、矿山客户、采石及
     混凝土客户、各类基建设施业主或承建单位等，产品主要消费群体未发生重大
     变化。
          报告期内，发行人向前五名客户的销售额合计占当期营业收入的比例情况
     如下：
                                                                           单位：万元
     序号                         公司                         销售金额         占销售收入的比重
           广西千里通机械设备有限公司
           广西千里通柳工机械营销有限公司
           青岛柳工永安建设机械有限公司
           济南柳工永安机械设备有限公司
                             合计                            144,612.19           10.50%
           广西千里通机械设备有限公司
           广西千里通柳工机械营销有限公司
           青岛柳工永安建设机械有限公司
           济南柳工永安机械设备有限公司
                             合计                            437,770.04           15.27%
  广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
           广西千里通机械设备有限公司
           广西千里通柳工机械营销有限公司
           青岛柳工永安建设机械有限公司
           济南柳工永安机械设备有限公司
                          合计                 462,971.61     17.61%
           广西千里通机械设备有限公司
           广西千里通柳工机械营销有限公司
           青岛柳工永安建设机械有限公司
           济南柳工永安机械设备有限公司
                          合计                 349,001.17     15.79%
          报告期内，公司的前五大客户较为稳定且较为分散。公司全资子公司广西
  柳瑞资产管理有限公司持有湖北柳瑞机械设备有限公司 39.00%的股权。除上述
  情形外，截至本募集说明书签署之日，本公司董事、监事、高级管理人员及核
  心技术人员，主要关联方和持有本公司 5%以上股份的股东未在上述客户中占有
  权益。
          （五）主要原材料及能源的供应情况
          长期以来，公司已与各原材料供应企业建 立了良好、稳定的业务合作关
  系，公司供货渠道通畅、稳定，能够满足企业的生产、技术发展及质量要求。
  报告期内，公司主要原材料采购情况如下表所示：
                                                          单位：万元
原材料       采购金额 占原材料 采购金额 占原材料采 采购金额 占原材料采 采购金额 占原材料
          （不含税） 采购额的 （不含税） 购额的比例（不含税） 购额的比例（不含税） 采购额的
      广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
                        比例                                                                 比例
驾驶室及
焊接结构       177,499.31   27.53% 529,568.12      30.07% 488,174.30      25.30% 334,350.87     23.77%
  件
液压系统        90,702.20   14.07% 264,137.61      15.00% 277,295.67      14.37% 178,176.48     12.67%
发动机及
附属系统
铸锻件及
其他金属        98,870.26   15.33% 271,071.10      15.39% 263,371.78      13.65% 193,003.82     13.72%
  件
钢材及直
接原辅材        52,577.42    8.15% 142,534.38       8.09% 231,854.30      12.02% 194,607.20     13.83%
  料
         报告期内，发行人主要原材料的采购价格波动及采购额情况如下：
                单价单 2022 年 1-6 月 2021 年度 2020 年度                                          2019 年度
   原材料
                 位 采购均价 变动幅度 采购均价 变动幅度 采购均价 变动幅度                                          采购均价
驾驶室  驾驶室  元/件            13,702.67    5.23% 13,021.71      1.61% 12,815.28     -10.97%     14,393.72
及焊接
结构件 车架、属具 元/件             8,310.40    -3.52% 8,613.81     12.27%    7,672.11   13.82%       6,740.53
液压系   泵阀马达       元/件      5,326.48    -3.61% 5,526.23      -9.56%   6,110.14    2.18%       5,979.49
 统    其他液压       元/件       136.65     0.94%      135.37   43.42%      94.39    -11.76%       106.97
发动机    发动机       元/件     27,780.12    -8.42% 30,333.98    -14.45% 35,459.20     -3.84%     36,874.79
及附属
 系统    散热器       元/件      3,597.80    -4.29% 3,759.07      -2.22%   3,844.60   -20.97%      4,864.90
铸锻件及其他金属件 元/件                 13.29   -4.94%      13.98    5.83%      13.21     -2.00%        13.48
钢材及直接原辅材料 元/千克                 7.04   12.46%       6.26    5.20%        5.95    -8.60%          6.51
      注：上表部分原材料因包含品类较多，且不同品类的采购金额和数量差异较大，因此做进
      一步细分并列式出主要的细分品类。2022 年 1-6 月变动幅度系与 2021 年采购均价相比结
      果。
         公司耗用的能源主要为电、水，报告期内 ，发行人电、水的消耗情况如
      下：
                                                                                单位：万元
  能源类型
            采购金额 平均单价 采购金额 平均单价 采购金额 平均单价 采购金额 平均单价
 广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
电（元/
 度）
水（元/
 吨）
      报告期内，发行人向前五名供应商采购额合计占当期采购总额的比例情况
 如下：
                                                                     单位：万元
 序号                    公司                       采购金额               占采购的比重
        江苏恒立液压科技有限公司
        江苏恒立液压股份有限公司
                  合计                                147,098.25               15.76%
        江苏恒立液压科技有限公司
        江苏恒立液压股份有限公司
                  合计                                443,841.00               18.80%
        江苏恒立液压股份有限公司
        江苏恒立液压科技有限公司
                  合计                                333,424.46               11.28%
广西柳工机械股份有限公司                                 募集说明书
       江苏恒立液压股份有限公司
       江苏恒立液压科技有限公司
           合计                   242,781.13    10.00%
     报告期内，公司前五大供应商较为稳定。 除广西康明斯工业动力有限公
司、广西威翔机械有限公司系公司合营企业以外，发行人董事、监事、高级管
理人员、核心技术人员及其主要关联方和持有发行人 5%以上股份的股东未在发
行人前五大供应商中占有权益。
     （六）安全生产和环境保护
     发行人根据《中华人民共和国安全生产法 》《中华人民共和国环境保护
法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治
法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》和相关安全生产、环境保护
法规建立了相关管理制度，各级领导及岗位人员在劳动生产过程中对安全生
产、环境保护进行层层负责。
     （1）安全生产情况
     公司高度重视健康安全环保工作，积极践行“以人为本”核心价值观，以
“成为国内装备制造业 HSE（健康、安全和环境）管理的领先者”为柳工 HSE
愿景，确定了“零伤害、零污染、零职业病，成为本质安全型、生态文明型国
际化集团公司”的 HSE 目标，致力于为其利益相关者提供一个健康、安全、舒
适的工作环境。在实现 HSE 愿景目标的过程中，柳工树立新发展安全理念，认
真贯彻执行“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，以体系建设为保障，
以制度建设为规范，以全员参与为基础，以加强预防为核心，全面推进安全生
产管理规范化、标准化及系统化。
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
  为加强安全生产工作的统一领导，促进安全生产形势的稳步提升，保护财
产和员工生命安全，公司成立了由董事长担任主任的安全生产委员会，总裁等
高层领导担任副主任，各职能部门负责人及各子公司总经理担任成员。同时，
柳工成立了独立行使职权的安全生产管理部门——卓越制造中心（健康安全环
保），各下属子公司也成立相应的组织机构。
  公司研究并构建了柳工特色的安全管理体系，建立了安全生产长效机制。
在落实安全生产主体责任方面，明确了从董事长、总裁到每一个员工的岗位安
全职责，逐层签订了安全管理目标责任状，并建立相应的考核机制，确保安全
生产责 任落实 到位 ；在 体系管 理方 面，推 进安 全生 产标准 化基 础管理与
ISO45001 认证体系进一步融合；在现场管理方面，推进安全生产标准化现场管
理与双重预防机制的融合，对照安全生产标准化要求，提升现场本质安全及人
员专业技能；在应对突发事故方面，柳工还制定了生产安全事故应急预案，并
按年度应急预案演练计划组织相关人员进行应急演练。
  报告期内，柳工持续加大安全方面的投入并符合国家法律法规要求，确保
公司生产经营活动正常进行。柳工参加了企业财产保险及全员工伤保险，增强
了企业抗风险能力及员工安全保障等；加强对现有厂房设备及安全设施的维护
保养，定期进行安全检查和设备检修，消除安全隐患；实施工厂技术改造，提
升现场设备设施的本质安全水平，以防止安全事故的发生。上述措施符合国家
关于安全生产的要求。
  （2）最近三年及一期公司的安全生产投入
                                                      单位：万元
  项目     2022 年 1-6 月     2021 年度       2020 年度       2019 年度
安全生产投入         1,013.92      3,918.76      4,479.79      4,221.99
  （1）环境保护情况
  在环境保护工作上，公司通过引进低耗能高效率的新工艺、新设备，践行
绿色发展理念。同时，公司在技改投入上为环境保护工作给予充分保障。
广西柳工机械股份有限公司                                                             募集说明书
     在 VOCs 治理方面，公司按当地环保要求，逐年投入对下属子公司涂装线
进行 VOCs 治理设施建设或升级改造，确保外排 VOCs 废气稳定达标，同时减
排 VOCs 排放量。在噪声整治方面，柳工每年针对高噪声岗位实施降噪改善项
目，确保噪声达标，保障员工身体健康。在“三废”治理方面，公司根据当地
环保要求及时对“三废”治理设施进行改造、完善，并加强环保设施的维护保
养及检修，确保各项环保监控指标达标。上述措施符合国家关于环境保护的要
求。
     （2）最近三年及一期公司的环境保护投入
                                                                     单位：万元
 项目        2022 年 1-6 月             2021 年          2020 年           2019 年
环境保护投入           1,902.68              3,092.21        1,693.33           2,954.86
     八、公司主要固定资产和无形资产的情况
     （一）固定资产
     截至 2022 年 6 月 30 日，公司主要固定资产情况如下：
                                                                     单位：万元
                          折旧年限
     项目     账面原值                       累计折旧 减值准备 账面价值                    成新率
                          （年）
房屋及建筑物       383,453.88     20-30      119,992.42    88.58 263,372.88     68.68%
机器设备         286,839.76     10-12      183,941.17   175.77 102,722.82     35.81%
运输设备          15,802.86      5-8        10,040.60     1.46    5,760.80    36.45%
办公设备          23,330.40      5          17,853.52       --    5,476.87    23.48%
其他设备          33,086.05      5          20,939.17       --   12,146.87    36.71%
经营租赁租出设
备
     合计      841,160.15      --        380,019.49   822.79 460,317.87     54.72%
注：经营租赁租出设备主要系公司下属子公司上海赫达所持有的经营性租赁设备。
     公司业务经营所需主要机器设备包括生产、起重、能源设备等，目前，公
司各关键设备运转正常，技术成熟，主要由公司及其重要下属子公司使用，能
够保证公司业务的持续经营能力。截至 2022 年 6 月末，公司境内主要生产经营
设备不存在产权纠纷或者潜在纠纷。
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
     截至本募集说明书签署日，发行人及其境内控股子公司已取得权属证书的
土地使用权共计 120 项，发行人及其境内控股子公司已取得权属证书的房屋所
有权共计 263 项，其中 22 处因发行人向银行等金融机构申请融资租赁而设定了
抵押，具体情况如下：
                                        房屋建筑面积            权利受
序号        产权证号              坐落                      用途
                                         （㎡）               限
                   一、广西柳工机械股份有限公司
                        柳太路 6 号（液压焊
                         接油漆工部）
                        柳太路 6 号（液压表
                         面处理车间）
                        柳太路 6 号（液压表
                        面处理车间办公楼）
                        柳太路 1 号（工模具
                           车间）
                        柳太路 1 号（结构件
                           车间）
                        柳太路 6 号（北区薄
                           板仓库）
                        柳太路 6 号（液压车
                            间）
                        柳太路 6 号（北区办
                           公楼）
                        柳太路 6 号（薄板油
                          漆线车间）
                        柳太路 6 号（液压装
                           配车间）
                        柳太路 1 号（技术中
                         心试制车间）
                        柳太路 1 号（结构下
                          料一车间）
                        柳太路 1 号（110KV
                           变电站）
                        柳太路 1 号（驱动桥
                           车间）
                        柳太路 1 号（计量办
                           公楼）
                        柳太路 1 号（第一实
                           验室）
                        柳太路 1 号（技术中
                          心试验室）
                        柳太路 1 号（研究所
                           办公楼）
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
                                     房屋建筑面积            权利受
序号     产权证号               坐落                     用途
                                      （㎡）               限
                         漆车间）
                      柳太路 1 号（仓储齿
                          轮库）
                      柳太路 1 号（仓储总
                           库）
                      柳太路 1 号（仓储化
                        工库油漆库）
                      柳太路 1 号（仓储化
                        工库气体库）
                      柳太路 1 号（仓储有
                         色材料库）
                      柳太路 1 号（结构下
                         料二车间）
                      柳太路 1 号（总装办
                          公楼）
                      柳太路 1 号（总装整
                        机油漆车间）
                      柳太路 1 号（35KV
                         总降压站）
                      柳太路 1 号（总装加
                          油站）
                      柳太路 1 号（总装车
                           间）
                       柳太路 1 号（档案
                           楼）
                      柳太路 1 号（技术综
                          合楼）
                       柳太路 1 号（空压
                           站）
                       柳太路 1 号（锅炉
                           房）
                      柳太路 6 号（薄板下
                          料车间）
                      柳太路 6 号（薄板拼
                          焊车间）
                      柳太路 6 号（薄板成
                          品车间）
                      柳太路 1 号（变速箱
                          车间）
                      柳太路 1 号（锻造车
                           间）
                      柳太路 1 号（总装二
                          车间）
                      柳太路 6 号（管子车
                           间）
                      柳太路 6 号（管子车
                         间办公楼）
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                     房屋建筑面积              权利受
序号       产权证号            坐落                       用途
                                      （㎡）                 限
     柳房权证字第 D0267267
            号
     柳房权证字第 D0267269
            号
                       和平路柳工生活区
     柳房权证字第 D0213531
            号
                            间 2）
                       和平路柳工生活区
     柳房权证字第 D0213530
            号
                            间 1）
     柳房权证字第 D0267268
            号
     柳房权证字第 D0280997
            号
     柳房权证字第 D0281000
            号
     柳房权证字第 D0281002 河西路 26 号（机加工
            号               车间）
     柳房权证字第 D0281006
            号
     柳房权证字第 D0281009
            号
     柳房权证字第 D0330685 和平路南侧（柳工结
            号           构件总装车间）
     柳房权证字第 D0281061 和平路南侧（机加车
            号                间）
     柳房权证字第 D0281535 和平路南侧（办公
            号                楼）
     柳房权证字第 D0281536
            号
     粤（2018）广州市不动产 增城区新塘镇广深大
        权第 10214516       道西 497 号
     柳房权证字第 D0345265 柳太路 1 号仓储中心
            号               钢料库
                      柳太路 1 号（机修办
                            公楼）
                      柳太路 1 号（机修车
                             间）
                      柳太路 1 号（武装部
                      柳太路 1 号（武装部
                      柳太路 1 号（热处理
                      多用车间及办公楼）
                      柳太路 1 号（热处理
                            车间）
                      柳太路 1 号（生产处
                           办公楼）
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
                                       房屋建筑面积               权利受
序号       产权证号              坐落                       用途
                                        （㎡）                  限
                      柳太路 1 号（铸造公
                        司办公楼）
                      柳太路 1 号（铸钢射
                        芯机厂房）
                      柳太路 1 号（铸钢清
                         理车间）
                      柳太路 1 号（铸钢车
                          间）
                      柳太路 1 号（铸铁办
                         公楼）
                      柳太路 1 号（铸铁清
                          理）
                      柳太路 1 号（铸铁车
                          间）
     桂（2017）柳州市不动产                                 工业用地/其
       权第 0006759 号                                  它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号大型装                  工业用地/其
       权第 0006747 号   载机研发制造基地                       它
     桂（2017）柳州市不动产                                 工业用地/其
       权第 0006362 号                                  它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号污水处                  工业用地/其
       权第 0006883 号       理站                         它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号国际配                  工业用地/其
       权第 0006887 号      件中心                         它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号 110KV               工业用地/其
       权第 0006963 号      开闭所                         它
     桂（2017）柳州市不动产                                 工业用地/其
       权第 0006964 号                                  它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号综合气                  工业用地/其
       权第 0006966 号       体站                         它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号垃圾暂                  工业用地/其
       权第 0006985 号       存区                         它
     桂（2017）柳州市不动产    柳工大道 2 号调试补                  工业用地/其
       权第 0006987 号      漆厂房                         它
     桂（2017）柳州市不动产                                 工业用地/其
       权第 0006988 号                                  它
     桂（2021）柳州市不动产                                 工业用地/其
       权第 0134792 号                                  它
     桂（2021）柳州市不动产    柳工大道 2 号检测中                  工业用地/其
       权第 0146842 号       心                          它
     桂（2021）柳州市不动产    柳工大道 2 号研发大                  工业用地/其
       权第 0134759 号       楼                          它
     桂（2021）柳州市不动产    柳工大道 2 号原型车                  工业用地/其
       权第 0134273 号       间                          它
                  二、安徽柳工起重机有限公司
     房地权证蚌自字第 028960 柳工大道 18#院内汽
          号          车起重机联合厂房
广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                         房屋建筑面积                权利受
序号         产权证号              坐落                        用途
                                          （㎡）                   限
      房地权证蚌自字第 028761 阿尔卡迪亚蓝天城 37
             号           号楼 1-2-3 号
                       阿尔卡迪亚蓝天城 37
      房地权证蚌自字第 028762
             号
                             号
                       金奥华府 30 号楼 2-8-
                       金奥华府 30 号楼 1-8-
                       金奥华府 30 号楼 1-7-
                       金奥华府 30 号楼 3-8-
                       金奥华府 30 号楼 2-7-
                       金奥华府 30 号楼 2-7-
                       金奥华府 22 号楼 2-5-
                       金奥华府 30 号楼 2-8-
      皖（2017）蚌埠市不动产 柳工大道 18 号院内联                      工业用地/工
        权第 0003481 号     合厂房接跨                        业（厂房）
      皖（2017）蚌埠市不动产 柳工大道 18 号院内辅                      工业用地/工
        权第 0001252 号       助车间                        业（车间）
                   三、广西柳工农业机械股份有限公司
    桂（2021）柳州市不动产 百饭路 46 号机加工车
      权第 0026557 号       间
    桂（2021）柳州市不动产
      权第 0026558 号
                    四、湖北欧维姆缆索制品有限公司
      鄂（2021）嘉鱼县不动产                                   工业用地/工
        权第 0019952 号                                    业
                     五、江苏柳瑞机械设备有限公司
                   武进国家高新技术产
    苏（2017）常州市不动产                                     工业/工业用
      权第 2006445 号                                       地
                       号
                     六、江苏司能润滑科技有限公司
      苏（2019）溧阳市不动产 昆仑街道中关村大道                         工业用地/工
        权第 0013232 号   108 号                            业
                      七、柳工常州机械有限公司
    苏（2021）常州市不动产 武进区淹城南路 588-                        工业用地/生
      权第 3001966 号    1号                                产
    苏（2022）常州市不动产 武进区淹城南路 588                         工业用地/生
      权第 0051229 号     号                              产、办公、
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                        房屋建筑面积                权利受
序号        产权证号              坐落                        用途
                                         （㎡）                   限
                                                     辅助、配套
                                                      生产、办
    苏（2022）常州市不动产权
        第 0131462 号
                                                       配套
      苏（2022）常州市不动产权 武进区淹城南路 588-1
          第 0085574 号    号
                    八、柳工建机江苏有限公司
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021123 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021124 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021125 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021132 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021134 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021136 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021137 号                                  套住宅
      苏（2017）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0021138 号                                  套住宅
      苏（2018）启东市不动产                                  住宅用地/成
        权第 0008164 号                                  套住宅
      苏（2018）启东市不动产                                  住宅用地/住
        权第 0008163 号                                   宅
      苏（2018）启东市不动产                                  住宅用地/住
        权第 0008158 号                                   宅
      苏（2018）启东市不动产                                  住宅用地/住
        权第 0008166 号                                   宅
      苏（2018）启东市不动产                                  住宅用地/住
        权第 0008159 号                                   宅
      苏（2018）启东市不动产向阳镇人民路 128 号-
        权第 0008167 号  3737 号
      苏（2018）启东市不动产向阳镇人民路 128 号-
        权第 0008157 号  3838 号
      苏（2018）启东市不动产向阳镇人民路 128 号-
        权第 0008168 号  3939 号
      苏（2018）启东市不动产向阳镇人民路 128 号-
        权第 0008259 号    40 号
                   西苑南路 44 号（南奥
    晋（2019）太原市不动产                                    城镇住宅用
      权第 0096820 号                                    地/住宅
                    单元 3 层 0304 号
    苏（2017）启东市不动产 启东近海盐场滨海工                          工业用地/工
      权第 0025118 号      业区                             业
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                         房屋建筑面积                权利受
序号       产权证号               坐落                         用途
                                          （㎡）                   限
      权第 0025121 号       园通贤路北侧                         业
    苏（2017）启东市不动产 启东近海盐场滨海工                           工业用地/工
      权第 0025122 号        业区                             业
    辽（2020）鞍山市不动产 千山区鞍刘路 142 号                        零售商业用
      权第 0053496 号    1-3 层 S13 号                      地/商业
    辽（2021）沈阳市不动产 大东区大北街 88 号                         工业用地/办
      权第 0304350 号      （218）                            公
    辽（2021）沈阳市不动产 大东区东北大马路                            商业用地/公
      权第 0304358 号 394-2 号（1-7-20）                       建
                       九、柳工柳州铸造有限公司
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009857 号                                      业
                          室）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009856 号                                      业
                       综合楼）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009859 号                                      业
                          房）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009861 号                                      业
                          站）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009860 号                                      业
                          门）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009862 号                                      业
                    活加压水泵房）
                   鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
    桂（2019）鹿寨县不动产                                     工业用地/工
      权第 0009858 号                                      业
                          房）
    桂（2019）鹿寨县不动产 鹿寨县鹿寨镇飞鹿大                           工业用地/工
      权第 0009855 号 道 277 号（主大门）                         业
    桂（2019）鹿寨县不动产 鹿寨县鹿寨镇飞鹿大                           工业用地/工
      权第 0004173 号     道 277 号                          业
                      十、柳工无锡路面机械有限公司
      澄房权证江阴字第          江阴市云亭云顾路
       fys0024991 号        155 号
      澄房权证江阴字第          江阴市云亭云顾路
       fys0024992 号        155 号
      澄房权证江阴字第          江阴市云亭云顾路
       fys0024993 号        155 号
      澄房权证江阴字第          江阴市云亭云顾路
       fys0024994 号        155 号
      澄房权证江阴字第
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
                                           房屋建筑面积               权利受
序号        产权证号                坐落                        用途
                                            （㎡）                  限
       澄房权证江阴字第
       澄房权证江阴字第
       澄房权证江阴字第
                        十一、柳州柳工叉车有限公司
      桂（2019）柳州市不动产 阳和工业新区阳和大                          工业用地/其
        权第 0071558 号 道 1 号联合厂房                           它
                      十二、柳州柳工挖掘机有限公司
                                                                无
       江房权证柳江县字第
       江房权证柳江县字第         柳江县拉堡镇柳西路
       江房权证柳江县字第         柳江县拉堡镇柳西路
       江房权证柳江县字第
       江房权证柳江县字第
       江房权证柳江县字第
                      十三、柳州柳工液压件有限公司
    桂（2017）柳州市不动产                                      工业用地/其
      权第 0011587 号                                       它
    桂（2017）柳州市不动产                                      工业用地/其
      权第 0011604 号                                       它
    桂（2017）柳州市不动产 和祥路 1 号电化学及                          工业用地/其
      权第 0011610 号   废气处理站                               它
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                         房屋建筑面积               权利受
序号        产权证号               坐落                       用途
                                          （㎡）                  限
    桂（2017）柳州市不动产 和祥路 1 号污水处理                        工业用地/其
      权第 0011597 号       站                             它
    桂（2017）柳州市不动产                                    工业用地/其
      权第 0011580 号                                     它
                  十四、柳州欧维姆机械股份有限公司
      柳房权证字第 D0329761
             号
      柳房权证字第 D0329759   阳惠路 1 号缆索新厂
             号                房
      柳房权证字第 D0329762
             号
      柳房权证字第 D0329760   阳惠路 1 号工业理化
             号                楼
      柳房权证字第 D0124813   阳和工业新区阳惠路
             号            1 号钢材库
      柳房权证字第 D0340665
             号
      柳房权证字第 D0125032   阳和工业新区阳惠路
             号           1 号 2 栋生产厂房
      柳房权证字第 D0179343   阳和工业新区阳惠路
             号            1 号服务综合楼
      桂（2017）柳州市不动产     葡萄山路 19 号 1 号综
        权第 0060334 号          合厂房
      桂（2018）柳州市不动产     葡萄山路 19 号 3 号厂
        权第 0083882 号            房
      桂（2018）柳州市不动产
        权第 0083885 号
      桂（2018）柳州市不动产
        权第 0083878 号
      桂（2022）柳州市不动产  葡萄山路 19 号 2 号厂
        权第 0054517 号     房（一期）
                     江汉区青年路机场河
       武房权证市字第
    X 京房权证丰字第 386081 丰台区芳城园二区 5
             号          号楼 8 层 808
                    十五、山东柳工叉车有限公司
                                                     工业用地/工
      鲁（2017）临沂市不动产 经济区柳州路 106 号
        权第 0034364 号 2 号楼 101 等 5 处
                                                      厅、办公
                    十六、司能石油化工有限公司
    桂（2019）柳州市不动产                                    工业用地/其
      权第 0124155 号                                     它
    桂（2017）柳州市不动产 阳泰路 6 号综合厂房                        工业用地/其
      权第 0072254 号      1                              它
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                          房屋建筑面积               权利受
序号        产权证号               坐落                        用途
                                           （㎡）                  限
        权第 0072261 号          2                         它
      桂（2019）柳州市不动产                                   工业用地/其
        权第 0124139 号                                    它
                       十七、四平欧维姆机械有限公司
                   铁西区红嘴经济技术
    吉（2019）四平市不动产                                     工业用地/办
      权第 0027196 号                                      公
                   铁西区红嘴经济技术
    吉（2019）四平市不动产                                     工业用地/工
      权第 0027198 号                                      业
                   铁西区红嘴经济技术
    吉（2019）四平市不动产                                     工业用地/工
      权第 0027197 号                                      业
                       十八、中恒国际租赁有限公司
                     北京经济技术开发区
    X 京房权证开字第 010509                                  办公用房/车
           号                                            库
    鲁（2017）海阳市不动产
       权第 0001072 号
                     邳州市青年东路北侧
    苏（2019）邳州市不动产 宏大财富中心 A1 幢                         商服用地/商
       权第 0009451 号   64 号、65 号、67                     业服务
                          号、68 号
                     邳州市青年东路北侧
                     宏大财富中心 A1 幢
    苏（2019）邳州市不动产                                     商服用地/商
       权第 0009453 号                                    业服务
                     号、84 号、85 号、86
                             号
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023562 号                                     公
                             号
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023563 号                                     公
                             号
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023564 号                                     公
                             号
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023565 号                                     公
                             号
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023566 号                                     公
                     温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
       权第 0023567 号                                     公
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                            房屋建筑面积               权利受
序号        产权证号                坐落                         用途
                                             （㎡）                  限
                        温江区温泉大道二段
    川（2020）温江区不动产                                       商服用地/办
      权第 0023569 号                                        公
                        温江区温泉大道二段
      川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
        权第 0023570 号                                      公
                        温江区温泉大道二段
      川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
        权第 0023574 号                                      公
                        温江区温泉大道二段
      川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
        权第 0023575 号                                      公
                        温江区温泉大道二段
      川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
        权第 0023576 号                                      公
                        温江区温泉大道二段
      川（2020）温江区不动产                                     商服用地/办
        权第 0023577 号                                      公
      苏（2019）盐城市不动产     盐都区郭猛镇护陇居                       批发零售用
        权第 0016317 号       委会一组 1 幢。                     地/商业
                        高新区北京路钻石城
      新（2020）乌鲁木齐市不                                     其他商服用
       动产权第 0155040 号                                    地/商业
                              层 1-17F
                        高新区北京路钻石城
      新（2020）乌鲁木齐不动                                     其他商服用
       产权第 0155039 号                                     地/商业
                              层 1-17D
                         东西湖区吴家山街
                        “武汉临空皇冠假日
      鄂（2022）武汉市东西湖不                                    商服用地/商
        动产权第 0042941                                     业服务
                        S1 商业栋 1-2 层（1）
                              商
                         东西湖区吴家山街
                        “武汉临空皇冠假日
      鄂（2022）武汉市东西湖不                                    商服用地/商
        动产权第 0042943                                     业服务
                        S1 商业栋 1-2 层（7）
                              商
                         东西湖区吴家山街
                        “武汉临空皇冠假日
      鄂（2022）武汉市东西湖不                                    商服用地/商
        动产权第 0042944                                     业服务
                        S1 商业栋 1-2 层（8）
                              商
                         东西湖区吴家山街
                        “武汉临空皇冠假日
      鄂（2022）武汉市东西湖不                                    商服用地/商
        动产权第 0042947                                     业服务
                        S1 商业栋 1-2 层（9）
                              商
                  十九、上海金泰工程机械有限公司
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
                                            房屋建筑面积              权利受
序号        产权证号                坐落                         用途
                                             （㎡）                 限
         第 031393 号            号
      沪房地嘉字（2011）第
                      二十、湖北江汉建筑工程机械有限公司
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015956 号          6栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021104 号          1栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021105 号          2栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021106 号          3栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021107 号          4栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021108 号          5栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区西环路 99 号第
          第 0021109 号          6栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0028268 号          7栋
      鄂（2022）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0028273 号          8栋
                         黄陂区盘龙城经济开
      鄂（2019）武汉市黄陂不动    发区盘龙大道 25 号巢
        产权第 0011296 号    上城三组团 14 号楼 2
                          单元 1-2 层 101 室
                         黄陂区武湖农场沙口
      鄂（2019）武汉市黄陂不动     分场中国长江金属交                       工业、交
        产权第 0033725 号   易中心 S8 栋 1-2 层 17                通、仓储
                                室
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015942 号          4栋
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015943 号          1栋
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015945 号          3栋
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015946 号          5栋
      鄂（2020）荆州市不动产权    荆州区凤凰西路 9 号第
          第 0015955 号          2栋
                        青云谱区施尧路 999 号
      赣（2017）南昌市不动产权                                     商业、金
          第 0241616 号                                    融、信息
                                室
                         清凉寺办事处华阳中
      冀（2020）涿州市不动产权    路 19-1 号恒鑫旺座住
          第 0016087 号    宅小区 4 号楼 5-2101
                                室
      闽（2019）福州市马尾不动     马尾区马尾镇兆锵路
        产权第 9004649 号   33 号金澜大厦 11 层 07
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
                                       房屋建筑面积               权利受
序号        产权证号             坐落                        用途
                                        （㎡）                  限
                          商务办公
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011534 号
                    臻园 5 栋 21 层 13 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011572 号
                    臻园 5 栋 21 层 14 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011573 号
                    臻园 5 栋 21 层 15 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011576 号
                    臻园 5 栋 21 层 16 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011550 号
                    臻园 5 栋 21 层 17 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011554 号
                    臻园 5 栋 21 层 18 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011533 号
                    臻园 5 栋 21 层 12 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011539 号
                    臻园 5 栋 21 层 11 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011548 号
                    臻园 5 栋 21 层 10 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011544 号
                     臻园 5 栋 21 层 9 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011585 号
                     臻园 5 栋 21 层 8 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011491 号
                     臻园 5 栋 21 层 6 室
                    武汉经济技术开发区
    鄂（2022）武汉市经开不动
      产权第 0011496 号
                     臻园 5 栋 21 层 2 室
              二十一、湖北江汉建筑工程机械武汉有限公司
      鄂（2017）武汉市新洲不动 武汉市新洲区阳逻经
        产权第 0010102 号 济开发区江北大道
                 二十二、仙桃江汉建筑工程机械有限公司
    鄂（2022）仙桃市不动产权
        第 0017998 号
     仙桃市房权证毛咀字第      仙桃市毛嘴镇毛嘴大                      工业仓储用
      CDJ201102419 号   道，2#幢                          房
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                            房屋建筑面积               权利受
序号          产权证号               坐落                         用途
                                             （㎡）                  限
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102418 号     道，3#幢                            房
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102417 号     道，4#幢                            房
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102416 号     道，5#幢                            房
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102412 号     道，6#幢                            房
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102415 号     道，7#幢                            房
      仙桃市房权证毛咀字第        仙桃市毛嘴镇毛嘴大                        工业仓储用
       CDJ201102414 号     道，8#幢                            房
      截至报告期末，发行人及其境内控股子公司主要存在如下尚未办妥产权证
书的房屋建筑物：
序号    公司     房产名称       面积（㎡）          所在土地         未办妥产权证书原因
                                                地调整为商用混合用地，导致
             员工宿舍楼                              江苏柳工未能及时办理产权
              （一期）                              证；2020 年，镇江市高新区政
                                                府重新调整该地块为工业用
                                                的办理工作。
                                                根据镇江市人民政府出具的
      江苏柳                            镇江市不动 公司补办不动产权有关事宜的
       工     员工宿舍楼                   产权 0058481 会议备忘录》，对于江苏柳工
              （二期）                      号       既有建筑不动产权补办工作，
                                                在规划核查、消防安全核查、
                                                房屋安全鉴定等手续完成后，
                                                由不动产登记中心办理不动产
                                                权证；对未依法办理国土、规
                                                手续，未造成危害后果的，免
                                                于处罚。
                                                截至报告期末，江苏柳工正在
                                                办理该等房产的产权证书。
                                                该等房产主要用于出租，正在
                                                办理全部竣工验收及终验收等
                                                手续，尚未办妥产权证书不会
                                                对柳工叉车的生产经营产生重
                                                大不利影响。
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                           该等房产系与原柳州市经济实
                                           用房发展中心合作并以原柳州
     发行人                          （2013）第 设的公租房项目，主要用于员
                                           会对发行人的生产经营产生重
                                           大不利影响。
     截至本募集说明书签署日，公司及其子公司已实际占有并使用该等房产，
未因上述未办妥产权证书的情况受到过有关政府部门的处罚且该等房产的面积
占发行人及其境内控股子公司拥有的房产总面积的占比较低，该等房产尚未办
妥产权证书不会对发行人及其子公司生产经营产生重大不利影响。
     截至本募集说明书签署日，发行人承租其 他方土地及房产的情况列示如
下：
                                        面积
序号 类型      出租方     承租方            地点               用途      期限
                                        （㎡）
          广西柳州德运 北京瑞远柳工                                  2022.05.01
            公司     公司                                    2023.04.30
          新疆金泰盛华 新疆瑞远柳工 乌鲁木齐米东                           2021.09.01
                                        不低于
           限公司     公司     2 号场地                          2024.09.01
                        广西崇左市江
          崇左市江洲农 广西柳工农业                                  2017.01.01
                        州区左州镇那         1,761.993
                        坎村金城、逐            亩
           限公司     公司                                    2024.12.31
                            浮屯
                 北京瑞远柳工 通州区马驹桥
          北京周迎众举                                  临时停车 2022.02.01
          商贸有限公司                                    场
                   公司    市场北侧                          2023.01.31
                 湖北欧维姆缆
          田野集团股份        高新技术产业                         月 28 日起
           有限公司          园主干道                          至租赁方存
                    司                                           注
                                                       续期限止[ ]
                      哈尔滨市道外
                                      工程机械
        哈尔滨中顺二 黑龙江瑞远柳 区先锋路哈同
                                      设备、配 2020.02.01
                                      件销售及
         有限公司    限公司  中顺二手车交               2029.03.31
                                       维修
                          易市场
                      长沙市天心区
               湖南瑞远柳工
        湖南广义科技        南托街道暮云               2022.10.01-
         有限公司         工业园东环一               2023.03.31
                  公司
                      路 1 号厂房二西
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                         面积
序号 类型       出租方      承租方         地点                用途      期限
                                         （㎡）
                                面空地
                        长沙市天心区
                 湖南瑞远柳工                                  2020.10.04
          湖南广义科技        南托街道暮云
           有限公司         工业园团结路 1
                    公司                                   2022.09.30
                        柳州市柳北区
          广西柳州市北                                         2019.02.01
                 广西智拓科技 杨柳路 9 号北部
                  有限公司  生态新区科技
          团有限公司                                          2024.01.31
                         创业园一期
                        荥阳市市京城
                 河南瑞远柳工                                  2021.08.01
          河南郑柳投资        路与荥运路交
           有限公司         叉口向西 200 米
                    公司                                   2024.07.31
                            路南
                        金华市金华山
          浙江鑫泉柳工        旅游经济区赤                    工程机械 2017.11.01
                 浙江柳瑞机械
                 设备有限公司
           有限公司         九路以西综合                      修  2022.11.01
                            经营厅
                 北京瑞远柳工 北京市通州区                           2019.06.12
                    公司  1 幢 1-3 层 101                    2022.07.11
                 新疆瑞远柳工                                  2022.01.15
                        乌鲁木齐市米
                        东北路 4536 号
                    公司                                   2024.01.14
                 甘肃瑞远柳工                                  2022.01.01
          兰州铁邦物流         兰州市 S201
           有限公司            （街道）
                    公司                                   2026.12.31
                        杨柳路 9 号沙塘
          广西柳州市投        工业园 S-1-4 地                      2021.04.01
                 广西腾智投资
                  有限公司
            限公司         准厂房项目五                           2024.03.31
                        期 1-1#楼一层
                        崇左市江州区
          崇左市江洲农 广西柳工农业                                  2017.03.10
                        左州镇那坎村
                        金城片区甘蔗
            限公司     公司                                   2024.12.31
                          “双高“基地
                 安徽瑞远柳工
          合肥嘉禾超硬        长丰县双凤开                    工业生产 2021.08.01
            材料厂         发区凤庆西路                    经营场地
                    公司                                 2024.07.31
                        哈尔滨市道外
          哈尔滨中顺二 黑龙江瑞远柳 区先锋路哈同
                                                  展厅和维 2020.02.01
                                                   修车间
           有限公司    限公司  中顺二手车交                         2029.03.31
                            易市场
          安徽省含山县 柳州欧维姆机 安徽省含山县                           2021.01.01
          （普通合伙）     司     工业园区                          2023.12.31
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
                                   面积
序号 类型      出租方   承租方         地点           用途      期限
                                   （㎡）
             浙江柳瑞机械 温州市安瑞市                  2022.09.09-
             设备有限公司 塘下镇凤胜村                  2023.09.08
                     长沙市天心区
             湖南瑞远柳工 南托街道暮云
      湖南广义科技                                2022.10.01-
       有限公司                                 2023.03.31
               公司   路 1 号厂房二北
                         跨
注：根据《中华人民共和国民法典》第七百零五条，租赁期限不得超过二十年。超过二十
年的，超过部分无效。租赁期限届满，当事人可以续订租赁合同；但是，约定的租赁期限
自续订之日起不得超过二十年。根据上述规定，对于湖北欧维姆缆索制品有限公司与出租
方签署的使用协议，在不超过 20 年的租赁期限内可正常履行。
     （1）经核查，柳工农机租赁的上表第 3 项土地为集体土地，具体情况如
下：
（已经其家庭成员一致同意并授权）将享有承包经营权的土地合计 2,316.052
亩，以租赁的方式从 2013 年 1 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日止，流转给江洲
公司作为甘蔗高效节水灌溉示范基地使用。同时合同约定，江洲公司有权将流
转土地租赁给第三方统一规划经营。
称“驮卢东亚”）签订《土地承包经营权流转（租赁）合同书》（编号：江洲
合字〔2017〕010 号），约 定将位于崇左市 江州区左州镇 那坎村金城、逐浮
屯，面积为 2,316.052 亩的土地租赁给柳工农机，租期从 2017 年 1 月 1 日起至
订《土地租赁面积确认书》（编号：JZNK-2019-01），确认实际租赁土地面积
为 2,314.993 亩。
     根据《中华人民共和国农村土地承包法》第三十六条规定，“承包方可以
自主决定依法采取出租（转包）、入股或者其他方式向他人流转土地经营权，
并向发包方备案”；根据《农村土地承包经营权流转管理办法》第二十七条规
定，“乡（镇）人民政府农村土地承包管理部门应当建立农村土地承包经营权
流转情况登记册，及时准确记载农村土地承包经营权流转情况。以转包、出租
或者其他方式流转承包土地的，及时办理相关登记”。
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
  如上所述，相关农户方已与江洲公司签订《土地承包经营权流转（租赁）
合同书》，并同意江洲公司将流转土地租赁给第三方统一规划经营。根据崇左
市农村经济经营管理站出具的备案回执单，江洲公司、柳工农机和驮卢东亚签
订的《土地承包经营权流转（租赁）合同书》已经备案，江洲公司向柳工农机
出租相关土地符合相关法律法规的规定。
  （2）关于上表第 1、2、4、6、7 项租赁土地，出租方未能向公司提供其拥
有相关租赁土地的权属证明文件，若出租方无权出租该等土地，则租赁合同存
在被有权第三方或相关机关认定为无效的风险。上述租赁土地主要为发行人下
属子公司在当地租赁使用的仓储或维修场地，不涉及生产制造，自租赁使用上
述土地以来，未发生任何纠纷或收到任何政府部门的调查、处罚，发行人下属
子公司的实际使用未受到影响。如果出现租赁合同被认定为无效、被产权人要
求搬离租赁房屋的情形，发行人下属子公司可以找到其他替代性场所，不会对
发行人的生产经营产生重大不利影响。
  （3）关于上表第 8、9、11、12、13、14、20 项租赁房产，出租方未能向
公司提供其拥有相关租赁房产的权属证明文件，若出租方无权出租该等房产，
则租赁合同存在被有权第三方或相关机关认定为无效的风险。上述租赁房产主
要为发行人下属子公司在当地租赁使用的办公、仓储或维修场地，不涉及生产
制造，自租赁使用上述土地以来，未发生任何纠纷或收到任何政府部门的调
查、处罚，发行人下属子公司的实际使用未受到影响。如果出现租赁合同被认
定为无效、被产权人要求搬离租赁房屋的情形，发行人可以找到其他替代性场
所，不会对发行人下属子公司的生产经营产生重大不利影响。
  公司及其境内控股子公司正在履行的主要的土地承租合同及房屋承租合同
均未办理租赁合同登记备案手续。根据《中华人民共和国民法典》规定，当事
人未依照法律、行政法规规定办理租赁合同登记备案手续的，不影响合同的效
力。因此，上述租赁未办理租赁合同登记备案手续不会影响相关租赁合同的效
力，不会对发行人的生产经营产生重大不利影响。
  （二）无形资产
  截至 2022 年 6 月 30 日，公司主要无形资产情况如下表所示：
广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
                                                                    单位：万元
      项目          账面原值             累计摊销             减值准备            账面价值
土地使用权                 147,880.00        31,567.93         -           116,312.07
软件                     20,039.85        12,327.33         -             7,712.52
专利技术                    6,200.26         2,617.39         -             3,582.87
非专利技术                  18,364.74        14,977.46         -             3,387.29
      合计              192,484.86        61,490.11         -           130,994.75
     截至本募集说明书签署日，公司及控股子公司主要土地使用权情况如下表
所示：
                                            土地/宗地面
序号         产权证号              坐落                                用途     权利受限
                                             积（㎡）
                  一、广西柳工机械股份有限公司
     桂（2017）柳州市不动产                                            工业用地/
       权第 0006759 号                                            其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号大型装                                工业用地/
       权第 0006747 号 载机研发制造基地                                   其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产                                            工业用地/
       权第 0006362 号                                            其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号污水处                                工业用地/
       权第 0006883 号   理站                                       其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号国际配                                工业用地/
       权第 0006887 号   件中心                                      其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号 110KV                             工业用地/
       权第 0006963 号   开闭所                                      其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产                                            工业用地/
       权第 0006964 号                                            其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号综合气                                工业用地/
       权第 0006966 号   体站                                       其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号垃圾暂                                工业用地/
       权第 0006985 号   存区                                       其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产 柳工大道 2 号调试补                                工业用地/
       权第 0006987 号   漆厂房                                      其它
                                                地）
     桂（2017）柳州市不动产                           357,159.12       工业用地/
       权第 0006988 号                           （共有宗             其它
广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
                                       土地/宗地面
序号        产权证号              坐落                    用途     权利受限
                                        积（㎡）
                                         地）
     桂（2021）柳州市不动产                            工业用地/
       权第 0134792 号                            其它
                                      地）
     桂（2021）柳州市不动产 柳工大道 2 号检测中                工业用地/
       权第 0146842 号         心                  其它
                                      地）
     桂（2021）柳州市不动产 柳工大道 2 号研发大                工业用地/
       权第 0134759 号         楼                  其它
                                      地）
     桂（2021）柳州市不动产 柳工大道 2 号原型车                工业用地/
       权第 0134273 号         间                  其它
                                      地）
     柳国用（2015）第 105922
            号
     柳国用（2004）第 137675
            号
     柳国用（2007）第 118286
            号
     柳国用（2010）第 111847
            号
     柳国用（2013）第 126806
            号
     柳国用（2015）第 105426
            号
     柳国用（2015）第 105427
            号
     柳国用（2015）第 105915 柳州市和平路南侧               工业、仓储
            号          （钢圈厂二基地）                用地
     桂（2021）柳州市不动产 河西高新区四区 D01-
       权第 0134456 号      1-1 地块
                     二、安徽柳工起重机有限公司
     皖（2017）蚌埠市不动产 柳工大道 18 号院内联
       权第 0003481 号  合厂房接跨
                                   地）             房）
     皖（2017）蚌埠市不动产 柳工大道 18 号院内辅
       权第 0001252 号   助车间
                                   地）             间）
                   三、广西柳工农业机械股份有限公司
     桂（2021）柳州市不动产 百饭路 46 号机加工车                  工业用地/
       权第 0026557 号      间                        其它
                                       地）
     桂（2021）柳州市不动产                               工业用地/
       权第 0026558 号                               其它
                                       地）
     桂（2021）柳州市不动产 河西工业园四区 L7-
       权第 0026550 号 1-1 地块、区 L7-1-2
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                      土地/宗地面
序号        产权证号             坐落                      用途     权利受限
                                       积（㎡）
                           地块
     桂（2022）柳州市不动产 百饭路南侧、西鹅路
       权第 0006182 号  东侧 A-1 地块
     桂（2022）柳州市不动产 百饭路南侧、西鹅路
       权第 0006110 号 东侧 A-1 部分地块
                   四、湖北欧维姆缆索制品有限公司
     鄂（2021）嘉鱼县不动产
       权第 0019952 号
     鄂（2021）嘉鱼县不动产
       权第 0022554 号
                    五、江苏柳瑞机械设备有限公司
                    武进国家高新技术产
     苏（2017）常州市不动产                                工业/工业
       权第 2006445 号                                用地
                        号
                    六、江苏司能润滑科技有限公司
     苏（2019）溧阳市不动产 昆仑街道中关村大道                      工业用地/
       权第 0013232 号   108 号                        工业
     苏（2019）溧阳市不动产 芜申运河北侧，司能
       权第 0011514 号 润滑油公司西侧
                     七、柳工常州机械有限公司
     苏（2021）常州市不动产 武进区淹城南路 588-                  工业用地/
       权第 3001966 号    1号                         工业
                                                 工业用地/
     苏（2022）常州市不动产 武进区淹城南路 588                   生产、办
       权第 0051229 号    号                         公、辅助、
                                                  配套
     苏（2022）常州市不动产 高新区龙江南路东
       权第 0068995 号 侧、寺前河北侧
     苏（2022）常州市不动产 武进高新区龙江南路
       权第 0068748 号 东侧、西湖路北侧
     苏（2022）常州市不动产
       权第 0131462 号
     苏（2022）常州市不动产 武进区淹城南路 588-1
       权第 0085574 号     号
                     八、柳工建机江苏有限公司
     苏（2017）启东市不动产 启东近海盐场滨海工                      工业用地/
       权第 0025118 号   业区                           工业
     苏（2017）启东市不动产 启东市近海滨海工业                      工业用地/
       权第 0025121 号 园通贤路北侧                         工业
     苏（2017）启东市不动产 启东近海盐场滨海工                      工业用地/
       权第 0025122 号   业区                           工业
                     九、柳工柳州铸造有限公司
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                工业用地/
       权第 0009857 号                                工业
                          室）
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
                                       土地/宗地面
序号       产权证号             坐落                         用途     权利受限
                                        积（㎡）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009856 号                                  工业
                        综合楼）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009859 号                                  工业
                           房）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009861 号                                  工业
                           站）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009860 号                                  工业
                           门）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009862 号                                  工业
                     活加压水泵房）
                    鹿寨县鹿寨镇飞鹿大
     桂（2019）鹿寨县不动产                                  工业用地/
       权第 0009858 号                                  工业
                           房）
     桂（2019）鹿寨县不动产 鹿寨县鹿寨镇飞鹿大                        工业用地/
       权第 0009855 号 道 277 号（主大门）                     工业
                    十、柳工无锡路面机械有限公司
      澄土国用（2011）第    江阴市云亭镇云顾路
      澄土国用（2011）第    江阴市云亭镇云顾路
      澄土国用（2011）第    江阴市云亭镇云顾路
      澄土国用（2011）第
      澄土国用（2011）第                                   城镇住宅用
      澄土国用（2011）第                                   城镇住宅用
      澄土国用（2011）第                                   城镇住宅用
                    十一、柳州柳工叉车有限公司
     桂（2019）柳州市不动产 阳和工业新区阳和大                        工业用地/
       权第 0071558 号 道 1 号联合厂房                        其它
                    十二、柳州柳工挖掘机有限公司
     江国用（2006）第 051968
           号
     江国用（2006）第 051969 柳江县拉堡镇柳西路
           号            铜鼓岭西南面
     江国用（2006）第 051970 柳江县拉堡镇柳西路
           号            铜鼓岭西南面
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                        土地/宗地面
序号        产权证号                坐落                      用途     权利受限
                                         积（㎡）
            号              铜鼓岭西南面
     江国用（2006）第 052251   柳江县拉堡镇双拥路
            号             铜鼓岭西南面
     江国用（2006）第 052257   柳江县拉堡镇双拥路
            号             铜鼓岭西南面
     桂（2019）柳州市不动产       柳州市柳江区拉堡镇
       权第 1013461 号         双拥路
     桂（2019）柳州市不动产       柳州市柳江区拉堡镇
       权第 1013462 号         双拥路
     桂（2019）柳州市不动产       柳州市柳江区拉堡镇
       权第 1013463 号         双拥路
                    十三、柳州柳工液压件有限公司
     桂（2017）柳州市不动产                                   工业用地/
       权第 0011587 号                                   其它
     桂（2017）柳州市不动产                                   工业用地/
       权第 0011604 号                                   其它
     桂（2017）柳州市不动产       和祥路 1 号电化学及                 工业用地/
       权第 0011610 号        废气处理站                      其它
     桂（2017）柳州市不动产       和祥路 1 号污水处理                 工业用地/
       权第 0011597 号            站                      其它
     桂（2017）柳州市不动产                                   工业用地/
       权第 0011580 号                                   其它
                   十四、柳州欧维姆机械股份有限公司
     桂（2017）柳州市不动产 葡萄山路 19 号 1 号综
       权第 0060334 号       合厂房
     桂（2018）柳州市不动产 葡萄山路 19 号 3 号厂
       权第 0083882 号         房
     桂（2018）柳州市不动产
       权第 0083885 号
                                     （共有宗
     桂（2018）柳州市不动产
       权第 0083878 号
     桂（2022）柳州市不动产 葡萄山路 19 号 2 号厂
       权第 0054517 号      房（一期）
     柳国用（2008）第 104897
            号
                     十五、山东柳工叉车有限公司
                                                     工业用地/
     鲁（2017）临沂市不动产 经济区柳州路 106 号
       权第 0034364 号 2 号楼 101 等 5 处
                                                     餐厅、办公
                     十六、司能石油化工有限公司
     桂（2019）柳州市不动产
       权第 0124155 号                     66,689.10
     桂（2017）柳州市不动产 阳泰路 6 号综合厂房          （共有宗
       权第 0072254 号      1                地）
广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                       土地/宗地面
序号        产权证号             坐落                       用途     权利受限
                                        积（㎡）
        权第 0072261 号        2
     桂（2019）柳州市不动产
       权第 0124139 号
                       十七、四平欧维姆机械有限公司
                    铁西区红嘴经济技术
     吉（2019）四平市不动产                                 工业用地/
       权第 0027196 号                                 办公
                    铁西区红嘴经济技术          21,064.65
     吉（2019）四平市不动产                                 工业用地/
       权第 0027198 号                                 工业
                    铁西区红嘴经济技术
     吉（2019）四平市不动产                                 工业用地/
       权第 0027197 号                                 工业
                       十八、中恒国际租赁有限公司
                      北京经济技术开发区
     X 京房权证开字第 010509                              办公用房/
             号                                      车库
     鲁（2017）海阳市不动产
        权第 0001072 号
     苏（2019）盐城市不动产 盐都区郭猛镇护陇居                       批发零售用
        权第 0016317 号    委会一组 1 幢                    地/商业
                    东西湖区吴家山街“武
     鄂（2022）武汉市东西湖 汉临空皇冠假日酒店
      不动产权第 0042941 八方明珠”二期 S1 商业
                      栋 1-2 层（1）商
                     东西湖区吴家山街
                    “武汉临空皇冠假日
     鄂（2022）武汉市东西湖
      不动产权第 0042943
                     期 S1 商业栋 1-2 层
                          （7）商
                     东西湖区吴家山街
                    “武汉临空皇冠假日
     鄂（2022）武汉市东西湖
      不动产权第 0042944
                     期 S1 商业栋 1-2 层
                          （8）商
                     东西湖区吴家山街
                    “武汉临空皇冠假日
     鄂（2022）武汉市东西湖
      不动产权第 0042947
                     期 S1 商业栋 1-2 层
                          （9）商
                   十九、安徽瑞远柳工机械设备有限公司
                    长丰县双凤经济开发
     皖（2022）长丰县不动产
       权第 0002316 号
                      口西南侧
                   二十、甘肃瑞远柳工机械设备有限公司
广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                       土地/宗地面
序号         产权证号             坐落                     用途     权利受限
                                        积（㎡）
        产权第 0020232 号    南，石油管廊以西，
                         西、南两侧邻中国铁
                         建重工集团兰州隧道
                          装备有限公司
                        二十一、江苏柳工机械有限公司
      苏（2017）镇江市不动产
        权证 0058481 号
                    二十二、上海金泰工程机械有限公司
    沪（2019）嘉字不动产权 嘉定区嘉松北路 1118
       第 031393 号     号
     沪房地嘉字（2011）第
                  二十三、湖北江汉建筑工程机械有限公司
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015946 号        5栋          有宗地）
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015943 号        1栋          有宗地）
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015942 号        4栋          有宗地）
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015945 号        3栋          有宗地）
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015955 号        2栋          有宗地）
      鄂（2020）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0015956 号        6栋          有宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0028268 号        7栋          有宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区凤凰西路 9 号第 199,806（共
        权第 0028273 号        8栋          有宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021109 号        6栋           宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021108 号        5栋           宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021105 号        2栋           宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021104 号        1栋           宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021106 号        3栋           宗地）
      鄂（2022）荆州市不动产   荆州区西环路 99 号第 68,001（共有
        权第 0021107 号        4栋           宗地）
                      黄陂区盘龙城经济开
      鄂（2019）武汉市黄陂不 发区盘龙大道 25 号巢                  城镇住宅用
       动产权第 0011296 号 上城三组团 14 号楼 2                 地
                       单元 1-2 层 101 室
                      黄陂区武湖农场沙口
      鄂（2019）武汉市黄陂不
       动产权第 0033725 号
                      易中心 S8 栋 1-2 层 17
广西柳工机械股份有限公司                                                      募集说明书
                                               土地/宗地面
序号         产权证号                   坐落                       用途     权利受限
                                                积（㎡）
                                   室
                 二十四、湖北江汉建筑工程机械武汉有限公司
      鄂（2017）武汉市新洲不       武汉市新洲区阳逻开
       动产权第 0010102 号       发区江北大道
                  二十五、仙桃江汉建筑工程机械有限公司
      鄂（2022）仙桃市不动产
        权第 0017998 号
      （1）注册商标
      截至 2022 年 6 月 30 日，公司及控股子公司主要商标情况如下表所示：
序号      商标     注册证号 类别 有效期至                     商品/服务项目            取得方式
                      一、广西柳工机械股份有限公司
                                            叉车；起重车；拖车（车辆）；
                                            电动运载工具；蓄电池搬运车；
                                             小型机动车；陆地车辆联动机
                                            件；陆地车辆变速箱；陆地车辆
                                             传动齿轮；陆地车辆曲柄轴箱
                                                （非引擎用）；
                                            叉车；卡车；洒水车；混凝土搅
                                            拌车；陆地车辆传动马达；车辆
                                            用软轴；机动车的前后桥；陆地
                                            车辆用扭矩变换器；陆地车辆变
                                             速箱；陆地车辆传动轴；起重
                                            车；汽车底盘；车辆轮胎防滑装
                                            置；车辆用液压系统；车辆减震
                                                器；车辆轮胎；
                                            叉车；卡车；洒水车；混凝土搅
                                            拌车；陆地车辆传动马达；车辆
                                            用软轴；机动车的前后桥；陆地
                                            车辆用扭矩变换器；陆地车辆变
                                             速箱；陆地车辆传动轴；起重
                                            车；汽车底盘；车辆轮胎防滑装
                                            置；车辆用液压系统；车辆减震
                                                器；车辆轮胎；
                                             路面冷铣刨机出租(建筑设备出
                                            租)；筑路机出租；管道铺设机出
                                            租；开矿机出租；机械安装、保
                                            养和修理；建筑设备出租；推土
                                            机出租；挖掘机出租；装载机出
                                            租(建筑设备出租)；压路机出租；
广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                     商品/服务项目        取得方式
                                        平地机出租；扫雪机出租；混凝
                                        土泵车出租；沥青摊铺机出租；
                                        机械安装、保养和修理；建筑设
                                        备出租；推土机出租；挖掘机出
                                       租；装载机出租(建筑设备出租)；
                                        压路机出租；平地机出租；扫雪
                                        机出租；混凝土泵车出租；沥青
                                        摊铺机出租；路面冷铣刨机出租
                                       (建筑设备出租)；筑路机出租；管
                                         道铺设机出租；开矿机出租；
                                        建筑设备出租；推土机出租；挖
                                        掘机出租；掘装载机出租；装载
                                       机出租(建筑设备出租)；压路机出
                                        租；平地机出租；起重机出租(建
                                       筑设备出租)；钻机出租(建筑设备
                                        出租；沥青摊铺机出租；路面冷
                                       铣刨机出租(建筑设备出租)；滑移
                                       装载机出租(建筑设备出租)；伸缩
                                       动臂吊装机出租(建筑设备出租)；
                                             筑路机出租；
                                        建筑设备出租；推土机出租；挖
                                        掘机出租；掘装载机出租；装载
                                       机出租(建筑设备出租)；压路机出
                                        租；平地机出租；起重机出租(建
                                       筑设备出租)；钻机出租(建筑设备
                                        出租；沥青摊铺机出租；路面冷
                                       铣刨机出租(建筑设备出租)；滑移
                                       装载机出租(建筑设备出租)；伸缩
                                       动臂吊装机出租(建筑设备出租)；
                                             筑路机出租；
                                        保险信息；不动产管理；代管产
                                         业；担保；金融服务；金融咨
                                        询；经纪；陆地车辆赊售(分期付
                                            款)；融资租赁；
                                        保险信息；不动产管理；代管产
                                         业；担保；金融服务；金融咨
                                        询；经纪；陆地车辆赊售(分期付
                                            款)；融资租赁；
     二、上海柳工赫达设备租赁有限公司（曾用名：赫兹设备租赁有限公司）
                                     运输用自行式升降平台的出租；
                                     叉车出租；运输用滑板车出租；
                                     货物集装箱出租服务；运载工具
                                     递送；带司机的汽车租赁服务；
                                     运载工具故障牵引服务；船只出
                                           租；
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                商品/服务项目       取得方式
                                     推土机出租；建筑设备出租；挖
                                     掘机出租；建筑用起重机出租；
                                     建筑机器和装置出租；清洗机出
                                     租；建筑设备出租信息；建筑信
                                     息；钻探平台出租；机械安装、
                                          保养和修理
                                     平台即服务（PaaS）；计算机平
                                     台的开发；通过技术手段为电子
                                     商务交易进行用户认证服务；通
                                     过单点登录技术为在线应用软件
                                     的更新和维护；创建、设计和维
                                     护网站；机械研究；建筑设计；
                                      车辆性能检测；建设项目的开
                                            发；
                                     运输用自行式升降平台的出租；
                                     叉车出租；运输用滑板车出租；
                                     货物集装箱出租服务；运载工具
                                     递送；带司机的汽车租赁服务；
                                     运载工具故障牵引服务；船只出
                                            租；
                     三、中恒国际租赁有限公司
                                     融资租赁；金融咨询；陆地车辆
                                     赊售（融资租赁）；提供金融信
                                     息；租金托收；通过网站提供金
                                     融信息；资本投资；金融贷款；
                                      分期付款的贷款；债务托收代
                                           理；
                                     融资租赁，金融咨询，陆地车辆
                                     赊售（融资租赁），提供金融信
                                     融信息，资本投资，金融贷款，
                                     分期付款的贷款，债务托收代理
                    四、上海金泰工程机械有限公司
                                     钻机；地质勘探、采矿选矿用机
                                     器设备；泵(机器)；地质矿产勘探
                                     锤；气动锤；钻具；打桩机；挖
                                           掘机；
                                     钻机；地下连续墙施工设备；软
                                     土地基处理设备；地质矿产勘探
                                     锤；气动锤；钻具；地质勘探、
                                     采矿选矿用机器设备；泵(机器)；
                                     地质矿产勘探及采掘设备；起重
                                     钻机；地下连续墙施工设备；软
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                     商品/服务项目         取得方式
                                     土地基处理设备；地质勘探、采
                                      矿选矿用机器设备；泵(机器)；
                                      打桩机，钻机，地质勘探、采
                                     矿、选矿用机器设备,压路机，沥
                                     青铺路机,夯锤,夯实机〔机器)，多
                                           用养路机
                五、柳州欧维姆机械股份有限公司
                                       建筑施工监督；建筑；铺路；室
                                       内装潢修理；汽车保养和修理；
                                       装、保养和修理；商品房建造；
                                           气筒或泵的修理；
                                       非金属建筑材料；建筑石料；建
                                       筑用非金属加固材料；混凝土建
                                       筑构件；建筑用非金属砖瓦；非
                                       金属耐火建筑材料；建筑用塑料
                                       管；非金属建筑物；涂层（建筑
                                           材料）；砖粘合料；
                                       生橡胶或半成品橡胶；橡皮圈；
                                       填充垫圈；胶衬；非金属制管套
                                       料；橡胶制减震缓冲器；膨胀接
                                          合填料；防水包装物；
                                       建筑施工监督；建筑；室内装潢
                                       修理；车辆保养和修理；防锈；
                                       养和修理；港口建造；加热设备
                                             安装和修理；
                                       非金属建筑材料；建筑石料；建
                                       筑用非金属加固材料；混凝土建
                                       筑构件；建筑用非金属砖瓦；非
                                       金属耐火建筑材料；建筑用塑料
                                       管；非金属建筑物；涂层(建筑材
                                           料)；非金属支架；
                                       管道用非金属接头；膨胀接合填
                                       料；生橡胶或半成品橡胶；橡皮
                                       管套；绝缘材料；橡胶或塑料填
                                          料；橡胶制减震缓冲器；
                                        千斤顶(机器)；泵(机器)；液压
                                       泵；提升机；升降设备；模压加
                                       工机器；金属加工机械；制钢丝
                                               绳机；
                                       泵(机器)；机床；金属加工机械；
                                       模压加工机器；千斤顶(机器)；升
                                       降设备；提升机；液压机；预应
                                       力锚具张拉设备；制钢丝绳机；
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                   商品/服务项目       取得方式
                                    模压加工机器；千斤顶(机器)；升
                                    降设备；提升机；液压机；制钢
                                         丝绳机；
                                    金属焊丝；金属家具部件；金属
                                    建筑物；金属锚具；金属套管；
                                    路金属材料；五金器具；预应力
                                          锚具；
                                    金属焊丝；金属家具部件；金属
                                    建筑物；金属锚具；金属套管；
                                    路金属材料；五金器具；预应力
                                          锚具；
                     六、司能石油化工有限公司
                                      润滑油；润滑脂；润滑剂；齿轮
                                      油；导热油；传动带用润滑油；
                                      切割油；切削液；工业用油；发
                                           动机油；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                      润滑油；润滑脂；润滑剂；齿轮
                                      油；导热油；传动带用润滑油；
                                      切割油；切削液；工业用油；发
                                           动机油；
                                      传动带防滑剂；矿物润滑油；工
                                      业用油；发动机油；传动带用润
                                       滑油；润滑油；润滑脂；润滑
                                        剂；齿轮油；切削液；
                                      防冻液；引擎脱碳用化学品；内
                                       燃机抗爆剂；液压循环用传动
                                      液；动力转向液；传动液；引擎
                                      冷却剂用抗沸剂；运载工具引擎
                                      用冷却剂；油类用化学添加剂；
                                           传动油；
                                      润滑剂；齿轮油；切削液；传动
                                      带防滑剂；矿物润滑油；工业用
                                       油；发动机油；传动带用润滑
                                        油；润滑油；润滑脂；
                                      传动带用润滑油；润滑油；润滑
                                      石墨；润滑油（工业润滑剂）；
                                      润滑脂；润滑剂；切削液；发动
                                        机油；导热油；齿轮油；
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                    商品/服务项目       取得方式
                                       汽车保养和修理；运载工具加润
                                       滑油服务；运载工具清洗服务；
                                       运载工具上光服务；运载工具防
                                       锈处理服务；车辆服务站（加油
                                       和保养）；运载工具保养服务；
                                       运载工具清洁服务；运载工具故
                                       障修理服务；运载工具电池充电
                                       服务；轮胎动平衡服务；橡胶轮
                                       胎修补；防锈；重新镀锡；修复
                                        磨损或部分损坏的发动机；
                                       内燃机抗爆剂；防冻剂；引擎脱
                                       碳用化学品；动力转向液；传动
                                       工具引擎用冷却剂；油类用化学
                                          添加剂；传动油；
                                       液压循环用传动液；油分离化学
                                       品；制动液；刹车液；石油分散
                                       动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                          油类用化学添加剂；
                                       硬化油；润滑油；润滑脂；润滑
                                       剂；齿轮油；燃料；矿物燃料；
                                       蜡（原料）；工业用蜡；工业用
                                             油脂；
                                       润滑脂；润滑剂；齿轮油；导热
                                       油；传动带用润滑油；切割油；
                                       切削液；工业用油；发动机油；
                                            润滑油；
                                        润滑油；润滑剂；齿轮油；蜡
                                       （原料）；硬化油；润滑脂；工
                                       业用油脂；工业用蜡；燃料；矿
                                            物燃料；
                                       油分离化学品；动力转向液；液
                                       压循环用传动液；刹车液；石油
                                       载工具引擎用冷却剂；油类用化
                                          学添加剂；制动液；
                                        工业用油脂；润滑剂；工业用
                                        油；工业用非矿物油脂（非燃
                                        滑油；润滑脂；导热油；齿轮
                                           油；发动机油；
                                       石油（原油或精炼油）；工业用
                                       油；润滑油；柴油；汽油；煤；
                                       蜡（原料）；蜡烛；除尘制剂；
                                              电；
                                       汽车燃料化学添加剂；汽油净化
                                       化学品；油类用化学添加剂；易
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                   商品/服务项目       取得方式
                                      燃制剂（发动机燃料用化学添加
                                      剂）；阻燃剂；运载工具引擎用
                                      冷却剂；制动液；吸油用合成材
                                             料；
                                       汽油净化添加剂；内燃机抗爆
                                      剂；油分离化学品；油类用化学
                                      添加剂；易燃制剂（发动机燃料
                                      燃料化学添加剂；运载工具引擎
                                      用冷却剂；制动液；吸油用合成
                                            材料；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      工具引擎用冷却剂；油类用化学
                                          添加剂；氮肥；
                                      润滑剂；工业用油；切割油；切
                                      削液；发动机油；传动带用润滑
                                      油；润滑油；润滑脂；导热油；
                                           齿轮油；
                                      工业用油；切割油；切削液；发
                                      动机油；传动带用润滑油；润滑
                                      油；润滑脂；润滑剂；导热油；
                                           齿轮油；
                                      传动带用润滑油；润滑油；润滑
                                      脂；润滑剂；导热油；齿轮油；
                                      工业用油；切割油；切削液；发
                                           动机油；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      工具引擎用冷却剂；油类用化学
                                          添加剂；氮肥；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                      工业用油；发动机油；润滑油；
                                       齿轮油；石油（原油或精炼
                                      油）；柴油；蜡（原料）；电；
                                         除尘制剂；汽油；
                                      汽油净化添加剂；阻燃剂；动力
                                      转向液；油类用化学添加剂；运
                                      载工具引擎用冷却剂；易燃制剂
                                      （发动机燃料用化学添加剂）；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                        品；制动液；刹车液；
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
序号   商标   注册证号 类别 有效期至                    商品/服务项目        取得方式
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      工具引擎用冷却剂；油类用化学
                                          添加剂；氮肥；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                       油分离化学品；制动液；刹车
                                      液；石油分散剂；油分散剂；动
                                       擎用冷却剂；油类用化学添加
                                        剂；液压循环用传动液；
                                      液压循环用传动液；油分离化学
                                      品；制动液；刹车液；石油分散
                                      动液；运载工具引擎用冷却剂；
                                         油类用化学添加剂；
                                      工业用油；切割油；切削液；发
                                      动机油；传动带用润滑油；润滑
                                      油；润滑脂；润滑剂；导热油；
                                           齿轮油；
                                      液；石油分散剂；油分散剂；动
                                       擎用冷却剂；油类用化学添加
                                        剂；液压循环用传动液；
                                      齿轮油；发动机油；工业用蜡；
                                      剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                      齿轮油；发动机油；工业用蜡；
                                      剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                      齿轮油；发动机油；工业用蜡；
                                      剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
序号    商标   注册证号 类别 有效期至                     商品/服务项目        取得方式
                                        齿轮油；发动机油；工业用蜡；
                                        剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                        齿轮油；发动机油；工业用蜡；
                                        剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                        齿轮油；工业用蜡；工业用脂；
                                        剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                        齿轮油；工业用蜡；工业用脂；
                                        剂；润滑油；润滑脂；硬化油；
                                        电梯（升降机）；升降设备；起重
                                        机；铁路建筑机器；打桩机；石油
                                        化工设备；泵(机器)；石油钻机；
                                        电子工业设备；装卸设备（截止）
                                        电梯（升降机）；升降设备；起重
                                        机；铁路建筑机器；打桩机；石油
                                        机；电子工业设备；装卸设备（截
                                               止）
                                        电梯（升降机）；升降设备；起重
                                        机；铁路建筑机器；打桩机；石油
                                        机；电子工业设备；装卸设备（截
                                               止）
                                        装卸设备；石油钻机；升降设备；
                                        起重机；机器传动装置；石油开
                                        采、石油精炼工业用机器设备铁路
                                        建筑机器；钻探装置（浮动或非浮
                                        动）；铁路建筑机器；电子工业设
                                          备；农业机械（截止）
                                        石油钻机；石油开采、石油精炼工
                                        业用机器设备铁路建筑机器；钻探
                                        装置（浮动或非浮动）；电子工业
                                            设备（截止）
                                        电梯（升降机）；升降设备；起重
                                        机；铁路建筑机器；打桩机；石油
                                        化工设备；泵(机器)；石油钻机；
                                        电子工业设备；装卸设备（截止）
                                        建筑施工监督；建筑咨询；建筑设
                                        备出租；建筑；管道铺设和维护；
                                        械安装、保养和修理；修复磨损或
                                        部分损坏的机器；维修电力线路
     公司及其子公司拥有的上述商标真实、合法、有效，不存在权属纠纷。
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
     （2）授权商标
     公司“柳工”字样商标均为柳工集团所有，通过柳工集团与公司签订的商
标许可使用协议，公司与“现有的及将来设立的控股公司”可无偿使用相关商
标，该部分商标具体情况如下：
                     使用
序号    商标   注册证号         有效期限          商品/服务项目        取得方式
                     类别
                                     装载机；挖掘机；推土机；压路
                                    机；沥青摊铺机；挖掘装载机；起
                                    重机；装载机配件；挖掘机配件；
                                          起重机配件；
                                    混凝土泵车；混凝土拖泵；混凝土
                                    砌块机；沥青摊铺机；路面冷铣刨
                                    机；农业机械；液压元件（不包括
                                    车辆液压系统）；机器传动装置；
                                    平地机；筑路机；多用养路机；电
                                    梯(升降机)；混凝土搅拌机(机器)；
                                     钻机；扫路机(自动推进)；扫雪
                                            机；
                                     装载机；挖掘机；推土机；压路
                                    机；挖掘装载机；滑移装载机；轴
                                    承(机器零件)；液压泵；活塞(机器
                                    或发动机零件)；机器转动装置；平
                                    地机；起重机；筑路机；多用养路
                                    (升降机)；混凝土泵车；混凝土拖
                                    泵；混凝土搅拌机(机器)；混凝土
                                    砌块机；钻机；沥青摊铺机；路面
                                    冷铣刨机；扫路机(自动推进)；扫
                                            雪机；
                                     装载机；挖掘机；推土机；压路
                                    机；挖掘装载机；滑移装载机；轴
                                    承(机器零件)；液压泵；活塞(机器
                                    或发动机零件)；机器转动装置；平
                                    地机；起重机；筑路机；多用养路
                                    (升降机)；混凝土泵车；混凝土拖
                                    泵；混凝土搅拌机(机器)；混凝土
                                    砌块机；钻机；沥青摊铺机；路面
                                    冷铣刨机；扫路机(自动推进)；扫
                                            雪机；
                                     装载机；挖掘机；推土机；压路
                                    机；挖掘装载机；滑移装载机；轴
                                    承(机器零件)；液压泵；活塞(机器
                                    或发动机零件)；机器转动装置；平
                                    地机；起重机；筑路机；多用养路
                                    机；路面拌和机；旋挖钻机；电梯
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
                     使用
序号   商标   注册证号          有效期限          商品/服务项目       取得方式
                     类别
                                    (升降机)；混凝土泵车；混凝土拖
                                    泵；混凝土搅拌机(机器)；混凝土
                                    砌块机；钻机；沥青摊铺机；路面
                                    冷铣刨机；扫路机(自动推进)；扫
                                           雪机；
                                     装载机；挖掘机；推土机；压路
                                    机；挖掘装载机；滑移装载机；轴
                                    承(机器零件)；液压泵；活塞(机器
                                    或发动机零件)；机器转动装置；平
                                    地机；起重机；筑路机；多用养路
                                    机；旋挖钻机；电梯(升降机)；混
                                    凝土拖泵；混凝土搅拌机(机器)；
                                     混凝土砌块机；钻机；沥青摊铺
                                    机；路面冷铣刨机；扫路机(自动推
                                    进)；扫雪机；农业机械；液压阀；
                                     吊管机；吊管机配件；汽车起重
                                    机；制糖机；制食品用电动机械；
                                    井作业机械；地质勘探、采矿选矿
                                       用机器设备；洗矿机；
                                    吊管机；汽车起重机；制糖机；制
                                    食品用电动机械；选矿设备；采掘
                                    质勘探、采矿选矿用机器设备；洗
                                           矿机；
                                     吊管机；吊管机配件；汽车起重
                                    机；制糖机；制食品用电动机械；
                                    井作业机械；地质勘探、采矿选矿
                                       用机器设备；洗矿机；
                                     吊管机；吊管机配件；汽车起重
                                    机；汽车起重机配件；制糖机；制
                                    食品用电动机械；选矿设备；采掘
                                    机；采矿钻机；矿井作业机械；地
                                    质勘探、采矿选矿用机器设备；洗
                                           矿机；
                                    灌浆机；联合抹灰机；打桩机；升
                                     降设备；内燃机（非陆地车辆
                                     用）；柴油机（陆地车辆用的除
                                     外）；精加工机器；机器人（机
                                    械）；汽车发动机冷却用水箱；压
                                    缩机（机器）；机器轴；机器轮；
                                    机械密封件；制砖机；磁选机；浮
                                    选机；地质勘探、采矿选矿用机器
                                     设备；钻探装置（浮动或非浮
                                    动）；石油专用泥浆泵；汽车发动
                                     机冷却用散热器；机器用耐磨轴
                                            承；
    广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
                       使用
序号       商标     注册证号      有效期限            商品/服务项目          取得方式
                       类别
                                        冷却设备和装置；冷冻设备和装
                                       置；干燥装置和设备；运载工具用
                                       具用空调器；空气调节装置；加热
                                        装置；空调；空气净化设备；
       截至 2022 年 6 月 30 日，公司及其境内控股子公司在中国境内拥有 316 项
    主要专利。公司及其境内子公司拥有的境内专利权真实、合法、有效，不存在
    权属纠纷。
       公司拥有的主要发明专利情况如下表所示：
                                               专利
序号        申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                               类型
                                  光纤光栅智能
      柳州欧维姆机械股份有
          限公司
                                    作方法
      柳州欧维姆机械股份有                  钢绞线整束挤
          限公司                      压锚索拉索
      柳州欧维姆机械股份有
      限公司，天津城建设计
      院有限公司，天津城建                  空间缆索结构
      集团有限公司，天津天                    的吊索
      城工程项目管理有限公
           司
                                  步履式顶推装
      柳州欧维姆机械股份有                  置及其用于桥
          限公司                     梁顶推施工的
                                     方法
                                  一种竖向预应
      柳州欧维姆机械股份有
          限公司
                                   其施工方法
                                  自锁紧预应力
                                  锚固结构及竖
      柳州欧维姆机械股份有
          限公司
                                  体系及施工方
                                      法
      柳州欧维姆机械股份有                  一种钢绞线成
         家天文台                       作方法
                                  带有抗滑锁紧
      柳州欧维姆机械股份有
          限公司
                                     索鞍
 广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
                                             专利
序号       申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                             类型
         限公司                           夹
     柳州欧维姆机械股份有                  可换主缆的组
        限公司                        合式索夹
     柳州欧维姆机械股份有
                                 空间索网及其
                                  换索的方法
      计研究院有限公司
                                 空间索网结构
     柳州欧维姆机械股份有                  用节点盘、方
      计研究院有限公司                   索网及换索方
                                     法
                                 一种标准节顶
                                 升装置及其连
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                 准节的施工方
                                     法
     柳州欧维姆机械股份有                  一种钢绞线斜
       程有限公司                     及其穿索方法
                                 液压牵引与滚
     柳州欧维姆机械股份有                  轮行走结合的
        限公司                      缆载吊机及其
                                   行走方法
                                 一种钢筋连接
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                 及其制备方法
                                 液压促动器及
     柳州欧维姆机械股份有                  其用于实现定
        限公司                      位控制和位置
                                  反馈的方法
                                 一种单根可换
                                 式锚碇预应力
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                 安装换索施工
                                    方法
                                 带聚脲防护材
     柳州欧维姆机械股份有                  料的钢绞线拉
        限公司                      索及其制作方
                                     法
                                 一种用于张拉
                                 叉耳式拉索或
     柳州欧维姆工程有限公
         司
                                 组件及其张拉
                                   施工方法
                                 一种平行钢绞
     柳州欧维姆工程有限公                  线斜拉索的紧
         司                       索器及其施工
                                    方法
 广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
                                              专利
序号       申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                              类型
                                   大跨度连续钢
                                   桁梁多点同步
     柳州欧维姆工程有限公
         司
                                   滑靴顶推系统
                                   及其施工方法
                                   一种建筑高墩
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                   模板施工方法
                                   一种无粘结筋
     柳州欧维姆机械股份有                    环锚密封体系
        限公司                        及其安装施工
                                      方法
                                   一种牵引摩擦
                                   式锚固吊杆更
     柳州欧维姆工程有限公                    换用装置及其
         司                         用于钢管拱桥
                                   吊杆更换的方
                                       法
                                    一种桥梁缆
     柳州欧维姆机械股份有                    索、锚头用阻
        限公司                        蚀密封蜡及其
                                     制备方法
                                   检测结构件表
                                   面裂缝的多旋
                                   翼无人机检测
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                   用于检测结构
                                   件表面裂缝的
                                      方法
                                   一种用于沉船
                                   打捞的链式牵
     柳州欧维姆机械股份有                    引装置及其用
        限公司                        于实现沉船打
                                   捞的牵引施工
                                      方法
                                   吊杆更换清孔
                                   用的整束拉拔
     柳州欧维姆工程有限公                    装置组件及其
         司                         拆除拱桥旧吊
                                   杆的钢丝及清
                                     孔方法
                                   用于钢管桁架
                                   混凝土拱桥吊
     柳州欧维姆工程有限公
         司
                                   式工具吊杆装
                                       置
     柳州欧维姆机械股份有                    带检测系统的
     限公司、柳州欧维姆结                    轻型碳纤维爬
 广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
                                              专利
序号       申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                              类型
     构检测技术有限公司、                    索机器人及其
     柳州欧维姆工程有限公                    用于拉索检测
         司                           的方法
                                   一种电隔离预
     柳州欧维姆机械股份有                    应力锚固体系
        限公司                        及其施工安装
                                      方法
                                   用于钢管混凝
                                   土拱桥吊杆更
     柳州欧维姆工程有限公
                                   换的抱箍式自
                                   动调平锚固装
       份有限公司
                                   置及其用于吊
                                   杆更换的方法
                                   用于钢管桁架
                                   混凝土拱桥吊
     柳州欧维姆工程有限公
                                   杆更换的钢丝
                                   绳临时兜吊装
       份有限公司
                                   置及其用于吊
                                   杆更换的方法
                                   一种悬索桥更
                                   换主缆用的连
     柳州欧维姆机械股份有                    接结构、固定
        限公司                        结构、新主缆
                                   系统及施工方
                                       法
                                   一种悬索桥更
                                   换主缆用的索
     柳州欧维姆机械股份有
        限公司
                                   锚碇结构及施
                                     工方法
                                   具有封闭式防
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                    桥主缆系统
     柳州欧维姆机械股份有                    高防腐大直径     实用
        限公司                        高强螺纹钢棒     新型
     柳州欧维姆机械股份有                    一种组合成型     实用
        限公司                          锚垫板      新型
     柳州欧维姆机械股份有                    一种抗风雨激     实用
        限公司                          振拉索      新型
                                   一种可换式锚
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                      装置
                                   拉索用自动伸
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                     防水装置
     柳州欧维姆机械股份有                         实用
        限公司                             新型
 广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                              专利
序号       申请人            专利号               专利名称         申请日    取得方式
                                              类型
          限公司                          测内部腐蚀环 新型
                                       境及索体腐蚀
                                        状况的拉索
     柳州欧维姆机械股份有                        一种易于安装 实用
        限公司                              的保护罩 新型
     柳州欧维姆机械股份有                        一种新型抗爆 实用
        限公司                             炸冲击拉索 新型
                                       一种可单根换
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                         线吊杆
                                       一种带防松装
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                         杆锚具
                                       带抽湿防腐体
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                         缆系统
     柳州欧维姆机械股份有                        一种锚拉板防 实用
        限公司                              爆结构  新型
     柳州欧维姆机械股份有                        一种桥梁拉索 实用
        限公司                             防撞击结构 新型
                                       一种体内单束
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                         群锚体系
                                       一种空间拉索
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                        向连接装置
                                       拉索温湿度监
     柳州欧维姆机械股份有                               实用
        限公司                                   新型
                                        其监测系统
                                       一种加速度传
     柳州欧维姆机械股份有                        感器内置于拉 实用
        限公司                            索的振动信号 新型
                                         采集系统
     柳州欧维姆机械股份有                        一种拉索智能 实用
        限公司                              管理系统 新型
                                       一种用于缆索
     柳州欧维姆机械股份有                        实时监测的活 实用
        限公司                            塞式减振器装 新型
                                           置
     柳州欧维姆机械股份有                        一种锚箱式锚 实用
        限公司                             固结构拉索 新型
     柳州欧维姆机械股份有
                                       一种组合式扁 实用
                                        形锚垫板  新型
        限公司
     柳州欧维姆机械股份有                      一种防结冰超      实用
        限公司                           耐久拉索       新型
     柳州欧维姆机械股份有                      一种风塔用钢      实用
        限公司                          绞线体外拉索      新型
 广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
                                             专利
序号       申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                             类型
                                      结构体系
     柳州欧维姆机械股份有                  一种防火及防 实用
         限公司                       爆拉索  新型
     柳州欧维姆机械股份有                  一种复合式防 实用
         限公司                       火拉索  新型
                                 一种可更换光
     柳州欧维姆机械股份有                         实用
         限公司                            新型
                                   的拉索
     柳州欧维姆机械股份有                  一种高应力幅 实用
         限公司                       成品拉索 新型
                                 一种可更换智
     柳州欧维姆机械股份有                         实用
         限公司                            新型
                                     系
                                 一种悬索桥更
     柳州欧维姆机械股份有                  换主缆用索鞍 实用
         限公司                     连接结构及索 新型
                                     鞍
                                 一种空间主缆
     柳州欧维姆结构检测技
                                 夹紧机构及自 实用
                                 适应主缆检测 新型
       姆工程有限公司
                                    装置
     柳州欧维姆机械股份有                         外观
         限公司                            设计
                                 一种悬索桥更
                                 换主缆用的连
     柳州欧维姆机械股份有                  接结构、固定
         限公司                     结构、新主缆
                                 系统及施工方
                                     法
                                 一种悬索桥更
                                 换主缆用的连
     柳州欧维姆机械股份有                  接结构、固定
         限公司                     结构、新主缆
                                 系统及施工方
                                     法
                                 一种混凝土结
     柳州欧维姆机械股份有
         限公司
                                     法
                                 一种半埋入式
     柳州欧维姆机械股份有                  结构拼接缝临 实用
         限公司                     时预应力锚固 新型
                                   装置组件
     柳州欧维姆机械股份有                  一种全密封干 实用
         限公司                      风除湿拉索 新型
                                 一种拉索或吊
     柳州欧维姆机械股份有                         实用
         限公司                            新型
                                  尼减振装置
 广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
                                                专利
序号       申请人           专利号               专利名称         申请日         取得方式
                                                类型
                                 一种桥梁缆
                                索、锚头用高
     柳州欧维姆结构检测技
       术有限公司
                                蜡及其装备方
                                   法
                                      一种用于桥梁
     柳州欧维姆结构检测技
       术有限公司
                                      及其制备方法
     柳州欧维姆机械股份有                 一种智能拉索 实用
        限公司                       集中器  新型
                                一种预应力抗
     柳州欧维姆机械股份有                        实用
        限公司                            新型
                                力筋锚固结构
                                      旋转式主缆攀
                                      爬机器人及主
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                      置、主缆缠包
                                        装置
     柳州欧维姆机械股份有                       一种缆索系统    实用
         限公司                           监测装置     新型
                                      钢绞线拉索梁
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                        封结构
                                      一种空间缆索
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                         鞍
                                      一种螺栓副具
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                        索夹
                                      一种降低预应
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                      杯及成品拉索
                                      一种大型构件
     柳州欧维姆机械股份有                                 实用
         限公司                                    新型
                                        合系统
     柳州东方工程橡胶制品                  橡胶支座及其
        有限公司                      制造方法
                                 预应力式多向
     柳州东方工程橡胶制品
        有限公司
                                   缩装置
                                 永磁式电涡流
     柳州东方工程橡胶制品                         实用
        有限公司                            新型
                                  量阻尼器
     柳州东方工程橡胶制品                  混凝土组合式
        有限公司                      伸缩装置
     柳州东方工程橡胶制品                  摩擦摆减隔震 实用
        有限公司                      球型支座  新型
     柳州东方工程橡胶制品                  一种轨道道岔
        有限公司                     扣件用的高阻
  广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                                  专利
序号        申请人            专利号               专利名称         申请日    取得方式
                                                  类型
                                        尼弹性垫块及
                                         其制造方法
      柳州东方工程橡胶制品                        轻轨桥梁专用
         有限公司                             隔震支座
                                        一种球面调谐
      柳州东方工程橡胶制品
         有限公司
                                            振
                                        一种摆式电涡
      柳州东方工程橡胶制品                        流调谐质量阻
         有限公司                           尼器减震控制
                                           装置
      柳州东方工程橡胶制品                        一种桥梁限位
         有限公司                              装置
                                        一种自适应滑
      柳州东方工程橡胶制品
         有限公司
                                         其更换方法
                                        一种摆式电涡
      柳州东方工程橡胶制品
         有限公司
                                           尼器
      柳州东方工程橡胶制品                        一种抗拉抗剪    实用
         有限公司                           三维隔震支座    新型
                                        桥梁一体式铅
      柳州东方工程橡胶制品                                  实用
         有限公司                                     新型
                                            座
      柳州东方工程橡胶制品
      有限公司、武汉鑫拓力
      工程技术有限公司、柳
      州轨道交通产业发展有                        一种跨座式轻 实用
      限公司、柳州市轨道交                          轨支座  新型
      通工程有限公司、重庆
      单轨交通工程有限责任
          公司
      柳州东方工程橡胶制品                      一种高防滑型 实用
         有限公司                         桥梁伸缩装置 新型
      柳州东方工程橡胶制品                      一种抗风球型
         有限公司                           支座
      柳州东方工程橡胶制品
                                        一种节能便捷 实用
                                         型隔震支座 新型
      交通建设股份有限公司
                                快速安装更换
    柳州东方工程橡胶制品                  的一体式超高            实用
       有限公司                     阻尼隔震橡胶            新型
                                  支座
    柳州东方工程橡胶制品                  一种各项异性            实用
       有限公司                     隔震橡胶支座            新型
    柳州东方工程橡胶制品                  一种超高阻尼            实用
       有限公司                      橡胶支座             新型
 广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
                                            专利
序号     申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                            类型
                                 一种装配式快
    柳州东方工程橡胶制品                          实用
        有限公司                            新型
                                  位伸缩装置
                                 一种保护割台
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                    结构
                                 基于甘蔗高度
    广西柳工农业机械股份                   的第一压入轮 实用
        有限公司                     角度自动调节 新型
                                    装置
                                 一种高位卸载
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                   收获机
                                 一种切段式甘
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                   装卸机构
                                 一种切段式甘
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                   集装置
                                 一种甘蔗收获
    广西柳工农业机械股份                   机收集装置机 实用
        有限公司                     液一体的动作 新型
                                   控制系统
                                 一种可侧移网
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                  甘蔗收获机
                                 抖料机构及抖
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                   收集斗
                                 一种多马达混
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                    系统
                                 一种切段式甘
    广西柳工农业机械股份                          实用
        有限公司                            新型
                                   器组件
    柳州柳工液压件有限公
        有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                 工程机械精细
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                     统
       份有限公司
                                 具有优先功能
    柳州柳工挖掘机有限公
          司
                                   制系统
                                 散热器安装组
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                     法
  广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
                                           专利
序号     申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
    柳州柳工挖掘机有限公
          司
     柳州柳工叉车有限公
    司、上海柳工叉车有限                  叉车液压能量
    公司、广西柳工机械股                    回收装置
       份有限公司
                                带限位和变阻
    柳州柳工挖掘机有限公
          司
                                  连接器
    柳州柳工液压件有限公
        有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机属具液
    公司、广西柳工机械股                   压控制系统
       份有限公司
    柳州柳工液压件有限公
          司
    柳州柳工挖掘机有限公                  兼具平滑和旋
          司                     转的铰链结构
                                负荷传感多路
    广西柳工机械股份有限                  换向阀及装载
         公司                     机液压控制系
                                    统
    柳州柳工挖掘机有限公
          司
    柳州柳工液压件有限公
                                转阀式阀杆及
                                  控制阀
        有限公司
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                控制阀及装载
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                    统
    柳工（常州）矿山机械                  双泵合流液压
        有限公司                      控制系统
    广西柳工机械股份有限                  穿轴式货叉工
         公司                       作装置
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机液压系
    公司、广西柳工机械股                      统
       份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
          司
    柳工（常州）矿山机械                  矿用自卸车散
        有限公司                      热系统
    广西柳工机械股份有限                  流量放大阀及
         公司                     转向液压系统
  广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
                                                专利
序号       申请人           专利号               专利名称         申请日    取得方式
                                                类型
      广西柳工机械股份有限
          公司
      柳州柳工液压件有限公
         有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公
                                    挖掘机液压控
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                      方法
        份有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公
                                    工程机械发动
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                     动补偿方法
        份有限公司
      广西柳工机械股份有限                    工程机械散热
          公司                           系统
      广西柳工机械股份有限                    带集油装置的
          公司                          燃油箱
      广西柳工机械股份有限                    挂钩式货叉工
          公司                          作装置
      广西柳工机械股份有限                    装载机变速液
          公司                          压系统
      广西柳工机械股份有限
                                      装载机钢管叉
                                       排管装置
          限公司
      广西柳工机械股份有限                装载机侧卸液
          公司                      压系统
      广西柳工机械股份有限                装载机侧卸用
          公司                        托架
                                上位机与同类
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                  信方法
    广西柳工机械股份有限                  扭杆助力式翻
        公司                        转机构
    柳州柳工液压件有限公
       有限公司
                                挖掘机工作模
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                     法
    广西柳工机械股份有限                  迷宫式油封保
        公司                        护装置
    柳州柳工液压件有限公
       有限公司
    柳州柳工液压件有限公
       有限公司
  广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
                                           专利
序号     申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
    广西柳工机械股份有限                  驾驶室钢结构
         公司                        框架
    广西柳工机械股份有限
         公司
    柳工（常州）矿山机械                  矿用自卸车悬
        有限公司                       挂缸
                                矿用自卸车蓄
    柳工（常州）矿山机械
        有限公司
                                   方法
    广西柳工机械股份有限                  平地机前轮驱
         公司                      动液压系统
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
       份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  一种定量泵变
    公司、广西柳工机械股                   量液压系统
       份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机回转液
    公司、广西柳工机械股                   压控制系统
       份有限公司
                                工程机械散热
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                 及监测方法
    广西柳工机械股份有限                  装载机抖料装
         公司                         置
     柳州柳工叉车有限公
    司、山东柳工叉车有限
    公司、广西柳工机械股
       份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                防止挖掘机倾
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  挖掘机
       份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  具有增力油缸
         公司                       的装载机
    柳州柳工挖掘机有限公                  具有推土铲浮
    司、柳工常州机械有限                  动功能的挖掘
    公司、广西柳工机械股                  机推土液压系
       份有限公司                        统
    广西柳工机械股份有限                  平地机前轮驱
         公司                      动液压系统
    柳州柳工液压件有限公
        有限公司
 广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
                                             专利
序号      申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                             类型
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  一种比例卸荷
    公司、广西柳工机械股                      阀
      份有限公司
                                装载机自动铲
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   方法
                                定变量负载敏
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                 统及装载机
                                平地机的前轮
    广西柳工机械股份有限                  驱动控制阀及
        公司                      前轮驱动液压
                                   系统
    柳州柳工挖掘机有限公
                                解决挖掘机低
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  控制方法
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
      份有限公司
                                定变量负载敏
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                 统及装载机
                                电比例控制阀
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                装置液压系统
                                应用于 LNG 装
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   装置
                                双涡轮液力变
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                  定位结构
    广西柳工机械股份有限                  车辆液压制动
        公司                         系统
                                具有磨损预警
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   装置
    广西柳工机械股份有限                  顺序控制组合
        公司                          阀
    广西柳工机械股份有限
        公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机滚翻保
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  控制方法
      份有限公司
 广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                           专利
序号     申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
                                矿用自卸车负
    柳工（常州）矿山机械
       有限公司
                                  压系统
    广西柳工机械股份有限                  用于静液压传
        公司                       动的制动器
    柳州柳工挖掘机有限公
                                具有平地辅助
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                   掘机
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  挖掘机正流量
        限公司                       制方法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  工程机械自动
    公司、广西柳工机械股                  怠速控制系统
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公                  工程机械破碎
    司、柳工常州机械有限                  锤工况识别计
    公司、广西柳工机械股                  时系统及识别
      份有限公司                        方法
    广西柳工机械股份有限                  车辆液压制动
        公司                         系统
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  具有平地辅助
    公司、广西柳工机械股                  系统的挖掘机
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机抱叉液
        公司                        压系统
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机智能减
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                法及控制系统
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  机械液压混合
        公司                       传动变速箱
                                机械液压混合
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                    箱
                                轮式混合传动
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   系统
 广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
                                            专利
序号     申请人           专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                            类型
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  可拆卸配重拆
    公司、广西柳工机械股                   装导向机构
      份有限公司
                                负载模拟阀及
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                    统
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作装
        公司                          置
    广西柳工机械股份有限                  装载机闭式静
        公司                      液压驱动系统
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作装
        公司                       置液压系统
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机发动机
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                 及控制方法
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机定变量
        公司                        液压系统
    广西柳工机械股份有限                  外星轮式单向
        公司                        离合器
    柳州柳工挖掘机有限公                  集成式液压油
         司                        散热器
    广西柳工机械股份有限
                                自锁型两位电
                                   磁阀
       限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机双速转
        公司                       向控制系统
    广西柳工机械股份有限                  挖掘机主泵溢
        公司                       流识别方法
                                平地机前轮驱
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                    统
                                工程机械变速
    广西柳工机械股份有限                  箱输出动力切
        公司                      断控制系统及
                                   方法
                                平衡阀和液压
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                  业机械
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作装
        公司                       置复位系统
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作装
        公司                       置液压系统
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作装
        公司                       置液压系统
    广西柳工机械股份有限                  基于 PWM 的
        公司                      比例电磁阀驱
 广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                           专利
序号     申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
                                    动方法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                轮式工程机械
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  制系统
      份有限公司
                                电磁卸荷阀及
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                 流液压系统
                                充液阀及矿用
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                    统
    广西柳工机械股份有限                  装载机行车制
        公司                        动系统
    柳州柳工液压件有限公                  单向阀耐久性
       有限公司                         路
    柳州柳工液压件有限公                  多路换向阀及
       有限公司                        系统
    广西柳工机械股份有限                  用于工程机械
        公司                      的操作室结构
                                平地机前轮驱
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                  压系统
                                高低压卸荷阀
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   系统
                                转动部件在行
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                  控制方法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机电控正
    公司、广西柳工机械股                  流量控制方法
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公                  履带式挖掘机
    司、柳工常州机械有限                  转向自动变速
    公司、广西柳工机械股                  控制系统及控
      份有限公司                       制方法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机斗数计
    公司、广西柳工机械股                  数方法及系统
      份有限公司
 广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                           专利
序号     申请人          专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
    司、柳工常州机械有限                  制方法及控制
    公司、广西柳工机械股                     系统
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机工作挡
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                    法
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机静液压
        公司                        驱动系统
                                 变量液压系
    广西柳工机械股份有限                  统、泵输出流
        公司                      量控制方法、
                                  工程机械
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机液压系
    公司、广西柳工机械股                      统
      份有限公司
                                装载机铲装作
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                 门控制方法
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机淤陷工
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  检测方法
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机动臂液
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                升降控制方法
      份有限公司
                                用于施工车辆
                                的动力传输装
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                辆及其控制方
                                    法
    柳州柳工挖掘机有限公
                                定量回油阀及
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  式车辆
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机工作液
        公司                        压系统
                                负载敏感转向
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   载机
    柳州柳工挖掘机有限公
                                一种挖掘机工
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  法及系统
      份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公                  履带式挖掘机
    司、柳工常州机械有限                  自动手动行走
 广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                           专利
序号      申请人         专利号             专利名称         申请日    取得方式
                                           类型
     公司、广西柳工机械股                 液压电气系统
       份有限公司
                                湿式桥制动与
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                    统
                                工程车驻车制
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                  制方法
    柳工柳州传动件有限公                  一种推土机及
        有限公司                        成
    柳州柳工挖掘机有限公
                                工程机械桶装
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  助装置
       份有限公司
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  尿素液加注辅
    公司、广西柳工机械股                    助装置
       份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  用于工程机械
         公司                     的自调平机构
                                一种车辆避障
                                方法、车辆避
    广西柳工机械股份有限
      公司、燕山大学
                                避障系统和车
                                    辆
    广西柳工机械股份有限                  平地机全轮驱
         公司                       动系统
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机工况识
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                系统和挖掘机
       份有限公司
                                润滑脂极压抗
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                  评价方法
    柳州柳工挖掘机有限公                  挖掘机斗杆挖
    司、柳工常州机械有限                  掘阻力优化控
    公司、广西柳工机械股                  制方法及控制
       份有限公司                       系统
                                换挡阀杆位置
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                 程机械车辆
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机破碎控
    公司、广西柳工机械股                    制系统
       份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  锂基润滑脂及
         公司                      其制备方法
  广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
                                                专利
序号       申请人           专利号               专利名称         申请日    取得方式
                                                类型
      柳州柳工挖掘机有限公
                                    挖掘机液压供
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                      挖掘机
        份有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公
                                    回转作业机械
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                     监控系统
        份有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公
                                    挖掘机回转解
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                      挖掘机
        份有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公
      司、柳工常州机械有限                      工作装置驱动
      公司、广西柳工机械股                      油路及挖掘机
        份有限公司
                                多制动途径的
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                统和工程机械
                                装载机自动铲
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                    法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  一种手扫式挖
    公司、广西柳工机械股                  掘机启停系统
      份有限公司
                                装载机自动铲
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   方法
                                装载机自动铲
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                   方法
    柳州柳工挖掘机有限公
    司、柳工常州机械有限                  散热器除尘系
    公司、广西柳工机械股                  统及作业机械
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  工程车辆制动
        公司                         系统
                                装载机工作装
    广西柳工机械股份有限
        公司
                                据的获取方法
    柳州柳工挖掘机有限公
                                工程机械液压
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                  卸荷装置
      份有限公司
    广西柳工机械股份有限                  装载机变速换
        公司                       向控制方法
  广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
                                                专利
序号       申请人           专利号               专利名称         申请日        取得方式
                                                类型
         公司                           率分配比例的
                                        方法
    柳州柳工挖掘机有限公
                                挖掘机作业循
    司、柳工常州机械有限
    公司、广西柳工机械股
                                法和计数系统
       份有限公司
                                一种平地机自
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                  选择方法
                                装载机用分配
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                  压系统
    广西柳工机械股份有限                  平地机工作装
         公司                      置液压系统
                                基于 2D 激光
    广西柳工机械股份有限                  雷达的挖掘机
      公司、长安大学                   作业面重建系
                                  统及方法
    柳州柳工挖掘机有限公                  一种用于获取
    司、柳工常州机械有限                  挖掘机燃油效
    公司、广西柳工机械股                  率的方法及系
       份有限公司                        统
                                装载机发动机
    广西柳工机械股份有限
         公司
                                  选择方法
    柳工柳州传动件有限公                  油缸缸体周向
        有限公司                      星变速箱
                                      装载机自动铲
      广西柳工机械股份有限
          公司
                                      铲装控制方法
                                      一种抗磨减摩
                                      且分散稳定的
      广西柳工机械股份有限
          公司
                                      脂及其制备方
                                         法
      柳州柳工挖掘机有限公                      一种挖掘机电
      司、柳工常州机械有限                      子围墙配置方
      公司、广西柳工机械股                      法、挖掘机控
         份有限公司                        制器及挖掘机
                                      装载机用分配
      广西柳工机械股份有限
          公司
                                        压系统
      柳州柳工挖掘机有限公
                                      一种伸缩臂结
      司、柳工常州机械有限
      公司、广西柳工机械股
                                       工程机械
         份有限公司
      柳州柳工挖掘机有限公                       回转液压系
      司、柳工常州机械有限                      统、回转液压
  广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
                                                专利
序号       申请人           专利号               专利名称         申请日         取得方式
                                                类型
      公司、广西柳工机械股                      系统的控制方
         份有限公司                         法及挖掘机
      广西柳工机械股份有限                      装载机转向切
          公司                            断系统
                                      装载机铲装准
      广西柳工机械股份有限
          公司
                                        系统
      柳工柳州传动件有限公
                                      行星变速箱和
                                       工程机械
         有限公司
                                      电流分配控制
                                      方法、所述方
      广西柳工机械股份有限
          公司
                                      备以及均流系
                                         统
      柳州柳工挖掘机有限公                      一种电控发动
      司、柳工常州机械有限                      机的节能控制
      公司、广西柳工机械股                      方法和工程机
         份有限公司                           械
                                      工程机械用电
      广西柳工机械股份有限                                实用
          公司                                    新型
                                        程机械
      柳州柳工挖掘机有限公                       电源分配模
      司、柳工常州机械有限                      块、整车电源    实用
      公司、广西柳工机械股                      管理系统和电    新型
         份有限公司                         动工程机械
                                      一种施工升降
      湖北江汉建筑工程机械
         有限公司
                                       缓冲装置
                                      一种升降机超
      湖北江汉建筑工程机械
         有限公司
                                      数据校正方法
                                      一种施工升降
      湖北江汉建筑工程机械                      机驱动架的焊
         有限公司                         接工装及其焊
                                        接方法
                                      一种用于施工
      湖北江汉建筑工程机械
         有限公司
                                       式驱动系统
                                      一种施工升降
      湖北江汉建筑工程机械
         有限公司
                                         法
                                      一种塔式起重
      湖北江汉建筑工程机械                      机片式标准节
         有限公司                         制作工艺及工
                                         装
                                      一种塔机起升
      湖北江汉建筑工程机械
         有限公司
                                       更换方法
     广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                                     专利
序号          申请人             专利号               专利名称         申请日          取得方式
                                                     类型
           有限公司                            机构吊装的方
                                              法
                                           一种升降机标
      湖北江汉建筑工程机械                           准节焊后加工
         有限公司                              工艺及加工装
                                              置
      湖北江汉建筑工程机械                           一种塔机自校    实用
         有限公司                               正监控系统    新型
                                           一种适用于塔
      湖北江汉建筑工程机械                                     实用
         有限公司                                        新型
                                            梯控制装置
                                           一种顶升套架
      湖北江汉建筑工程机械                                     实用
         有限公司                                        新型
                                            功能的塔机
                                           一种简易可调
      湖北江汉建筑工程机械                                     实用
         有限公司                                        新型
                                             轮装置
                                           一种可叠放多
      湖北江汉建筑工程机械                                     实用
         有限公司                                        新型
                                             平台
      湖北江汉建筑工程机械                           一种施工升降
         有限公司                                 机
        截至 2022 年 6 月 30 日，公司及控股子公司软件著作权情况如下表所示：
                                                                 权利
                                               开发完成   首次             取得 他项
序号      著作权人         软件名称           登记号                          期限
                                                日期    发表日        （注） 方式 权利
      柳州欧维姆机械 液压复式起重机
      股份有限公司； 塔架顶升、缆                                           原始
      福州福大自动化 风、爬行控制系                                          取得
       科技有限公司   统 V2.0
      柳州欧维姆机械 步履式顶推控制                                          原始
       股份有限公司  系统 V2.1                                         取得
              SPT 预应力用智
      柳州欧维姆机械 能张拉控制系统                                                   原始
       股份有限公司 [简称 : 智能张拉                                                取得
                系统] V2.1
              SPT 预应力用智
              能同步张拉系统
      柳州欧维姆机械                                                           原始
       股份有限公司                                                           取得
              称：智能同步张
                拉系统]V1.0
      柳州欧维姆机械 步履式模板控制                                          原始
       股份有限公司  系统 V1.0                                         取得
     广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
              FAST 主动反射
     柳州欧维姆机械 面健康监测系统                                            原始
      股份有限公司 [简称：FAST 健                                         取得
             康监测系统]V1.0
     柳州欧维姆机械 QMDJ 桥面吊机                                          原始
      股份有限公司  控制系统 V2.0                                         取得
                 桥梁拉索疲劳试
                 验声压信号处理
     柳州欧维姆机械                                                        原始
      股份有限公司                                                        取得
                 判定[简称：断丝
                  声音检测]V1.0
                 缆索磁致伸缩导
     柳州欧维姆机械                                                        原始
      股份有限公司                                                        取得
                    软件 V1.0
     柳州欧维姆机械     分离式步履顶推
     股份有限公司；      控制系统 [简                                           原始
     柳州铁道职业技     称：步履顶推控                                            取得
       术学院         制系统]V3.0
     柳州欧维姆机械 拱肋竖向转体控                                            原始
      股份有限公司  制系统 V1.0                                          取得
             QKDT 液压夹持
     柳州欧维姆机械                                                 原始
      股份有限公司                                                 取得
                统 V2.0
     柳州欧维姆机械 JLJK 紧缆机控制                                         原始
      股份有限公司    系统 V3.0                                         取得
     柳州欧维姆机械 提升设备控制系                                          原始
      股份有限公司   统 V5.0                                         取得
             掘进机竖井井壁
     柳州欧维姆机械                                                      原始
      股份有限公司                                                      取得
     柳州欧维姆机械 QKPS 吊杆式爬                                            原始
      股份有限公司 升控制系统 V1.0                                           取得
             主缆缠丝机控制
     柳州欧维姆机械                                                  原始
      股份有限公司                                                  取得
             机控制系统]V1.0
             QKDT 自夹持连
     柳州欧维姆机械                                                  原始
      股份有限公司                                                  取得
                 V2.0
             预应力锚具静载
     柳州欧维姆机械                                                  原始
      股份有限公司                                                  取得
                统 V1.0
     柳州欧维姆机械 智能单根快张控                                            原始
      股份有限公司  制系统 V1.0                                          取得
             OVM 拉索-粘滞
     柳州欧维姆机械 型阻尼器系统振                                            原始
      股份有限公司 动控制分析与设                                            取得
                计 V1.0
     广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
             斜拉桥钢绞线拉
             索单根张拉初张
     柳州欧维姆机械 力计算软件[简                                              原始
      股份有限公司 称：拉索初张力                                              取得
             计算软件 CSITC]
                V1.0
     柳州欧维姆机械 桥梁的落梁控制                                              原始
      股份有限公司   系统 V1.0                                            取得
     柳州欧维姆机械 钢索式步履顶推                                                 原始
      股份有限公司 控制系统 V1.0                                               取得
              OVM 三维可视化
     柳州欧维姆机械
              智慧拉索监测系                                                原始
              统[简称：可视化                                               取得
       南大学
              智慧锁平台]V1.0
              混凝土泵车智能
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
                 件 V1.0
              车载式混凝土输
     柳工建机江苏有 送泵泵送系统同                                                 原始
       限公司    轴度检测装置控                                                取得
              制系统软件 V1.0
              混凝土泵车施工
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
              制系统软件 V1.0
              混凝土泵车施工
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
                统软件 V1.0
              混凝土搅拌运输
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
              制系统软件 V1.0
              混凝土搅拌站液
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
                统软件 V1.0
              混凝土搅拌站自
     柳工建机江苏有                                                         原始
       限公司                                                           取得
                 件 V1.0
     广西柳工机械股 可靠性增长试验                                                 原始
      份有限公司  分析软件 V1.0                                               取得
     广西柳工机械股 掘机智能控制系                                              原始
      份有限公司  统[简称 10T_Tier                                        取得
     广西柳工机械股 装载机 FNR 控制                                         原始
      份有限公司  功能软件 V2.04                                         取得
     广西柳工机械股 电液比例先导控                                           原始
      份有限公司   制系统 V2.0                                         取得
     广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
             涡轮闭锁液力变
     广西柳工机械股                                                       原始
      份有限公司                                                        取得
              称 lockup]V1.0
             悬置系统频率与
     广西柳工机械股                                                       原始
      份有限公司                                                        取得
                  V1.0
     广西柳工机械股 三包维修数据分                                               原始
      份有限公司   析软件 V1.0                                             取得
             具有自动找平与
     广西柳工机械股                                                          原始
      份有限公司                                                           取得
             机控制系统 V1.1
             具备换向保护的
     广西柳工机械股                                                          原始
      份有限公司                                                           取得
                系统 V1.10
             转速敏感的散热
     广西柳工机械股                                                          原始
      份有限公司                                                           取得
     广西柳工机械股 LiugongUDLoade                                           原始
      份有限公司       r V1.0                                              取得
             轮式挖掘机行走
     广西柳工机械股                                                          原始
      份有限公司                                                           取得
                统 V1.0
             发动机-变矩器匹
             配计算及整机动
     广西柳工机械股                                                          原始
      份有限公司                                                           取得
             [简称：ETCC]V
     广西柳工机械股 整机产品配置管                                                  原始
      份有限公司  理系统软件 V1.0                                               取得
             仿真分析数据库
     广西柳工机械股 管理系统软件[简                                                 原始
      份有限公司  称：CLG_CAE_                                               取得
              DBMS]V1.0
     广西柳工机械股 挖掘机复合控制                                                  原始
      份有限公司    系统 V1.0                                                取得
     广西柳工机械股 直线电机检测系                                                  原始
      份有限公司   统软件 V1.0                                                取得
     广西柳工机械股                                                   原始
      份有限公司                                                    取得
                 件 V1.0
     广西柳工机械股
     份有限公司、广                                                   原始
     西腾智投资有限                                                   取得
                  V1.0
        公司
     广西柳工机械股 15 吨国三排放轮
     份有限公司、广 式挖掘机整车智                                           受让
     西腾智投资有限 能控制系统软件                                           取得
        公司        V1.0
     广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
             装载机整机稳定
     广西柳工机械股                                                              原始
      份有限公司                                                               取得
             称：WLSC]V1.0
             装载机比例变速
     广西柳工机械股                                                              原始
      份有限公司                                                               取得
                V1.0
     广西柳工机械股
     份有限公司、广 全驱平地机智能                                                      受让
     西腾智投资有限 化控制系统 V1.0                                                   取得
        公司
     广西柳工机械股
     份有限公司、广 平地机全轮驱动                                                      受让
     西腾智投资有限 控制器软件 V1.0                                                   取得
        公司
     广西柳工机械股                                                         原始
      份有限公司                                                          取得
             远程特种服务型
     柳州柳工挖掘机 挖掘机控制程序                                                      原始
      有限公司   [简称：prg_LGR                                                  取得
              adio.pro]V1008
             挖掘机智能化控
     柳州柳工挖掘机 制及物联数据监                                                      原始
      有限公司   控的控制软件 V                                                     取得
             挖掘机多属具系
     柳州柳工挖掘机                                                              原始
      有限公司                                                                取得
               制软件 V1.0
             智能管家网联终
     柳州柳工挖掘机                                                              原始
      有限公司                                                                取得
             挖掘机铲斗斗尖
     柳州柳工挖掘机                                                              原始
      有限公司                                                                取得
               制软件 V1.0
             装载机物联网设
     广西柳工机械股                                                              原始
      份有限公司                                                               取得
              入式软件 V1.0
             装载机智能控制
     广西柳工机械股                                                              原始
      份有限公司                                                               取得
                   V1.0
     广西柳工机械股 装载机物联网数                                                      原始
      份有限公司  据监控软件 V1.0                                                   取得
             基于工程机械产
     广西柳工机械股 品的市场调研系                                                      原始
      份有限公司  统[简称：LG_M                                                    取得
              KS_A]V1.0
             图像、数据交互
     广西柳工机械股                                                              原始
      份有限公司                                                               取得
               PDP]V1.0
     广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
                   柳工 5G 遥控装
                   载机仪表盘远程
     广西柳工机械股                                                                     原始
      份有限公司                                                                      取得
                  称：LiugongRtCt
                       rl]V1.0
                  ITechSys_LEM80
     广西柳工机械股      0 软件[简称：ITe                                                    原始
      份有限公司       chSys_LEM800]V                                                 取得
                   挖掘机提升能力
     广西柳工机械股                                                                     原始
      份有限公司                                                                      取得
                  EX_capacity]V1.0
     柳州柳工叉车有      AGV 数量测算软                                                      原始
       限公司            件 V1.0                                                     取得
             基于工程机械产
     广西柳工机械股 品选装选配系统                                                             原始
      份有限公司  [简称：LG_ECO                                                          取得
              NFING_A]V1.0
             到时差声源定位
     广西腾智投资有                                                                     原始
     限公司、吴海军                                                                     取得
               A_LOC]V1.0
             矿山大型液压挖
     柳州柳工挖掘机 掘机全景环视及                                                             原始
      有限公司   工作轨迹监控软                                                             取得
                 件 V1.0
             矿山大型液压挖
     柳州柳工挖掘机 掘机高效动力匹                                                             原始
      有限公司   配及稳定微操作                                                             取得
              控制软件 V1.0
             产品问题管理系
     广西柳工机械股                                                                     原始
      份有限公司                                                                      取得
                ACAS]V1.0
             柳工产品配置管
     广西柳工机械股                                                                     原始
      份有限公司                                                                      取得
              G_PCM_A]V1.0
             矿车物联网数据
     广西柳工机械股 监控软件[简称：                                                            原始
      份有限公司  矿车系统接入层]                                                            取得
                  V1.0
             AGV 充电时间测
     柳州柳工叉车有                                                                     原始
       限公司                                                                       取得
              GV Charge]V1.0
             大型环保挖掘机
     柳工常州机械有                                                                     原始
       限公司                                                                       取得
                 件 V1.0
             液压挖掘机扭矩
     柳州柳工挖掘机                                                                     原始
      有限公司                                                                       取得
                软件 V1.0
             适用矿山危险工
     柳州柳工挖掘机                                                                     原始
      有限公司                                                                       取得
             应控制的挖掘机
     广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                   软件 V1.0
     广西柳工机械股 数字化施工管理                                            原始
      份有限公司   平台 V1.0                                           取得
             柳工 5G 遥控挖
     广西柳工机械股                                                    原始
      份有限公司                                                     取得
              操控平台 V1.0
             基于液压驱动风
     柳工（常州）矿 扇的矿山挖掘机                                            原始
     山机械有限公司 节能及热管理控                                            取得
               制软件 V1.0
             基于正反馈液压
     柳工（常州）矿 流量控制技术的                                            原始
     山机械有限公司 矿山挖掘机软件                                            取得
                 V1.0
             矿山挖掘机大排
     柳工（常州）矿                                                    原始
     山机械有限公司                                                    取得
             率控制软件 V1.0
             实现操作方式便
     柳工常州机械有 利切换及其安全                                            原始
       限公司   交互的大型挖掘                                            取得
             机控制软件 V1.0
             大型挖掘机多功
     柳工常州机械有 能集中控制操作                                            原始
       限公司   面板的控制软件                                            取得
                 V1.0
             装载机 PT800 变
             速箱解锁、闭锁
     广西柳工机械股                                                    原始
      份有限公司                                                     取得
             装载机闭锁系统]
                 V1.0
             装载机 PT800 变
             速箱自动换挡系
     广西柳工机械股                                                    原始
      份有限公司                                                     取得
             载机换挡系统]V
             装载机电子称重
     广西柳工机械股 系统软件[简称：                                           原始
      份有限公司  装载机城中系统]                                           取得
                 V1.0
             挖掘机工作装置
     柳州柳工挖掘机                                                    原始
       有限公司                                                     取得
                统 V1.0
             挖掘机回转电子
     柳州柳工挖掘机                                                    原始
       有限公司                                                     取得
             TBOX 多设备模
     广西柳工机械股                                                    原始
      份有限公司                                                     取得
              备模拟器]V1.0
      广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
              挖掘机物流布点
      广西柳工机械股 优化系统[简称：                                                 原始
       份有限公司  物流布点优化]V                                                 取得
              平地机电控双手
      广西柳工机械股                                                          原始
       份有限公司                                                           取得
                 V1.0
      广西柳工机械股 柳工装载机销量                                                  原始
       份有限公司   预测系统 V1.0                                               取得
      广西柳工机械股 传感器比对系统                                                  原始
       份有限公司     V1.0                                                  取得
              发动机台架缸内
      广西柳工机械股                                                  原始
       份有限公司                                                   取得
                统 V1.0
             挖掘机机外辐射
    柳州柳工挖掘机有                                                           原始
      限公司                                                              取得
                件
      广西柳工机械股份 柳工挖掘机质量                                                 原始
        有限公司   信息管理平台                                                  取得
      广西柳工机械股份 静液压装载机行                                                 原始
        有限公司   进中换向系统                                                  取得
      广西柳工机械股份 静液压装载机电                                                 原始
        有限公司   控功率分配软件                                                 取得
      广西七识数字科技                                                         原始
        有限公司                                                           取得
             DSC-200L3P 型升
    湖北江汉建筑工程 降机运行控制及                                          原始
     机械有限公司 故障诊断系统 V1.                                        取得
              DTS-680BB2BP
    湖北江汉建筑工程                                                  原始
     机械有限公司                                                   取得
              系统软件 V1.0
             SC100-LPX 悬挂
    湖北江汉建筑工程                                                  原始
     机械有限公司                                                   取得
               统软件 V1.0
      湖北江汉建筑工程 轻型造楼机电控                                          原始
       机械有限公司    系统                                             取得
      湖北江汉建筑工程 智能集成升降机                                          原始
       机械有限公司   电控系统                                            取得
      注：权利期限统计期系自首次发表日起。
        公司及其境内子公司拥有的上述境内软件著作权真实、合法、有效，不存
      在权属纠纷。
    广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
      九、公司拥有的特许经营权情况
      （一）公司拥有的特许经营权情况
      截至本募集说明书签署日，公司不存在拥有特许经营权的情形。
      （二）公司拥有的与生产经营有关的资质情况
      公司及其子公司的业务开展主要涉及对外贸易经营许可、特种设备生产许
    可及建筑业企业资质许可等生产经营许可。
      截至本募集说明书签署日，公司及其子公司取得的主要生产经营许可情况
    如下：
序号 证书名称   公司        证书编号             发证部门    发证时间        有效期
                                  广西壮族自治区市场
                                    监督管理局
          发行人
                                  国家市场监督管理总
                                      局
    生产许可
         湖北江汉
      证
         建筑工程                     湖北省市场监督管理
         机械有限                         局
          公司
                                  广西壮族自治区科学
                                  技术厅、广西壮族自
                                  务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
          柳州柳工                    技术厅、广西壮族自
          限公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
    高新技术
         广西中源                     技术厅、广西壮族自
    企业证书
          公司                      务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
          柳工柳州                    技术厅、广西壮族自
          限公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
          柳州欧维                    广西壮族自治区科学
          份有限公                    治区财政厅、国家税
     广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
序号 证书名称    公司       证书编号               发证部门     发证时间         有效期
           司                      务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  江苏省科学技术厅、
          柳工常州
                                  江苏省财政厅、国家
                                  税务总局江苏省税务
           公司
                                      局
                                  安徽省科学技术厅、
          安徽柳工
                                  安徽省财政厅、国家
                                  税务总局安徽省税务
          限公司
                                      局
                                  广西壮族自治区科学
          柳州柳工                    技术厅、广西壮族自
           公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
          柳州柳工                    技术厅、广西壮族自
          限公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  江苏省科学技术厅、
          柳工建机
                                  江苏省财政厅、国家
                                  税务总局江苏省税务
           公司
                                      局
                                  广西壮族自治区科学
          柳工柳州                    技术厅、广西壮族自
           公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
          柳工无锡
          有限公司
                                  江苏省科学技术厅、
          江苏柳工
                                  江苏省财政厅、国家
                                  税务总局江苏省税务
           公司
                                       局
          柳工（常                    江苏省科学技术厅、
          州）矿山                    江苏省财政厅、国家
          机械有限                    税务总局江苏省税务
           公司                          局
                                  广西壮族自治区科学
          柳工（柳
                                  技术厅、广西壮族自
          州）压缩
          机有限公
                                  务总局广西壮族自治
            司
                                     区税务局
                                   上海科学技术委员
          上海金泰
                                  会、上海市财政局、
                                  国家税务总局上海市
          有限公司
                                      税务局
     广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
序号 证书名称    公司       证书编号               发证部门   发证时间         有效期
                                  广西壮族自治区科学
          广西柳工
                                  技术厅、广西壮族自
          农业机械
          股份有限
                                  务总局广西壮族自治
           公司
                                    区税务局
                                  山东省科学技术厅、
          山东柳工
                                  山东省财政厅、国家
                                  税务总局山东省税务
           公司
                                      局
                                  广西壮族自治区科学
          广西智拓                    技术厅、广西壮族自
           公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
          司能石油                    技术厅、广西壮族自
           公司                     务总局广西壮族自治
                                    区税务局
                                  自治区工业和信息化
          广西柳工                    委员会、自治区科技
          有限公司                    自治区国税局、自治
                                  区地税局、南宁海关
                                  广西壮族自治区科学
          柳州东方
                                  技术厅、广西壮族自
          工程橡胶
          制品有限
                                  务总局广西壮族自治
           公司
                                    区税务局
                                  广西壮族自治区科学
          柳州欧维
                                  技术厅、广西壮族自
          姆结构检
          测技术有
                                  务总局广西壮族自治
          限公司
                                    区税务局
          湖北欧维                    湖北省科学技术厅、
          姆缆索制                    湖北省财政厅、国家
          品有限公                    税务总局湖北省税务
            司                         局
                                  江苏省科学技术厅、
          江苏司能
                                  江苏省财政厅、国家
                                  税务总局江苏省税务
          有限公司
                                      局
                                  吉林省科学技术厅、
          四平欧维
                                  吉林省财政厅、国家
                                  税务总局吉林省税务
          限公司
                                      局
          湖北江汉                    湖北省科学技术厅、
          机械有限                    税务总局湖北省税务
     广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
序号 证书名称      公司         证书编号                  发证部门      发证时间         有效期
             公司                                局
          柳工（柳
     工业产品
          州）压缩                           国家质量监督检验检
          机有限公                              疫总局
       证
            司
          柳州欧维
                    （桂）JZ 安许证字           柳州市住房和城乡建
                     〔2005〕000071          设委员会
          限公司
          湖北江汉
          建筑工程      （鄂）ZJ 安许证字           荆州市住房和城乡建
          机械有限       （2007）004057          设委员会
      许可证
           公司
          湖南中安
          建筑机械      （湘）JZ 安许证字           湖南省住房和城乡建
          租赁有限       [2021]003028           设厅
           公司
            姆工程有                         广西壮族自治区住房
                                          和城乡建设厅
          湖北江汉
     建筑业企 建筑工程                           湖北省住房和城乡建
                                            设厅
       书   公司
          湖南中安
          建筑机械                           长沙市住房和城乡建                      至
          租赁有限                              设局                      2026.04.12
           公司
                    取水（桂柳市）字
                   ﹝2019﹞第 00001 号
                    取水（桂柳市）字
                   ﹝2019﹞第 00002 号
                    取水（桂柳市）字
                   ﹝2019﹞第 00003 号
                    取水（桂柳市）字
                   ﹝2019﹞第 00004 号
                    取水（桂柳市）字
                   ﹝2019﹞第 00005 号
             发行人   91450200198229141F0   柳州市行政审批局
            广西中源   91450200737619131J0
            机械有限           01U
     排污许可                  02Q
       证  柳州欧维
          姆机械股 91450200198596873Q 柳州市北部生态新区
          份有限公        001X          行政审批局
            司
          柳工常州 9132041255581946600
          机械有限         01V
     广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
序号 证书名称    公司         证书编号                发证部门    发证时间         有效期
           公司
          安徽柳工
          起重机有   91340300713990235N    蚌埠市生态环境局
          限公司
          柳州柳工
          叉车有限   91450200664827879X 柳州市北部生态新区
           公司
          柳州柳工
          液压件有   91450200697632832B 柳州市北部生态新区
          限公司
          柳工建机
          江苏有限   91320681670123966F0   南通市生态环境局
           公司
          柳工柳州
           公司
          柳工无锡
          路面机械   9132028114221623710   无锡市生态环境局
          有限公司
                     L002Q            境局
          工程机械
          柳州东方
          工程橡胶 9145020061934720000
          制品有限         01Q
           公司
          柳州柳工
          挖掘机有
          （柳江厂
           区）
          柳州柳工
          挖掘机有
          （柳南厂
           区）
          江苏柳工
           公司
          湖北江汉
          建筑工程 91421000730874164Q
          机械有限        001V
           公司
          湖北江汉
          建筑工程 91420000060676950C 武汉市新洲区行政审
          机械武汉        001U             批
          有限公司
     广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
序号 证书名称    公司          证书编号                发证部门    发证时间         有效期
     城镇污水           嘉水污排证字第
     排入排水 上海金泰       017130172 号
     管网许可 工程机械
                    嘉水污排证字第
       可证
           山东柳工
           叉车有限   91371300493568429W
            公司
           司能石油
            公司
           江苏柳瑞
           有限公司
           辽宁瑞诚
           柳工机械   91211021076270058U
           设备有限          001W
            公司
           江苏司能
           有限公司
           广西智拓
           科技有限   91450200MA5N8FF07
                        D001Z
            公司
           广西柳工
           奥兰空调   9145020057684828210
     固定污染                01W
           有限公司
     源排污登
           广西柳工
      记回执
           农业机械   91450200MA5KB6BK
           股份有限         4F001Y
            公司
           柳州欧维
           姆铎世艾   91450200MA5NKFU
           风塔科技       M8F001W
           有限公司
           四平欧维
           姆机械有   91220395589498955Y
           限公司
           湖北欧维
           姆缆索制   91421221083839097R
           品有限公          001Y
             司
           柳工（柳
           州）压缩   9145020019858247170
           机有限公           01Y
             司
           仙桃江汉
           建筑工程   9142900473270517XY
           机械有限
     广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
序号 证书名称      公司       证书编号             发证部门   发证时间        有效期
             公司
            柳州欧维
     检验检测   姆结构检                 广西壮族自治区质量
     机构资质   测技术有                   技术监督局
            限公司
            司能石油
                   桂交运管柳字
             公司
            广西柳工
     道路运输          桂交运管柳字
     经营许可         450200003356 号
            有限公司
       证
            湖北江汉
            建筑工程 鄂交运管许可货字
            机械有限  421003302797 号
             公司
     医疗器械   中恒国际
                 京顺食药监械经营许 北京市顺义区市场监
       证     公司
            柳州柳工
                                 广西柳州对外贸易经
                                  营者备案登记机关
            限公司
            柳州欧维
            姆机械股
            份有限公
              司
            柳工常州
                                 常州武进对外贸易经
                                  营者备案登记机关
             公司
            安徽柳工
                                 安徽蚌埠对外贸易经
                                  营者备案登记机关
            限公司
     对外贸易
            柳州柳工
     经营者备                        广西柳州对外贸易经
     案登记表                         营者备案登记机关
             公司
            柳州柳工
                                 广西柳州对外贸易经
                                  营者备案登记机关
            限公司
            柳工建机
                                 江苏启东市对外贸易
                                 经营者备案登记机关
             公司
            柳工柳州
                                 广西柳州对外贸易经
                                  营者备案登记机关
             公司
            江苏柳工
                                 江苏镇江对外贸易经
                                  营者备案登记机关
             公司
      广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
序号 证书名称     公司       证书编号                   发证部门    发证时间         有效期
           州）压缩                        营者备案登记机关
           机有限公
             司
           广西柳工
           农业机械
           股份有限
            公司
           山东柳工
                                      -临沂开发区对外贸易
                                       经营者备案登记机关
            公司
           司能石油
            公司
           柳州欧维
           姆铎世艾                       广西柳州对外贸易经
           风塔科技                        营者备案登记机关
           有限公司
           上海柳工
           赫达设备                       上海对外贸易经营者
           租赁有限                        备案登记机关
            公司
                                      上海对外贸易经营者
                                       备案登记机关
           工程机械
                                      上海对外贸易经营者
                                       备案登记机关
           江苏司能
                                      江苏溧阳对外贸易经
                                       营者备案登记机关
           有限公司
           湖北江汉
           建筑工程                       湖北荆州外贸易经营
           机械有限                        者备案登记机关
            公司
                                      中华人民共和国柳州
                                         海关
           柳州柳工
                                      中华人民共和国柳州
                                         海关
           限公司
           柳州欧维
           姆机械股                       中华人民共和国柳州
      海关报关 份有限公                          海关
      单位注册   司
      登记证书 柳工常州
                                      常州海关驻武进办事
                                          处
            公司
           安徽柳工
                                      中华人民共和国蚌埠
                                         海关
           限公司
           柳州柳工                       中华人民共和国柳州
           叉车有限                          海关
      广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
序号 证书名称      公司      证书编号                   发证部门    发证时间        有效期
             公司
             柳州柳工
                                      中华人民共和国柳州
                                         海关
              限公司
             江苏柳工
               公司
             柳州欧维
             姆铎世艾                     中华人民共和国柳州
             风塔科技                        海关
             有限公司
             柳工柳州
                                      中华人民共和国柳州
                                         海关
               公司
             上海金泰
                                      中华人民共和国嘉定
                                         海关
             有限公司
             山东柳工
                                      中华人民共和国临沂
                                         海关
               公司
             广西柳工
             农业机械                     中华人民共和国柳州
             股份有限                        海关
               公司
             司能石油
                                      中华人民共和国柳州
                                         海关
               公司
             柳州柳工
                                      中华人民共和国柳州
                                       出入境检验检疫局
              限公司
      自理报检
             柳工常州
      企业备案                            中华人民共和国常州
      登记证明                             出入境检验检疫局
               公司
        书
             柳工柳州
                                      中华人民共和国柳州
                                       出入境检验检疫局
               公司
             安徽柳工
                                      中华人民共和国蚌埠
                                         海关
              限公司
             柳州柳工
                                      中华人民共和国广西
                                       出入境检验检疫局
      验检疫报     公司
      检企业备   柳州柳工
                                      中华人民共和国广西
                                       出入境检验检疫局
              限公司
             江苏柳工
                                      中华人民共和国江苏
                                       出入境检验检疫局
               公司
      广西柳工机械股份有限公司                                 募集说明书
序号 证书名称       公司      证书编号              发证部门    发证时间      有效期
          山东柳工
                             中华人民共和国临沂
                                 海关
           公司
          江苏司能
     港口经营      （江苏溧阳）港经证
      许可证        （0003）号
          有限公司
          江苏司能
                             中华人民共和国柳州
     海关进出                      海关溧阳办事处
          有限公司
     口货物收
          湖北江汉
     货人备案
          建筑工程               中华人民共和国荆州
          机械有限                   海关
           公司
    注 1：截至本说明书签署日，广西柳工奥兰空调有限公司编号为 GR201945000128 的高新
    技术企业资质已到期，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问
    题的公告》（国家税务总局公告 2017 年第 24 号）规定：企业的高新技术企业资格期满当
    年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按 15%的税率预缴，在年底前仍未取得高新技术
    企业资格的，应按规定补缴相应期间的税款。
         十、境外经营及境外资产情况
         截至 2022 年 6 月 30 日，公司拥有包括柳工香港、柳工锐斯塔机械有限责
      任公司、柳工印度有限公司等 20 家境外子公司。
         公司的主要境外生产基地位于印度、巴西、波兰及印尼，主要从事境外生
      产的子公司为柳工印度有限公司、柳工机械拉美有限公司、柳工锐斯塔机械有
      限责任公司及柳工机械印尼制造有限公司；主要从事境外销售的子公司为柳工
      机械香港有限公司。同时，公司在中国香港、美国、新加坡、南非、阿拉伯联
      合酋长国、俄罗斯、英国、荷兰、墨西哥等国家或地区设立了境外控股子公
      司，上述公司的基本情况和主要财务数据具体参见本募集说明书“第四节 发行
      人基本情况”之“二、公司组织结构及对其他企业权益投资情况”。
         十一、自上市以来历次筹资、派现及净资产额变化情况
         公司自 1993 年 11 月 18 日在深交所挂牌上市以来的筹资、派现及净资产变
      化如下：
                                                   单位：万元
      首发前最近一期末（1993 年 6 月 30 日）净资产额                    18,381.68
      历次股本筹资情况           发行时间            发行类别     净筹资额
广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
                                  合计                    431,791.29
首发后累计派现金额                                               366,810.08
本次发行前最近一期末（2022 年 6 月 30 日）净资产额                        1,692,688.37
注 1：1994 月 6 月配股筹资额为公司收到的配股款总额。
   十二、最近三年一期公司及其控股股东、实际控制人所作出的
重要承诺及承诺的履行情况
   报告期内，发行人及其控股股东所做出的重要承诺情况列示如下：
承诺背景       承诺类型          承诺方          承诺时间           履行情况
                                                  承诺人无违反所述承诺的
                                                  情况，已于吸并重组交易
       保持上市公司独立性        控股股东         2020 年 4 月
                                                  中重新签署承诺替换现有
                                                  承诺
                                                  承诺人无违反所述承诺的
         避免同业竞争         控股股东         2020 年 4 月
与集团内                                              情况，承诺已履行完毕
收购重组                                              承诺人无违反所述承诺的
相关的承                                              情况，已于吸并重组交易
       规范及减少关联交易        控股股东         2020 年 4 月
 诺                                                中重新签署承诺替换现有
                                                  承诺
                                                  承诺人无违反所述承诺的
                                                  情况，已于吸并重组交易
           其他承诺         控股股东         2020 年 4 月
                                                  前被董事会和股东大会豁
                                                  免
                                                  承诺人无违反所述承诺的
       保持上市公司独立性        控股股东         2021 年 1 月
                                                  情况，承诺正常履行中
                                                  承诺人无违反所述承诺的
         避免同业竞争         控股股东         2021 年 1 月
                                                  情况，承诺正常履行中
                                                  承诺人无违反所述承诺的
       规范及减少关联交易        控股股东         2021 年 1 月
                                                  情况，承诺正常履行中
与前次吸
                                                  承诺人无违反所述承诺的
收合并相       股份锁定         控股股东         2021 年 1 月
                                                  情况，承诺正常履行中
关的承诺
                      控股股东、发                      承诺人无违反所述承诺的
          无违法违规              2021 年 1 月
                        行人                        情况，承诺已履行完毕
                                                  承诺人无违反所述承诺的
       填补被摊薄即期回报措施      控股股东         2021 年 5 月
                                                  情况，承诺已履行完毕
                                                  承诺人无违反所述承诺的
       业绩承诺及补偿安排        控股股东         2021 年 5 月
                                                  情况，承诺正常履行中
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
承诺背景      承诺类型       承诺方         承诺时间           履行情况
       业绩补偿涉及股份质押事                   承诺人无违反所述承诺的
                     控股股东       2021 年 5 月
            项                        情况，承诺正常履行中
                                     承诺人无违反所述承诺的
       重组标的资产相关问题  控股股东   2021 年 5 月
                                     情况，承诺正常履行中
                  控股股东、发             承诺人无违反所述承诺的
       关于拟建项目环评批复        2021 年 11 月
                    行人               情况，承诺正常履行中
                  控股股东、发 月、2021 年 5 承诺人无违反所述承诺的
          其他承诺
                    行人   月、2021 年 6 情况，承诺已履行完毕
                              月
与本次可
转债发行                                         承诺人无违反所述承诺的
     填补被摊薄即期回报措施     控股股东       2022 年 4 月
相关的承                                         情况，承诺正常履行中
 诺
  （一）与前次集团内收购重组相关的承诺
  为了保证公司生产经营的独立性、保护公司其他股东的合法权益，控股股
东柳工集团出具《关于保持上市公司独立性的承诺函》，承诺内容如下：
  “1、柳工有限及柳工集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与柳
工股份保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不
利用控股地位违反柳工股份规范运作程序、干预柳工股份经营决策、损害柳工
股份和其他股东的合法权益。柳工有限、柳工集团及其控制的其他下属企业保
证不以任何方式占用柳工股份及其控制的下属企业的资金。
间持续有效。如因柳工有限、柳工集团未履行上述所作承诺而给柳工股份造成
损失，柳工有限或柳工集团将承担相应的赔偿责任。”
  针对司能石化可能导致的同业竞争问题，控股股东柳工集团出具了《关于
避免同业竞争的承诺函》，主要内容如下：
  柳工有限为司能石化（及其控制的企业）的控股企业、柳工集团通过柳工
有限间接控制司能石化，鉴于司能石化目前主要从事润滑油、冷却液及制动液
等的研发、生产和销售，除司能石化外，该等业务非柳工有限、柳工集团及其
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
各自控制的其他企业的主营业务，但可能导致柳工有限、柳工集团及其各自控
制的其它企业与司能石化之间存在竞争关系。为消除此种可能存在的竞争关
系，同时厘清相关方之间的业务关系，明析其业务领域，避免现有的或潜在的
同业竞争，本公司承诺如下：
  “1、自本承诺函出具之日起，柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他企
业将作为司能石化的‘柳工’牌润滑油、冷却液、制动液等相关产品的经销
商，除司能石化未生产的产品外，柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他企
业以上产品以市场化价格从司能石化采购，用于柳工有限、柳工集团及其各自
控制的其他企业产品装机用油和服务用油。
油、冷却液、制动液等产品，柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他企业承
诺按本承诺函第 1 条执行。
第 2 条所述的润滑油、冷却液及制动液等产品的批发、零售业务外，将不以任
何其他形式从事与司能石化现有业务或产品相同、相似或相竞争的生产制造及
其他经营活动，包括但不限于不以新设、直接或间接地投资、收购、兼并中国
境内或境外与司能石化现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的方
式，与司能石化发生任何形式的同业竞争。如未来柳工有限、柳工集团及其各
自控制的其他企业通过投资、收购、兼并等方式控制的已经存续的企业，存在
与司能石化届时的业务、产品相同、相似或相竞争的经营活动的，柳工有限、
柳工集团及其各自控制的其他企业将在实际取得控制权之日起六个月内，确保
其遵循本函的承诺。
不向其他在业务上与司能石化相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业
或其他机构、组织或个人提供咨询服务、专利、专有技术或提供销售渠道、客
户信息等商业秘密。
控制的其他企业将不与司能石化拓展的产品、业务相竞争。
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
  （1）柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他企业保证严格履行上述承
诺，如出现因柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他企业违反上述承诺而导
致司能石化的权益受到损害的情况，柳工有限、柳工集团及其各自控制的其他
企业将依法承担损害的赔偿责任。
  （2）柳工有限、柳工集团将督促并保证本公司控制的其他企业履行上述承
诺，如出现因柳工有限、柳工集团控制的其他企业违反上述承诺导致司能石化
的权益受到损害，而应赔偿损害的情况，柳工有限、柳工集团将对该损害赔偿
承担连带责任。”
  前次集团内资产重组整合收购，收购人柳工有限及间接收购人暨发行人控
股股东柳工集团已就规范关联交易的安排出具如下承诺：
  “1、本次收购完成后，柳工有限、柳工集团及其关联方（关联方具体范围
参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并规范与
柳工股份及其下属企业之间的关联交易。
下属企业之间的关联交易，柳工有限、柳工集团及其关联方将遵循市场原则以
公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关
联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股
东地位损害柳工股份及其他股东的合法权益。
东权利（或控制力）操纵、指使柳工股份或者柳工股份董事、监事、高级管理
人员，使得柳工股份以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其
他资产，或从事任何损害柳工股份利益的行为。
  上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因柳工有限、柳
工集团违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，柳工有限或柳工集团将承
担相应的赔偿责任。”
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
  由于收购中无偿划转事项导致柳工有限持有公司股份比例超过 30%，柳工
有限及其控股股东柳工集团根据《上市公司收购管理办法》《公开发行证券的
公司信息披露内容与格式准则第 16 号——上市公司收购报告书》要求，控股股
东柳工集团作出了如下承诺并于 2020 年 5 月 7 日公告的《收购报告书》中进行
披露：
  “截至收购报告书签署日，除本次收购外收购人广西柳工集团机械有限公
司及间接收购人广西柳工集团有限公司不存在未来 12 个月内针对公司或其子公
司的资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或公司拟购买或
置换资产的重组计划”。
  截至本募集说明书签署日，前述关于保持上市公司独立性、避免同业竞争
以及减少和规范关联交易的承诺函部分已履行完毕，并在后续吸收合并中由控
股股东柳工集团重新进行签署和出具；关于未来 12 个月不存在重组计划的其他
承诺已经由公司第八届董事会第三十次会议和 2021 年第二次临时股东大会进行
豁免。
  （二）与前次吸收合并相关的承诺
  承诺内容如下：
  “一、在本次交易完成后，本公司将维护上市公司的独立性，保证上市公
司人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。
  二、本次交易完成后，保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监等高
级管理人员及其他财务人员均无在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董
事、监事外的其他行政职务，无在本公司及本公司控制的其他企业领取薪水情
况；保证上市公司的高级管理人员的任命依据法律法规以及上市公司章程的规
定履行合法程序；保证上市公司的劳动、人事、工资管理等完全独立于本公司
及本公司控制的其他企业。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  三、保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公
司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营；保证不会发生干预上市公司资
产管理以及违规占用上市公司资金、资产的情况；保证不以上市公司的资产为
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的债务违规提供担保。
  四、保证上市公司业务独立，独立开展经营活动；保证上市公司独立对外
签订合同、开展业务，具备独立完整的业务体系，实行经营管理独立核算、独
立承担责任与风险，具有面向市场独立自主持续经营的能力。
  五、保证上市公司按照相关会计制度的要求，设置独立的财务部门，建立
独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；保证上市公司独立
在银行开户并进行收支结算，并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
  六、保证上市公司按照《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》
等相关法律法规及其公司章程的规定，独立建立其法人治理结构及内部经营管
理机构，并保证该等机构独立行使各自的职权；保证上市公司的经营管理机构
与本公司及本公司控制的其他企业的经营机构不存在混同的情形。本承诺函在
本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。本公司愿意承担由于违反上述承
诺给上市公司造成的损失。”
  承诺内容如下：
  “截至本承诺函签署之日，本公司下属司能石油化工有限公司及其控制的
企业（以下简称“司能石化”）主要从事的润滑油、冷却液及制动液等的研
发、生产和销售，该业务并非上市公司、除司能石化以外柳工有限、本公司所
控制其他企业的主营业务，但可能与上市公司目前业务中所包含的润滑油（售
后用油）的批发、零售及进出口业务存在一定竞争关系。本次交易完成后，司
能石化将成为上市公司的控股子公司，本公司及本公司直接或间接控制的其他
企业不存在直接或者从事与上市公司或柳工有限相同或者相似的业务，不存在
同业竞争的情形。
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
  一、为避免本公司及本公司控股的其他企业（以下统称为“本公司及相关
企业”）与上市公司及其子公司的潜在同业竞争，本公司及其相关企业不得以
任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、
投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何
与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相
似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其子公司
届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；
  二、在本次交易完成后，本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行
监督和约束，如果将来本公司及相关企业（包括本次交易完成后设立的相关企
业）的产品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情
况，本公司承诺将采取以下措施解决：
其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及相关企业将立即通知上市
公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其子公司；
生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子公司的利益；
企业持有的有关资产和业务；
持有的有关资产和业务。
  三、本公司保证绝不利用对上市公司及其子公司的了解和知悉的信息协助
第三方从事、参与或投资与上市公司及其子公司相竞争的业务或项目；
  四、本公司确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一
项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
  本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司的控股股东期间
持续有效。如违反上述承诺，并因此给柳工股份造成经济损失，本公司将向柳
工股份进行赔偿。”
广西柳工机械股份有限公司                      募集说明书
  承诺内容如下：
  “一、在本次交易完成后且本公司作为柳工股份控股股东期间，本公司将
尽可能地避免和减少本公司、本公司控制的其他企业与上市公司及其子公司/分
公司之间可能发生的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交
易，将遵循市场公平、公允、等价有偿等原则确定交易价格，并依法签订协
议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件等规定及上市公司章程规
定履行决策程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中
小股东的合法权益。
  二、本公司将杜绝一切非经营性占用上市公司及其分、子公司的资金、资
产的行为，不要求上市公司及其分、子公司向本公司或本公司控制的其他企业
提供任何形式的违规担保。
  三、本公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及上市公
司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表
决时，按照《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法
律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定履行回避表决的义务。本公
司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的损失。”
  承诺内容如下：
  “本公司在本次交易中以资产认购取得的上市公司股份，自本次发行结束
之日起 36 个月内不得转让；本次发行完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20
个交易日的收盘价低于本次交易所发行股份的发行价格（在此期间，上市公司
如有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，须按照中国证监会、
深交所的有关规定作相应调整，下同），或者本次发行完成后 6 个月期末收盘
价低于本次交易所发行股份的发行价格，则本公司以资产认购取得的股份将在
上述锁定期基础上自动延长 6 个月。本承诺函履行期间，本公司获得的上述股
份若由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的上市公司股份，亦应遵守上
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
述锁定期的约定。锁定期届满后，本公司转让和交易上市公司股份将依据届时
有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。若本公司的股份锁定期与证券
监管机构的最新监管政策不相符，本公司将根据证券监管机构的监管政策进行
相应调整。”
  发行人关于无违法违规行为的承诺内容如下：
  “一、本次交易申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
  二、上市公司的权益不存在被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除
的情形；
  三、上市公司及其附属公司最近三年不存在被实际控制人、控股股东及其
控制的其他企业违规资金占用的情形，不存在违规对外提供担保且尚未解除的
情形；
  四、上市公司最近一年及一期财务报表不 存在被注册会计师出具保留意
见、否定意见或无法表示意见的审计报告的情形；
  五、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三十六个月内不存
在受到刑事处罚或证券市场相关的行政处罚、未被交易所采取监管措施、纪律
处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施；最近十二个月内未受到证
券交易所公开谴责，不存在其他重大失信行为；
  六、上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪被司
法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；
  七、上市公司不存在严重损害投资者合法 权益和社会公共利益的其他情
形；
  八、上市公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在
泄露本次交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。”
  控股股东关于无违法违规行为的承诺内容如下：
广西柳工机械股份有限公司                              募集说明书
  “一、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员在最近五年内未受过刑
事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或
仲裁的情况；
  二、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员最近五年内不存在未按期
偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易
所纪律处分的情况；
  三、本公司及本公司董事、监事、高级管 理人员最近五年内诚信状况良
好，不存在任何诚信方面的重大违规或违约情形；
  四、本公司愿意承担由于违反上述承诺或因上述承诺被证明为不真实造成
的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。”
  承诺内容如下：
  “一、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。
  二、本承诺出具日后至上市公司本次重组实施完毕前，若中国证监会作出
关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证
监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
  三、若本公司违反上述承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司
愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。”
  承诺内容如下：
  “柳工集团同意对标的资产中采用收益法评估并定价的资产在业绩承诺补
偿期内的业绩实现情况作出承诺：
于 1,404.85 万元、999.48 万元、466.29 万元。其中，收入分成额=业绩承诺资产
相关的营业收入×收入分成率。
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
承诺资产专项审核报告出具日起 60 日内计算应补偿股份数，并由上市公司发出
召开上市公司董事会和股东大会的通知，经股东大会审议通过，上市公司以人
民币 1.00 元总价向柳工集团定向回购其当年应补偿的股份数量，并依法予以注
销。
资产进行减值测试，并出具专项审核意见。根据合格会计师事务所出具的减值
测试专项审核意见，如：期末减值额>补偿期限内已补偿金额，则柳工集团应对
上市公司另 行补偿 ，应另行 补偿金 额=（ 期末减 值额－补 偿期限 内已补偿金
额），应另行补偿股份数量=（期末减值额－补偿期限内已补偿金额）÷本次股
份的发行价格。
   柳工集团应当首先以其通过本次交易获得的上市公司新增股份进行股份补
偿，柳工集团的股份补偿义务（即业绩承诺补偿及减值测试补偿的合计应补偿
股份总数）应以本次交易中业绩承诺资产采用收益法评估确定的交易价格除以
本次交易的股份发行价格后确定的股份总数为限。如果业绩补偿期内上市公司
发生除权、除息事项，或发生股份回购注销的，则柳工集团可用于业绩承诺及
减值测试补偿的股份数额上限相应调整。”
   承诺内容如下：
   “一、截至本函出具之日，本公司无在业绩补偿期限义务履行完毕前质押
本次交易所获上市公司股份的明确计划和安排。
   二、本公司保证本次交易以资产认购取得的股份优先用于履行业绩补偿承
诺，不通过质押股份等方式逃废补偿义务；未来质押上述股份时，将书面告知
质权人根据《业绩承诺补偿协议》上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况，
并 在 质 押协 议 中 就相 关 股份 用 于支 付 业绩 补 偿 事项 等 与质 权 人作 出 明确 约
定。”
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
  承诺内容如下：
  “一、关于柳工有限下属子公司房产土地权属瑕疵事项的承诺截至本承诺
函出具之日，就柳工有限下属子公司尚未取得权属证书的房产和土地，本公司
承诺如下：
书，确保柳工有限下属子公司就其拥有的房产和土地持有完备的权属证书；
限下属子公司无法正常使用前述房产、土地的，或导致柳工有限下属子公司与
其他第三方发生诉讼仲裁纠纷、受到相关主管部门的行政处罚或承担任何形式
的法律责任的，本公司承诺将尽最大努力积极采取切实可行的措施解决相关问
题，以减轻或消除不利影响；如上市公司因前述瑕疵房产、土地遭受任何损
失，包括但不限于因瑕疵房产拆除、罚款、补缴费用、诉讼或仲裁、停产停
业、寻找替代场所以及搬迁等事项所发生的一切损失和费用，本公司承诺承担
因此给上市公司造成的实际经济损失。
  二、关于柳工有限下属子公司租赁土地、房屋瑕疵事项的承诺截至本承诺
函出具之日，柳工有限下属子公司存在租赁土地、房产用于开展生产、仓储或
办公等情形，部分租赁土地性质为集体土地（家庭承包），部分出租方未能提
供租赁土地或房产的权属证明文件或有权出租证明文件，就前述租赁土地、房
屋瑕疵事项，本公司承诺如下：
变更租赁场所、沟通出租方完善权属证书等方式进行整改；
法继续使用租赁土地或租赁房屋的，本公司将协助柳工有限下属子公司将相关
生产经营场所搬迁至其他合法租赁场所，保证该等公司持续稳定经营；
仲裁纠纷、受到相关主管部门的行政处罚或承担任何形式的法律责任的，本公
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
司承诺将尽最大努力积极采取切实可行的措施解决相关问题，以减轻或消除不
利影响；如上市公司因前述瑕疵租赁事项遭受任何损失，包括但不限于因瑕疵
租赁事项罚款、诉讼或仲裁、停产停业、寻找替代场所以及搬迁等事项所发生
的一切损失和费用，本公司承诺承担因此给上市公司造成的实际经济损失。
  三、关于柳工有限下属子公司业务资质的承诺截至本承诺函出具之日，柳
工建机江苏有限公司（以下简称“柳工建机”）正在根据当地主管部门要求办
理排污许可证，就该事项，本公司承诺如下：
公司遭受任何损失，本公司承诺承担因此给上市公司造成的实际经济损失。”
  发行人、控股股东关于江苏司能润滑科技有限公司（下称“江苏司能”）
拟建项目取得环评批复前不动工的主要承诺内容如下：
  “将督促江苏司能依据相关法律法规履行前述拟建项目的环境影响评价手
续，在取得环境影响评价批复、固定资产投资节能审查意见（如需）等审批手
续之前，不会启动工程建设。”
  （1）关于所提供信息真实性、准确性和完整性的承诺
  发行人关于所提供信息真实性、准确性和完整性的承诺内容如下：
  “一、本公司在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、
准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
  二、本公司将及时提交本次交易所需的信息、文件及资料，同时承诺所提
供纸质版和电子版资料均真实、完整、可靠，有关副本材料或者复印件与正本
或原件一致，该等文件上所有签字与印章皆真实、有效，该等文件的签署人已
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
经合法授权并有效签署该等文件，并保证所提供的信息和文件真实、准确和完
整。
  三、在本次交易期间，本公司将依照相关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，及时披露有关本次交易
的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，给投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。”
  控股股东关于所提供信息真实性、准确性和完整性的承诺内容如下：
  “一、本公司/本企业在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完
整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的
真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法
承担个别和连带的法律责任。
  二、本公司/本企业将及时向上市公司及相关中介机构提交本次交易所需的
信息、文件及资料，同时承诺所提供纸质版和电子版资料均真实、完整、可
靠，有关副本材料或者复印件与正本或原件一致，该等文件上所有签字与印章
皆真实、有效，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该等文件，并保证
所提供的信息和文件真实、准确和完整。
  三、如本次交易因涉嫌本公司/本企业提供或者披露的信息存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查
的，在案件调查结论明确之前，本公司/本企业将暂停转让在上市公司拥有权益
的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票
账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代为向证券交易所和登记结算公
司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后
直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本企业的身份信息和账户信息并
申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本企业
的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司/本企业承诺锁定股份自愿用于
相关投资者赔偿安排。
  四、如违反上述声明和承诺，本公司/本企业愿意承担相应的法律责任。”
  （2）发行人、控股股东关于本次交易采取的保密措施及保密制度的承诺
  发行人关于本次交易采取的保密措施及保密制度的承诺内容如下：
  “一、公司与交易对方就本次交易的相关事宜进行初步磋商时，采取了必
要且充分的保密措施，各方及参与项目商议的人员仅限于各方少数核心管理
层，限定相关敏感信息的知悉范围，确保信息出于可控范围之内。公司按照深
圳证券交易所的要求，完成了交易进程备忘录、内幕信息知情人有关材料的递
交和在线填报。
  二、为避免因信息泄露导致股票价格异动，公司及时向深圳证券交易所申
请停牌，股票自 2021 年 1 月 15 日开市起连续停牌，有效控制了本次交易对公
司股票交易产生的影响，防止内幕交易，切实保护了广大中小股东的利益。
  三、在公司召开审议本次交易的第八届董事会第三十次会议过程中，相关
保密信息的知悉人员仅限于公司的董事、监事、高级管理人员以及登记为内幕
信息知情人的工作人员。公司的董事、监事、高级管理人员及相关工作人员严
格履行了诚信义务，没有泄露保密信息。
  四、公司与本次交易的交易对方、相关中介机构签署了《保密协议》，约
定了彼此的保密义务。综上所述，公司和本次交易各方已采取必要措施防止保
密信息泄露，相关人员严格遵守了保密义务，不存在泄露本次交易内幕信息以
及利用保密信息进行内幕交易的情形。”
  控股股东关于本次交易采取的保密措施及保密制度的承诺内容如下：
  “一、本公司/本企业与上市公司就本次交易进行可行性研究时，采取了必
要的保密措施。
  二、本公司/本企业及柳工有限的相关人员，在参与制订、论证本次交易等
相关环节严格遵守了保密义务。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  三、本公司/本企业在参与探讨与上市公司本次交易工作中遇到的问题以及
解决意见、建议、设想和解决方案过程中，本公司/本企业没有向其他任何无关
的单位和个人泄露相关重组信息。
  四、在上市公司召开审议有关本次交易的董事会之前，本公司/本企业严格
遵守了保密义务。
  综上所述，本公司/本企业已采取必要措施防止保密信息泄露，严格遵守了
保密义务，没有利用该等信息在二级市场买卖上市公司股票之行为，也不存在
利用该信息进行内幕交易的情形。”
  （3）发行人、控股股东关于不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任
何上市公司重大资产重组的情形之承诺
  发行人关于不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大
资产重组的情形的承诺内容如下：
  “上市公司及上市公司董事、监事、高级管理人员及上述主体控制的企业
不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规
定》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形，即不存在因
涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会立案调查或被司法机关立案侦
查的情形，最近 36 个月不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监
会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。”
  控股股东关于不存在依据《暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重
大资产重组的情形的承诺内容如下：
  “本公司、本公司董事、监事、高级管理人员、本公司的控股股东及实际
控制人及其上述主体控制的企业不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相
关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大
资产重组的情形，即不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会
立案调查或被司法机关立案侦查的情形，最近 36 个月不存在因涉嫌重大资产重
组相关的内幕交易被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任
的情形。”
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
  （4）控股股东关于标的资产权属情况的说明与承诺
  承诺内容如下：
  “一、本公司/本企业合法拥有柳工有限股权（以下简称“标的股权”），
已履行全额出资义务，不存在出资不实、抽逃出资等情形，对该股权有完整的
所有权。
  二、本公司/本企业为标的股权的最终和真实所有人，不存在以信托、委托
他人或接受他人委托等方式持有标的股权的情形；该股权未设置任何质押、抵
押、担保或其他权利限制，不存在纠纷或潜在纠纷，未被行政或司法机关查
封、冻结，亦不存在其他限制或禁止转让的情形。
  三、本公司/本企业所持有的上述标的股权的权属不存在尚未了结或本公司/
本企业可预见的诉讼、仲裁等纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任
由本公司/本企业承担。
  四、在本次交易完成之前，本公司/本企业保证不就上述标的股权设置质
押、抵押、担保等任何权利限制。本公司/本企业若违反上述承诺，将承担因此
而给上市公司造成的损失。”
  （5）发行人、控股股东关于提供现金选择权的承诺
  发行人关于提供现金选择权的承诺内容如下：
  “本次交易将由广西柳工集团有限公司（以下简称“柳工集团”）和/或本公
司担任本次交易现金选择权的提供方。若有效申报行使本次交易现金选择权的
股份数量对应现金对价总额不超过 2 亿元（含 2 亿元），则将由柳工集团担任
本次交易现金选择权提供方；若有效申报行使本次交易现金选择权的股份数量
对应现金对价总额超过 2 亿元，则超过 2 亿元的部分将由本公司担任现金选择
权提供方。本公司作为本次交易异议股东现金选择权提供方，特作出如下承
诺：
  一、本公司同意担任本次交易异议股东（即上市公司召开股东大会表决本
次交易方案和吸收合并双方签订吸收合并相关协议的相关议案时均投出有效反
对票，并且一直持续持有代表该反对权利的股份，直到现金选择权股权登记日
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
的股东）现金选择权的提供方，本公司拥有充足的资金能力，保证在本次交易
中能够提供作为现金选择权提供方所需支付的全部现金对价。
  二、本公司承诺将根据《深圳证券交易所 上市公司现金选择权业务指引
（2011 年修订）》的规定履行现金选择权提供方的相应义务，将按照上市公司
于中国证券监督管理委员会核准本次交易后公告的吸收合并暨关联交易报告书
中规定的现金选择权的现金对价无条件受让上市公司异议股东申报行使现金选
择权的股份，并向其支付现金对价。
  三、若上市公司在本次交易完成前发生派息、送股、资本公积转增股本等
除权、除息事项，则现金选择权价格将做相应调整。本承诺函有效期自盖章之
日起至本次交易完成之日止。”
  控股股东关于提供现金选择权的承诺内容如下：
  “本次交易将由本公司和/或上市公司担任本次交易现金选择权的提供方。
若有效申报行使本次交易现金选择权的股份数量对应现金对价总额不超过 2 亿
元（含 2 亿元），则将由本公司担任本次交易现金选择权提供方；若有效申报
行使本次交易现金选择权的股份数量对应现金对价总额超过 2 亿元，则超过 2
亿元的部分将由上市公司担任现金选择权提供方。本公司作为本次交易异议股
东现金选择权提供方，特作出如下承诺：
  一、本公司同意担任本次交易异议股东（即上市公司召开股东大会表决本
次交易方案和吸收合并双方签订吸收合并相关协议的相关议案时均投出有效反
对票，并且一直持续持有代表该反对权利的股份，直到现金选择权股权登记日
的股东）现金选择权的提供方，本公司拥有充足的资金能力，保证在本次交易
中能够提供作为现金选择权提供方所需支付的全部现金对价。
  二、本公司承诺将根据《深圳证券交易所 上市公司现金选择权业务指引
（2011 年修订）》的规定履行现金选择权提供方的相应义务，将按照上市公司
于中国证券监督管理委员会核准本次交易后公告的吸收合并暨关联交易报告书
中规定的现金选择权的现金对价无条件受让上市公司异议股东申报行使现金选
择权的股份，并向其支付现金对价。三、若上市公司在本次交易完成前发生派
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项，则现金选择权价格将做相应
调整。本承诺函有效期自盖章之日起至本次交易完成之日止。”
  截至本募集说明书签署日，上述关于保持 上市公司独立性、避免同业竞
争、规范及减少关联交易、股份锁定、业绩承诺及补偿安排、保障业绩补偿义
务实现涉及质押股份事项、重组标的资产相关问题以及江苏司能环评批复之承
诺均正常履行中，其他承诺于前次吸收合并完成后均已履行完毕。
  （三）与本次可转债发行相关的承诺
  控股股东出具了《关于本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺》，为
确保本次发行填补回报措施的切实履行，维护公司及其全体股东的合法权益，
柳工集团作为公司的控股股东承诺如下：
  “1、本公司不越权干预公司管理活动，不侵占公司利益。
补回报措施及其承诺相关的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该
等规定，届时本公司将按照最新规定出具补充承诺。
措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或投资者造成损失的，愿意依法承担对
公司或投资者的补偿责任。”
  截至本募集说明书签署日，上述承诺均处于正常履行中。
  十三、公司股利分配政策及分配情况
  （一）公司现行利润分配政策
  根据《公司法》《证券法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2022 年修订）》
《上市公司章程指引（2022 年修订）》等规定，公司现行有效的《公司章程》
中利润分配政策如下：
  “公司利润分配政策为：
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
  （一）公司利润分配政策的基本原则
连续性和稳定性，兼顾全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
的意见。
例向股东分配股利。
  （二）公司利润分配具体政策
配利润。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
期发展的前提下，公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方
式分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于母公司报表当年实现的归
属公司股东的可分配利润的百分之十；公司最近三年以现金方式累计分配的利
润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
  公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定
的程序，提出差异化的现金分红政策：
  （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
  （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
  （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
广西柳工机械股份有限公司                          募集说明书
  存在下列情形之一的，公司当年可以不进行现金分红或现金分红的比例可
以少于母公司报表当年实现的归属公司股东的可分配利润的百分之十：
  （1）公司当年年末合并报表资产负债率超过 70%；
  （2）公司当年合并报表经营活动产生的现金流量净额为负数；
  （3）公司当年实现的每股可供分配利润低于 0.1 元；
  （4）公司在未来 12 个月内计划进行重大投资或发生重大现金支出等事项
（重大投资或重大现金支出的标准是指累计支出超过公司最近一期经审计的合
并报表净资产的 30%，且超过 5,000 万元，募集资金项目除外）。
出股票股利分配预案。公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长
性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
  （三）公司利润分配方案的审议程序
录。独立董事应当就利润分配方案发表明确意见。利润分配方案形成专项决议
后提交股东大会审议。
  公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分
红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事
应当发表明确意见。
  独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审
议。
  股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与
股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时
答复中小股东关心的问题。
存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见
后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
   （四）公司利润分配政策的变更：如遇战争、自然灾害等不可抗力，或者
公司外部经营环境发生重大变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身
经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
   公司调整利润分配政策应由董事会作出专题论述，详细论证调整理由，形
成书面论证报告并经 2/3 以上（含）独立董事表决通过后提交股东大会特别决
议通过。
   （五）公司应在年度报告、半年度报告中披露利润分配方案和现金利润分
配政策的制定及执行情况。若年度盈利但未提出现金利润分配方案，董事会应
在年度报告中详细说明未提出现金利润分配的原因、未用于现金利润分配的资
金留存公司的用途和使用计划，独立董事应对此发表独立意见并公开披露。
   除上述事项外，公司应当在年度报告中对现金分红政策的制定及执行情况
相关的下列事项进行专项说明：
得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的
条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
   （六）公司应当严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会
审议批准的现金分红具体方案。确有必要对《公司章程》确定的现金分红政策
进行调整或者变更的，应当满足《公司章程》规定的条件，经过详细论证后，
履 行 相 应的 决策 程 序， 并 经出 席股 东 大会 的 股东 所持 表 决权 的 2/3 以上 通
过。”
 广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
    （二）最近三年公司利润分配情况
    （1）2019 年度利润分配方案
    以 2019 年度利润分配方案公布前的最新股本总额 1,475,921,376 股为基
 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 派 1.50 元 人 民 币 现 金 （ 含 税 ） ， 共 计 分 派 利 润
    （2）2020 年度利润分配方案
    以 2020 年度利润分配方案公布前的最新股本总额 1,475,240,876 股为基
 数，向全体股东每 10 股派 2.80 元人民币现金（含税），共计分派现金股利
    （3）2021 年度利润分配方案
    以 2021 年度分配预案公布前的最新股本总额 1,955,019,991 股为基数，按
 每 10 股派 1.60 元（含税）进行分配，共计分派现金股利 312,803,198.56 元，不
 进行资本公积金转增股本。截至本募集说明书签署日，2021 年度利润分配方案
 已实施完毕。
    最近三年公司现金分红情况如下：
                                                              单位：万元
                                                              现金分红占年
                                               归属于母公司所
分红年度           分红方案            现金分红金额                         均可供分配利
                                               有者的净利润
                                                               润的比例
最近三年累计现金分红金额                                                    94,725.88
最近三年合并报表中归属于上市公司股东的年均净利润                                       111,462.54
最近三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的比例                                         84.98%
 注：2019 及 2020 年归属于母公司所有者的净利润为追溯调整前数据。
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
  公司最近三年以现金方式累计分配的利润合计 94,725.88 万元，占最近三年
实现的年均可供分配利润的 84.98%，符合《公司章程》及《上市公司证券发行
注册管理办法》的规定。
  （三）未分配利润使用情况
  报告期内，公司滚存的未分配利润主要用于生产经营活动，在扩大现有业
务规模的同时，积极投产新项目，促进公司持续发展，实现股东利益最大化。
  （四）发行后股利分配政策
  本次发行后，公司股利分配政策不变，公司将继续保持股利分配政策的持
续性与稳定性。
  因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成
的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
     十四、公司重要偿债指标、债券发行及资信评级情况
  （一）公司重要偿债指标
  报告期内，公司的利息保障倍数、到期贷 款偿还率和利息偿付率情况如
下：
 财务指标     2022 年 1-6 月    2021 年度          2020 年度      2019 年度
利息保障倍数             6.42             6.60         8.00         7.01
到期贷款偿还率           100%          100%            100%         100%
 利息偿付率            100%          100%            100%         100%
注：上表中指标计算如下：
利息保障倍数=息税前利润（EBIT）/利息费用（含资本化利息）
贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额
利息偿付率=实际利息支出/应付利息支出
  （二）报告期内公司历次债券及中期票据发行、兑付情况
  报告期内，公司于 2021 年 6 月 29 日发行了广西柳工机械股份有限公司
率为3.50%，付息频率为按年付息，起息日期为 2021 年 6 月 29 日，2022 年至
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
好。
      除上述情况外，公司在报告期内未发行过其他债券和中期票据。
      （三）公司资信情况
      公司本次发行聘请中诚信担任信用评级机构。根据中诚信出具的《2022 年
公开发行可转换公司债券信用评级报告》（信评委函字【2022】2140D 号），
公司主体信用等级为 AAA，本次可转债信用等级为 AAA。
      十五、董事、监事、高级管理人员
      （一）董事、监事及高级管理人员的基本情况
      截至 2022 年 6 月 30 日，公司董事会现有 11 名董事，其中独立董事 4 名。
董事的基本情况如下：
姓名        任职       提名人             选聘会议          任期
          董事长、                               2021 年 12 月至
曾光安               第八届董事会    会；第九届董事会第一次会
         首席执行官                                2024 年 12 月
                                    议
郑津       副董事长     第八届董事会    会；第九届董事会第一次会
                                    议
黄海波      副董事长     第八届董事会    会；第九届董事会第一次会
                                    议
          董事、                                2021 年 12 月至
文武                第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
         高级副总裁                                2024 年 12 月
苏子孟          董事   第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
董佳讯          董事   第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
王建胜          董事   第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
李嘉明      独立董事     第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
陈雪萍      独立董事     第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
邓腾江      独立董事     第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
黄志敏      独立董事   第八届董事会   2021 年第三次临时股东大会
      董事简历如下：
      曾光安先生：公司董事长、首席执行官，中国国籍，无境外居留权，1965
年 4 月出生，中共党员，汉族，硕士研究生，高级工程师，中华人民共和国第
十三届全国人民代表大会代表，广西壮族自治区第十三届人民代表大会代表，
全国优秀企业家。曾任本公司副总裁、副董事长、总裁、党委副书记，柳工集
团董事、党委副书记、总裁、党委书记、董事长，柳工有限首席执行官。2013
年 12 月起任本公司第七届、第八届、第九届董事会董事长。2013 年 12 月至今
任本公司党委书记、董事长。2019 年 11 月起任柳工有限党委书记、董事长，
      郑津先生：公司副董事长，中国国籍，无境外居留权，1968 年 4 月出生，
中共党员，汉族，硕士研究生，工程师。曾任本公司结构件厂副厂长、生产制
造部副部长、生产制造部部长、总经理助理、副总经理，柳工集团副总经理、
董事、总经理、副董事长、党委副书记，柳州欧维姆机械股份有限公司董事
长，广西柳工置业投资有限公司董事长，柳工有限副董事长、总经理、党委副
书记。2020 年 12 月起任柳工集团党委书记，2021 年 1 月起任柳工集团董事
长，2021 年 12 月起担任本公司第九届董事会副董事长。
      黄海波先生：公司副董事长，中国国籍，无境外居留权，1970 年 6 月出
生，中共党员，汉族，大学本科，工程师。曾任本公司下属柳州康达工程机械
有限公司车间主任、生产科长、总经理、党支部副书记，挖掘机事业部副总经
理、代总经理、总经理，柳州柳工挖掘机有限公司副总经理、代总经理、总经
理，公司装载机事业部党委书记、总经理，柳工装载机公司党委书记、总经
理，公司总裁助理、副总裁、总裁。2013 年 12 月起担任本公司第七届、第八
届、第九届董事会董事。2017 年 2 月起担任本公司党委副书记。2021 年 12 月
起担任本公司第九届董事会副董事长。
      文武先生：公司董事、高级副总裁，中国国籍，无境外居留权，1971 年 1
月出生，中共党员，汉族，大学本科，工程硕士，高级工程师。曾任本公司铸
造公司分厂副厂长、总经理助理、副总经理、总经理，铸造事业部副总经理、
广西柳工机械股份有限公司                                 募集说明书
代总经理、总经理，柳工零部件公司董事长、总经理、党委书记，柳工装载机
公司总经理，广西威翔机械有限公司董事长，公司总裁助理、副总裁。2021 年
   苏子孟先生：公司外部董事，中国国籍，无境外居留权，1960 年 6 月出
生，中共党员，研究生学历，硕士学位，正高级工程师、高级经济师。2009 年
副会长兼秘书长，2020 年 11 月起任中国工程机械工业协会会长。2010 年 2 月
起担任本公司第六届、第七届、第八届、第九届董事会外部董事。
   董佳讯先生：公司外部董事，中国国籍，无境外居留权，1974 年 1 月出
生，中共党员，汉族，本科学历。1994 年工作至今，2009 年开始在招商局集团
股权投资平台从事股权投资工作，历任投资经理、执行董事、总经理等职务。
   王建胜先生：公司外部董事，中国国籍，无境外居留权，1969 年 8 月出
生，中共党员，汉族，本科学历。1991 年 7 月参加工作。1995 年 4 月至 1998
年 8 月任国家发改委价格监督检查司干部。1998 年 8 月至 2011 年 5 月任国家开
发投资公司，建化实业公司、资产管理公司业务主管、部门副经理，战略发展
部高级业务主管、处长。2011 年 5 月加入中国国新控股有限责任公司，历任投
资发展部副总经理、投资二部副总经理、总经理，国新国际投资有限公司资产
管理部总经理等职务。2021 年 12 月起担任本公司第九届董事会外部董事。
   李嘉明先生：公司独立董事，中国国籍，无境外居留权，1965 年 10 月出
生，中共党员，汉族，研究生学历，经济学硕士，管理学博士，教授。2009 年
年 1 月至 2019 年 6 月担任重庆大学审计处长；2019 年 7 月至 2021 年 9 月担任
重庆大学资产经营公司董事长；2021 年 10 月至今担任重庆大学资产经营公司
总经理。2021 年 5 月起担任本公司第八届、第九届董事会独立董事。
   陈雪萍女士：公司独立董事，中国国籍，无境外居留权，1969 年 2 月出
生，中共党员，汉族，本科学历。2001 年 12 月至 2019 年 2 月在合益管理咨询
（上海）有限公司任负责人职务，1997 年 7 月至 2000 年 10 月在美世管理咨询
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
有限公司任北京分公司负责人职务。2021 年 5 月起担任本公司第八届、第九届
董事会独立董事。
  邓腾江先生：公司独立董事，中国国籍，无境外居留权，1956 年 8 月出
生，中共党员，汉族，研究生学历，经济学硕士，经济学教授，中国非执业注
册会计师。1988 年 9 月至 1996 年在重庆工业管理学院（现重庆理工大学）担任
教师、经济管理系副主任、会计系主任、学院副院长；1996 年 6 月至 2001 年担
任中国兵器工业总公司西南兵工局副局长、重庆建设工业集团公司总经理（兵
器工业国营 296 厂厂长）、重庆建设雅马哈摩托车有限公司董事长；2001 年 3
月至 2013 年担任中国兵器装备集团公司西南地区部副主任、财务部主任；2013
年 9 月至 2017 年任中国兵器装备集团公司总经理助理兼任保定天威集团公司董
事长。2017 年 8 月退休。2021 年 12 月起担任本公司第九届董事会独立董事。
  黄志敏女士：公司独立董事，中国国籍，无境外居留权，1965 年 12 月出
生，党员，汉族，硕士学历。1998 年 6 月至 2021 年 8 月在国际商业机器（中
国）有限公司，曾任 IBM 全球信息服务部大中华区首席运营总监、大中华区首
席财务总监等相关职位。2021 年 12 月起担任本公司第九届董事会独立董事。
  截至 2022 年 6 月 30 日，公司监事会共有 3 名监事，其中外部监事 1 名，
职工监事 1 名，监事基本情况如下：
 姓名       任职      提名人           选聘情况            任期
赖颂平      监事会主席   第八届监事会       股东大会；第三届
                              监事会第一次会议
蔚力兵       监事     第八届监事会
                                  股东大会       2024 年 12 月
                              第九届职代会第十
 李泳   职工代表监事     职工代表大会       二次代表团长联席
                                    会议
  监事简历如下：
  赖颂平先生：公司监事会主席，中国国籍，无境外居留权，1966 年 8 月出
生，中共党员，壮族，研究生学历，高级工程师。曾任广西柳州钢铁（集团）
公司钢研所技术员、助理工程师、工程师，质量管理处现场工程师、中板站副
广西柳工机械股份有限公司                                 募集说明书
站长，质量监督部技术科科长，质量管理部品质科科长、党支部书记、部长，
进出口公司副经理，经销公司党委书记、工会主席、副经理，人资部党委书
记、部长，党工部党总支书记、部长、文化新闻中心主任，党委组织部、党委
宣传部、党委统战部部长。2020 年 12 月起任柳工集团党委副书记、纪委书
记，2021 年 2 月起任柳工集团职工董事，2021 年 3 月起任柳工集团工会主席。
  蔚力兵先生：公司外部监事，中国国籍，无境外居留权，1981 年 4 月出
生，中共党员，汉族，硕士学历。2007 年 3 月至 2009 年 7 月任上海财经大学科
研处干部。2009 年 7 月至 2014 年 7 月任工业和信息化部原材料工业司主任科
员。2014 年 9 月至 2019 年 11 月任工业和信息化部原材料工业司综合处副处
长。2021 年 1 月至今兼任广西柳工集团机械有限公司监事；2021 年 5 月至今兼
任广东创世纪智能装备集团股份有限公司监事。2021 年 12 月起担任本公司第
九届监事会监事。
  李泳先生：公司职工代表监事，中国国籍，无境外居留权，1972 年 5 月出
生，中共党员，汉族，大学本科学历。曾任本公司车间技术员、生产调度，配
件公司驻外销售经理、销售部业务员、修造厂副厂长、质量部部长、销售部副
部长，配件事业部总经理助理、副总经理，全球后市场业务事业部党支部书
记，公司工会副主席、政工党支部书记，柳工集团工会副主席、柳工有限工会
副主席，挂职广西岑溪市人民政府副市长。2021 年 8 月起担任柳工集团工会常
务副主席、柳工有限工会常务副主席、本公司工会常务副主席，本公司第八
届、第九届监事会职工监事。
  截至 2022 年 6 月 30 日，公司高级管理人员包括首席执行官、高级副总
裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书，共 9 名。高级管理人员基本情况如
下：
 姓名     职位         选聘会议                 任期
曾光安    首席执行官   第九届董事会第一次会议    2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 文武    高级副总裁   第九届董事会第一次会议    2021 年 12 月至 2024 年 12 月
广西柳工机械股份有限公司                                    募集说明书
 黄祥全    高级副总裁    第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 俞传芬    高级副总裁    第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 罗国兵     副总裁     第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 袁世国     副总裁     第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 黎睦汉     副总裁     第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 黄铁柱    财务负责人    第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
 黄华琳    董事会秘书    第九届董事会第一次会议      2021 年 12 月至 2024 年 12 月
注：2022 年 8 月 25-26 日，经公司第九届董事会第五次会议审议通过，董事会聘任朱斌强
先生、肖小磊先生及潘恒亮先生为公司副总裁，任期均为 2021 年 12 月至 2024 年 12 月。
  高级管理人员简历如下：
  曾光安先生、文武先生的简历详见本节之“十五、董事、监事、高级管理
人员”之“（二）董事、监事及高级管理人员的基本情况”之“2、董事”，其
他人员简历如下：
  黄祥全先生：公司高级副总裁，中国国籍，无境外居留权，1962 年 12 月
出生，中共党员，汉族，中专学历，高级工程师。曾任本公司工程机械研究所
挖掘机室副主任、铸造中心主任、柳州柳工铸造有限公司总经理、质量控制部
部长、挖掘机制造分公司总经理、挖掘机公司总经理、挖掘机事业部总经理，
公司总裁助理、副总裁、董事，柳工集团副总裁，柳工有限副总裁、高级副总
裁，广西柳工置业投资有限公司董事长、广西中源机械有限公司董事长、柳州
欧维姆机械股份有限公司董事长。2021 年 12 月起担任本公司高级副总裁。
  俞传芬先生：公司高级副总裁，中国国籍，无境外居留权，1972 年 9 月出
生，中共党员，汉族，大学本科，工程师。曾任本公司下属柳州康达工程机械
有限公司车间副主任、主任、质量检验科科长、副总经理，公司生产制造部副
部长、代部长、部长，公司制造工程部部长，装载机事业部副总经理、总经
理、总装厂厂长，零部件事业部总经理，公司副总裁、总裁、副董事长，柳工
有限副总裁、高级副总裁。2013 年 12 月至 2021 年 12 月起担任公司第七届、第
八届董事会副董事长。2021 年 12 月起担任本公司高级副总裁。
  罗国兵先生：公司副总裁，中国国籍，无境外居留权，1971 年 11 月出
生，中共党员，汉族，大学本科，工程师。曾任本公司销售分公司办事处主
任、进出口公司副总经理，国际业务事业部副总经理，国际营销事业部副总经
广西柳工机械股份有限公司                      募集说明书
理、常务副总经理、总经理，柳工欧洲有限公司总经理、董事长，柳工机械南
非有限公司董事长，柳工机械中东有限公司董事长，柳工机械香港有限公司董
事长，柳工拉美有限公司董事长，柳工俄罗斯有限公司董事长，本公司总裁助
理。2012 年 12 月起担任本公司副总裁。
  袁世国先生：公司副总裁，中国国籍，无境外居留权，1972 年 12 月出
生，中共党员，汉族，大学本科，工程师。曾任柳工挖掘机制造分公司办公室
主任、工会主席，柳州柳工挖掘机有限公司采购部主管、采购部副部长、物流
部部长、总经理助理、代总经理，公司物资部采购主管，公司采购部副部长，
挖掘机事业部副总经理，柳州柳工挖掘机分公司总经理，柳工常州机械有限公
司总经理，挖掘机业务群党委副书记。2021 年 4 月起担任本公司副总裁。
  黎睦汉先生：公司副总裁，中国国籍，无境外居留权，1971 年 11 月出
生，中共党员，汉族，大学本科，工程师。曾任本公司质量控制部副部长、质
量部代部长、驱动桥厂副厂长、桥箱厂副厂长、装载机事业部生产制造部部长
兼党支部书记，挖掘机事业部副总经理，公司采购部部长、采购总监、管理二
党支部书记、总裁助理，装载机事业部采购总监，推土机事业部总经理，天津
柳工机械有限公司总经理，广西中源机械有限公司总经理、党总支书记、党委
书记，柳州欧维姆机械股份有限公司总经理、党委副书记、党委书记，柳工集
团总裁助理，柳工有限总裁助理、副总裁。2021 年 12 月起担任本公司副总
裁。
  黄铁柱先生：公司财务负责人，中国国籍，无境外居留权，1975 年 4 月出
生，中共党员，汉族，硕士研究生，国际注册内部审计师、美国注册管理会计
师。曾任西门子松下电子珠海保税区有限公司会计、会计主管、会计经理，普
尔药物科技公司财务经理，利盟打印机公司成本会计经理，北电网络（广州）
有限公司财务经理，华为技术有限公司国家财务总监，本公司海外财务部部
长、财务总监、财务高级总监，国际营销事业部副总经理，柳工机械香港有限
公司总经理，柳工香港投资有限公司总经理。2021 年 4 月至今担任公司财务负
责人。
广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
    黄华琳先生：公司董事会秘书，中国国籍，无境外居留权，1968 年 7 月出
生，汉族，大学本科学历，经济师。曾任本公司董事会证券事务代表，公司董
事会秘书处副主任、主任，2013 年 12 月起担任本公司董事会秘书。
    （二）董事、监事、高级管理人员薪酬及兼职情况
前）情况如下：
                        截至 2021 年末   从公司获得的税前 是否在公司关
  姓名           职务
                         任职状态        报酬总额（万元） 联方获取报酬
 曾光安        董事长、首席执行官      现任              221.7    否
  郑津          副董事长         现任                  -    是
 黄海波          副董事长         现任             201.44    否
  文武        董事、高级副总裁       现任             188.13    否
 苏子孟          外部董事         现任              10.00    否
 董佳讯          外部董事         现任                  -    否
 王建胜          外部董事         现任                  -    否
 李嘉明          独立董事         现任               5.83    否
 陈雪萍          独立董事         现任               5.83    否
 邓腾江          独立董事         现任                  -    否
 黄志敏          独立董事         现任                  -    否
 赖颂平         监事会主席         现任                  -    是
 蔚力兵           监事          现任                  -    否
  李泳          职工监事         现任               7.62    否
 黄祥全         高级副总裁         现任             134.83    否
 俞传芬         高级副总裁         现任             129.90    否
  黄敏         高级副总裁         现任             201.80    否
 罗国兵          副总裁          现任             158.53    否
 袁世国          副总裁          现任              57.92    否
 黎睦汉          副总裁          现任              65.23    否
 金利文
              副总裁          现任              78.70    否
(Kevin R.
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
                           截至 2021 年末   从公司获得的税前 是否在公司关
  姓名             职务
                            任职状态        报酬总额（万元） 联方获取报酬
Thieneman)
 黄铁柱           财务负责人          现任              55.37     否
 黄华琳           董事会秘书          现任              97.83     否
 何世纪            外部董事          离任              10.00     否
 王洪杰            外部董事          离任              10.00     否
  刘斌            独立董事          离任                4.17    否
  王成            独立董事          离任                4.17    否
 韩立岩            独立董事          离任              10.00     否
 郑毓煌            独立董事          离任              10.00     否
 李于宁           监事会主席          离任             129.42     否
  覃勇             监事           离任              79.49     否
 权绍勇             监事           离任              44.25     否
 范立卫            职工监事          离任              28.19     否
 蔡登胜            职工监事          离任              65.10     否
 王太平            副总裁           离任              65.38     否
 刘传捷            副总裁           离任              82.50     否
                  合计                        2,163.33    -
    截 至 报 告 期 期 末， 现 任 董 事 （投 资 机 构 派出 的 外 部 董事 和 独 立 董事 除
外）、监事和高级管理人员在公司及控股子公司以外的企业或单位的任职、兼
职情况如下：
  姓名           兼职（任职）单位            职务        与公司关联关系
             柳州采埃孚机械有限公司           董事            参股公司
 曾光安         柳州弘成企业管理有限公司          董事     员工持股平台执行事务合伙人
             广西柳工集团机械有限公司     董事长、总经理       吸收合并前控股股东
             广西柳工集团有限公司           董事长            控股股东
             柳州颐华置业投资有限公司         董事长     控股股东控制的其他子公司
  郑津
             柳州肉联厂有限公司             董事     控股股东控制的其他子公司
             柳州天之业实业发展有限公司         董事     控股股东控制的其他子公司
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
 姓名      兼职（任职）单位           职务      与公司关联关系
       广西柳工集团机械有限公司         董事     吸收合并前控股股东
 黄海波   广西康明斯工业动力有限公司       董事长        参股公司
 文武    柳州采埃孚机械有限公司          董事        参股公司
 赖颂平   广西柳工集团有限公司           董事        控股股东
       柳州弘成企业管理有限公司         董事   员工持股平台执行事务合伙人
 俞传芬   广西威翔机械有限公司          董事长        参股公司
       北部湾金融租赁有限公司          董事    控股股东参股的子公司
       柳州弘成企业管理有限公司         董事   员工持股平台执行事务合伙人
 黄祥全
       广西糖业集团有限公司           董事          无
 蔚力兵   浙江日发精密机床有限公司         董事          无
 袁世国   广西威翔机械有限公司           董事        参股公司
       地伟达（上海）工程技术有限
 黎睦汉                        监事        参股公司
       公司
 黄铁柱   广西康明斯工业动力有限公司        监事        参股公司
  （三）董事、监事、高级管理人员近三年一期的变动情况
  （1）报告期期初，发行人董事会成员共计 11 名，非独立董事为曾光安、
俞传芬、黄海波、黄敏、何世纪、苏子孟、王洪杰，独立董事为刘斌、王成、
韩立岩、郑毓煌。
  （2）2021 年 5 月 31 日，由于刘斌先生、王成先生于 2015 年 5 月 19 日至
今连续担任公司独立董事时间达到六年，根据中国证监会《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》的相关规定，二人辞去公司第八届董事会独立董
事职务。李嘉明先生、陈雪萍女士于 2021 年 5 月 31 日经公司 2020 年度股东大
会选举为独立董事。
  （3）因公司第八届董事会任期届满，公司进行董事会换届选举。经由公司
于 2021 年 12 月 30 日召开的 2021 年第三次临时股东大会审议通过，公司选举
曾光安先生、郑津先生、黄海波先生、文武先生、苏子孟先生、董佳讯先生、
王建胜先生为公司第九届董事会非独立董事；选举李嘉明先生、陈雪萍女士、
邓腾江先生、黄志敏女士为公司第九届董事会独立董事。
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
  （1）报告期初，发行人公司监事会成员共计 5 名，分别为王相民、覃勇、
权绍勇、范立卫、蔡登胜。其中，王相民为监事会主席，范立卫、蔡登胜为职
工监事。
  （2）2019 年 4 月 26 日，因王相民先生达到法定退休年龄，辞去其担任的
监事会主席及监事职务。经公司 2018 年度股东大会选举，李于宁先生担任公司
监事职务，并经第八届监事会第十六次会议选举担任监事会主席。
  （3）2021 年 8 月 10 日，范立卫女士因退休原因，于 2021 年 8 月 10 日辞
去职工监事职务，2021 年 12 月 29 日公司职工代表大会选举李泳先生接替范立
卫女士担任公司职工监事。
  （4）因公司第八届监事会任期届满，公司进行监事会换届选举。经由公司
于 2021 年 12 月 30 日召开的 2021 年第三次临时股东大会审议通过，公司选举
赖颂平先生、蔚力兵先生为公司第九届监事会监事。公司于 2021 年 12 月 29 日
召开第九届职代会第十二次代表团长联席会议，会议选举李泳先生为公司第九
届监事会职工监事。
  （1）报告期初，发行人高级管理人员共计 9 名，分别为黄海波、黄敏、闭
同葆、王太平、罗国兵、文武、刘传捷、金利文、黄华琳。
  （2）2021 年 1 月，David Walton Beatenbough（闭同葆）先生因退休原
因，辞去公司副总裁职务，不再担任公司任何行政职务。
  （3）2021 年 4 月 27 日，刘传捷女士因即将退休原因，辞去公司财务负责
人职务。经 2021 年 4 月 27 日公司第八届董事会第三十二次会议审议通过，袁
世国先生被聘任为公司副总裁，黄铁柱先生被聘任为公司财务负责人。
  （4）2021 年 5 月 31 日，经公司第八届董事会第三十五次（临时）会议审
议通过，董事会聘任黄敏先生为公司高级副总裁。
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
   （5）2021 年 7 月 1 日，王太平先生因调任柳工集团，自 2021 年 7 月 1 日
起辞去其担任的公司副总裁职务。刘传捷女士因退休原因，自 2021 年 7 月 1 日
起辞去其担任的公司副总裁职务。
   （6）2021 年 12 月 30 日，经公司第九届董事会第一次会议审议通过，公司
董事会聘任曾光安先生为公司首席执行官（CEO），聘任文武先生、黄祥全先
生 、 俞 传 芬 先 生 、 黄 敏 先 生 为 公 司 高 级 副 总 裁 ； 罗 国 兵 先 生 、 Kevin R.
Thieneman（金利文）先生、袁世国先生、黎睦汉先生为公司副总裁；聘任黄铁
柱先生为公司财务负责人；聘任黄华琳先生为公司董事会秘书。
   （7）2022 年 5 月 31 日，Kevin R. Thieneman 先生辞去公司副总裁及下属
子公司和一切分支机构的所有职务。
   （8）2022 年 6 月 30 日，黄敏先生因退休原因，辞去公司高级副总裁及下
属子公司和分支机构的所有职务。
   除上述变动外，报告期内公司董事、监事 、高级管理人员未发生其他变
化。发行人董事、监事和高级管理人员的变更系为换届、人员退休，以及优化
公司治理结构而变动，均符合有关规定，履行了必要的法定程序。
   （四）董事、监事、高级管理人员持股及其他对外投资情况
   截至报告期期末，公司董事、监事、高级 管理人员持有公司股份情况如
下：
                         直接持有发行人股份数量 间接持有发行人股份数量
  名称           职务
                             （股）         （股）
  曾光安     董事长、首席执行官                   113,300           473,951
   郑津         副董事长                          -                 -
  黄海波         副董事长                    313,000           284,655
   文武     董事、高级副总裁                    180,000           284,655
  苏子孟          董事                           -                 -
  董佳讯          董事                           -                 -
  王建胜          董事                           -                 -
  李嘉明         独立董事                          -                 -
广西柳工机械股份有限公司                              募集说明书
                    直接持有发行人股份数量 间接持有发行人股份数量
  名称        职务
                        （股）         （股）
 陈雪萍       独立董事                       -           -
 邓腾江       独立董事                       -           -
 黄志敏       独立董事                       -           -
 赖颂平      监事会主席                       -           -
 蔚力兵        监事                        -           -
  李泳     职工代表监事                  16,000      92,513
 黄祥全      高级副总裁                       -     341,586
 俞传芬      高级副总裁                  19,500     327,353
 罗国兵       副总裁                  206,000     256,189
 袁世国       副总裁                   30,000     185,026
 黎睦汉       副总裁                        -     215,626
 黄铁柱      财务负责人                  39,000     228,578
 黄华琳      董事会秘书                  86,900     338,740
  截至报告期期末，发行人董事、监事、高级管理人员对外投资主要为持有
员工持股平台股份，发行人现任董事、高级管理人员及其直系亲属不存在其他
自营或为他人经营与公司同类业务的情况；不存在与公司利益发生冲突的对外
投资。
  （五）公司对管理层的激励情况
  公司 2018 年 12 月 27 日-28 日召开的第八届董事会第十五次会议审议通过
了《柳工 2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》等相关议案并将其上
报至国资委、公司股东大会进行审议。
对象名单进行调整。同月，公司《2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘
要》等相关议案获得广西国资委审批和公司 2019 年第一次临时股东大会审议通
过。2019 年 2 月，公司召开第八届董事会第十七次会议，确定本次激励计划授
予日为 2019 年 2 月 15 日。同月，公司完成激励对象股票授予登记。实际授予
对象共计 1,586 人，授予价格为 3.37 元/股，共计授予股票 1,128.3 万股。授予股
广西柳工机械股份有限公司                                募集说明书
票于 2019 年 3 月 1 日上市。
届董事会第二十次（临时）会议和第八届监事会第十七次会议，分别审议通过
了《关于公司 2018 年限制性股票预留股份授予方案的议案》，同意以 2019 年
股票。次月公司董事会实施并完成了 2018 年限制性股票预留部分的授予工作，
并于 2019 年 6 月 27 日披露了授予完成的情况。公司预留股份授予日为 2019 年
制性股票 201.36 万股，授予价格 3.46 元/股。
八次会议，分别审议通过了《关于公司回购注销部分限制性股票的议案》，同
意公司关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案。因公司原激
励对象中 26 名因个人原因，不再满足激励条件，公司对上述 26 名激励对象已
获授但未解除限售的 19.00 万股限制性股票进行回购注销，回购价格为 3.37 元/
股，并于 2019 年 12 月 24 日完成回购注销。
十三次会议，分别审议 通过了《关于回 购注销部分 2018 年限制性股票的议
案》：同意公司因原激励对象中 80 人离职及 18 人 2019 年度个人绩效考核为
D，不符合全部解锁要求而对其相应未解除限售的限制性股票进行回购注销，
回购限制性共计 60.21 万股，回购价格为 3.37 元/股或 3.46 元/股，并于 2021 年
购注销部分 2018 年限制性股票的工作，公司总股本由 1,475,921,376 股减少为
第二十七次会议审议通过《关于公司 2018 年限制性股票计划第一个解锁期条件
成就的议案》和《关于公司回购注销部分 2018 年限制性股票的议案》，其中
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
事会第三十次会议审议通过了《关于公司回购注销部分 2018 年限制性股票的议
案》和《关于 2018 年限制性股票激励计划预留授予股份第一个解锁期解锁条件
达成的议案》，其中 75.36 万股限售股于 2021 年 8 月 17 日上市流通，14.15 万
股拟回购注销。
告，公司总股本由 1,475,240,876 股减少至 1,474,869,176 股。
次会议审议通过《关于公司 2018 年限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件
成就的议案》《关于公司回购注销部分 2018 年限制性股票的议案》。
次会议审议通过《关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留授予股份第二个解
锁期解锁条件成就的议案》《关于公司 2018 年限制性股票激励计划第三个解锁
期解锁条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》。
   截 至 本募 集 说明 书签 署日 ， 公司 累计 授 出股 权激 励限 制 性股 票共 计
股，尚有 3,758,730 股暂未解禁或回购。
   十六、最近五年，公司及其董事、监事、高级管理人员被证券
监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况
   （一）最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况
   公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。
   （二）最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况
   截至本说明书签署日，公司董事、高级副总裁文武先生存在被中国证监会
广西监管局出具监管警示函的情形，具体如下：
   根据中国证券监督管理委员会广西监管局于 2022 年 7 月 12 日出具的《关
于对文武采取出具警示函措施的决定》，2022 年 5 月 30 日至 2022 年 6 月 1
日，公司董事、高级副总裁文武先生的配偶胡玲女士累计买入柳工股票 4,000
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
股，成交金额 25,275 元，累计卖出柳工股票 1,000 股，成交金额 6,350 元。上述
行为属于《证券法》第四十四条第一款和第二款规定的情形。鉴于上述交易获
利金额较小且已主动向柳工上缴全部收益，违法行为轻微并及时纠正，中国证
券监督管理委员会广西监管局对文武先生采取出具警示函的监管措施，并记入
证券期货市场诚信档案。
  保荐机构及发行人律师认为，公司董事、高级副总裁文武先生被中国证券
监督管理委员会广西监管局出具警示函措施系行政监管措施，不属于行政处
罚，不会因此导致其不符合发行人董事、高级管理人员的任职资格，不会对发
行人本次发行造成实质性法律障碍。
  除上述情况外，公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近五年不存在
其他被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况。
   十七、公司报告期内受到行政处罚情况和整改情况
  公司报告期内受到的行政处罚情况及相关整改情况归纳如下：
广西柳工机械股份有限公司                                                                               募集说明书
序号    主体    处罚日期             处罚内容                   整改措施                     不属于重大违法行为的分析
                                                                    根据《再融资业务若干问题解答》，如被处罚主体为
                                                                    发行人收购而来，且相关处罚于发行人收购完成之前
                     根据国家税务总局成都市双流区税务                               作出，原则上不视为发行人存在相关情形。但上市公
                     局东升税务所作出的《税务行政处罚                               司主营业务收入和净利润主要来源于被处罚主体或违
                     决 定 书 》 （ 双 税 东 罚 〔 2019 〕 37                  法行为社会影响恶劣的除外。
     赫兹设备            号），赫兹设备租赁有限公司成都分                               公司于 2020 年 4 月收购取得上海赫达 100%股权，赫
     租赁有限            公司存在未按照规定期限办理纳税申 赫兹设备租赁有限公司成都分 兹设备租赁有限公司成都分公司为上海赫达的分公
     公司成都            报和报送纳税资料、逾期未申报所属 公司已及时缴纳罚款。                    司，且报告期各期上海赫达营业收入、净利润占公司
      分公司            期 2015 年 10 月 1 日-2018 年 10 月 31               比重较低，占比未超过 5%。
                     日个人所得税、印花税的违法行为，                               综上所述，赫兹设备租赁有限公司成都分公司上述违
                     对赫兹设备成都分公司处以 2,000 元                           法行为受到的处罚金额较小，且已及时缴纳足额罚
                     罚款的行政处罚。                                       款，完成相应整改工作，上述行政处罚作出时间在发
                                                                    行人收购完成前且该主体营业收入、净利润占发行人
                                                                    比重较低，不会对本次发行构成实质性障碍。
                                                                    法行为系因未按规定缴纳工会经费，该违法行为受到
                                                                    的处罚数额较小，且已及时足额缴纳罚款，完成相应
                                                                    整改工作。
                     根据河南瑞远柳工机械设备有限公司
     河南瑞远                                                           表范围内的各级子公司，若对发行人主营业务收入和
                     提供的罚款缴纳凭证及其说明，河南
     柳工机械                                             河南瑞远柳工机械设备有限公 净利润不具有重要影响（占比不超过 5%），其违法行
     设备有限                                             司已及时缴纳罚款。     为可不视为发行人存在相关情形，但违法行为导致严
                     定缴纳工会经费，被国家税务总局荥
      公司                                                            重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣的除外。
                     阳市税务局处以 450 元罚款。
                                                                    报告期各期河南瑞远柳工机械设备有限公司的营业收
                                                                    入、净利润占发行人比重较低，占比未超过 5%，不属
                                                                    于发行人重要子公司。
                                                                    综上所述，河南瑞远柳工机械设备有限公司上述违法
                                                                    行为不会对本次发行构成实质性障碍。
广西柳工机械股份有限公司                                                                          募集说明书
    姆机械股                申报和报送纳税资料，被国家税务总 并按要求完成了整改，补缴税 被处罚当地处置房产行为未按照规定的期限办理纳税
    份有限公                局 厦 门 市 思 明 区 税 务 局 处 以 罚 款 款及滞纳金。        申报手续，经欧维姆自查发现并主动补充申报纳税，
      司                 4,000 元。                                  不存在主观违法故意行为，且欧维姆已及时足额缴纳
                        欧维姆因未按照规定的期限办理纳税                          罚款，已按要求足额补缴税款及滞纳金。
                                                    欧维姆已及时足额缴纳罚款，
                        申报和报送纳税资料，被国家税务总                          综上所述，欧维姆上述违法行为不会对本次发行构成
                        局太原市小店区税务局处以罚款 100                        实质性障碍。
                                                    款及滞纳金。
                        元。
                        欧维姆因未按照规定的期限办理纳税
                                                    欧维姆已及时足额缴纳罚款，
                        申报和报送纳税资料，被国家税务总
                        局 广 州市 天 河区 税务 局处 以 罚款
                                                    款及滞纳金。
                        欧维姆因未按照规定的期限办理纳税
                                                    欧维姆已及时足额缴纳罚款，
                        申报和报送纳税资料，被国家税务总
                        局武汉市汉江税务局处以罚款 1,000
                                                    款及滞纳金。
                        元。
                                                                  根据《医疗器械经营监督管理办法》第五十三条的规
                                                                  定，有下列情形之一的，由县级以上食品药品监督管
                                                                  理部门责令限期改正，给予警告；拒不改正的，处
                        监督管理局作出《行政处罚决定书》 根据中恒租赁提供的年度自查 经营企业未在每年年底前向食品药品监督管理部门提
    中恒国际
                        （（ 京顺）食 药监械当 罚〔 2019〕 报告，中恒租赁已按要求提交 交年度自查报告的。
     公司
                        年度自查报告，北京市顺义区市场监 改工作。                     以罚款以上行政处罚，相关处罚依据未认定该行为属
                        督管理局对中恒租赁给予警告。                            于情节严重的情形。
                                                                  综上所述，中恒租赁上述违法行为不构成重大违法行
                                                                  为，相关行政处罚不属于重大行政处罚，不会对本次
                                                                  发行构成实质性障碍。
    柳工（柳                根据柳州市柳南区市场监督管理局作 柳工压缩机已及时足额缴纳罚 1、根据《中华人民共和国广告法》第五十五条规定，
    机有限公                监处字[2019]505 号），柳工压缩机 关宣传内容完成了相应整改工 门责令停止发布广告，责令广告主在相应范围内消除
广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
    司          在其经营的微信公众号网页广告中， 作。             影响，处广告费用三倍以上五倍以下的罚款，广告费
               使用标注肩“行业第一”的广告宣传用               用无法计算或者明显偏低的，处二十万元以上一百万
               语，因广 告内容为自行设计 制作发               元以下的罚款；两年内有三次以上违法行为或者有其
               布，并没有产生广告费用。当事人并                他严重情节的，处广告费用五倍以上十倍以下的罚
               未能证明其上述广告宣传内容的真实                款，广告费用无法计算或者明显偏低的，处一百万元
               性，夸大宣传，违反了《中华人民共                以上二百万元以下的罚款，可以吊销营业执照，并由
               和国广告法》第九条第三款及第二十                广告审查机关撤销广告审查批准文件、一年内不受理
               八条第五款的规定，对柳工压缩机处                其广告审查申请。”
               以罚款 2,000 元。                    第五十七条，“有下列行为之一的，由市场监督管理部
                                               门责令停止发布广告，对广告主处二十万元以上一百
                                               万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销营业执
                                               照，由广告审查机关撤销广告审查批准文件、一年内
                                               不受理其广告审查申请；对广告经营者、广告发布
                                               者，由市场监督管理部门没收广告费用，处二十万元
                                               以上一百万元以下的罚款，情节严重的，并可以吊销
                                               营业执照：（一）发布有本法第九条、第十条规定的
                                               禁止情形的广告的；”
                                               根据上述规定，柳工压缩机广告内容为自行设计制作
                                               发布，并没有产生广告费用，且罚款数额较低，上述
                                               行政处罚不属于《中华人民共和国广告法》规定的情
                                               节严重的情形。
                                               罚决定书》（柳南市场监处字[2019]505 号），鉴于当
                                               事人在立案调查期间主动停止违法广告的发布，及时
                                               终止了违法广告的危害，未造成较大的社会危害后
                                               果，并积极配合调查，主动提供相关证据材料，符合
                                               减轻处罚的规定。
                                               综上所述，柳工压缩机上述违法行为不构成重大违法
                                               行为，相关行政处罚不属于重大行政处罚，不会对本
                                               次发行构成实质性障碍。
广西柳工机械股份有限公司                                                                    募集说明书
                   根据上海市嘉定区卫生健康委员会作                根据《中华人民共和国职业病防治法》第七十一条规
                   出《行政处罚决定书》（嘉第                   定，“用人单位违反本法规定，有下列行为之一的，由
                   定组织两名电焊工进行职业病危害因                万元以上十万元以下的罚款：（四）未按照规定组织
   上海金泰            素的在岗期间职业健康检查。上述行 上海金泰已按要求完成了整改 职业健康检查、建立职业健康监护档案或者未将检查
   有限公司            治法》第三十五条第一款的规定，依 业健康检查。         根据上述规定，主管部门对公司的上述违法行为未处
                   据《中华人民共和国职业病防治法》                以罚款以上行政处罚。
                   第七十一条第（四）项的规定，上海                综上所述，上海金泰上述违法行为不构成重大违法行
                   市嘉定区卫生健康委员会对上海金泰                为，相关行政处罚不属于重大行政处罚，不会对本次
                   给予警告。                           发行构成实质性障碍。
                                                   条规定，“违反本法规定，有下列行为之一的，由县
                                                   级以上人民政府生态环境主管部门责令改正或者限制
                                                   生产、停产整治，并处十万元以上一百万元以下的罚
                   根据镇江市生态环境局作出《行政处                款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责
                   罚 决 定 书 》 （ 镇 环 罚 字 〔 2019 〕 9  令停业、关闭：（一）未依法取得排污许可证排放大
                   号），江苏柳工存在前车架总成焊接                气污染物的；（二）超过大气污染物排放标准或者超
                   工段焊接机械手正在作业时，配套的                过重点大气污染物排放总量控制指标排放大气污染物
   江苏柳工            废气污染 防治设施未运行的 违法行 江苏柳工已及时缴纳罚款，并 的 ； （ 三 ） 通过 逃 避 监管 的 方 式排 放 大 气污 染 物
    公司             染防治法 》第二十条的规定 ，依据 烟治理设施投入及运行管理。 根据《江苏省生态环境行政处罚裁量基准规定》（苏
                   《中华人民共和国大气污染防治法》                环规[2020]1 号），对于造成严重环境危害后果、重大
                   第九十九条第一款第三项的规定对江                社会影响的生态环境违法行为，经集体讨论后可以按
                   苏柳工处以罚款 400,000 元的行政处           照该生态环境违法行为的法定最高罚款数额予以处
                   罚。                              罚。
                                                   根据上述规定，江苏柳工受到的行政处罚金额不属于
                                                   该违法行为的法定最高罚款数额，不属于《中华人民
                                                   共和国大气污染防治法》第九十九条规定的情节严重
                                                   的行政处罚。
广西柳工机械股份有限公司                                                              募集说明书
                                                   柳工已按照相关要求及时整改前述不规范行为并已缴
                                                   纳罚款，该不规范行为情节轻微，未导致严重环境污
                                                   染、重大人员伤亡或社会恶劣影响，不属于相关法
                                                   律、法规、规章及其他规范性文件规定的重大违法违
                                                   规行为。
                                                   综上所述，江苏柳工上述违法行为不属于重大违法违
                                                   规行为，不会对本次发行构成实质性法律障碍。
                   根据上海市闵行区生态环境局作出的
                   《行政处罚决定书》（第 2320200013
                   号），赫兹设备租赁有限公司（系上               公司于 2020 年 4 月收购取得上海赫达 100%股权，报
                   海赫达曾用名）存在柴油叉车排气烟               告期各期上海赫达营业收入、净利润占公司比重较
   上海柳工
                   度监测结果超过规定的排放标准的违 上海柳工赫达设备租赁有限公 低。
   赫达设备
   租赁有限
                   治条例》第四十一条第一款的规定， 完成了整改。        出，且报告期各期上海赫达营业收入、净利润占发行
    公司
                   依据《上海市大气污染防治条例》第               人比重较低，因此上海赫达上述违法行为，不会对本
                   八十八条第一款的规定，对赫兹设备               次发行构成实质性法律障碍。
                   租赁有限公司处以人民币 5,000 元整
                   罚款的行政处罚。
                                                   法行为系因在店面门口摆放样机违规占地，该违法行
                   根据甘肃瑞远柳工机械设备有限公司                为受到的处罚数额较小，且已及时足额缴纳罚款，完
   甘肃瑞远            提供的罚款缴纳凭证及其说明，在临                成相应整改工作。
                                         甘肃瑞远柳工机械设备有限公
   柳工机械            夏市城乡综合整顿整治行动中，甘肃                    2、根据《再融资业务若干问题解答》，发行人合并报
   设备有限            瑞远柳工机械设备有限公司因在店面                    表范围内的各级子公司，若对发行人主营业务收入和
                                         并按要求完成了整改。
    公司             门口 摆放样机，被 处以 1,000 元罚               净利润不具有重要影响（占比不超过 5%），其违法行
                   款。                                  为可不视为发行人存在相关情形，但违法行为导致严
                                                       重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣的除外。
                                                   报告期各期甘肃瑞远柳工机械设备有限公司的营业收
广西柳工机械股份有限公司                                                                      募集说明书
                                                         入、净利润占发行人比重较低，占比未超过 5%，不属
                                                         于发行人重要子公司。
                                                          综上所述，甘肃瑞远柳工机械设备有限公司上述违法
                                                          行为不会对本次发行构成实质性障碍。
                                                          规定，根据生产安全事故（下称“事故”）造成的人
                                                          员伤亡或者直接经济损失，事故一般分为以下等级：
                                                          （一）特别重大事故，……（二）重大事故，……
                                                          （三）较大事故，……（四）一般事故，是指造成 3
                   根据珠海市横琴新区管理委员会综合
                                                          人以下死亡，或者 10 人以下重伤，或者 1000 万元以
                   执法局作出《行政处罚决定书》（珠
                                                          下直接经济损失的事故。
                   横新综罚决[2020]安 001 号），2019
                                                          根据《中华人民共和国安全生产法》第一百零九条第
                   年 12 月 7 日，珠海市洪鹤大桥工程
                                                          （一）项规定，发生生产安全事故，对负有责任的生
                   项目 HHTJ2 标段发生一起工人落水
                                                          产经营单位除要求其依法承担相应的赔偿等责任外，
                   事故，致 1 人死亡，珠海市横琴新区
                                                          由 安全 生产 监督管 理部 门依照 下列 规定 处以罚 款 :
                   管理委员会综合执法局认为柳州欧维
                                                          （一）发生一般事故的，处二十万元以上五十万元以
   柳州欧维            姆工程有限公司未严格落实企业安全
                                            柳州欧维姆工程有限公司已及 下的罚款。
                                            时足额缴纳前述罚款。    根据《广东省安全生产监督管理局关于规范安全生产
    限公司            管理不到位，根据《生产安全事故报
                                                          行政处罚自由裁量权的实施意见》第九条规定，除法
                   告和调查处理条例》第三条第一款第
                                                          律、法规、规章另有规定外，罚款处罚的数额按照以
                   （四）项、《中华人民共和国安全生
                                                          下标准确定：（二）罚款为一定幅度的数额的，从重
                   产法》第一百零九条第（一）项以及
                                                          处罚不得低于最高罚款数额与最低罚款数额的平均
                   《安全生产行政处罚自由裁量适用规
                                                          值；从轻处罚应当低于平均值。
                   则 （ 试行 ） 》第 十四 条第 一 款第
                                                          根据上述规定，本次事故属于一般事故，处罚金额属
                   （二）项的规定，对柳州欧维姆工程
                                                          于《中华人民共和国安全生产法》规定的较低档处罚
                   有限公司处以罚款 250,000 元。
                                                          标准以及《广东省安全生产监督管理局关于规范安全
                                                          生产行政处罚自由裁量权的实施意见》规定的从轻处
                                                          罚标准。
                                                          关于“12.7”洪鹤大桥工程项目 HHTJ2 标段工人落水
广西柳工机械股份有限公司                                                                   募集说明书
                                                      一 般事故 调查 报告的 批复》 （横琴 新管 函[2020]25
                                                      号），珠海市横琴新区管理委员会认为该事故为一般
                                                      生产安全责任事故。
                                                      综上所述，柳州欧维姆工程有限公司上述违法行为不
                                                      构成重大违法行为，相关行政处罚不属于重大行政处
                                                      罚，不会对本次发行构成实质性障碍。
                                                      根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条，
                                                      跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票，以及
                                                      携带、邮寄或者运输空白发票出入境的，由税务机关
                   根据国家税务总局柳州市柳南区税务
                                                      责令改正，可以处 1 万元以下的罚款；情节严重的，
                   局第一税务分局作出的《税务行政处
                                                      处 1 万元以上 3 万元以下的罚款；有违法所得的予以
                   罚决定书（简易）》（柳市柳南税一
                                                      没收。丢失发票或者擅自损毁发票的，依照前款规定
                                                      处罚。
                   失发票增值税普通发票（发票代码：
                                                      根据上述规定，柳工股份受到的上述行政处罚金额较
                                                      小，不属于《中华人民共和国发票管理办法》规定的
                                                      情节严重的情形。
                                                      综上所述，柳工股份上述违法行为不构成重大违法违
                                                      规行为，不会对本次发行构成实质性法律障碍。
                                                      施条例》第十五条，进出口货物的品名、税则号列、
                                                      数量、规格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运
                   根据中华人民共和国常州海关作出的                   抵地、最终目的地或者其他应当申报的项目未申报或
                   《当场处罚决定书》，柳工常州机械                   者申报不实的，分别依照下列规定予以处罚，有违法
   柳工常州
                   有限公司因工作疏忽致使进口/出口货 柳工常州机械有限公司已按要 所得的，没收违法所得：（一）影响海关统计准确性
                   物 HS 编码申报不实，违反了《中华 求完成了整改工作。       的，予以警告或者处 1000 元以上 1 万元以下罚款。
    公司
                   人民共和国海关法》第二十四条第一                   2、根据中华人民共和国常州海关作出的《当场处罚决
                   款规定，被处以警告。                         定书》，该案系柳工常州机械有限公司自查发现，并
                                                      向海关主动报明，依法可以减轻处罚。
                                                      综上所述，柳工常州机械有限公司上述违法行为未被
                                                      处以罚款以上的行政处罚，不构成重大违法行为，不
广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
                                                        会对本次发行构成实质性障碍。
                                                        款规定：“生产经营单位未与承包单位、承租单位签
                                                        订专门的安全生产管理协议或者未在承包合同、租赁
                   根据柳州市应急管理局作出的《行政                     合同中明确各自的安全生产管理职责，或者未对承包
                   处罚决定书》（柳应急罚〔2020〕支                   单位、承租单位的安全生产统一协调、管理的，责令
                   -51 号），柳工挖掘机存在与柳州市 根据公司提供的《关于运输合 限期改正，可以处五万元以下的罚款，对其直接负责
                   桂中海迅运输有限公司的运输合同中 同中未明确双方安全责任的整 的主管人员和其他直接责任人员可以处一万元以下的
                   未明确双方在柳工挖掘机产业园内装 改报告》、《2020 柳工国际整 罚款；逾期未改正的，责令停产停业整顿。”
   柳州柳工
                   卸货物过程中各自的安全生产管理职 机公路运输补充协议》、《行 根据上述规定，该行政处罚金额不属于该违法行为的
                   责的违法行为，违反了《中华人民共 政处罚决定书》，柳工挖掘机 法定最高罚款数额，未被责令停产停业整顿。
    限公司
                   和国安全生产法》第四十六条第二款 已 对 违法 违 规行 为进 行 了整 2、柳工挖掘机已按要求及时完成了整改。
                   的规定，依据《中华人民共和国安全 改，签订了《2020 柳工国际整 3、根据柳州市应急管理局出具的《关于柳州柳工挖掘
                   生产法》第一百条第二款的规定，对 机公路运输补充协议》。         机有限公司工业园区“1.15”车辆伤害一般事故责任认
                   柳工挖掘机处以人民币 20,000 元整罚                定的情况说明》，柳州市应急管理局认定该起事故责
                   款的行政处罚。                              任单位为柳州市桂中海迅运输有限公司，即非柳工挖
                                                        掘机方责任事故。
                                                        综上所述，柳工挖掘机上述违法行为不属于重大违法
                                                        违规行为，不会对本次发行构成实质性法律障碍。
                                                        十五条，进出口货物的品名、税则号列、数量、规
                                                        格、价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最
                   根据蚌埠海关作出的《行政处罚决定
                                                        终目的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不
                   书》（蚌关简单违字[2020]4 号），
   安徽柳工                                                 实的，分别依照下列规定予以处罚，有违法所得的，
                   安徽柳工起重机有限公司出口汽车起 安徽柳工起重机有限公司已及
                   重机过程中未如实申报商品编号，影 时足额缴纳罚款。
    限公司                                                 警告或者处 1000 元以上 1 万元以下罚款。
                   响 海 关统 计 准确 性， 被处 以 罚款
                                                        单违字[2020]4 号），蚌埠海关认定安徽柳工起重机有
                                                        限公司在调查期间如实说明违法事实、主动提供材料
                                                        并主动缴纳足额保证金，对安徽柳工起重机有限公司
广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
                                                           予以从轻处罚。
                                                           综上所述，安徽柳工起重机有限公司上述行政处罚金
                                                           额较小，上述违法行为不构成重大违法行为，不会对
                                                           本次发行构成实质性障碍。
                                                           第（二）项，违反本法规定，有下列行为之一的，由
                                                           县级以上人民政府环境保护主管部门责令改正或者责
                                                           令限制生产、停产整治，并处十万元以上一百万元以
                                                           下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批
                                                           准，责令停业、关闭：（二）超过水污染物排放标准
                                                           或者超过重点水污染物排放总量控制指标排放水污染
                                                           物的。
                                                           根据《江苏省生态环境行政处罚裁量基准规定》第十
                   根据常州市生态环境局作出的常环溧
                                                           条，对于造成严重环境危害后果、重大社会影响的生
                   罚 决字 [2020]44 号《 行政 处罚 决定 江苏司能已及时足额缴纳前述
                                                           态环境违法行为，经集体讨论后可以按照该生态环境
                   书》，认为江苏司能违反了《中华人 罚 款 ，并 向 主管 部门 提 交了
   江苏司能                                                    违法行为的法定最高罚款数额予以处罚。
                   民共和国水污染防治法》第十条“排 《关于江苏司能污水排放抽检
                   放水污染物，不得超过国家或者地方 超标的原因分析及整改措施报
   有限公司                                                    述行政处罚的罚款金额属于《中华人民共和国水污染
                   规定的水污染物排放标准和重点水污 告》，组织人员落实了相应整
                                                           防治法》规定的较低档处罚标准，不属于法律规定的
                   染物排放总量控制指标”的规定，对 改措施。
                                                           情节严重的情形。
                   江苏司能处以罚款 200,000 元。
                                                           行为行政处罚信息信用修复表》，江苏司能已查明水
                                                           质超标的原因，进行了整改，并请第三方对江苏司能
                                                           水质进行检测，检测结果达标；常州市溧阳生态环境
                                                           局同意对上述行政处罚信息进行信用修复。
                                                           综上所述，江苏司能润滑科技有限公司上述违法行为
                                                           不属于法律规定的情节严重的情形，不构成重大违法
                                                           行为，相关行政处罚不属于重大行政处罚，不会对本
                                                           次发行构成实质性障碍。
广西柳工机械股份有限公司                                                                      募集说明书
  工程机械             《行政处罚决定书》（第 212020030 按要求完成了整改，增设了相 八条规定，“违反本法规定，有下列行为之一的，由县
  有限公司             号），上海金泰油漆车间产生的含挥 应环保设施设备。                级以上人民政府生态环境主管部门责令改正，处二万
                   发性有机物废气未按照规定安装、使                         元以上二十万元以下的罚款；拒不改正的，责令停产
                   用污染防治设施，油漆车间处于敞开                         整治：（一）产生含挥发性有机物废气的生产和服务
                   未密闭状态。上述行为违反了《中华                         活动，未在密闭空间或者设备中进行，未按照规定安
                   人民共和国大气污染防治法》第四十                         装、使用污染防治设施，或者未采取减少废气排放措
                   五条的规定，依据《中华人民共和国                         施的；……”
                   大气污染 防治法》第一百零 八条第                        根据《上海市生态环境行政处罚裁量基准规定》第九
                   （一）项的规定，上海市嘉定区生态                         条第三款规定，对于造成严重环境危害后果、重大社
                   环境局对上海金泰处以罚 款 88,000                     会影响的生态环境违法行为，经集体讨论后可以按照
                   元。                                       该生态环境违法行为的法定最高罚款数额予以处罚。
                                                            根据上述规定，上海金泰上述行政处罚金额不属于该
                                                            违法行为的法定最高罚款数额，不属于《上海市生态
                                                            环境行政处罚裁量基准规定》规定的严重环境危害后
                                                            果、重大社会影响的生态环境违法行为。
                                                            定书》（沪 0114 环修罚〔2021〕14 号），上海金泰
                                                            申请符合修复条件，上海市嘉定区生态环境局决定对
                                                            上海金泰上述行政处罚予以修复。
                                                            综上所述，上海金泰上述违法行为不属于《上海市生
                                                            态环境行政处罚裁量基准规定》规定的严重环境危害
                                                            后果、重大社会影响的生态环境违法行为，不属于重
                                                            大违法违规行为，不会对本次发行构成实质性法律障
                                                            碍。
                                                            根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二
                   根据扬州市邗江区税务局作出的《杨
                                                            条，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳
   扬州古城            邗税一简罚[2021]63 号》，扬州古城
                                              扬州古城物流有限公司已及时 税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务
                                              足额缴纳罚款。       机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料
    公司             11-31 个人所得税未按期进行申报，
                                                            的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的
                   被处以罚款 50 元。
                                                            罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的
广西柳工机械股份有限公司                                                                   募集说明书
                                                  罚款。
                                                  根据上述规定，上述行政处罚金额较小，不属于《中
                                                  华人民共和国税收征收管理》规定的情节严重的情
                                                  形。
                                                  综上所述，扬州古城物流有限公司上述违法行为不构
                                                  成重大违法行为，相关行政处罚不属于重大行政处
                                                  罚，不会对本次发行构成实质性障碍。
                                                  第一百一十二条第一款第（六）项的规定，“违反本
                                                  法规定，有下列行为之一，由生态环境主管部门责令
                                                  改正，处以罚款，没收违法所得；情节严重的，报经
                                                  有 批 准 权 的 人民 政 府 批准 ， 可 以责 令 停 业或 者 关
                   根据上海 市嘉定区生态环境 局作出              闭：…（六）未按照国家环境保护标准贮存、利用、
                   《行政处罚决定书》（沪 0114 环罚            处置危险废物或者将危险废物混入非危险废物中贮存
                   〔2021〕11 号），上海金泰存在“于           的；…”；第一百一十二条第二款规定，“有前款第
                   热处理车 间设备拆除后遗留 的基坑              第九项、第十二项、第十三项行为之一，处十万元以
   上海金泰            内，未按照国家环境保护标准进行贮 上海金泰已及时缴纳罚款，并 上一百万元以下的罚款。”
   有限公司            共和国固体废物污染环境防治法》第 妥善处理完毕。       条第三款规定，对于造成严重环境危害后果、重大社
                   七十九条的规定，依据《中华人民共               会影响的生态环境违法行为，经集体讨论后可以按照
                   和国固体废物污染环境防治法》第一               该生态环境违法行为的法定最高罚款数额予以处罚。
                   百一十二条第一款第（六）项、第二               根据上述规定，上海金泰上述违法行为未被处以责令
                   款的规定，对上海金泰处以罚款人民               停业或关闭的处罚，受到的行政处罚金额不属于该违
                   币 428,000 元的行政处罚。              法行为的法定最高罚款数额，不属于《中华人民共和
                                                  国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条规定的
                                                  情节严重的行政处罚。
                                                  定书》（沪 0114 环修罚〔2021〕15 号），上海金泰
                                                  申请符合修复条件，上海市嘉定区生态环境局决定对
广西柳工机械股份有限公司                                                                         募集说明书
                                                               上海金泰上述行政处罚予以修复。
                                                               综上所述，上海金泰上述违法行为不属于《上海市生
                                                               态环境行政处罚裁量基准规定》规定的严重环境危害
                                                               后果、重大社会影响的生态环境违法行为，不属于重
                                                               大违法违规行为，不会对本次发行构成实质性法律障
                                                               碍。
                                                               根据《无证无照经营查处办法》第十三条的规定，从
                                                               事无照经营的，由工商行政管理部门依照相关法律、
                                                               行政法规的规定予以处罚。法律、行政法规对无照经
                                         安徽瑞远柳工机械设备有限公
                   根据宿州市市场监管局出具的《行政                            营的处罚没有明确规定的，由工商行政管理部门责令
                                         司已及时足额缴纳上述罚款，
   安徽瑞远            处罚决定书》（宿市监综处字                               停止违法行为，没收违法所得，并处 1 万元以下的罚
                                         并已于 2021 年 4 月 12 日取得
   柳工机械            [2021]73 号），安徽瑞远柳工机械设                       款。
   设备有限            备有限公司因在宿州市无照经营行为                            根据《安徽省市场监督管理行政处罚裁量权基准》，
                                         司宿州分公司的营业执照（统
    公司             被宿州市市场监管局处以罚款 1,000                         构成无照经营行为的行政处罚，共 5 档处罚金额标
                                         一 社 会 信 用 代 码
                   元。                                          准，最高处罚金额为 1 万元。安徽瑞远柳工机械设备
                                                               有限公司上述行政处罚金额在裁量区间的中间档位。
                                                               综上所述，安徽瑞远柳工机械设备有限公司上述违法
                                                               行为不会对本次发行构成实质性障碍。
                                                               根据《道路运输车辆技术管理规定》第三十一条的规
                                                               定，违反该规定，道路运输经营者有下列行为之一
                                                               的，县级以上道路运输管理机构应当责令改正，给予
                   上海金泰因未按规定周期和频次进行
                                                               警告；情节严重的，处以 1000 元以上 5000 元以下罚
                   车辆综合性能检测和技术等级评定，
                                                               款：（三）未按照规定的周期和频次进行车辆综合性
   上海金泰            违反了《 道路运输车辆技术 管理规
                                         上 海 金泰 已 按要 求完 成 了整 能检测和技术等级评定的。
                                         改。                    根据上述规定，该违法行为未被处以罚款以上行政处
   有限公司            输车辆技术管理规定》第三十一条第
                                                               罚，不属于《道路运输车辆技术管理规定》第三十一
                   三项的规定，上海市嘉定区交通委员
                                                               条规定的情节严重情形。
                   会执法大队对上海金泰给予警告。
                                                               综上所述，上海金泰上述违法行为不构成重大违法行
                                                               为，相关行政处罚不属于重大行政处罚，不会对本次
                                                               发行构成实质性障碍。
广西柳工机械股份有限公司                                                             募集说明书
                                                       根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二
                                                       条，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳
                                                       税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务
                                                       机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料
                   根据国家税务总局临沂经济技术开发
                                                       的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的
   山东柳工            区税务局出具的《税务行政处罚决定
                                         山东柳工叉车有限公司已及时 罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的
                                         足额缴纳罚款。       罚款。
    公司             司因未按期申报城镇土地使用税、个
                                                       根据上述规定，山东柳工叉车有限公司受到的行政处
                   人所得税，被处以罚款 100 元。
                                                       罚金额较小，不属于《中华人民共和国税收征收管理
                                                       法》第六十二条规定的情节严重的行政处罚，上述违
                                                       法行为不属于重大违法违规行为，不会对本次发行构
                                                       成实质性法律障碍。
                                                       根据当时有效的《中华人民共和国海关行政处罚实施
                                                       条例》第二十五条，进出口侵犯中华人民共和国法
                   根据中华人民共和国友谊关海关作出
                                                       律、行政法规保护的知识产权的货物的，没收侵权货
                   的《行政处罚决定书》（南友关知字
                                                       物，并处货物价值 30%以下罚款；构成犯罪的，依法
                   [2021]0223）号，柳工股份因出口的
                   水杯（价值人民币 2,688 元）侵犯他
                                                       根据上述规定，柳工股份受到的行政处罚金额较小，
                   人商标专用权，被没收侵权货物并处
                                                       未达到该违法行为的法定最高罚款数额。本所律师认
                   以罚款 134.40 元。
                                                       为，柳工股份上述违法行为不会对本次发行构成实质
                                                       性法律障碍。
                                                       根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二
                                                       条，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳
                   根据国家税务总局北京经济技术开发                    税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务
   北京瑞远
                   区税务局出具的《税务行政处罚决定 北京瑞远柳工机械设备有限公 机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料
   柳工机械
   设备有限
                   备有限公司因未按期申报印花税（购 要求完成整改。            罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的
    公司
                   销合同），被处以罚款 200 元。                   罚款。
                                                       根据上述规定，北京瑞远柳工机械设备有限公司受到
                                                       的行政处罚金额较小，不属于《中华人民共和国税收
广西柳工机械股份有限公司                                                                 募集说明书
                                                             征收管理法》第六十二条规定的情节严重的行政处
                                                             罚，上述违法行为不属于重大违法违规行为，不会对
                                                             本次发行构成实质性法律障碍。
                                                             根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二
                                                             条，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳
                                                             税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务
                                                             机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料
                   根据国家税务总局柳州市城中区税务
   司能石油                                                      的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的
                   局出具的 《税务行政处罚决 定书》 司能石油化工有限公司西江分
   化工有限                                                      罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的
   公司西江                                                      罚款。
                   江分公司因未按期申报个人所得税， 按要求完成整改。
    分公司                                                      根据上述规定，司能石油化工有限公司西江分公司受
                   被处以罚款 200 元。
                                                             到的行政处罚金额较小，不属于《中华人民共和国税
                                                             收征收管理法》第六十二条规定的情节严重的行政处
                                                             罚，上述违法行为不属于重大违法违规行为，不会对
                                                             本次发行构成实质性法律障碍。
                                                             根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十
                                                             五条，进出口货物的品名、税则号列、数量、规格、
                                                             价格、贸易方式、原产地、启运地、运抵地、最终目
                                                             的地或者其他应当申报的项目未申报或者申报不实
                   根据柳州海关出具的《行政处罚决定
   柳州欧维                                        柳州欧维姆铎世艾风塔科技有 的，分别依照下列规定予以处罚，有违法所得的，没
                   书》（柳关缉罚字[2022]0004 号），
   姆铎世艾                                        限公司已及时足额缴纳罚款， 收违法所得：(四)影响国家税款征收的，处漏缴税款
   风塔科技                                        并按要求完成整改，补缴税款 30%以上 2 倍以下罚款。
                   因未如实向海关申报，造成漏缴税款
   有限公司                                        及滞纳金。         根据上述规定，上述行政处罚金额不属于该违法行为
                                                             的法定最高罚款数额，安柳州欧维姆铎世艾风塔科技
                                                             有限公司已按要求完成了整改并缴清罚款、税款及滞
                                                             纳金，上述违法行为不会对本次发行构成实质性障
                                                             碍。
   北京瑞远            根据北京市生态环境局出具的《行政 北京瑞远柳工机械设备有限公 1、根据《北京市大气污染防治条例》第一百一十一条
   设备有限            （2021）66），北京瑞远柳工机械设 销售未在北京环保名录的装载 机械的，由市环境保护行政主管部门责令停止违法行
广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
    公司         备有限公司因其在北京销售的柳工牌 机产品，并按照要求就相关非 为，没收违法所得，可以处货值金额一倍以下的罚
               装载机 CLG835 型和 CLG820C 机型 道路移动机械产品申请纳入北 款。
               条第一款，责令停止违法行为，没收                       处罚标准分为“没收违法所得”、“没收违法所得，
               违法所得，并处以货值金额 0.35 倍的                   处货值金额 0-0.5 倍罚款”、“没收违法所得，处货值
               罚款 622,280 元。                          金额 0.5-1 倍罚款”。
                                                      根据上述规定，上述行政处罚金额不属于《北京市大
                                                      气污染防治条例》第一百一十一条第一款法定最高罚
                                                      款数额，处于《北京市生态环境行政处罚裁量基准》
                                                      规定的处罚裁量区间的中间档位。
                                                      表范围内的各级子公司，若对发行人主营业务收入和
                                                      净利润不具有重要影响（占比不超过 5%），其违法行
                                                      为可不视为发行人存在相关情形，但违法行为导致严
                                                      重环境污染、重大人员伤亡或社会影响恶劣的除外。
                                                      报告期各期北京瑞远柳工机械设备有限公司对公司主
                                                      营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过
                                                      综上所述，北京瑞远柳工机械设备有限公司上述违法
                                                      行为不会对本次发行构成实质性障碍。
注：2022 年 10 月，成都市生态环境局向四川瑞远柳工机械设备有限公司出具了《行政处罚决定书》（成环罚字〔2022〕LQY060 号），根据该行政处罚
决定书，四川瑞远柳工机械设备有限公司因在经营场所内擅自堆放危险废物，依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条第一款
第三项和《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条第二款、《四川省生态环境行政处罚裁量标准》（2019 年版）的规定，对四川瑞
远柳工机械设备有限公司处以罚款 540,000.00 元。目前上述处罚决定正在行政复议中。根据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二
条第一款，“违反本法规定，有下列行为之一，由生态环境主管部门责令改正，处以罚款，没收违法所得；情节严重的，报经有批准权的人民政府批
准，可以责令停业或者关闭”。根据该规定，上述行政处罚不属于《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第一百一十二条第一款规定的情节严重
的行政处罚，报告期各期四川瑞远柳工机械设备有限公司对公司主营业务收入和净利润不具有重要影响（占比不超过 5%），不属于公司重要子公司，
上述违法行为不会对本次发行构成实质性障碍。
广西柳工机械股份有限公司                 募集说明书
  由上述分析可知，报告期内，针对所受到的违法违规处罚，公司已积极完
成整改，未对公司的生产经营造成重大不利影响；结合违法行为的具体情节、
违法后果及整改情况等因素，保荐机构及发行人律师认为，相关违法行为不属
于重大违法行为，不存在严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的情形，
符合《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规规定。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
           第五节 同业竞争与关联交易
    一、同业竞争
    （一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞
争
    截至本募集说明书签署日，发行人控股股东为柳工集团，实际控制人为广
西国资委。控股股东柳工集团控制的除发行人外的其他企业参见本募集说明书
“第四节 发行人基本情况”之“三、控股股东及实际控制人基本情况”。
    报告期内、发行人吸收合并柳工有限前，柳工集团下属司能石化及其控制
的企业主要从事的润滑油、冷却液及制动液等的研发、生产和销售，该业务与
发行人业务中所包含的润滑油（售后用油）的批发、零售及进出口业务可能存
在一定竞争关系。通过吸收合并，柳工有限将其旗下建筑机械、农业机械、混
凝土机械及工程机械生产配套资产整体注入发行人。吸收合并完成后，柳工有
限作为被合并方将予以注销，柳工集团成为发行人的控股股东，司能石化将成
为发行人的控股子公司，司能石化的上述业务与发行人的业务不再存在竞争关
系。吸收合并也未导致发行人与控股股东柳工集团及其控制的其他企业之间新
增同业竞争问题。
    除上述历史情况外，柳工主要从事工程机械研发、生产和销售，柳工控股
股东柳工集团及其控制的其他子公司所从事业务未与柳工的主营业务发生重
叠，不存在同业竞争问题。
    （二）避免同业竞争的措施
    为维护上市公司及其广大中小股东的合法权益，有效避免柳工集团及其控
制的其他企业可能与发行人产生同业竞争问题，柳工集团作出关于避免同业竞
争的承诺如下：
    “一、为避免本公司及本公司控股的其他企业（以下统称为“本公司及相
关企业”）与上市公司及其子公司的潜在同业竞争，本公司及其相关企业不得
以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联
营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
任何与上市公司及其子公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同
或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其子
公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；
  二、在本次交易完成后，本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行
监督和约束，如果将来本公司及相关企业（包括本次交易完成后设立的相关企
业）的产品或业务与上市公司及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情
况，本公司承诺将采取以下措施解决：
其子公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及相关企业将立即通知上市
公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其子公司；
生利益冲突，则优先考虑上市公司及其子公司的利益；
企业持有的有关资产和业务；
持有的有关资产和业务。
  三、本公司保证绝不利用对上市公司及其子公司的了解和知悉的信息协助
第三方从事、参与或投资与上市公司及其子公司相竞争的业务或项目；
  四、本公司确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一
项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
  本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司的控股股东期间
持续有效。如违反上述承诺，并因此给柳工股份造成经济损失，本公司将向柳
工股份进行赔偿。”
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
   二、关联方、关联关系及关联交易
   （一）主要关联方
   截至报告期期末，公司控股股东为柳工集团，实际控制人为广西国资委，
控股股东及实际控制人具体情况参见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”
之“三、控股股东及实际控制人的基本情况”。
   截至报告期期末，持有公司 5%以上股份的其他股东为广西招工服贸投资合
伙 企 业 （有 限 合 伙） 与 国新 双 百壹 号 （杭 州 ） 股权 投 资合 伙 企业 （ 有限 合
伙）。具体情况如下：
   （1）广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙）
公司名称          广西招工服贸投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码      91450100MA5PXPY38J
出资额           106,133.01 万元人民币
成立日期          2020 年 9 月 28 日
合伙期限          2020 年 9 月 28 日至 2025 年 9 月 27 日
经营状态          存续
主要经营场所        广西南宁市高新区创新路 23 号 8 号楼 A 座 202 号
持有发行人股份比例     7.72%
              一般项目：以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动
              （须在中国证券投资基金业协会完成备案登记后方可从事经营活
经营范围
              动）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
              动）
   （2）国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）
公司名称          国新双百壹号（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）
统一社会信用代码      91330102MA2GY5W751
出资额           750,000.00 万元人民币
成立日期          2019 年 9 月 16 日
合伙期限          2019 年 9 月 16 日至无固定期限
经营状态          存续
主要经营场所        浙江省杭州市上城区白云路 26 号 122 室-18
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
持有发行人股份比例      5.11%
               服务：股权投资（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资
经营范围
               存款、融资担保、代客理财等金融服务）。
     公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员（包括配偶、年
满 18 周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄
弟姐妹、子女配偶的父母），直接或间接控制发行人的法人的董事、监事及高
级管理人员，均为公司的关联自然人。
     公司董事、监事与高级管理人员的具体情况参见本募集说明书“第四节 发
行人基本情况”之“十五、董事、监事、高级管理人员”。
     （1）控股股东及实际控制人控制的其他企业
     截至报告期期末，公司控股股东控制的其他企业参见本募集说明书“第四
节 发行人基本情况”之“三、（一）、4、柳工集团控制的其他公司情况”。
     （2）公司控股、参股的子公司
     截至报告期期末，公司控股、参股的子公司参见本募集说明书“第四节 发
行人基本情况”之“二、（二）、公司控股企业和参股企业的基本情况”。
     （3）关联自然人实际控制或担任董事、高级管理人员、执行事务合伙人的
其他企业
间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，
除发行人及其控股子公司以外的法人（或其他组织）
     截至报告期期末，除上述已披露的情况之外，发行人的董事、监事和高级
管理人员直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的法人或者其他
组织情况如下：
序号             关联方                     关联关系
                                 发行人董事长曾光安、高级副总裁俞传
                                 芬、黄祥全担任董事
广西柳工机械股份有限公司                                    募集说明书
       广西防城港中广核核电产业投资有限
       公司
                                 发行人董事王建胜担任副总经理兼董事会
                                 秘书
       深圳通商汇富投资合伙企业（有限合
       伙）
                                 发行人独立董事陈雪萍担任负责人、投资
                                 人
      除上述已披露的情况之外，发行人董事、监事和高级管理人员关系密切的
家庭成员控制或担任董事、高级管理人员的企业，亦均为发行人的关联方。
者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除发行人及其控
股子公司以外的法人（或其他组织）
      截至报告期末，除上述已披露的情况之外，发行人控股股东的董事、监事
和高级管理人员直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的法人或
者其他组织情况如下：
序号          关联方                        关联关系
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
                                  柳工集团董事袁公章担任董事长兼经理，并
                                  持有 90%股权
       南宁江南国民村镇银行股份有限公
       司
      （5）其他关联企业
      截至报告期期末，公司其他关联企业为控股股东柳工集团的参股企业北部
湾金融租赁有限公司，具体情况如下：
公司名称          北部湾金融租赁有限公司
注册资本          100,000.00 万人民币
成立日期          2012 月 09 月 17 日
注册地址          广西南宁市青秀区金湖路 58 号天立富邦酒店(5 层、6 层)
        注]
股权结构[         柳工集团持股 51%，广西金融投资集团有限公司持股 49%
          融资租赁业务；转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业
          务；接受承租人的租赁保证金；吸收非银行股东 3 个月（含）以上
经营范围      定期存款；同业拆借；向金融机构借款；境外借款；租赁物变卖及
          处理业务；经济咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
          方可开展经营活动。）
注：根据北部湾金融租赁有限公司公司章程规定，柳工集团无法控制董事会，因此其不属
于柳工集团控制的子公司。
      报告期内，发行人曾经存在的主要关联方列示如下：
序号           关联方                          关联关系
                                 发行人控股股东柳工集团报告期内曾持股 100%
                                     的公司，已于 2021 年 8 月注销
                                 发行人控股股东柳工集团报告期内曾持股 100%
                                    的公司，已于 2019 年 12 月注销
                                 发行人控股股东柳工集团报告期内曾持股 100%
                                     的公司，已于 2019 年 8 月退出
                                 发行人控股股东柳工集团报告期内曾持股 50%
                                    的公司，已于 2020 年 12 月退出
广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
                                       长、发行人董事、高级副总裁文武曾担任董事
                                           的公司，已于 2020 年 3 月注销
     国同光楹（杭州）投资管理有限                    发行人董事王建胜曾担任执行董事兼总经理的
           公司                              公司，已于 2021 年 11 月注销
     国同智新（杭州）投资管理有限                    发行人董事王建胜曾担任执行董事兼总经理的
           公司                              公司，已于 2022 年 1 月注销
                                        发行人高级副总裁俞传芬曾担任董事长的公
                                            司，已于 2020 年 11 月注销
      柳工机械乌拉圭股份有限公司
     Liugong Machinery Uruguay S.A.
                                       报告期内曾任发行人监事、柳工集团董事、柳
                                              工有限董事
                                       报告期内曾任发行人监事、柳工集团董事、柳
                                              工有限董事
                                       发行人控股股东柳工集团董事何世纪曾担任董
                                                事
                                       发行人控股股东柳工集团董事何世纪曾担任董
                                                事
 广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
   除上述已披露的情况之外，报告期内曾作为发行人的其他关联自然人及其
 控制或担任董事、高级管理人员的企业，亦为发行人曾经存在的关联方。
   （二）关联交易
   公司具有独立、完整的产供销体系，对控股股东及其他关联方不存在依赖
 关系。根据致同审字（2022）第 441A015118 号备考审阅报告及公司 2022 年 1-
   （1）关联销售
   报告期内，关联销售主要系发行人向公司参股的经销商销售工程机械整机
 和配件，具体情况如下：
                                                               单位：万元
                                            交易金额
  关联方名称      关联交易内容
广西康明斯工业动力有
           垫付件、劳务等          316.99          821.53        657.80        337.31
限公司
           控制器、燃料动
广西威翔机械有限公司                 6,237.65       14,290.74     12,253.95      9,745.62
             力等
柳工美卓建筑设备（常
             配件等           1,266.20         633.18        268.94        658.65
州）有限公司
柳州采埃孚机械有限公 配件、燃料动力
司             等
湖北江汉建筑工程机械
            技术服务                     -       58.85               -             -
有限公司
广西柳工集团有限公司 技术服务等              10.15         583.92        516.91        258.03
柳州柳工人力资源服务
             水电                   1.13       23.93           1.27          1.67
有限公司
柳州颐华置业投资有限
             水电                   0.78         1.08          0.53        14.22
公司
柳州肉联厂有限公司    宣传品等                 0.23         0.03              -             -
柳州天之业实业发展有
             宣传品等                 1.26             -             -             -
限公司
湖北柳瑞机械设备有限
             整机、配件        34,504.14       89,719.08     84,169.86     69,702.05
公司
陕西瑞远柳工机械有限
             整机、配件         1,434.67       13,743.63     15,949.35     15,335.07
责任公司
临沂柳工机械销售有限
             整机、配件            46.28         825.35               -             -
公司
四川柳工叉车有限公司   整机、配件          505.82         1,370.17              -             -
河南柳工叉车销售有限   整机、配件         1,397.10        2,752.63      3,655.81      2,968.18
 广西柳工机械股份有限公司                                                             募集说明书
                                                     交易金额
     关联方名称   关联交易内容
公司
青岛柳工叉车销售有限
                整机、配件            744.28            1,195.73       1,062.58       1,268.64
公司
无锡柳工叉车销售有限
                整机、配件            187.40              496.10         878.79       1,206.94
公司
济南柳工叉车销售有限
                整机、配件            848.87            2,285.76       3,235.33               -
公司
香港欧维姆工程有限公
                预应力产品                  1.40           45.08         150.45         131.46
司
地伟达（上海）工程技                             6.50
                预应力产品                                386.00         738.85         582.43
术有限公司
上海鸿得利重工有限公
                 服务费                   0.04                -              -              -
司
关联销售总额                        48,677.57          131,386.08     125,324.00     104,749.70
营业收入                        1,376,668.23 2,870,072.95 2,597,937.28 2,171,958.85
关联销售占当年营业收入的比例                   3.54%               4.58%          4.82%          4.82%
      （2）关联采购
      报告期内，关联采购主要系发行人向参股子公司采购发动机、驾驶室等集
 成零部件用于组装以及向控股股东下属的人力资源公司采购劳务服务，具体情
 况如下：
                                                                          单位：万元
                关联交易                             交易金额
       关联方
                 内容  2022 年 1-6 月       2021 年度           2020 年度         2019 年度
 广西康明斯工业动力
                发动机       31,107.68       109,789.79       96,992.73       73,984.92
 有限公司
 广西威翔机械有限公
                驾驶室       28,048.24           77,950.24    58,380.29       52,727.65
 司
 柳工美卓建筑设备       移动破碎
 （常州）有限公司        筛分机
 柳州采埃孚机械有限      采埃孚变
 公司              速箱等
 柳州柳工人力资源服
                劳务服务       4,003.18           10,751.99        8,265.07       7,365.92
 务有限公司
 柳州天之业实业发展
                 粮油           14.71              19.12                -              -
 有限公司
 柳州肉联厂有限公司        粮油               -             11.26           89.94          14.01
 湖北柳瑞机械设备有      配件、服
 限公司             务费等
 陕西瑞远柳工机械有      配件、服
 限责任公司           务费等
  广西柳工机械股份有限公司                                                            募集说明书
                关联交易                           交易金额
      关联方
                 内容  2022 年 1-6 月        2021 年度       2020 年度            2019 年度
   河南柳工叉车销售有
             服务费等                21.91         57.85             42.66            47.86
   限公司
   青岛柳工叉车销售有
             服务费等                 5.02         14.86             62.06            10.35
   限公司
   无锡柳工叉车销售有
             服务费等                51.43       185.24              33.51            21.25
   限公司
   济南柳工叉车销售有
             服务费等                17.15         45.26             26.25                -
   限公司
   临沂柳工机械销售有
             服务费等                 5.05         40.14                 -                -
   限公司
   四川柳工叉车有限公
             服务费等                19.64
   司
   地伟达（上海）工程 整机、维
   技术有限公司     修服务
   关联采购总额                    74,253.40   220,678.85     190,371.20        172,663.46
   营业成本                    1,157,389.55 2,368,581.74 2,045,021.46 1,646,353.76
   关联采购占当年营业成本比例                 6.42%        9.32%        9.31%       10.49%
     （3）关联租赁
     报告期内，关联租赁主要系发行人向参股子公司出租设备和房产，以及向
  控股股东承租不动产，具体情况如下：
                                                                          单位：万元
                              公司出租
                    租赁资产                               租赁收益
    承租方名称
                     种类         2022 年 1-6 月       2021 年度        2020 年度         2019 年度
广西威翔机械有限公司        不动产、设备                 129.32        258.64            286.01           265.99
柳工美卓建筑设备（常州）有限
                    不动产                   90.34        211.38             93.58            93.29
公司
广西柳工集团有限公司          不动产                        -             -             0.23             1.07
柳州采埃孚机械有限公司         不动产                    0.28          1.10              1.37             1.24
广西康明斯工业动力有限公司        设备                    7.79         19.69             19.06            18.56
陕西瑞远柳工机械有限责任公司       设备                  133.76        219.47            145.03            78.28
湖北柳瑞机械设备有限公司         设备                    3.88         40.58             84.12            97.09
无锡柳工叉车销售有限公司         设备                   11.33          4.30              1.43                -
临沂柳工机械销售有限公司         设备                    0.70              -                -                -
      合计              --                 377.40        755.16            630.83           555.52
                              公司承租
                                                       租赁费用
    出租方名称         租赁资产种类
济南柳工叉车销售有限公司         设备                    3.90          2.50                 -                -
  广西柳工机械股份有限公司                                                             募集说明书
无锡柳工叉车销售有限公司           设备                     12.96            1.39            -              -
广西柳工集团有限公司            不动产                            -        17.55       573.54         523.90
      合计                --                    16.86           21.44       573.54          523.9
     （4）关键管理人员薪酬
  员，各年支付薪酬情况具体如下：
                                                                           单位：万元
      项目       2022 年 1-6 月       2021 年度                2020 年度          2019 年度
   关键管理人员薪酬            434.68            2,163.33            1,194.21         1,421.44
     （5）其他交易
                                                                           单位：万元
    关联方      交易内容     2022 年 1-6 月         2021 年度          2020 年度        2019 年度
    柳工集团      利息              1,205.52        1,745.44         1,879.03       1,180.58
     （1）吸收合并柳工有限
  柳工集团、招工服贸、双百基金、国家制造业基金、诚通工银、建信投资、广
  西国企改革基金、常州嘉佑、中证投资等发行股份，吸收合并原控股股东柳工
  有限。吸收合并完成后，柳工作为存续公司承继及承接柳工有限的全部资产、
  负债、业务、人员及其他一切权利与义务。
     上述吸收合并构成偶发性关联交易，关联交易事项已取得中国证监会核准
  批复（证监许可[2021]4021 号），并于 2022 年 3 月全部完成。
     （2）关联担保
     报告期内，发行人不存在对合并范围外 关联方提供担保的情况。报 告期
  内，关联担保系控股股东柳工集团为发行人子公司提供担保，具体情况如下：
                        担保金额                              担保终止            担保是否已经
      被担保方                               担保起始日
                        （万元）                               日               履行完毕
 柳州欧维姆机械股份有限公司               3,000.00    2020/12/17       2023/12/16          是
 柳州欧维姆机械股份有限公司               3,470.00     2020/3/5         2022/3/5           是
 柳州欧维姆机械股份有限公司               5,000.00    2020/12/3        2023/12/2           是
 柳州欧维姆机械股份有限公司               3,000.00    2021/1/14        2023/1/14           是
 广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
                 担保金额                         担保终止             担保是否已经
     被担保方                     担保起始日
                 （万元）                          日                履行完毕
柳州欧维姆机械股份有限公司     1,000.00    2020/4/29       2021/12/31         是
柳工建机江苏有限公司        8,534.00    2020/1/23       租赁期满               是
柳工建机江苏有限公司         171.00     2019/1/31       租赁期满               是
柳工建机江苏有限公司       10,243.00    2019/1/22       租赁期满             是
                                                           否，截至报告期末
柳工建机江苏有限公司         459.00     2020/4/22       租赁期满         担保余额为 55.00
                                                              万元
广西柳工农业机械股份有限公司     440.00      2020/3/5        2021/1/4          是
广西柳工农业机械股份有限公司     560.00     2020/11/24      2021/5/24          是
广西柳工农业机械股份有限公司    5,000.00    2020/6/28       2021/6/28          是
广西中源机械有限公司        5,000.00     2020/4/1       2021/3/25          是
广西中源机械有限公司        1,472.87    2020/4/28       2021/4/27          是
司能石油化工有限公司        2,000.00     2020/4/1       2021/3/25          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     2,000.00    2018/2/27       2021/2/26          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     2,000.00    2018/5/24       2021/5/23          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     1,600.00    2018/8/22       2021/9/26          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     2,500.00    2020/10/22      2021/10/21         是
柳州欧维姆机械股份有限公司     1,970.00    2019/3/18       2021/3/15          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     2,000.00    2020/5/28       2021/5/26          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     1,000.00    2020/9/16       2021/9/15          是
柳州欧维姆机械股份有限公司     5,000.00    2020/3/24       2021/3/19          是
   （3）关联方资金拆借
   报告期内，发行人关联资金拆借主要系柳工集团与发行人子公司之间的资
 金拆借，具体情况如下：
柳工集团作为借出方：
                 拆借金额
     关联方                          起始日               到期日           说明
                 （万元）
柳工建机江苏有限公司         5,000.00      2020/10/28       2022/12/31         -
柳工建机江苏有限公司         5,000.00      2021/3/10        2022/12/31         -
柳工建机江苏有限公司         2,000.00      2020/5/10        2022/12/31         -
柳工建机江苏有限公司           300.00      2020/11/14       2022/12/31         -
柳工建机江苏有限公司         5,400.00      2020/11/30       2022/12/31         -
广西柳工农业机械股份有限公司     7,000.00      2020/11/6         2023/11/4         -
广西柳工农业机械股份有限公司     1,000.00      2020/10/21        2023/8/19         -
司能石油化工有限公司         7,000.00      2020/8/20         2023/8/19         -
司能石油化工有限公司         6,000.00       2020/9/4         2023/8/19         -
司能石油化工有限公司         3,000.00      2020/11/9         2023/8/19         -
   广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
 广西中源机械有限公司              5,000.00      2020/8/20         2023/8/19               -
 广西中源机械有限公司              5,000.00       2020/9/4         2023/8/19               -
 柳工建机江苏有限公司              5,000.00      2016/1/11         2020/3/10         已结清
 柳工建机江苏有限公司               300.00       2016/11/15       2019/11/14         已结清
 柳工建机江苏有限公司              2,000.00      2017/05/11       2019/05/10         已结清
 柳工建机江苏有限公司               600.00       2017/12/01       2019/11/30         已结清
 柳工建机江苏有限公司              5,400.00      2017/12/01       2019/11/30         已结清
 柳工建机江苏有限公司              2,000.00      2019/5/11         2020/5/10         已结清
 柳工建机江苏有限公司               600.00       2019/12/1        2020/11/30         已结清
 广西中源机械有限公司              7,000.00      2019/4/28         2022/4/28         已结清
 广西中源机械有限公司              3,000.00       2019/6/4         2022/4/28         已结清
 司能石油化工有限公司              3,000.00      2019/4/28         2022/4/28         已结清
 司能石油化工有限公司              5,000.00      2019/4/28         2022/4/28         已结清
 司能石油化工有限公司              7,000.00       2019/6/4         2022/4/28         已结清
 柳州欧维姆机械股份有限公司           4,000.00      2020/8/20         2023/8/19         已结清
 柳州欧维姆机械股份有限公司           2,000.00       2019/6/4         2022/4/28         已结清
 柳州欧维姆机械股份有限公司           2,000.00       2019/7/4         2022/4/28         已结清
 广西柳工农业机械股份有限公司          1,000.00       2019/7/4         2022/4/28         已结清
 广西柳工农业机械股份有限公司          2,000.00      2019/9/30         2020/9/30         已结清
 广西柳工农业机械股份有限公司          2,000.00      2020/3/23         2020/7/10         已结清
 柳工建机江苏有限公司              2,500.00       2020/9/4         2023/8/19         已结清
 柳工建机江苏有限公司              2,000.00      2020/8/20         2023/8/19         已结清
 柳工建机江苏有限公司              2,500.00      2020/10/21        2023/8/19         已结清
 柳工集团作为借入方：
                       拆借金额
        关联方                             起始日              到期日                说明
                       （万元）
 广西中源机械有限公司              5,000.00      2019/9/27         2020/8/3          已结清
 广西中源机械有限公司             15,000.00      2019/10/25       2020/10/14         已结清
 广西中源机械有限公司             10,000.00      2019/11/21        2020/8/11         已结清
 广西中源机械有限公司        15,000.00 2019/12/23                 2020/10/10         已结清
   注：报告期内续签协议以最新协议的起止期限为准。
      （4）关联方资产转让
      报告期内，发行人关联资产转让主要为 2020 年柳工集团向柳工农机转让厂
   房、土地。关联方资产转让具体情况如下：
                                                                       单位：万元
      关联方           关联交易内容          2022 年 1-6 月       2021 年度       2020 年度 2019 年度
                    出售固定资产                         -       0.66           0.09       -
广西柳工集团有限公司          出售厂房、土
                                                   -          -      14,202.77       -
                    地
   广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
        关联方          关联交易内容   2022 年 1-6 月          2021 年度         2020 年度 2019 年度
陕西瑞远柳工机械有限责任公司       出售固定资产                    -        103.07                 -               -
青岛柳工叉车销售有限公司         出售固定资产                    -               -        26.73                  -
临沂柳工机械销售有限公司         出售固定资产              45.58
无锡柳工叉车销售有限公司         采购固定资产              29.63                 -          8.88                 -
四川柳工叉车有限公司           采购固定资产              14.34
        （1）应收关联方款项
        截至报告期期末，应收关联方往来余额情况如下：
                                                          单位：万元
 款项类型          关联方
        广西康明斯工业动力有限公司              128.28     265.61     39.28     33.11
        广西威翔机械有限公司                  3,614.02        3,515.47        2,727.91        3,055.36
        柳工美卓建筑设备（常州）有限公司             216.93           28.81           52.15           31.92
        柳州采埃孚机械有限公司                  351.13          324.08          316.95         1,291.56
        湖北柳瑞机械设备有限公司            28,719.38          26,862.75       11,671.47        7,314.78
        陕西瑞远柳工机械有限责任公司              3,762.49        2,308.69        5,392.79         812.76
        河南柳工叉车销售有限公司                 490.18          601.99          807.39          476.01
        青岛柳工叉车销售有限公司                 230.47          122.03           40.65           33.80
        无锡柳工叉车销售有限公司                 375.10          337.62          405.84          256.53
        济南柳工叉车销售有限公司                 213.93          364.57          329.28                -
 应收账款
        四川柳工叉车有限公司                   200.55          227.90                -               -
        临沂柳工机械销售有限公司                 438.15          331.05                -               -
        广西柳工集团有限公司                    18.72           17.65           13.43          915.71
        香港欧维姆工程公司                          -               -               -            0.01
        柳州肉联厂有限公司                       0.24               -               -               -
        地伟达（上海）工程技术有限公司              851.82          860.92             0.08            0.03
        柳州柳工人力资源服务有限公司                  0.04            0.00
        柳州颐华置业投资有限公司                    0.75            0.01
        上海鸿得利重工有限公司                     0.04            0.00
               合计               39,612.22          36,169.15       21,797.23       14,221.59
        广西康明斯工业动力有限公司                   2.15          43.06          244.85           17.84
        柳工美卓建筑设备（常州）有限公司                0.00         230.40           59.50             8.50
        柳州采埃孚机械有限公司                     0.00          16.29           19.18           28.10
其他应收款
        湖北柳瑞机械设备有限公司                       -            4.28               -               -
        陕西瑞远柳工机械有限责任公司                  2.40         227.12                -               -
        河南柳工叉车销售有限公司                       -            3.52               -            1.51
  广西柳工机械股份有限公司                                                   募集说明书
        广西柳工集团有限公司                    0.28              -            -     146.42
        柳州颐华置业投资有限公司                        -           -            -       3.27
        柳州柳工人力资源服务有限公司                0.32              -            -            -
               合计                     5.15         524.67       323.53     205.63
       （2）应付关联方款项
       截至报告期期末，应付关联方往来余额情况如下：
                                                                  单位：万元
款项类型          关联方
        广西康明斯工业动力有限公司         12,251.09         26,353.15    31,087.06   21,834.02
        广西威翔机械有限公司            14,010.20         19,730.12    11,115.22   13,065.07
        柳工美卓建筑设备（常州）有限公司           111.91         338.71      1,633.74    4,841.19
        柳州采埃孚机械有限公司            2,335.76          3,006.92     2,142.56    3,183.87
        湖北柳瑞机械设备有限公司                73.68         383.65         67.68    1,329.86
        陕西瑞远柳工机械有限责任公司             146.51         927.86         16.05      40.89
应付账款
        无锡柳工叉车销售有限公司                11.75            6.89         0.06            -
        柳州肉联厂有限公司                       -               -         5.65            -
        柳州天之业实业发展有限公司                9.02               -            -            -
        青岛柳工叉车销售有限公司                 0.13               -            -            -
        济南柳工叉车销售有限公司                 0.09               -            -            -
              合计              28,950.13         50,747.28    46,068.01   44,294.91
        湖北柳瑞机械设备有限公司               101.42               -            -            -
预收款项 陕西瑞远柳工机械有限责任公司                  0.00               -            -            -
              合计                   101.43               -            -            -
        临沂柳工机械销售有限公司                    -            8.77            -            -
        湖北柳瑞机械设备有限公司               395.95         290.91        245.75     806.15
        陕西瑞远柳工机械有限责任公司              25.00          31.39         39.46     139.97
        无锡柳工叉车销售有限公司               8.24              0.06         0.06            -
        广西柳工集团有限公司            19,058.05         18,621.45    24,961.12   21,800.00
其他应付款 柳州肉联厂有限公司                         -               -            -        1.71
        柳州天之业实业发展有限公司                0.67            0.66            -            -
        广西威翔机械有限公司                      -               -            -      22.63
        河南柳工叉车销售有限公司                 7.60               -            -            -
        四川柳工叉车有限公司                   6.80               -            -            -
              合计              19,502.31         18,953.24    25,246.38   22,770.46
        广西柳工集团有限公司            41,043.85         41,048.23    45,052.94   30,000.00
长期应付款
              合计              41,043.85         41,048.23    45,052.94   30,000.00
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
  （三）本次募集资金拟投资项目涉及的关联交易
  根据目前的安排，本次募集资金拟投资项目不涉及其他关联交易。
  （四）关联交易对公司财务状况和经营成果的影响
  报告期内，公司按照正常的商业条款和业务程序进行关联交易，定价主要
遵循市场价格的原则，具有商业合理性。公司关联交易均按照《公司章程》和
《关联交易管理制度》的规定，并履行《股东大会议事规则》《董事会议事规
则》等规定的决策程序。上述关联交易不存在损害公司或其他非关联股东的利
益，对公司财务状况和经营成果不存在重大不利影响。
  （五）规范和减少关联交易的措施
  公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，制定了三会议事规则、《关
联交易管理制度》《独立董事工作制度》等制度，对关联交易的审议、披露、
回避制度等内容进行了规定，并严格执行内部控制制度相关规定，强化对关联
交易事项的监督，确保关联交易决策的合法合规和公平公正，不损害公司和全
体股东的利益，并对关联交易进行及时充分披露。
  公司控股股东柳工集团出具《减少和规范关联交易的承诺函》，就减少和
规范与发行人关联交易的有关问题进行承诺，相关承诺内容参见本募集说明书
“第四节 发行人基本情况”之“十二、（二）、3、控股股东关于减少及规范
关联交易的承诺”。
  （六）公司独立董事对关联交易发表的意见
  公司独立董事按规定发表了关于发行人关联交易的独立意见，认为发行人
关联交易事项符合公司实际经营情况和业务发展需要，有利于促进公司利益和
股东利益最大化；关联交易审议程序合法，符合相关规定，不存在损害公司和
中小股东利益的情形，对交易的公允性无异议；关联董事回避了表决，关联交
易决策程序合法有效。
  广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
                   第六节 财务与会计调查
        一、最近三年及一期财务报告审计情况
    公司 2019 年、2020 年及 2021 年年度财务报告已经致同会计师事务所（特
  殊普通合伙）审计，并分别出具了致同审字（2020）第 441ZA8578 号、致同审
  字（2021）第 441A005829 号、致同审字（2022）第 441A005517 号标准无保留
  意见的审计报告。
  有限。截至 2021 年 12 月 31 日，本次交易项下柳工有限的全部资产交割手续已
  经履行完毕，柳工有限的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务
  均已转移至柳工股份享有及承担，公司将柳工有限纳入合并范围。因公司及柳
  工有限合并前后均受柳工集团同一控制，根据准则要求，同一控制下的企业合
  并，合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收
  入、费用和利润，合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合
  并日的现金流量。
    为提高财务数据的可比性，本节使用的 2019 年合并报表财务数据摘自致同
  基于上述同一控制下企业合并原则重述编制的致同审字（2022）第 441A015118
  号备考审阅报告；2020 年和 2021 年合报表并财务数据均摘自公司 2021 年年度
  审计报告；2019 年、2020 年与 2021 年母公司财务数据均取自公司各年度审计
  报告；2022 年 1-6 月财务数据摘自公司 2022 年 1-6 月财务报告（未经审计）。
        二、公司最近三年及一期的财务报表
    （一）合并资产负债表
                                                                        单位：元
    项目      2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金          7,736,865,753.41   6,406,523,074.36   8,907,700,352.63   6,036,718,010.80
交易性金融资产         30,025,150.68                   -     90,333,100.00      50,130,000.00
衍生金融资产             859,655.29                   -                  -                  -
应收票据           320,614,260.10     345,690,724.48     159,845,816.08     190,487,213.19
  广西柳工机械股份有限公司                                                          募集说明书
       项目    2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
 应收账款          8,271,963,069.03   6,266,992,275.33   5,940,965,833.55   5,312,150,512.83
 应收款项融资         208,769,313.12     269,454,396.24     335,657,057.58     436,060,614.52
 预付款项           408,184,143.21     368,067,142.92     280,596,395.44     248,512,382.97
 其他应收款          920,323,665.44     575,645,714.66     457,414,826.42     476,924,415.81
 存货            8,070,478,030.96   9,042,601,840.31   7,951,157,146.84   6,428,625,495.45
 合同资产            86,299,596.11      80,480,255.61      75,647,026.54                   -
 一年内到期的非流动
资产
 其他流动资产         425,571,967.67     956,906,120.11     878,812,381.31     804,245,226.68
流动资产合计        31,148,126,950.05 28,712,508,901.14 29,475,273,189.78 24,330,814,883.60
非流动资产：
 债权投资               150,500.00         150,500.00      52,150,500.00         150,500.00
 长期应收款         3,413,150,816.07   3,070,341,937.19   4,022,734,007.26   3,434,307,360.90
 长期股权投资         642,666,599.96     858,652,968.94     709,126,275.84     592,834,446.38
 其他权益工具投资       316,860,975.77     326,378,002.20     152,400,000.00     165,000,000.00
 投资性房地产          44,835,990.38      45,727,999.26      72,845,663.39      65,200,434.52
 固定资产          4,605,877,141.21   4,301,974,873.92   3,986,532,774.92   3,642,925,330.67
 在建工程           912,662,936.52     670,446,391.64     298,138,478.69     139,977,330.44
 使用权资产          104,363,630.42     107,645,161.22                   -                  -
 无形资产          1,309,947,472.16   1,252,976,241.83   1,245,123,907.99   1,031,988,130.01
 开发支出            52,664,652.08      50,033,535.89      33,460,983.62      41,176,217.48
 商誉             166,631,074.09     166,631,074.09     164,977,141.65     169,271,539.10
 长期待摊费用          26,015,095.77      29,705,723.39      35,342,452.66      44,243,685.73
 递延所得税资产        808,736,883.47     775,537,767.53     726,450,659.75     612,934,851.82
 其他非流动资产         95,915,275.00      64,538,344.45      35,491,860.38     344,465,714.40
非流动资产合计       12,500,479,042.90 11,720,740,521.55 11,534,774,706.15 10,284,475,541.45
资产总计          43,648,605,992.95 40,433,249,422.69 41,010,047,895.93 34,615,290,425.05
流动负债：
 短期借款          7,009,929,658.08   5,152,391,111.39   7,110,090,370.52   5,452,562,270.48
 衍生金融负债                       -                  -                  -        607,500.00
 应付票据          4,508,399,023.54   4,492,644,737.78   3,596,744,450.74   2,139,912,110.81
 应付账款          5,228,970,847.48   5,451,742,695.09   5,444,332,430.12   4,290,535,133.47
 预收款项            43,013,747.84      34,472,552.26      78,717,192.91     320,952,364.38
  广西柳工机械股份有限公司                                                          募集说明书
       项目    2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
 合同负债           502,188,565.42     407,288,616.75     306,954,923.19                   -
 应付职工薪酬         275,828,784.14     376,444,897.77     389,887,055.25     292,417,004.77
 应交税费           151,355,401.49     153,563,800.83     278,413,721.81     105,770,157.26
 其他应付款         2,411,109,087.84   1,955,474,307.51   2,089,214,127.69   2,099,233,584.87
 一年内到期的非流动
负债
 其他流动负债         487,282,157.56      44,066,276.06     413,206,357.32      29,486,817.97
流动负债合计        22,672,348,470.22 18,938,815,494.96 22,105,479,465.03 16,383,256,457.16
非流动负债：
 长期借款          1,354,480,743.21   2,641,183,821.92    391,880,316.82    3,874,349,368.06
 应付债券           190,906,302.91     224,085,854.59     247,378,688.40                   -
 租赁负债            91,474,919.92      92,317,347.55                   -                  -
 长期应付款          732,831,949.63     729,576,538.27    1,126,772,992.44    400,163,578.99
 长期应付职工薪酬       100,565,333.60     105,493,148.88     105,653,884.37     120,460,521.86
 预计负债           782,517,604.71     835,287,365.46     815,662,205.50     669,750,133.93
 递延收益           749,181,547.73     701,012,206.25     542,137,552.09     570,938,448.67
 递延所得税负债         47,415,392.68      23,176,703.39      18,356,826.89      15,263,788.17
非流动负债合计        4,049,373,794.39   5,352,132,986.31   3,247,842,466.51   5,650,925,839.68
负债合计          26,721,722,264.61 24,290,948,481.27 25,353,321,931.54 22,034,182,296.84
股东权益：
 股本            1,955,019,991.00   1,475,240,876.00   1,475,921,376.00   1,475,921,376.00
 资本公积          6,010,322,083.37 10,127,162,924.82 10,129,225,254.10     8,240,481,080.78
 减：库存股           24,834,200.85    3,669,823,862.07   3,688,520,491.33   3,688,520,491.33
 其他综合收益         -237,208,422.01   -230,349,058.35    -139,236,941.30    -115,367,962.49
 专项储备            72,845,584.63      48,846,845.43      30,146,727.67      23,180,436.07
 盈余公积           929,594,208.01     929,594,208.01     863,676,201.19     798,361,132.97
 一般风险准备         109,910,722.56     140,205,642.44     140,205,642.44                   -
 未分配利润         6,756,302,035.73   6,559,370,154.49   6,080,100,397.26   5,066,613,509.90
归属于母公司股东权益
合计
少数股东权益         1,354,931,725.90    762,053,210.65     765,207,798.36     780,439,046.30
股东权益合计        16,926,883,728.34 16,142,300,941.42 15,656,725,964.39 12,581,108,128.21
负债和所有者权益总计    43,648,605,992.95 40,433,249,422.69 41,010,047,895.93 34,615,290,425.05
  广西柳工机械股份有限公司                                                            募集说明书
        （二）母公司资产负债表
                                                                          单位：元
      项目     2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金          4,216,336,159.24    3,112,157,545.32    4,717,238,432.14   4,314,155,856.00
 衍生金融资产             708,000.00                    -                   -                   -
 应收票据             6,090,434.92       15,360,869.03        1,791,267.00          411,600.00
 应收账款          3,521,604,275.98    3,044,315,292.08    2,204,658,170.99   1,929,580,234.18
 应收款项融资          44,270,979.63       43,172,662.45       85,608,324.45      147,671,795.94
 预付款项            77,264,069.69       42,713,046.60       39,710,499.00       46,313,518.79
 其他应收款         2,240,960,116.41    1,861,425,329.61    2,358,145,645.64    2,068,248,220.32
 存货            1,716,520,360.16    2,565,106,899.34    1,770,811,796.18   1,731,649,015.59
 一年内到期的非流动
资产
 其他流动资产           4,520,442.03      712,747,210.63       42,272,466.96       61,821,647.66
流动资产合计        11,970,305,944.45   11,428,246,096.07   11,220,236,602.36   10,299,851,888.48
非流动资产：
 长期应收款           46,312,778.82        7,912,864.84                    -                   -
 长期股权投资       10,219,489,782.25    9,774,529,093.10    7,833,589,568.92   7,000,054,680.17
 投资性房地产         158,283,512.37      162,273,777.40      173,252,269.01      184,499,544.10
 固定资产           536,876,315.98      563,048,476.32      583,979,948.14      617,549,493.16
 在建工程           320,600,939.23      188,710,226.66       41,752,339.74       18,583,482.40
 无形资产           240,386,570.64      253,810,716.58      220,044,336.42      220,872,076.74
 开发支出             7,216,839.26        7,157,865.44        8,290,465.90       14,791,253.79
 长期待摊费用          16,620,629.86       20,152,166.65       23,751,219.12       30,324,818.17
 递延所得税资产        188,446,592.80      188,827,701.21      188,765,004.47      166,996,865.48
非流动资产合计       11,734,233,961.21   11,166,422,888.20    9,073,425,151.72   8,253,672,214.01
资产总计          23,704,539,905.66   22,594,668,984.27   20,293,661,754.08   18,553,524,102.49
流动负债：
 短期借款          1,646,225,698.10      43,425,171.89     1,410,128,585.20   1,023,289,469.43
 衍生金融负债                       -                   -                   -         607,500.00
 应付票据          1,905,088,707.47    2,144,001,741.09    2,250,985,084.91   1,359,027,122.91
 应付账款          2,175,128,964.21    2,735,393,581.42    1,799,450,040.96   1,580,015,247.36
 预收款项             1,003,133.94          899,665.58                    -      92,507,826.08
   广西柳工机械股份有限公司                                                           募集说明书
      项目     2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
 合同负债           171,490,536.54      125,455,310.86      241,877,989.37                    -
 应付职工薪酬          73,840,289.23      100,134,738.59      115,160,835.40      102,930,857.10
 应交税费            16,633,335.95       17,536,281.17       40,124,751.80        1,027,141.94
 其他应付款         2,567,637,798.36    2,340,263,702.67    3,180,034,426.87   2,314,522,878.38
 一年内到期的非流动
负债
 其他流动负债           4,284,894.09       14,392,192.04        3,702,169.32        3,268,147.27
流动负债合计         9,886,862,107.20    7,546,262,645.93   10,317,526,752.20   6,908,113,829.45
非流动负债：
 长期借款            49,457,089.15     1,125,208,839.38      55,881,421.51    2,145,000,000.00
 应付债券                     0.00      202,650,013.26                    -                   -
 长期应付款                        -                   -                   -      41,434,627.00
 长期应付职工薪酬        69,619,109.77       73,685,911.89       73,060,195.48       81,823,490.78
 预计负债           190,770,806.28      200,354,553.61      194,168,013.22      135,304,431.96
 递延收益           202,137,346.55      196,507,874.72      148,645,523.90      186,676,626.49
 递延所得税负债            652,611.14          523,701.40          534,763.79          699,540.45
非流动负债合计         512,636,962.89     1,798,930,894.26     472,289,917.90    2,590,938,716.68
负债合计          10,399,499,070.09    9,345,193,540.19   10,789,816,670.10   9,499,052,546.13
股东权益：
 股本            1,955,019,991.00    1,475,240,876.00    1,475,921,376.00   1,475,921,376.00
 资本公积          6,289,195,526.37    6,733,542,585.59    3,252,538,931.54   3,238,260,379.74
 减：库存股           24,834,200.85       26,103,754.35       44,800,383.61       44,800,383.61
 其他综合收益          -23,666,775.00      -23,666,775.00      -20,945,075.00     -24,249,075.00
 专项储备             6,906,963.72        3,219,653.83                    -                   -
 盈余公积           863,454,549.04      863,454,549.04      797,536,542.22      732,221,474.00
 未分配利润         4,238,964,781.29    4,223,788,308.97    4,043,593,692.83   3,677,117,785.23
归属于母公司股东权益
合计
股东权益合计        13,305,040,835.57   13,249,475,444.08    9,503,845,083.98   9,054,471,556.36
负债和所有者权益总计    23,704,539,905.66   22,594,668,984.27   20,293,661,754.08   18,553,524,102.49
        （三）合并利润表
                                                                          单位：元
       项目        2022 年 1-6 月           2021 年度            2020 年度            2019 年度
一、营业收入           13,766,682,344.76 28,700,729,485.25 25,979,372,786.95 21,719,588,474.47
    广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
     项目          2022 年 1-6 月            2021 年度           2020 年度           2019 年度
减：营业成本           11,573,895,485.34 23,685,817,438.24 20,450,214,587.76 16,463,537,615.92
  税金及附加             55,723,812.83        127,145,589.87    148,287,031.28    129,440,328.26
  销售费用             833,618,161.43      2,039,944,413.33   1,913,690,318.73 2,225,094,942.57
  管理费用             360,996,803.94        880,743,486.26    901,934,719.88    851,522,802.09
  研发费用             325,461,017.15        649,033,882.23    656,028,451.03    582,692,047.61
  财务费用              48,824,529.54        108,952,258.29    319,558,507.56    147,241,356.51
   其中：利息费用         111,074,777.81        224,240,968.05    254,764,665.83    223,253,633.50
     利息收入           96,685,313.95        192,972,572.88    122,002,864.08     93,806,230.85
加：其他收益              97,178,444.58        245,939,041.50    350,823,437.98    190,606,173.12
  投资收益              49,993,190.87        179,169,359.80    180,734,070.29     87,223,426.55
    其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
    公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
    信用减值损失（损失以
                    -80,799,732.21     -251,307,620.54-   -282,301,938.37   -154,104,301.88
“-”号填列）
    资产减值损失（损失以
                    -57,230,401.91      -158,461,284.49   -112,348,086.83   -121,912,898.71
“-”号填列）
    资产处置收益（损失以
“-”号填列）
二、营业利润             586,088,991.48      1,232,578,218.56   1,733,027,121.20 1,332,366,148.42
 加：营业外收入            20,628,497.11         32,592,536.68     62,799,800.69     26,434,152.56
 减：营业外支出             4,984,180.28          9,325,879.36     11,987,742.62     16,481,014.12
三、利润总额             601,733,308.31      1,255,844,875.88   1,783,839,179.27 1,342,319,286.86
 减：所得税费用           102,888,619.32        238,093,898.71    293,537,995.80    245,224,563.81
四、净利润              498,844,688.99      1,017,750,977.17   1,490,301,183.47 1,097,094,723.05
归属于母公司所有者的净利
润
少数股东损益              19,404,529.07         22,438,196.29     49,933,879.07     75,595,721.47
五、其他综合收益的税后净
                     -6,750,403.01       -91,125,724.73    -24,131,600.31       -226,241.48
额
归属于母公司股东的其他综
                     -6,859,363.66       -91,112,117.05    -23,868,978.81       -226,241.48
合收益的税后净额
 不能重分类进损益的其他
                    -32,836,907.70       -42,170,790.11      2,967,915.40     -2,120,000.00
综合收益
  重新计量设定受益计划
                                 -        -3,573,021.41      2,967,915.40     -2,120,000.00
变动额
  其他权益工具投资公允
                    -32,836,907.70       -38,597,768.70                 -                 -
价值变动
   广西柳工机械股份有限公司                                                          募集说明书
       项目       2022 年 1-6 月            2021 年度             2020 年度           2019 年度
 将重分类进损益的其他综
合收益
  权益法下可转损益的其
他综合收益
  外币财务报表折算差额       25,911,100.79        -48,899,128.46      -26,618,892.07      1,851,487.01
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
六、综合收益总额          492,094,285.98        926,625,252.44     1,466,169,583.16 1,096,868,481.57
归属于母公司所有者的综合
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
七、每股收益
（一）基本每股收益                   0.25                   0.51               0.74              0.52
（二）稀释每股收益                   0.24                   0.51               0.73              0.52
        （四）母公司利润表
                                                                             单位：元
       项目       2022 年 1-6 月            2021 年度              2020 年度          2019 年度
一、营业收入           5,382,320,484.99     10,707,131,243.46 8,987,752,801.90 7,268,596,741.84
减：营业成本           4,661,934,648.86      9,362,225,645.23 7,639,289,128.89 6,062,246,090.63
税金及附加              10,924,434.75         20,391,770.52       27,243,643.80     31,893,229.63
销售费用              205,923,042.30        441,731,418.99      410,893,697.82    516,623,011.49
管理费用              105,556,780.74        227,811,904.52      220,597,479.86    212,350,986.06
研发费用              122,623,569.79        198,964,669.66      190,694,270.68    188,655,729.74
财务费用                -2,922,229.17         -8,706,426.78      23,945,723.23     11,826,033.36
其中：利息费用            46,273,849.98        114,857,772.45      160,491,469.17    144,954,723.03
利息收入               43,756,269.38        150,472,844.98      149,496,993.17    124,481,539.68
加：其他收益             39,504,395.00        100,585,615.61      140,150,770.75     54,058,677.98
投资收益               68,981,654.96        177,864,819.38      194,385,264.29    109,769,288.02
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
                    -7,971,392.25             317,701.81    -55,784,590.78     21,157,457.95
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
                    -4,572,735.09        -15,436,369.90     -33,424,364.43    -18,432,021.98
号填列）
    广西柳工机械股份有限公司                                                           募集说明书
     项目          2022 年 1-6 月            2021 年度              2020 年度          2019 年度
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润             374,930,514.32        727,918,730.14       721,958,670.22   409,025,910.78
加：营业外收入              4,255,364.58              5,310,842.84     3,731,599.88     1,751,658.09
减：营业外支出              2,895,602.89               449,121.35      4,854,010.01     1,535,206.21
三、利润总额             376,290,276.01        732,780,451.63       720,836,260.09   409,242,362.66
减：所得税费用             48,310,605.13         73,600,383.39       67,685,577.87    31,398,628.92
四、净利润              327,979,670.88        659,180,068.24       653,150,682.22   377,843,733.74
归属于母公司所有者的净利
润
五、其他综合收益的税后净
                                 -         -2,721,700.00        3,304,000.00    -1,899,000.00
额
归属于母公司股东的其他综
                                 -         -2,721,700.00        3,304,000.00    -1,899,000.00
合收益的税后净额
不能重分类进损益的其他综
                                 -         -2,721,700.00        3,304,000.00    -1,899,000.00
合收益
重新计量设定受益计划变动
                                 -         -2,721,700.00        3,304,000.00    -1,899,000.00
额
六、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合
收益总额
七、每股收益
(一)基本每股收益                    0.17                     0.34             0.44             0.26
(二)稀释每股收益                    0.17                     0.34             0.44             0.26
        （五）合并现金流量表
                                                                           单位：元
        项目        2022 年 1-6 月            2021 年度              2020 年度          2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金    15,474,549,010.88 34,959,488,625.49 33,412,402,575.62 28,640,959,019.26
收到的税费返还              439,645,215.03       502,010,536.39      277,680,674.99   280,857,703.98
收到其他与经营活动有关的现金       623,781,745.09       621,254,879.75      692,994,182.62   600,824,398.03
经营活动现金流入小计        16,537,975,971.00 36,082,754,041.63 34,383,077,433.23 29,522,641,121.27
购买商品、接受劳务支付的现金    13,811,088,738.05 29,577,162,767.57 26,641,658,539.78 22,367,935,581.62
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费              427,202,938.05      1,049,487,176.09 1,007,005,310.61     963,881,199.60
支付其他与经营活动有关的现金     1,336,999,005.62      2,069,132,506.36 2,562,361,340.27 2,351,300,788.20
   广西柳工机械股份有限公司                                                       募集说明书
     项目          2022 年 1-6 月         2021 年度              2020 年度           2019 年度
经营活动现金流出小计       16,927,991,799.46 35,236,262,675.28 32,368,914,941.64 27,638,143,588.98
经营活动产生的现金流量净额      -390,015,828.46    846,491,366.35 2,014,162,491.59 1,884,497,532.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金            6,000,000.00    2,427,669,750.24     990,704,766.18    816,576,854.78
取得投资收益所收到的现金       153,022,896.51     159,798,507.26       42,345,210.44     18,591,112.78
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
                                 -                   -     12,081,618.34                  -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金      41,505,533.66         1,685,000.00      6,477,894.63     53,606,000.00
投资活动现金流入小计         247,039,638.44    2,629,839,337.09 1,071,141,387.68      914,866,147.72
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资支付的现金             66,038,000.00    2,579,526,951.79     933,946,820.00    799,663,724.50
取得子公司及其他营业单位支付
                                 -     12,305,741.04                    -     6,688,414.13
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金      10,882,605.13      11,552,234.13        2,952,033.67     10,623,700.00
投资活动现金流出小计         346,277,988.68    3,515,746,197.13 1,259,528,221.68 1,444,400,469.15
投资活动产生的现金流量净额       -99,238,350.24   -885,906,860.04     -188,386,834.00    -529,534,321.43
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金            2,875,000.00         3,203,500.00   1,901,871,209.41   255,965,766.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金         3,678,162,731.37   4,566,508,287.10 4,809,375,997.65 3,596,482,217.01
发行债券收到的现金                        -    199,600,000.00      999,666,666.67                  -
收到其他与筹资活动有关的现金     195,418,327.87     225,281,833.88 1,279,307,680.20       541,658,257.26
筹资活动现金流入小计        3,876,456,059.24   4,994,593,620.98 8,990,221,553.93 4,394,106,240.27
偿还债务支付的现金         1,828,379,766.61   5,953,182,371.91 6,434,581,811.72 3,556,826,320.56
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金     171,884,763.94    1,044,143,694.59     887,513,272.18    229,034,323.17
筹资活动现金流出小计        2,113,129,746.78   7,660,661,897.79 7,823,434,284.97 4,265,369,528.46
筹资活动产生的现金流量净额     1,763,326,312.46 -2,666,068,276.81 1,166,787,268.96       128,736,711.81
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
   广西柳工机械股份有限公司                                                       募集说明书
     项目          2022 年 1-6 月        2021 年度               2020 年度           2019 年度
五、现金及现金等价物净增加
额
加：期初现金及现金等价物余额   5,836,072,207.29   8,567,122,389.55 5,618,745,607.33 4,152,187,954.21
六、期末现金及现金等价物余
额
      （六）母公司现金流量表
                                                                       单位：元
     项目          2022 年 1-6 月        2021 年度              2020 年度           2019 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金   4,850,927,231.63 12,103,918,091.10      9,204,268,411.50 7,582,939,096.63
收到的税费返还            195,376,293.35    285,190,619.19       128,410,394.42    115,270,440.09
收到其他与经营活动有关的现金     133,496,856.74    426,162,165.74       224,249,950.06    169,468,932.71
经营活动现金流入小计       5,179,800,381.72 12,815,270,876.03      9,556,928,755.98 7,867,678,469.43
购买商品、接受劳务支付的现金   4,702,265,513.32 11,124,754,053.31      7,265,375,247.39 6,910,667,262.46
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费             70,378,647.38    174,407,660.26       115,472,600.70     87,634,969.24
支付其他与经营活动有关的现金     219,740,549.37    388,544,482.95       361,499,569.04    547,944,066.08
经营活动现金流出小计       5,303,283,836.35 12,217,829,118.45      8,182,666,928.25 7,970,077,665.76
经营活动产生的现金流量净额     -123,483,454.63    597,441,757.58 1,374,261,827.73       -102,399,196.33
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金          500,000,000.00    700,000,000.00       321,424,501.00     17,656,032.95
取得投资收益所收到的现金       172,470,000.00    153,230,343.55        75,670,016.55     55,774,986.40
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金     364,052,957.97   5,428,203,667.45 7,553,520,979.78 6,863,723,704.40
投资活动现金流入小计       1,076,417,081.66   6,285,601,764.72 7,977,310,244.26 6,961,418,720.57
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金
投资支付的现金            246,000,000.00   1,588,070,344.69      860,955,807.06    626,411,313.57
取得子公司及其他营业单位支付
                                -                    -                 -                 -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金     760,340,712.01   6,234,562,354.80 7,921,614,843.59 6,978,482,636.52
投资活动现金流出小计       1,061,910,782.52   7,992,496,829.02 8,850,637,316.17 7,668,446,643.70
投资活动产生的现金流量净额       14,506,299.14 -1,706,895,064.30      -873,327,071.91   -707,027,923.13
   广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
     项目          2022 年 1-6 月          2021 年度             2020 年度           2019 年度
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金                       -                     -                 -     44,990,766.00
其中：子公司吸收少数股东投资
                                -                     -                 -                 -
收到的现金
取得借款收到的现金        1,927,795,800.00    2,634,614,985.13 3,843,346,382.09 2,113,783,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金   4,973,188,479.53 10,063,373,676.15       4,715,450,452.69 3,937,476,877.81
筹资活动现金流入小计       6,900,984,279.53 12,697,988,661.28       8,558,796,834.78 6,096,251,143.81
偿还债务支付的现金          381,396,000.00    3,956,510,705.68 4,631,011,127.64 1,650,549,550.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金   5,285,078,003.95    8,729,353,791.81 3,633,433,506.09 2,197,656,891.24
筹资活动现金流出小计       5,708,472,218.24 13,210,296,191.69       8,642,751,601.84 4,216,192,704.78
筹资活动产生的现金流量净额    1,192,512,061.29     -512,307,530.41      -83,954,767.06 1,880,058,439.03
四、汇率变动对现金及现金等价
                    -3,699,783.12         -4,081,579.16     -3,233,610.70       244,164.90
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额   1,079,835,122.68 -1,625,842,416.29        413,746,378.06 1,070,875,484.47
加：期初现金及现金等价物余额   3,013,404,300.24    4,639,246,716.53 4,225,500,338.47 3,154,624,854.00
六、期末现金及现金等价物余额   4,093,239,422.92    3,013,404,300.24 4,639,246,716.53 4,225,500,338.47
      三、合并报表范围的变化情况
      （一）报告期纳入合并财务报表范围的主要子公司
       公司名称                纳入合并报表时间                       报告期内取得子公司的方式
  湖北江汉建筑工程机械有限公司                    2022 年                   非同一控制下企业合并
 湖北江汉建筑工程机械武汉有限公司                   2022 年                   非同一控制下企业合并
  仙桃江汉建筑工程机械有限公司                    2022 年                   非同一控制下企业合并
   湖北荣建融资租赁有限公司                     2022 年                   非同一控制下企业合并
   湖北建荣机械租赁有限公司                     2022 年                   非同一控制下企业合并
  湖南中安建筑机械租赁有限公司                    2022 年                   非同一控制下企业合并
   上海乾垚桥梁科技有限公司                     2021 年                     非同一控制下合并
          欧维姆                       2021 年                    同一控制下企业合并
       柳工农机                         2021 年                    同一控制下企业合并
      柳工压缩机                         2021 年                    同一控制下企业合并
      广西中源机械                        2021 年                    同一控制下企业合并
       柳工建机                         2021 年                    同一控制下企业合并
  广西柳工机械股份有限公司                                 募集说明书
        公司名称              纳入合并报表时间   报告期内取得子公司的方式
 陕西柳瑞机械设备有限公司               2021 年        投资设立
广州柳工起重机械设备有限公司              2021 年        投资设立
柳州欧维姆结构检测技术有限公司             2021 年    同一控制下企业合并
  四平欧维姆机械有限公司               2021 年    同一控制下企业合并
柳州东方工程橡胶制品有限公司              2021 年    同一控制下企业合并
  柳州欧维姆工程有限公司               2021 年    同一控制下企业合并
 湖北欧维姆缆索制品有限公司              2021 年    同一控制下企业合并
  欧维姆国际发展有限公司               2021 年    同一控制下企业合并
 欧维姆印度工程技术有限公司              2021 年    同一控制下企业合并
柳州欧维姆铎世艾风塔科技有限公司            2021 年    同一控制下企业合并
  扬州古城物流有限公司                2021 年    同一控制下企业合并
  司能石油化工有限公司                2021 年    同一控制下企业合并
 江苏司能润滑科技有限公司               2021 年    同一控制下企业合并
 广西柳工奥兰空调有限公司               2021 年    同一控制下企业合并
  广西智拓科技有限公司                2021 年    同一控制下企业合并
 柳州市中源嘉瑞物资有限公司              2021 年    同一控制下企业合并
上海柳工赫达设备租赁有限公司              2020 年    非同一控制下企业合并
 江西合远工程机械有限公司               2020 年    非同一控制下企业合并
苏州柳工智能物流设备有限公司              2020 年        投资设立
湖南瑞远柳工机械设备有限公司              2020 年        投资设立
 广西七识数字科技有限公司               2020 年        投资设立
  Warrior Machinery LLC     2020 年        投资设立
  柳工机械英国有限公司                2019 年    非同一控制下企业合并
 黑龙江瑞远机械设备有限公司              2019 年    非同一控制下企业合并
 柳工机械印尼制造有限公司               2019 年        投资设立
  柳工机械印尼有限公司                2019 年        投资设立
北京瑞远柳工机械设备有限公司              2019 年        投资设立
 梧州智建环保科技有限公司               2019 年        投资设立
 平南智建环保科技有限公司               2019 年        投资设立
     （二）报告期内注销的子公司
                   公司名称               注销时间
                   柳工有限               2022 年
 广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
               公司名称                                      注销时间
         平南智建环保科技有限公司                                     2021 年
         柳州欧维姆进出口有限公司                                     2021 年
     四、主要财务指标
     （一）主要财务指标
         项目
流动比率（倍）                          1.37           1.52          1.33          1.49
速动比率（倍）                          1.02           1.04          0.97          1.09
资产负债率（母公司）                    43.87%         41.36%        53.17%        51.20%
资产负债率（合并）                     61.22%         60.08%        61.82%        63.65%
归属于发行人股东的每股净资产                   7.97           7.87         10.09          8.00
         项目             2022 年 1-6 月     2021 年度       2020 年度       2019 年度
应收账款周转率（次）                       3.38           4.13          4.01          3.62
存货周转率（次）                         2.71           2.79          2.84          2.68
每股经营活动现金流量（元/股）                 -0.20           0.57          1.36          1.28
每股净现金流量（元/股）                     0.66          -1.85          2.00          0.99
研发费用占营业收入的比重                   2.36%          2.26%         2.53%         2.68%
息税折旧摊销前利润（万元）              100,486.83     200,984.55    249,410.89    195,267.45
利息保障倍数（倍）                        6.42           6.60          8.00          7.01
归属于发行人股东的净利润（万
元）
归属于发行人股东扣除非经常性
损益后的净利润（万元）
 注：1、流动比率=流动资产/流动负债
 经调整后归属于发行人股东的每股净资产=期末归属于发行人股东的所有者权益/（期末股
 本+吸收合并新增股本）；
广西柳工机械股份有限公司                                                       募集说明书
股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 每股净资产专项说明》（致同专字（2022）第
   （二）净资产收益率与每股收益
   公司最近三年的净资产收益率和每股收益如下：
                                                                   单位：万元
      明细项目           2022 年 1-6 月        2021 年度      2020 年度      2019 年度
报告期归属于公司普通股股东的
净利润
报告期归属于公司普通股股东的
非经常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的加权平
均净资产收益率
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的加权平均净资产收                  2.65%        5.08%       10.01%        9.15%
益率
每股收益（元／股）                         0.25         0.51         0.74         0.52
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
注：加权平均净资产收益率=P0÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷
M0)
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东
的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告
期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至
报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产
增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益=P0÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk)
稀释每股收益=P1÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
债券等增加的普通股加权平均数)
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调
整；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股
本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报
告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起
至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
   （三）非经常性损益明细表
                                                                    单位：元
       项目        2022 年 1-6 月      2021 年度         2020 年度         2019 年度
非流动性资产处 置损益，包
括已计提资产减 值准备的冲
广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
销部分
计入当期损益的 政府补助，
但与公司正常经 营业务密切
相关，符合国家 政策规定、   78,188,624.68 138,593,682.85 223,747,719.83 147,198,227.74
按照一定标准定 额或定量持
续享受的政府补助除外
企业取得子公司 、联营企业
及合营企业的投 资成本小于
取得投资时应享 有被投资单    4,688,973.33              - 25,511,042.19               -
位可辨认净资产 公允价值产
生的收益
同一控制下企业 合并产生的
子公司期初至合 并日的当期               - 99,312,530.66 109,053,204.68    4,249,841.06
净损益
除同公司正常经 营业务相关
的有效套期保值 业务外，持
有以公允价值计 量且其变动
计入当期损益的 金融资产和
金融负债、交易性金融资
产、交易性金融 负债产生的
公允价值变动损 益，以及处   -8,542,194.03 -3,729,128.32    7,688,576.65 -8,526,015.35
置以公允价值计 量且其变动
计入当期损益的 金融资产、
金融负债和可供 出售金融资
产、交易性金融 资产、交易
性金融负债和其 他债权投资
取得的投资收益
除上述各项之外 的其他营业
外收入和支出
其他符合非经常 性损益定义
的损益项目
非经常性损益总额        83,173,394.06 240,229,059.77 377,121,166.63 138,250,368.81
减：非经常性损 益的所得税
影响数
非经常性损益净额        70,077,968.97 219,745,393.50 340,216,118.57 112,260,004.32
减：归属于少数 股东的非经
常性损益净影响数
归属于公司普通股 股东的非
经常性损益
       广西柳工机械股份有限公司                                                                    募集说明书
                               第七节 管理层讨论与分析
           一、财务状况和经营效率分析
          （一）资产情况分析
          报告期内，公司主要资产构成及变动情况如下：
                                                                                   单位：万元、%
     项目
                金额             占比         金额            占比         金额            占比          金额           占比
流动资产          3,114,812.70     71.36 2,871,250.89       71.01 2,947,527.32       71.87 2,433,081.49       70.29
非流动资产         1,250,047.90     28.64 1,172,074.05       28.99 1,153,477.47       28.13 1,028,447.55       29.71
 资产合计         4,364,860.60 100.00 4,043,324.94 100.00 4,101,004.79 100.00 3,461,529.04 100.00
          报告期内，随着公司业务规模的扩大，公司的资产总额呈整体上升趋势。
       报告期各期末，公司的资产总额分别为 3,461,529.04 万元、4,101,004.79 万元、
          从资产构成来看，公司资产主要由流动资产构成，流动资产和非流动资产
       占比相对稳定。
          报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：
                                                                                   单位：万元、%
     项目
                  金额           占比          金额           占比          金额           占比           金额          占比
货币资金             773,686.58     17.73     640,652.31     15.84     890,770.04     21.72      603,671.80 17.44
交易性金融资产            3,002.52      0.07               -        -       9,033.31      0.22        5,013.00    0.14
衍生金融资产                 85.97     0.00               -        -               -         -              -           -
应收票据              32,061.43      0.73      34,569.07      0.85      15,984.58      0.39       19,048.72    0.55
应收账款             827,196.31     18.95     626,699.23     15.50     594,096.58     14.49      531,215.05 15.35
应收款项融资            20,876.93      0.48      26,945.44      0.67      33,565.71      0.82       43,606.06    1.26
预付款项              40,818.41      0.94      36,806.71      0.91      28,059.64      0.68       24,851.24    0.72
其他应收款             92,032.37      2.11      57,564.57      1.42      45,741.48      1.12       47,692.44    1.38
存货               807,047.80     18.49     904,260.18     22.36     795,115.71     19.39      642,862.55 18.57
       广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
     项目
                金额           占比         金额           占比        金额          占比         金额            占比
合同资产             8,629.96     0.20       8,048.03     0.20      7,564.70    0.18                -        -
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产          42,557.20     0.97      95,690.61     2.37     87,881.24    2.14      80,424.52      2.32
流动资产合计        3,114,812.70   71.36 2,871,250.89      71.01 2,947,527.32    71.87 2,433,081.49 70.29
          上市公司的流动资产主要由货币资金、应收账款、存货及一年内到期的非
       流动资产构成。公司主要流动资产的具体情况如下：
          （1）货币资金
          报告期各期末，公司货币资金的构成情况如下：
                                                                            单位：万元、%
     项目
                  金额         占比          金额          占比        金额          占比        金额             占比
库存现金                 21.34    0.003         79.32     0.01        21.64    0.002        18.11       0.003
银行存款            712,506.72    92.09    583,398.80    91.06   857,014.29    96.21   569,882.29       94.40
其他货币资金           61,158.51     7.90     57,174.18     8.92    33,734.11     3.79    33,771.40        5.59
合计              773,686.58 100.00      640,652.31 100.00     890,770.04 100.00     603,671.80 100.00
其中： 存放在境外 的
款项总额
          公司货币资金主要为银行存款和其他货币资金，其他货币资金为承兑汇票
       保证金及信用证保证金、第三方平台存款等。
       因是公司当年业务规模增长，销售收回款有所增加所致；同时由于柳工有限于
       加。2021 年末，公司货币资金余额相比 2020 年末减少 250,117.73 万元，主要原
       因是调整债务结构，使用货币资金归还借款及投资建设柳工东部研发制造基地
       二期项目。2022 年 6 月末，公司货币资金余额相比 2021 年末增长 133,034.27 万
       元，主要原因是公司国际业务有所增长，外币贷款有所增加。
  广西柳工机械股份有限公司                                                              募集说明书
      （2）交易性金融资产
      报告期内，公司交易性金融资产分别为 5,013.00 万元、9,033.31 万元、0 万
  元及 3,002.52 万元，为公司购买的银行理财产品，均为保本浮动型的低风险理
  财产品。
      （3）应收票据
                                                                        单位：万元、%
 项目
           账面余额         占比      账面余额          占比      账面余额         占比       账面余额        占比
银行承兑汇票      15,969.77   48.48     19,777.52   55.54     9,002.23    55.69   12,236.07   63.75
商业承兑汇票      16,967.84   51.52     15,834.33   44.46     7,161.52    44.31    6,959.01   36.25
 合计         32,937.61 100.00      35,611.85 100.00     16,163.74   100.00   19,195.08 100.00
      报告期各期末，公司应收票据中银行承兑汇票占比较高。公司商业承兑汇
  票的付款期限主要为半年或者一年，开票方主要为工程建设类央企，风险相对
  可控。
  营业收入规模有所增长，其收到的商业承兑汇票有所增加。
      （4）应收账款
      报 告 期 各 期 末， 公 司 应 收账 款 期 末账 面 余 额 分别 为 616,018.84 万 元、
  收入规模持续增长，公司的应收账款各期末余额随主营业务收入增长有所增
  长。报告期各期末，公司应收账款以 1 年内为主，1 年以内应收账款账面余额
  占比分别为 75.39%、74.92%、75.16%与 77.02%，与公司执行的客户信用政策
  相匹配，回收风险较小。公司整体客户结构稳定，回款情况较好，应收账款质
  量较高。
      报告期各期末，公司应收账款分类及坏账计提情况如下：
                                                                            单位：万元
      项目                 账面余额                         坏账准备                   账面价值
 广西柳工机械股份有限公司                                                   募集说明书
                                                    预期信用损失
             金额          比例(%)          金额
                                                      率(%)
按单项计提坏账准备    71,321.83       7.76       44,821.07      62.84       26,500.76
按组合计提坏账准备   847,858.94      92.24       47,163.39       5.56      800,695.55
其中：
非合并关联方组合    847,858.94      92.24       47,163.39       5.56      800,695.55
      合计    919,180.77     100.00       91,984.46      10.01      827,196.31
按单项计提坏账准备    68,840.94       9.71       42,786.06      62.15       26,054.88
按组合计提坏账准备   639,807.89      90.29       39,163.55       6.12      600,644.34
其中：
非合并关联方组合    639,807.89      90.29       39,163.55       6.12      600,644.34
      合计    708,648.83     100.00       81,949.61      11.56      626,699.23
按单项计提坏账准备    70,833.69      10.40       50,958.05      71.94       19,875.63
按组合计提坏账准备   610,007.07      89.60       35,786.12       5.87      574,220.95
其中：
非合并关联方组合    610,007.07      89.60       35,786.12       5.87      574,220.95
      合计    680,840.75     100.00       86,744.17      12.74      594,096.58
按单项计提坏账准备    73,104.17      11.87       48,008.04      65.67       25,096.13
按组合计提坏账准备   542,914.67      88.13       36,795.75       6.78      506,118.92
其中：
非合并关联方组合    542,914.67      88.13       36,795.75       6.78      506,118.92
      合计    616,018.84     100.00       84,803.79      13.77      531,215.05
      报告期各期末，公司对已发生诉讼情况及根据逾期情况评估风险的应收账
 款单项计提坏账准备，并按照谨慎性原则足额计提坏账准备。公司对于该部分
 客户加强管控并积极催收货款。
      报告期各期末，公司按信用风险特征组合计提坏账准备（组合计提项目：
 非合并关联方组合）的应收账款账龄及坏账计提情况如下：
                                                               单位：万元，%
 广西柳工机械股份有限公司                                                                     募集说明书
 项目                                预期信用损                                           预期信用损
        账面余额          坏账准备                           账面余额             坏账准备
                                    失率                                              失率
合计      847,858.94    47,163.39               5.56      639,807.89    39,163.55              6.12
 项目                                预期信用损                                           预期信用损
        账面余额          坏账准备                           账面余额             坏账准备
                                    失率                                              失率
合计      610,007.07    35,786.12               5.87      542,914.67    36,795.75              6.78
      （5）应收款项融资
      报告期各期末，公司应收款项融资金额分别为 43,606.06 万元、33,565.71
 万元、26,945.44 万元及 20,876.93 万元。本公司所属部分子公司视其日常资金
 管理的需要将一部分信用级别较高的银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该子
 公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
 资产，在应收款项融资项目列报。
      （6）预付款项
      报告期各期末，公司预付款项情况如下：
                                                                              单位：万元、%
 项目
         账面价值         占比      账面价值             占比        账面价值         占比      账面价值         占比
 广西柳工机械股份有限公司                                                                             募集说明书
 合计        40,818.41 100.00         36,806.71 100.00            28,059.64 100.00       24,851.24 100.00
      公司预付款项主要为购买生产所用原材料、预付给供应商的材料款，预付
 款项的账龄主要为一年以内。报告期各期末，公司预付款项有所增长，主要原
 因为公司生产经营规模逐年扩大以及主要原材料市场价格的上涨。
      （7）其他应收款
      报告期各期末，公司其他应收款具体构成情况如下：
                                                                                      单位：万元、%
  项目
         账面余额           占比      账面余额          占比         账面余额             占比      账面余额             占比
代付代垫款     32,614.19     31.53    26,595.32     39.42      15,439.61       29.19       12,016.36     20.95
保证金       55,292.40     53.45    27,372.77     40.57      20,263.43       38.31       20,764.08     36.20
往来款        7,187.15      6.95     7,027.08     10.42      10,710.88       20.25       14,923.42     26.02
备用金        3,078.65      2.98     2,135.27      3.16          1,426.77     2.70        1,798.47      3.14
其他         5,276.74      5.10     4,336.21      6.43          5,057.91     9.56        7,858.52     13.70
  合计     103,449.14 100.00       67,466.65    100.00      52,898.60 100.00            57,360.85    100.00
      报告期各期末，公司其他应收款主要为代付代垫款、保证金及往来款。
      代付代垫款主要是公司与外部融资租赁机构合作过程因客户逾期还款代垫
 的货款，2021 年末、2022 年 6 月末代付代垫款较 2020 年末有所增长，主要原
 因是 2021 年末及 2022 年 6 月末客户逾期的金额有所增加。
      ①2022 年 6 月 30 日
      处于第一阶段的坏账准备：
                                                                                      单位：万元、%
                                                 未来 12 个月内的
          类别                     账面余额                                      坏账准备             账面价值
                                                 预期信用损失率
 按组合计提坏账准备                         92,997.30                       5.16      4,801.26         88,196.04
 其中：非合并关联方组合                       92,997.30                       5.16      4,801.26         88,196.04
广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
  处于第二阶段的坏账准备：
  公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
  处于第三阶段的坏账准备：
                                                             单位：万元、%
                            整个存续期预期
  类别         账面余额                               坏账准备         账面价值
                             信用损失率
按单项计提坏账
准备
  ②2021 年 12 月 31 日
  处于第一阶段的坏账准备：
                                                             单位：万元、%
                            未来 12 个月内的
  类别         账面余额                               坏账准备         账面价值
                            预期信用损失率
按组合计提坏账
准备
其中：非合并关
联方组合
  处于第二阶段的坏账准备：
  公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
  处于第三阶段的坏账准备：
                                                             单位：万元、%
                            整个存续期预期
  类别         账面余额                               坏账准备         账面价值
                             信用损失率
按单项计提坏账
准备
  ③2020 年 12 月 31 日
  处于第一阶段的坏账准备：
                                                             单位：万元、%
                            未来 12 个月内的
  类别         账面余额                               坏账准备         账面价值
                            预期信用损失率
按组合计提坏账
准备
其中：非合并关
联方组合
  处于第二阶段的坏账准备：
 广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
      本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
      处于第三阶段的坏账准备：
                                                                           单位：万元、%
                                    整个存续期预期
      类别          账面余额                                    坏账准备              账面价值
                                     信用损失率
 按单项计提坏
 账准备
      ④2019 年 12 月 31 日
      处于第一阶段的坏账准备：
                                                                           单位：万元、%
                                    未来 12 个月内的
      类别          账面余额                                    坏账准备             账面价值
                                    预期信用损失率
 按组合计提坏账
 准备
 其中：非合并关
 联方组合
      处于第二阶段的坏账准备：
      本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。
      处于第三阶段的坏账准备：
                                                                           单位：万元、%
                                    整个存续期预期
      类别          账面余额                                    坏账准备             账面价值
                                     信用损失率
 按单项计提坏账
 准备
      （8）存货
      报告期各期末，公司存货主要由原材料、库存商品构成，具体情况如下：
                                                                           单位：万元、%
 项目
           账面余额         占比       账面余额         占比         账面余额      占比      账面余额       占比
原材料        116,793.82    13.84 115,891.78     12.32 102,894.35     12.44 101,283.97 14.95
在产品        194,537.27    23.06 168,742.39     17.94 157,387.96     19.02 148,922.78 21.98
库存商品       521,922.72    61.85 645,999.14     68.66 558,525.21     67.50 426,443.45 62.95
周转材料          150.84      0.02       146.69    0.02       120.58    0.01     139.05   0.02
 广西柳工机械股份有限公司                                                                        募集说明书
合同履约成本     9,843.33       1.17     9,860.96         1.05      8,359.96    1.01                -      -
委托加工物资            -          -          188.27      0.02        166.01    0.02            87.51   0.01
建造合同形成
的已完工未结            -          -               -           -            -      -           594.30   0.09
算资产
发出商品        542.20        0.06               -           -            -      -                -      -
  合计     843,790.18 100.00 940,829.23 100.00 827,454.06 100.00 677,471.05 100.00
      报告期各期末，公司库存商品金额逐渐上升，主要原因是报告期内公司收
 入规模显著增长，库存商品备货规模亦有所增加所致，前述库存商品大部分匹
 配公司制定的销售计划；2021 年末，公司库存商品同比显著增加，主要系公司
 考虑到国内春节供方配套供应和国际物流等影响，适当增加储备所致。
                                                                                 单位：万元，%
  项目
         账面余额             坏账准备           计提比例                账面余额         坏账准备             计提比例
原材料       116,793.82       8,412.04               7.20       115,891.78    8,999.85                7.77
在产品       194,537.27       9,576.55               4.92       168,742.39   11,320.57                6.71
库存商品      521,922.72      18,747.00               3.59       645,999.14   16,241.35                2.51
周转材料          150.84             6.78             4.50          146.69            7.27             4.96
合同履约成本      9,843.33                -                -         9,860.96              -                   -
委托加工物资                -             -                -          188.27               -                   -
发出商品          542.20                -                -                -              -                   -
  合计      843,790.18      36,742.38               4.35       940,829.23   36,569.04                3.89
  项目
         账面余额             坏账准备           计提比例                账面余额         坏账准备             计提比例
原材料       102,894.35      10,326.79              10.04       101,283.97   10,043.07                9.92
在产品       157,387.96       8,814.21               5.60       148,922.78    8,657.81                5.81
库存商品      558,525.21      13,190.78               2.36       426,443.45   15,886.26                3.73
周转材料          120.58             6.57             5.45          139.05           21.37            15.37
合同履约成本      8,359.96                -                -                -              -                   -
委托加工物资        166.01                -                -            87.51              -                   -
建造合同形成
的已完工未结                -             -                -          594.30               -                   -
算资产
 广西柳工机械股份有限公司                                                                           募集说明书
     合计    827,454.06    32,338.35            3.91        677,471.05         34,608.50            5.11
      公司严格按照会计准则的规定，制定了合理的存货跌价计提政策。公司报
 告期各期末对存货进行清查，按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净
 值低于成本时，计提存货跌价准备。报告期内，公司存货跌价准备计提充分。
      （9）合同资产
      公司自 2020 年 1 月 1 日开始执行新收入准则，将原应收账款中属于向客户
 转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他
 因素）的相关款项作为合同资产列示。报告期各期末，公司合同资产情况如
 下：
                                                                   单位：万元
             项目
 已履约未结算资产                                   9,659.92        9,154.05         8,514.91             -
 减：合同资产减值准备                                 1,029.96        1,106.02           950.21             -
             小计                             8,629.96        8,048.03         7,564.70             -
 减：列示于其他非流动资产的合同资产                                    -               -             -             -
             合计                             8,629.96        8,048.03         7,564.70             -
      （10）一年内到期的非流动资产
      报告期各期末，公司一年内到期的非流动资产分别为 434,696.10 万元、
 和分期销售产品款项构成。
      （11）其他流动资产
                                                                                   单位：万元、%
     项目
          账面价值        占比        账面价值         占比           账面价值            占比       账面价值          占比
税金        41,068.71     96.50   86,018.40     89.89       86,647.51        98.60   80,337.32     99.89
应收退货成本       364.27      0.86     349.13       0.36         356.51          0.41             -        -
预付投资款             -         -    8,000.00      8.36               -            -         33.21    0.04
其他         1,124.22      2.64    1,323.07      1.38         877.22          1.00         54.00    0.07
     合计   42,557.20 100.00      95,690.61 100.00          87,881.24       100.00   80,424.52 100.00
 广西柳工机械股份有限公司                                                               募集说明书
      报告期各期末，公司的其他流动资产主要是税金留抵及待认证的增值税进
 项税额。2021 年末，预付投资款 8,000.00 万元是公司对江汉建机预付的增资款
 项，2022 年 6 月末，由于江汉建机已经并表，该款项已结转为对江汉建机的长
 期股权投资，并在合并报表中被合并抵销。
      报告期各期末，公司非流动资产构成情况如下：
                                                                          单位：万元、%
     项目
             金额          占比        金额         占比     金额          占比        金额          占比
债权投资             15.05   0.00        15.05    0.00    5,215.05   0.13         15.05    0.00
长期应收款       341,315.08   7.82 307,034.19      7.59 402,273.40    9.81 343,430.74       9.92
长期股权投资       64,266.66   1.47     85,865.30   2.12   70,912.63   1.73      59,283.44   1.71
其他权益工具投
资
投资性房地产        4,483.60   0.10      4,572.80   0.11    7,284.57   0.18       6,520.04   0.19
固定资产        460,587.71 10.55 430,197.49 10.64 398,653.28         9.72 364,292.53 10.52
在建工程         91,266.29   2.09     67,044.64   1.66   29,813.85   0.73      13,997.73   0.40
使用权资产        10,436.36   0.24     10,764.52   0.27           -        -            -        -
无形资产        130,994.75   3.00 125,297.62      3.10 124,512.39    3.04 103,198.81       2.98
开发支出          5,266.47   0.12      5,003.35   0.12    3,346.10   0.08       4,117.62   0.12
商誉           16,663.11   0.38     16,663.11   0.41   16,497.71   0.40      16,927.15   0.49
长期待摊费用        2,601.51   0.06      2,970.57   0.07    3,534.25   0.09       4,424.37   0.13
递延所得税资产      80,873.69   1.85     77,553.78   1.92   72,645.07   1.77      61,293.49   1.77
其他非流动资产       9,591.53   0.22      6,453.83   0.16    3,549.19   0.09      34,446.57   1.00
非流动资产合计    1,250,047.90 28.64 1,172,074.05 28.99 1,153,477.47 28.13 1,028,447.55 29.71
      （1）债权投资
      报告期各期末，公司的债权投资分别为 15.05 万元，5,215.05 万元、15.05
 万元及 15.05 万元，其中 15.05 万元为公司购买“江阴长江大桥”债券，2020 年
      （2）长期应收款
      报告期各期末，公司的长期应收款的构成如下所示：
  广西柳工机械股份有限公司                                                           募集说明书
                                                                         单位：万元
   项目         2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
融资租赁款              756,959.17        758,992.24         876,684.66          826,259.27
其 中 ： 未实 现融
资收益
应收分期款              117,506.93         51,533.52          24,732.09                    -
其 中 ： 未实 现融
资收益
   小计              874,466.10        810,525.76         901,416.75          826,259.27
减：1 年内到期的
长期应收款
   合计              378,252.25        341,848.24         436,885.31          373,089.90
     由于公司产品的结算模式包括融资租赁与分期付款，因此公司长期应收款
  中主要由销售产品的应收融资租赁款及应收分期款构成。2021 年末，应收融资
  租赁款账面余额有所下降，主要原因是通过融资租赁方式开展业务规模有所下
  降。2022 年 6 月末，公司应收分期款大幅增加，主要系公司外销比例增加，致
  使分期销售结算规模增加所致。
     报告期各期末，公司长期应收款的类型构成及坏账计提情况如下：
                                                                      单位：万元，%
                            账面余额                     坏账准备
        项目                                                     预期信用      账面价值
                         金额          比例            金额
                                                               损失率
  按单项计提坏账准备              92,945.68      10.63      48,381.97     52.05    44,563.71
  按组合计提坏账准备             781,520.42      89.37      17,951.81      2.30   763,568.60
        小计              874,466.10     100.00      66,333.78      7.59   808,132.32
  减：一年内到期的长
  期应收款
        合计              378,252.25             -   36,937.17      9.77   341,315.08
  按单项计提坏账准备              93,804.69      11.57      49,404.86     52.67    44,399.84
  按组合计提坏账准备             716,721.06      88.43      14,071.97      1.96   702,649.09
        小计              810,525.76     100.00      63,476.83      7.83   747,048.93
  减：一年内到期的长
  期应收款
        合计              341,848.24             -   34,814.04     10.18   307,034.19
广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
                 账面余额                     坏账准备
    项目                                              预期信用     账面价值
               金额         比例            金额
                                                    损失率
按单项计提坏账准备    163,498.33      18.14      46,724.42    28.58   116,773.92
按组合计提坏账准备    737,918.42      81.86      12,704.61     1.72   725,213.81
    小计       901,416.75     100.00      59,429.03     6.59   841,987.73
减：一年内到期的长
期应收款
    合计       436,885.31             -   34,611.91     7.92   402,273.40
按单项计提坏账准备    175,022.75      21.18      35,991.07    20.56   139,031.68
按组合计提坏账准备    651,236.52      78.82      12,141.36     1.86   639,095.16
    小计       826,259.27     100.00      48,132.43     5.83   778,126.84
减：一年内到期的长
期应收款
    合计       373,089.90             -   29,659.16     7.95   343,430.74
  （3）长期股权投资
  报告期各期末，公司 长期股权投资分 别为 59,283.44 万元、70,912.63 万
元、85,865.30 万元及 64,266.66 万元，长期股权投资是公司用权益法核算对合
营企业和联营企业的股权投资。公司重要合营企业或联营企业基本情况参见本
募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“一、（二）3、公司主要的合营企
业或联营企业”。
  （4）其他权益工具投资
  报告期各期末，公司其他权益工具投资分别为 16,500.00 万元、15,240.00
万元、32,637.80 万元及 31,686.10 万元，其他权益工具投资主要是公司持股比
例较低的对外股权投资。
  （5）投资性房地产
  报告期各期末，公司投资性房地产分别为 6,520.04 万元、7,284.57 万元、
流动资产比例较小。
 广西柳工机械股份有限公司                                                   募集说明书
   （6）固定资产
   报告期各期末，公司的固定资产构成情况如下：
                                                                单位：万元
   项目
                                          账面原值
房屋及建筑物           383,453.88       363,783.68       341,310.31       329,258.00
机器设备             286,839.76       265,190.31       263,989.08       252,495.97
运输设备              15,802.86        15,278.75        14,873.81        12,625.56
办公设备              23,330.40        22,346.94        22,006.09        20,551.94
其他设备              33,086.05        31,769.11        31,365.90        29,391.10
经营租赁租出设备          98,647.20        85,722.03        54,809.19        10,903.26
 账面原值合计          841,160.15       784,090.82       728,354.37       655,225.84
   项目                                     累计折旧
房屋及建筑物           119,992.42       112,305.43       103,963.86        94,257.97
机器设备             183,941.17       171,007.69       166,482.14       153,262.83
运输设备              10,040.60         9,469.62         9,332.42         8,354.37
办公设备              17,853.52        16,503.47        16,335.66        14,632.63
其他设备              20,939.17        19,744.45        19,452.95        18,508.46
经营租赁租出设备          27,252.59        23,840.94        18,100.06         1,861.96
 累计折旧合计          380,019.49       352,871.61       333,667.09       290,878.22
   项目                                     减值准备
房屋及建筑物                88.58               88.58         88.58            88.58
机器设备                 175.77           219.70          199.46           108.87
运输设备                   1.46                1.46          1.46             0.00
办公设备                   0.00                0.08          0.00             0.00
其他设备                   0.00                0.00          0.00             0.00
经营租赁租出设备             556.99         1,041.72          839.59              0.00
 减值准备合计              822.79         1,351.54         1,129.08          197.45
   项目                                     账面价值
房屋及建筑物           263,372.88       251,389.67       237,257.87       234,911.46
机器设备             102,722.82        93,962.92        97,307.48        99,124.27
运输设备               5,760.80         5,807.67         5,539.93         4,271.19
办公设备               5,476.87         5,843.39         5,670.43         5,919.31
 广西柳工机械股份有限公司                                                   募集说明书
其他设备               12,146.87        12,024.66       11,912.95        10,882.65
经营租赁租出设备           70,837.62        60,839.37       35,869.54         9,041.30
 账面价值合计           460,317.87       429,867.68      393,558.20       364,150.17
     报告期各期末，公司固定资产主要为房屋及建筑物和机器设备。随着公司
 的经营规模的增长，报告期各期末公司的固定资产的原值有所增加。报告期各
 期末，公司的经营租赁租出设备增长幅度较大，主要原因系公司的全资子公司
 上海赫达所运营的经营租赁业务规模有所增加所致。
     （7）在建工程
     报告期各期末，公司 在建工程金额分 别为 13,997.73 万元、29,813.85 万
 元、67,044.64 万元和 91,266.29 万元，在非流动资产中的比例分别为 1.36%、
 基地二期项目、柳工装载机智能化改造项目、中型机装配线、电网扩容改造项
 目、数字化营销项目、一期智能化改造项目等。
     （8）使用权资产
     公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。新租赁准则下，除短期租赁和
 低价值租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁均需确认使
 用权资产和租赁负债，并分别计提折旧和利息费用。执行新租赁准则不涉及对
 以前年度的追溯调整，2021 年 12 月 31 日及 2022 年 6 月 30 日，公司使用权资
 产账面价值分别为 10,764.52 万元及 10,436.36 万元，主要系公司租赁的生产及
 办公场所。
     （9）无形资产
     报告期各期末，公司的无形资产构成情况如下：
                                                                单位：万元
     项目
                                           账面原值
土地使用权            147,880.00       139,656.23       135,450.26       111,333.28
软件                20,039.85        19,738.05        16,362.08        13,102.72
专利技术               6,200.26         5,132.22         5,103.09         4,155.44
非专利技术             18,364.74        19,174.04        20,294.83        21,216.33
 广西柳工机械股份有限公司                                                募集说明书
账面原值合计           192,484.86     183,700.54      177,210.26    149,807.77
     项目                                  累计折旧
土地使用权             31,567.93      29,743.68       26,821.31     24,033.07
软件                12,327.33      11,098.14        9,065.57      7,485.78
专利技术               2,617.39       1,994.08        1,690.05      1,222.55
非专利技术             14,977.46      15,567.01       15,120.94     13,867.56
累计折旧合计            61,490.11      58,402.92       52,697.86     46,608.96
     项目                                  减值准备
土地使用权                     -               -              -             -
软件                        -               -              -             -
专利技术                      -               -              -             -
非专利技术                     -               -              -             -
减值准备合计                    -               -              -             -
     项目                                  账面价值
土地使用权            116,312.07     109,912.56      108,628.94     87,300.20
软件                 7,712.52       8,639.91        7,296.51      5,616.94
专利技术               3,582.87       3,138.14        3,413.05      2,932.89
非专利技术              3,387.29       3,607.02        5,173.89      7,348.78
账面价值合计           130,994.75     125,297.62      124,512.39    103,198.81
     报告期各期末，公司无形资产主要为土地使用权。2020 年末公司无形资产
 金额较前一年度末有较大增长，主要是由于子公司常挖购置土地使用权用于柳
 工东部研发制造基地二期项目建设所致。
     报告期各期末，公司无形资产不存在重大减值因素，未计提减值准备。
     （10）开发支出
     报 告 期 各 期 末 ， 公 司 开 发 支 出 分 别 为 4,117.62 万 元 、 3,346.10 万 元 、
     （11）商誉
     报告期内各期末，公司商誉的账面价值分别为 16,927.15 万元、16,497.71
 万元、16,663.11 万元和 16,663.11 万元，公司所拥有的商誉情况如下：
                                                             单位：万元
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
     公司名称             账面余额             减值金额       账面价值
扬州古城物流有限公司                      5.43       5.43            -
柳工（常州）矿山机械有限公司             462.93        462.93            -
上海金泰工程机械有限公司              4,859.94            -     4,859.94
江苏柳瑞机械设备有限公司               172.79        172.79            -
内蒙古瑞诚柳工机械设备有限公司                 3.24       3.24            -
黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司            253.41        253.41            -
柳州欧维姆机械股份有限公司            11,632.35            -    11,632.35
上海乾垚桥梁科技有限公司               170.82             -      170.82
      合计                 17,560.91       897.80    16,663.11
扬州古城物流有限公司                      5.43       5.43            -
柳工（常州）矿山机械有限公司             462.93        462.93            -
上海金泰工程机械有限公司              4,859.94            -     4,859.94
江苏柳瑞机械设备有限公司               172.79        172.79            -
内蒙古瑞诚柳工机械设备有限公司                 3.24       3.24            -
黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司            253.41        253.41            -
柳州欧维姆机械股份有限公司            11,632.35            -    11,632.35
上海乾垚桥梁科技有限公司               170.82             -      170.82
      合计                 17,560.91       897.80    16,663.11
扬州古城物流有限公司                      5.43          -         5.43
柳工（常州）矿山机械有限公司             462.93        462.93            -
上海金泰工程机械有限公司              4,859.94            -     4,859.94
江苏柳瑞机械设备有限公司               172.79        172.79            -
内蒙古瑞诚柳工机械设备有限公司                 3.24       3.24            -
黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司            253.41        253.41            -
柳州欧维姆机械股份有限公司            11,632.35            -    11,632.35
上海乾垚桥梁科技有限公司                       -          -            -
      合计                 17,390.09       892.37    16,497.72
扬州古城物流有限公司                      5.43          -         5.43
广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
        公司名称               账面余额              减值金额       账面价值
柳工（常州）矿山机械有限公司                   462.93        462.93            -
上海金泰工程机械有限公司                   4,859.94             -     4,859.94
江苏柳瑞机械设备有限公司                     172.79             -      172.79
内蒙古瑞诚柳工机械设备有限公司                       3.24          -         3.24
黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司                  253.41             -      253.41
柳州欧维姆机械股份有限公司                 11,632.35             -    11,632.35
上海乾垚桥梁科技有限公司                             -          -            -
          合计                  17,390.09        462.93    16,927.16
   公司商誉主要由公司收购柳州欧维姆机械股份有限公司及上海金泰工程机
械有限公司两家公司股权所产生。
   公司各报告期期末，根据包含整体商誉的资产组的可辨认净资产公允价值
和未来可收回金额进行比较，进行商誉减值测试。根据减值测试的结果，2021
年 12 月 31 日公司对收购扬州古城物流有限公司股权形成的商誉计提减值准备
古瑞诚柳工机械设备有限公司和黑龙江瑞远柳工机械设备有限公司股权形成的
商誉计提减值准备 429.44 万元。
   （12）长期待摊费用
   报 告 期 各 期 末， 公 司 长 期 待 摊 费 用 为 4,424.37 万 元 、 3,534.25 万 元 、
   （13）递延所得税资产
   报告期各期末，公司递延所得税资产分别为 61,293.49万 元 、 72,645.07 万
元、77,553.78 万元及 80,873.69 万元，公司递延所得税资产形成原因是各项资
产减值准备、预提费用、预计负债及内部交易未实现利润等造成的暂时性纳税
差异。
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
  （14）其他非流动资产
  报告期各期末，公司其他非流动资产分别为 34,446.57万 元 、 3,549.19 万
元、6,453.83 万元及 9,591.53 万元，主要是公司预付的土地款项及购买的一年
以上大额存单，在公司非流动资产中占比较小。
  （1）财务性投资与类金融业务的相关规定
  根据中国证监会《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监
管要求（修订版）》的规定：上市公司申请再融资时，除金融类企业外，原则
上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售
的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
  根据中国证监会《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第
十一条、第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意见—
—证券期货法律适用意见第 18 号》之规定：
  ①财务性投资的类型包括不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融
业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主
营业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购
买收益波动大且风险较高的金融产品等。
  ②围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以收
购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷
款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。
  ③上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要 求；经营类金融业
务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金 融业务收入纳入合并报表。
  ④基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且 短期难以清退的财
务性投资，不纳入财务性投资计算口径。
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
  ⑤金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金 额超过公司合并报
表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括 对合并报表范围内的类金融业务
的投资金额）。
  ⑥本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入 和拟投入的财务性
投资金额应当从本次募集资金总额中扣除。投 入是指支付投资资金、披露投资
意向或者签订投资协议等。
  ⑦本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务性
投资金额应从本次募集资金总额中扣除。
  根据中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的要求：
  ①除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机
构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：
融资租赁、商业保理和小贷业务等。
  二、发行人应披露募集资金未直接或变相用于类金融业务的情况。对于虽
包括类金融业务，但类金融业务收入、利润占比均低于 30%，且符合下列条件
后可推进审核工作：
  A、本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入类金融
业务的金额(包含增资、借款等各种形式的资金投入)应从本次募集资金总额中
扣除。
  B、公司承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位 36 个月内,不再新
增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款等各种形式的资金投入）。
  ②与公司主营业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例及产业政
策的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂不纳入类金融业务计算口径。发行
人应结合融资租赁、商业保理以及供应链金融的具体经营内容、服务对象、盈
利来源，以及上述业务与公司主营业务或主要产品之间的关系，论证说明该业
务是否有利于服务实体经济，是否属于行业发展所需或符合行业惯例。
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
  （2）自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司实施或拟实施的
财务性投资和类金融业务情况
  公司本次发行董事会决议日为 2022 年 4 月 27 日，自决议日前六个月至本
募集说明书签署日，公司实施或拟实施的财务性投资情况分析说明如下：
  ①类金融业务
  报告期内，公司存在类金融业务，主要系公司全资子公司开展的融资租赁
业务，详见本小节之“（一）、3、（2）、2）公司类金融业务情况”。
  ②投资产业基金、并购基金
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不
存在投资产业基金、并购基金的情形。
  ③拆借资金
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不
存在对外拆借资金的情形。
  ④委托贷款
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不
存在委托贷款的情形。
  ⑤以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司不
存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资的情形。
  ⑥购买收益波动大且风险较高的金融产品
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司存
在购买银行理财产品以及为降低汇率波动风险而购买衍生金融资产的情形，具
体如下：
  A、理财产品
广西柳工机械股份有限公司                         募集说明书
  公司购买的理财产品为结构性存款，属于保本类银行理财产品，具有低风
险、收益相对稳定、流动性强的特点。公司购买上述理财产品主要系子公司出
于对流动资金进行保值而实施的现金管理，不属于收益波动大且风险较高的金
融产品，不属于财务性投资。
  B、衍生金融资产
  公司购买的衍生金融工具为用于套期保值的远期结售汇产品，系公司为降
低汇率波动带来的风险而购买的衍生金融工具。公司通过外汇远期合约等衍生
金融工具对汇率风险导致的现金流量波动进行风险管理，减少汇率波动带来的
外币敞口价值波动，不以获得投资收益为主要目的。故公司投资衍生金融产品
不属于购买收益波动大且风险较高的金融产品，不属于财务性投资。
  因此，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，
公司不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形。
  ⑦非金融企业投资金融业务
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署日，公司存
在非金融企业拟投资金融业务的情形。2022 年 8 月 25-26 日，经公司第九届董
事会第五次会议审议通过，公司拟以自有资金 15 亿元投资设立全资子公司广西
柳工集团财务有限责任公司（暂定名，简称“财务公司”）。财务公司属于非
银金融机构，受中国银行保险监督管理委员会监管，需根据《企业集团财务公
司管理办法》等监管文件要求进行合规运营，公司仍需通过广西国资委审批和
取得中国银行保险监督管理委员会等部门批准方可设立。
  财务公司系公司全资子公司，且仅面向公司和子公司等内部成员单位开展
业务，主要设立目的系加强公司内部结算管理，建立统一的资金管理体系，强
化对子公司资金的监督和控制，提升公司财务管理水平，有效地降低公司资金
成本，提高资金使用效率和效益。因此，公司拟设立财务公司不属于拟实施的
财务性投资。
  除上述情况外，公司下属全资子公司广西腾智投资有限公司于 2022 年 7 月
投资朋创新能源技术（上海）有限公司，实际出资 500 万元。朋创新能源技术
（上海）有限公司主要从事高压电控系统及相关零部件的研发、生产及销售工
广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
作，系电控核心技术和系统集成供应商，公司计划与其合作开发电动产品。该
投资属于公司围绕产业链上下游以获取相应技术为目的的产业投资，不属于财
务性投资。
    综上所述，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本募集说明书签署
日，除类金融业务外，公司不存在实施或拟实施的财务性投资的情况。
    ①公司融资租赁业务说明
    公司存在的类金融业务系其主营业务开展中涉及的融资租赁业务。公司融
资租赁业务主要为公司工程机械销售过程中公司的全资子公司中恒国际租赁有
限公司和控股子公司江汉建机下属全资子公司湖北荣建融资租赁有限公司（简
称“荣建租赁”）所开展，即根据承租人（终端客户）的要求，由融资租赁公
司向经销商支付货款购买租赁物，并出租给承租人占有、使用、收益，承租人
向融资租赁公司支付租金。报告期内，荣建租赁均只为江汉建机客户提供融资
租赁业务，不存在对外经营融资租赁业务的情形。报告期内，中恒租赁具体业
务情况如下：
                                                              单位：万元
         项目   2022 年 1-6 月         2021 年度       2020 年度       2019 年度
与公司产品无关的融资租赁业
                           -                 -     6,368.06     33,736.90
务融资金额①
中恒租赁融资租赁业务融资总
额②
与公司无关的融资租赁金额占
中恒融资租赁业务总额的比例              -                 -       0.98%         5.48%
③=①/②*100%
与公司产品无关的融资租赁业
务收入④
中恒租赁融资租赁业务总收入
⑤
与公司无关的融资租赁收入占
中恒融资租赁业务总收入的比         4.49%             6.43%       12.80%        22.78%
例⑥=④/⑤*100%
    报告期内，中恒租赁除 2019 年和 2020 年存在少量与柳工产品无关的融资
租赁业务外，自 2021 年至 今均只为柳工 客户提供融资租 赁服务。中恒租赁
广西柳工机械股份有限公司                       募集说明书
年度对外融资租赁业务于 2021 年和 2022 年确认的利息收入。公司未来不存在
从事与公司主营业务无关的融资租赁业务的计划或安排。
  由于工程机械的单台价值较高，为了缓解资金压力、持续扩大经营规模，
客户往往采用分期付款的方式进行设备的购置。公司通过融资租赁的方式进行
销售，能够为客户提供一站式的设备购买解决方案，更加便捷高效，有利于积
极发挥融资租赁支持工程机械中小微客户的功能，可以减轻不同层次合作伙伴
的资金压力，同时有利于拉动公司销售收入的增长，更好地服务基础设施建设
等实体经济领域、支持三农领域发展，是工程机械行业公司发展必备的业务模
式。
  融资租赁模式的业务是工程机械行业中较普遍的销售方式。三一重工、中
联重科和徐工机械等同行业公司均通过融资租赁子公司、关联方租赁公司或第
三方租赁公司开展融资租赁业务，且业务模式与柳工基本一致，公司通过子公
司开展融资租赁业务符合行业惯例。
  ②公司融资租赁业务经营主体概况
  A、经营主体
  公司的融资租赁业务主要由公司的全资子公司中恒租赁和控股子公司江汉
建机的全资子公司荣建租赁进行经营。中恒租赁系公司全资子公司，荣建租赁
系江汉建机全资设立的子公司，公司于 2022 年 4 月完成对江汉建机的收购，荣
建租赁因此纳入公司合并范围。
  B、业务模式
  以中恒租赁为例，终端客户在购买机械设备时，若无法一次性付清全款，
可通过与中恒租赁签署融资租赁合同进行购买。按照合同约定，中恒租赁向经
销商支付货款购买设备，出租给客户使用，客户向中恒租赁支付首笔款项，剩
余货款以分期支付租金的方式结清。结清前，中恒租赁保留所有权及抵押权；
结清后，租赁物所有权移交客户。若后续客户无法支付款项，中恒租赁将对设
备进行收回。
  C、财务状况
  广西柳工机械股份有限公司                                                                  募集说明书
       中恒租赁最近一年一期的财务情况和荣建租赁最近一期的财务情况列示如
  下：
                                                                                单位：万元
                                  中恒租赁                                    荣建租赁
       项目         2022 年 6 月 30 日         2021 年 12 月 31 日/            2022 年 6 月 30 日
                   /2022 年 1-6 月              2021 年度                   /2022 年 1-6 月
      总资产                  818,743.70                 843,825.25                 11,160.67
      净资产                  214,042.87                 210,332.95                 10,176.22
      营业收入                  30,271.19                  99,035.83                   158.82
      净利润                    6,993.19                   7,914.80                   104.07
       ③公司类金融业务经营规模占比情况
       最近一年一期，公司类金融业务主要经营主体中恒租赁与荣建租赁的经营
  规模占比情况列示如下：
                                                                                  单位：万元
主体                                            公司整                                            公司整
                        公司整体                                           公司整体
        营业收入                      净利润         体净利      营业收入                     净利润          体净利
                        营收占比                                           营收占比
                                              润占比                                            润占比
中恒租赁        30,271.19     2.20%     6,993.19 14.02%       99,035.83     3.45%    7,914.80    7.78%
荣建租赁          158.82      0.01%      104.07   0.21%                -        -            -         -
 合计         30,430.01     2.21%     7,097.26 14.23%       99,035.83     3.45%    7,914.80    7.78%
  注：上表中中恒租赁、荣建租赁均取自其单体财务报表，荣建租赁从 2022 年 5 月起纳入公
  司合并报表范围，未考虑合并抵销等因素影响。
       最近一年一期，公司子公司中恒租赁与荣建租赁的收入占比合计分 别为
  内，公司客户主要通过中恒租赁、荣建租赁及与公司有合作关系的第三方融资
  租赁公司进行融资租赁结算。2022 年 1-6 月，公司以融资租赁方式结算的营业
  收入占比约为 31.20%，系公司主要的销售结算模式之一。
       公司的融资租赁业务经营主体为公司的控股子公司，且公司自 2021 年以来
  仅面向公司客户等合作伙伴提供类金融业务，不存在向与公司主营业务无关的
  主体提供类金融业务的情况，亦不存在未来从事与公司主营业务无关的融资租
  赁业务的计划或安排。
     广西柳工机械股份有限公司                                       募集说明书
       综上所述，公司开展融资租赁等类金融业务服务客户，符合工程机械行业
     业态和相关产业政策，属于正常的业务销售结算方式，符合工程机械行业发展
     惯例，不将中恒租赁和荣建租赁开展的融资租赁业务纳入类金融计算口径的依
     据充分、合规。
       （3）公司不存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和
     可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财、长期股权投资等财务性投资
     的情形
       截至 2022 年 6 月 30 日，公司财务报表中与投资相关的、可能涉及财务性
     投资的资产方会计科目具体情况如下：
                                                         单位：万元
序号           项目         投资时间         持股比例
                                              账面价值        财务性投资
交易性金融资产
衍生金融资产
非流动资产之债权投资
非流动资产之长期股权投资
     柳工美卓建筑设备（常州）有限
     公司
     柳工哈法舍拉子机械股份有限公
     司
     广西中科智信投资管理中心（有
     限合伙）
   地伟达（上海）工程技术有限公
   司
             小计                                 64,266.66
     广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
非流动资产之其他权益工具投资
   长沙行稳致远企业管理咨询中心
   （有限合伙）
   厦门恒稳致远企业管理咨询合伙
   企业（有限合伙）
                  小计                             31,686.10    -
                  合计                             99,056.30    -
归属于母公司净资产（截至 2022 年 6 月 30 日）                  1,557,195.20   -
相关投资占归母净资产比例                                         6.36%    -
       由上表可知，报告期末，公司持有的相关投资主要系非金融类企业的股权
     投资、保本浮动收益理财产品等，且相关投资金额占公司净资产比例较小，不
     涉及财务性投资的情形，具体分析如下：
       （1）交易性金融资产
       报告期末，公司交易性金融资产金额为 3,002.52 万元，为公司控股子公司
     江汉建机购买的银行结构性存款，系保本类理财产品，旨在于对公司流动资金
     进行保值，具有风险低、收益相对稳定的特点，不属于财务性投资。
       （2）衍生金融资产
       报告期末，公司衍生金融资产主要系公司及子公司柳工香港购买的用于外
     汇套期保值的远期结售汇产品。该投资系围绕公司主营业务开展的、以有效控
     制实际经营过程中使用外币结算产生的汇率波动风险为目的的金融衍生品投
     资，不属于财务性投资。
       （3）债权投资
       报告期末，公司债权投资金额为 15.05 万元，为柳工无锡路面机械有限公
广西柳工机械股份有限公司                         募集说明书
司（以下简称“柳工无锡”）持有的“江阴长江大桥”债券，到期日为 2023 年
立新的全资子公司“江阴柳工道路机械有限公司”，后于 2011 年 3 月将其更名
为“柳工无锡路面机械有限公司”。柳工无锡所持有的“江阴长江大桥”债券
系前身江阴交通工程机械厂被公司收购前已持有的债券。公司持有债券期限已
超过 20 年，债券即将到期，且金额较小，不属于财务性投资情形。
  （4）长期股权投资
  报告期末，公司长期股权投资项下主要系公司与知名工程机械行业供应商
合作建立的生产制造型企业，以及公司与经销商合资设立的销售公司。其中，
广西康明斯工业动力有限公司、广西威翔机械有限公司、柳州采埃孚机械有限
公司等公司主要向公司提供发动机、驾驶室、变速箱等关键零部件；河南柳工
叉车销售有限公司、青岛柳工叉车销售有限公司等公司主要从事公司叉车产品
在各地区的经销业务。
  因此，公司的长期股权投资均为正常生产经营业务所需的股权投资，投资
初始、持有过程中及未来均不以获取短期回报为主要目的，不构成财务性投
资。
  （5）其他权益工具
  公司所持有的 ST 基础股票系相关债务方破产重整而获得。2016 年 4 月，
公司全资子公司中恒租赁与海南海控置业有限公司签订 5 项《融资租赁合同》
以开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场有限责任公司、海航实业集团有限公
司、海航基础产业集团有限公司提供连带责任保证。由于海航集团整体经营不
善，无法正常履约支付租金，中恒租赁于 2019 年 1 月提起诉讼，后续海航方面
公告进入破产重整程序。
  根据海航基础设施投资集团股份有限公司（以下简称“海航基础”）公布
并经债权人会议通过的破产重整计划，公司与海航系企业开展融资租赁业务涉
诉金额 6.39 亿元，海航管理人针对中恒公司申报的 7 亿元债权全部予以确认，
其中，中恒租赁对海航系的普通债权 5.97 亿元转为 3,840.57 万股海航基础股
广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
票，优先债权 1.03 亿元分十年清偿。截止报告期末，公司已收到全部海航基础
股票，计入其他权益工具投资科目。该投资由公司与客户之间的主营业务派生
而来，系债权清偿所得的股权投资，不属于财务性投资的情形。
     上海工云网络科技有限公司项目系公司 2021 年 12 月参与上海工云网络科
技有限公司（以下简称“上海工云”）的股权融资。上海工云是一家以互联网
平台为基础的工程机械租赁服务提供商，成立于 2017 年，通过打造移动互联网
平台，为客户提供起重吊装、物流搬运、土方和路面施工、混凝土施工、动力
等多种设备的专业化、一站式租赁服务，借助互联网实现工程机械传统租赁业
务的转型升级。因此，公司投资上海工云有利于协同推动现有租赁业务的智能
化升级，属于公司围绕产业链上下游以接触市场前沿、获取相应技术为目的的
产业投资，不属于财务性投资。
     武汉墨北路桥有限公司和武汉杨泗港大桥有限公司系公司子公司欧维姆的
其他权益工具投资项目，为欧维姆与中铁大桥局股份有限公司、武昌造船厂集
团有限公司（现名：武汉武船投资控股有限公司）、江苏法尔胜泓昇集团有限
公司（现名：法尔胜泓昇集团有限公司）等四方联合体组建项目公司承建政府
工程项目，相关项目按照 BT 投融资建设合同方式执行，根据项目相关协议，
项目四方联合体需投资工程项目公司，项目建成后由政府按合同约定的方式进
行回购，后续项目公司进行清算，欧维姆收回相应股权。具体投资情况见下
表：
                                                       单位：万元
序号        投资项目            投资日期           持股比例 投资成本         账面价值
                       合计                                  14,840.00
     截至本募集说明书签署日，墨水湖北路项目及杨泗港长江大桥项目均已处
于竣工决算阶段。BT 投融资建设模式作为一种项目投融资建设模式，近年来在
基础设施和公用事业项目建设中得到广泛应用，欧维姆投资该等项目公司，系
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
以参与项目建设及实现产品销售为目的，具有业务实质，因此不属于财务性投
资的情形。
   汉盛控股集团有限公司（以下简称“汉盛控股”）是由中地海外集团有限
公司、广西柳工机械股份有限公司、山东山推工程机械进出口有限公司、中国
重型汽车集团有限公司、山东瑞华工程机械有限公司等公司及个人股东共同出
资成立的。汉盛控股依托投资股东的资金和产品资源，在全球 25 个国家或地区
设立分公司和驻外机构，在非洲、中东地区和南美洲等地搭建了全球化的营销
网络，开展工程机械设备、重型车辆等产品的进出口贸易和国际物流服务。公
司对其的投资主要系以获取海外销售渠道、发展海外业务为目的的产业投资，
因此不属于财务性投资的情形。
   武汉宝江冷弯型钢有限公司、湖北建顺智能制造有限公司、武汉竹安工程
设备管理有限公司、长沙行稳致远企业管理咨询中心（有限合伙）、陕西德俊
成建筑工程有限公司、厦门恒稳致远企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、湖
北喆安设备租赁有限公司均系公司子公司江汉建机的参股企业。2022 年 4 月，
公司完成对江汉建机的收购，其持有的其他权益工具投资纳入公司合并报表。
   其中，武汉宝江冷弯型钢有限公司、湖北建顺智能制造有限公司主要从事
金属材料加工；武汉竹安工程设备管理有限公司、陕西德俊成建筑工程有限公
湖北喆安设备租赁有限公司主要开展建筑工程机械与设备租赁业务；长沙行稳
致远企业管理咨询中心（有限合伙）作为投资平台用于持股江汉建机子公司湖
南中安建筑机械租赁有限公司，实际上为少数股东股权；厦门恒稳致远企业管
理咨询合伙企业（有限合伙）作为投资平台尚未开展实际经营或投资业务，拟
进行注销处理，现已启动相关注销工作。
   上述公司主要系江汉建机围绕产业链上下游以获取原料、拓宽业务渠道为
目 的 的 产业 投 资 ，且 除 对武 汉 竹安 工 程设 备 管 理有 限 公司 的 投资 金 额超 过
资。
 广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
       除上述公司外，湖北鹏安致远企业管理咨询中心（有限合伙）、河南安稳
 致远企业管理咨询中心（有限合伙）、江西竹安工程设备管理有限公司、武汉
 祥鹏工程设备租赁有限公司、厦门安苏机械设备有限公司均系江汉建机参股但
 尚无实际出资的公司，不涉及财务性投资的情况。
       此外，公司不存在投资产业基金或并购基金、借予他人款项、委托理财等
 财务性投资的情形。
       综上所述，截至报告期末，公司投资相关的科目余额均系与公司生产经营
 相关的投资所产生，占比较小，不存在涉及财务性投资的情形。公司不存在最
 近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、
 借予他人款项、委托理财、长期股权投资等财务性投资的情形。
       （二）负债状况分析
       报告期内，公司主要负债构成及变动情况如下：
                                                                           单位：万元、%
  项目
            金额          占比       金额         占比        金额          占比       金额       占比
 流动负债     2,267,234.85 84.85 1,893,881.55 77.97 2,210,547.95 87.19 1,638,325.65         74.35
 非流动负
 债
 负债合计     2,672,172.23 100.00 2,429,094.85 100.00 2,535,332.19 100.00 2,203,418.23 100.00
       报告期各期末，公司负债总额分别为 2,203,418.23 万元、2,535,332.19 万
 元、2,429,094.85 万元与 2,672,172.23 万元，其中流动负债占比较大。公司报告
 期内总负债规模的变动主要受公司业务规模扩张以及融资方式的影响。
       报告期各期末，公司流动负债构成情况如下：
                                                                           单位：万元、%
 项目
           金额          占比        金额         占比         金额         占比         金额           占比
短期借款      700,992.97   26.23   515,239.11   21.21    711,009.04   28.04    545,256.23     24.75
衍生金融
                   -       -            -        -            -        -        60.75      0.00
负债
  广西柳工机械股份有限公司                                                                   募集说明书
 项目
             金额          占比         金额         占比         金额         占比          金额         占比
应付票据       450,839.90    16.87    449,264.47   18.50    359,674.45   14.19     213,991.21    9.71
应付账款       522,897.08    19.57    545,174.27   22.44    544,433.24   21.47     429,053.51   19.47
预收款项         4,301.37     0.16      3,447.26    0.14      7,871.72    0.31      32,095.24    1.46
合同负债        50,218.86     1.88     40,728.86    1.68     30,695.49    1.21              -       -
应付职工
薪酬
应交税费        15,135.54     0.57     15,356.38    0.63     27,841.37    1.10      10,577.02    0.48
其他应付
款
一年内到
期的非流       205,427.12     7.69     87,072.65    3.58    239,791.88    9.46     165,177.95    7.50
动负债
其他流动
负债
流动负债
  合计
        上市公司的流动负债主要由短期借款、应付账款及应付票据构成。公司主
  要流动负债的具体情况如下：
        （1）短期借款
        报告期各期末，公司短期借款构成情况如下：
                                                                               单位：万元、%
 项目
         账面余额        占比          账面余额          占比       账面余额         占比        账面余额         占比
保证借款    366,480.47      52.28    314,707.07     61.08   448,389.33    63.06 310,844.59       57.01
信用借款    208,638.24      29.76     45,028.50      8.74   156,139.79    21.96 118,309.95       21.70
未到 期票
据贴现
保理借款     14,484.69       2.07     40,000.00      7.76    39,376.44     5.54             -           -
抵押借款      7,500.00       1.07      3,003.54      0.58     3,003.48     0.42      6,002.21     1.10
质押借款             -          -             -         -            -         -     1,702.00     0.31
 合计     700,992.97   100.00      515,239.11    100.00   711,009.04   100.00 545,256.23      100.00
        公司短期借款主要为保证借款、信用借款及未到期票据贴现，保证借款主
  要由公司为体内子公司或子公司间为借款提供连带责任担保。2020 年年末，短
  期借款上升幅度较大的主要原因是公司融资租赁销售占比提高导致融资需求增
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
加。2022 年 6 月末，因江汉建机并表及融资需求增加等因素影响，短期借款有
所增加。
   （2）应付票据
   报告期各期末， 公司应付票 据余额分别 213,991.21 万元、359,674.45 万
元、449,264.47 万元及 450,839.90 万元，占公司负债总额的比例分别为 9.71%、
商采购款而开具的银行及商业承兑汇票。报告期各期末公司应付票据有所增
加，主要系公司业务规模扩张且部分主要原材料处于价格上涨周期，导致公司
采购规模随着业务规模扩大而增加所致。
   （3）应付账款
   报告期各期末，公司应付账款余额分别为 429,053.51 万元、544,433.24 万
元 、 545,174.27 万 元 及 522,897.08 万 元 ， 占 公 司 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为
供应商和设备供应商的采购款，其金额逐期增加，主要系公司业务规模扩张且
部分主要原材料价格处于上涨周期，采购规模随着业务规模扩大而增加所致。
   （4）预收款项
   报 告 期各 期 末， 公司 预收 款 项分 别为 32,095.24 万元 、 7,871.72 万 元、
货款构成，2020 年后根据新收入准则，公司将预收客户货款重分类至合同负债
科目进行核算，因此 2020 年后预收款项科目内仅为公司预收客户定金等尚未明
确合同履约义务的款项。
   （5）合同负债
   报告期各期末，公司合同负债分别为 0.00 万元、30,695.49 万元、40,728.86
万元及 50,218.86 万元，公司合同负债为预收客户的货款。
   （6）应付职工薪酬
   报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为 29,241.70 万元、38,988.71
万元、37,644.49 万元和 27,582.88 万元，占流动负债的比 例分别为 1.78%、
     广西柳工机械股份有限公司                                                        募集说明书
     酬，包括工资、奖金、福利等，通常为报告期各期末最后一个月的工资总额及
     计提的年度奖金。
       （7）应交税费
       报告期各期末，公司 应交税费余额分 别为 10,577.02 万元、27,841.37 万
     元、15,356.38 万元和 15,135.54 万元，占公司负债总额的比例较小，分别为
     税构成，2020 年应交税费变动幅度较大，主要原因是公司的利润规模上升，企
     业所得税有所增加。
       （8）其他应付款
       报告期各期末，公司其他应付款构成情况如下：
                                                                      单位：万元、%
      项目
             账面余额         占比     账面余额        占比      账面余额        占比      账面余额        占比
预提费用         127,464.64 52.87 110,327.69 56.42 118,686.32        56.81   77,201.98   36.78
应付股利          32,080.58 13.31      800.26     0.41     719.86     0.34    1,246.94    0.59
往来款           27,158.86 11.26    25,998.10 13.30     35,618.96   17.05   28,639.14   13.64
代收代付款项        13,417.11   5.56   16,372.24    8.37   12,518.53    5.99   22,992.21   10.95
保证金           11,241.69   4.66   12,653.55    6.47   15,351.41    7.35   46,798.40   22.29
限制性股票回购义务      2,483.42   1.03    2,610.38    1.33    4,480.04    2.14    4,480.04    2.13
其他            27,264.60 11.31    26,785.22 13.70     21,546.30   10.31   28,564.65   13.61
      合计     241,110.91 100.00 195,547.43 100.00 208,921.41 100.00 209,923.36 100.00
       公司的其他应付款中主要为应付往来款、应付股利及预提费用构成。2020
     年公司预提费用变动幅度较大，主要系由于公司当年营收规模有所增加，预提
     费用中的销售折扣与折让同步增长所致。2022 年 6 月末，公司应付股利金额较
     大，主要系公司 2021 年度分红款于期末尚未支付所致。
       （9）一年内到期的非流动负债
       报告期内各期末，公司一年内到期的非流动负债构成如下：
                                                                      单位：万元、%
  广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
    项目
           账面余额          占比    账面余额         占比      账面余额          占比       账面余额        占比
 一年内到期的
 长期借款
 一年内到期的
 应付债券
 一年内到期的
 长期应付款
 一年内到期的
 长期应付职工   1,588.27 0.77         1,658.51     1.90      1,865.31     0.78    1,049.88    0.64
 薪酬
 一年内到期的
 租赁负债
    合计     205,427.12 100.00   87,072.65 100.00 239,791.88 100.00 165,177.95 100.00
       报告期各期末，一年内到期的非流动负债主要为一年内到期的长期借款、
  一年内到期的应付债券及一年内到期的长期应付款。一年内到期的应付债券主
  要系中恒租赁发行的中银证券-中恒国际租赁资产支持专项计划。
       （10）其他流动负债
       报告期各期末，公司其他流动负债的金额分别为 2,948.68 万元、41,320.64
  万元、4,406.63 万元和 48,728.22 万元，占公司负债总额的比例较小，分别为
       其他流动负债主要由短期应付债券、待转销项税额及已背书未到期的应付
  商业承兑汇票构成。2020 年末公司其他流动负债余额同比增幅较大，主要系当
  期中恒租赁发行资产支持证券-优先 A1 级 A 及资产支持证券-优先 A1 级 B 计入
  了短期应付债券所致；2022 年 6 月末其他流动负债金额较 2021 年度相比增幅较
  大，主要系当期中恒租赁发行第 3 期资产支持专项计划-优先 A1 级计入了短期
  应付债券所致。
       报告期各期末，公司非流动负债构成情况如下：
                                                                           单位：万元、%
   项目
              金额         占比      金额          占比          金额         占比        金额        占比
长期借款        135,448.07    5.07 264,118.38     10.87     39,188.03     1.55 387,434.94    17.58
  广西柳工机械股份有限公司                                                                    募集说明书
    项目
                金额          占比         金额         占比         金额         占比        金额             占比
应付债券           19,090.63     0.71     22,408.59      0.92   24,737.87    0.98                -            -
租赁负债            9,147.49     0.34      9,231.73      0.38           -        -               -            -
长期应付款          73,283.19     2.74     72,957.65      3.00 112,677.30     4.44    40,016.36         1.82
长期应付职工薪酬       10,056.53     0.38     10,549.31      0.43   10,565.39    0.42    12,046.05         0.55
预计负债           78,251.76     2.93     83,528.74      3.44   81,566.22    3.22    66,975.01         3.04
递延收益           74,918.15     2.80     70,101.22      2.89   54,213.76    2.14    57,093.84         2.59
递延所得税负债         4,741.54     0.18      2,317.67      0.10    1,835.68    0.07     1,526.38         0.07
非流动负债合计       404,937.38    15.15 535,213.30        22.03 324,784.25    12.81 565,092.58          25.65
       上市公司的非流动负债主要由长期借款、长期应付款及预计负债构成。公
  司主要非流动负债的具体情况如下：
       （1）长期借款
       报告期各期末，公司长期借款构成情况如下：
                                                                                单位：万元、%
    项目
              账面余额          占比       账面余额         占比        账面余额        占比       账面余额            占比
信用借款          155,490.13    54.11 133,632.93      45.53 134,338.96      56.60 258,670.00         47.16
保证借款          131,857.27    45.89 157,141.83      53.54     88,181.94   37.15 273,048.14         49.78
抵押借款                   --        -     2,703.42     0.92    14,834.49    6.25    16,822.89        3.07
    小计        287,347.41 100.00 293,478.18 100.00 237,355.39 100.00 548,541.02 100.00
减 ： 一 年 内到 期
的长期借款
    合计        135,448.07         - 264,118.38          -    39,188.03        - 387,434.94             -
       公司长期借款主要为保证借款和信用借款，保证借款主要由公司为子公司
  或子公司之间为借款提供连带责任担保。2020 年以来，长期借款较 2019 年末
  有所下降，主要系公司为优化债务结构、降低融资成本，偿还了部分长期借款
  所致。
       （2）应付债券
       报 告 期 各 期 末 ， 公 司 的 应 付 债 券 分 别 为 0.00 万 元 、 24,737.87 万 元 、
广西柳工机械股份有限公司                                                     募集说明书
资产支持证券和公司发行且在各期末尚未偿还的长期公司债券。
     （3）租赁负债
算尚未支付的租赁付款额的现值。2021 年 12 月 31 日及 2022 年 6 月 30 日，公
司租赁负债金额分别为 9,231.73 万元及 9,147.49 万元，占负债总额的比例分别
为 0.38%及 0.34%。
     （4）长期应付款
     报告期各期末，公司的长期应付款分别为 40,016.36 万元、112,677.30 万
元、72,957.65 万元和 73,283.19 万元，占公司同期末负债总额的比例分别为
租赁款等构成。
     （5）长期应付职工薪酬
     报告期各期末，公司的长期应付职工薪酬分别为 12,046.05 万元、10,565.39
万元、10,549.31 万元和 10,056.53 万元，占公司同期末负债总额的比例分别为
成。
     （6）预计负债
     报告期各期末，公司的预计负债分别为 66,975.01 万元、81,566.22 万元、
证金，随着公司经营规模扩大，计提的产品质量保证金有所上升。
     （7）递延收益
     报告期各期末，公司递延收益构成情况如下：
                                                               单位：万元、%
项目
       账面余额      占比      账面余额       占比      账面余额       占比      账面余额       占比
  广西柳工机械股份有限公司                                                                 募集说明书
技改建设     26,780.21    35.75     26,003.08      37.09     20,475.45    37.77   19,045.88      33.36
技术研发     23,853.54    31.84     10,181.30      14.52      9,600.28    17.71   13,023.64      22.81
搬迁补贴     18,799.42    25.09     19,179.17      27.36     20,099.89    37.08   21,020.61      36.82
经营性补助     5,484.99     7.32     14,737.67      21.02      4,038.14     7.45    4,003.71       7.01
 合计      74,918.15   100.00     70,101.22     100.00     54,213.76   100.00   57,093.84   100.00
       公司递延收益主要是因技改建设、技术研发、搬迁及日常经营收到的政府
  补助，2021 年年末，公司收到的经营性补充增长幅度较大，主要是收到的与技
  改建设项目和技术研发项目相关的政府补助有所增加。
       （8）递延所得税负债
       报告期各期末，公司的递延所得税负债分别为 1,526.38 万元、1,835.68 万
  元 、 2,317.67 万元 和 4,741.54 万 元 ，占 公 司 同 期 末 负债 总 额 的 比 例 分别 为
  资产评估增值及固定资产加速折旧的应纳税暂时性差异构成的。
       （三）偿债能力分析
         财务指标
  流动比率（倍）                              1.37              1.52          1.33           1.49
  速动比率（倍）                              1.02              1.04          0.97           1.09
  资产负债率（母公司）                        43.87%             41.36%        53.17%        51.20%
  资产负债率（合并）                         61.22%             60.08%        61.82%        63.65%
         财务指标                 2022 年 1-6 月     2021 年度          2020 年度       2019 年度
  息税折旧摊销前利润（万元）                 100,486.83      200,984.55       249,410.89     195,267.45
  利息保障倍数（倍）                            6.42              6.60          8.00           7.01
       报告期各期末，公司的流动比率分别为 1.49 倍、1.33 倍、1.52 倍和 1.37
  倍，速动比率分别为 1.09 倍、0.97 倍、1.04 倍和 1.02 倍，母公司资产负债率分
  别 为 51.20% 、 53.17% 、 41.36% 和 43.87% ， 合 并 层 面 资 产 负 债 率 分 别 为
       报告期内，公司流动比率和速动比率整体趋势比较平稳，没有出现低于 1
  倍的情况，流动比率和速动比率均处于相对合理水平。公司合并口径资产负债
广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
率总体也保持稳定。2021 年末母公司资产负债率有所下降，主要是 2021 年公
司完成吸收合并柳工有限，总资产及净资产均因此有较大幅度增加。
  报告期内，公司的利息保障倍数分别为 7.01 倍、8.00 倍、6.60 倍和 6.42
倍，公司的息税前利润能够较好地覆盖公司的利息支出，付息能力较强。
  整体而言，报告期内，公司流动比率、速动比率处于较为健康的水平，资
产负债率正常，息税前利润能够覆盖每年的利息支出，具有良好的偿债能力。
  报告期内，公司与同行业可比上市公司最近三年一期的主要偿债能力指标
对比情况如下：
财务指标     公司名称
         三一重工            1.62         1.53         1.47         1.63
         徐工机械            1.34         1.35         1.38         1.64
         中联重科            1.37         1.80         1.73         1.83
流动比率
         山河智能            1.56         1.39         1.32         1.14
 （倍）
         山推股份            1.50         1.44         1.26         1.07
         可比公司均值          1.48         1.50         1.43         1.46
          柳工             1.37         1.52         1.33         1.49
         三一重工            1.31         1.23         1.16         1.29
         徐工机械            1.07         1.08         1.12         1.35
         中联重科            1.10         1.53         1.42         1.49
速动比率
         山河智能            1.20         1.05         1.03         0.80
 （倍）
         山推股份            1.14         1.08         0.97         0.82
         可比公司均值          1.16         1.19         1.14         1.15
          柳工             1.02         1.04         0.97         1.09
         三一重工           57.15        53.02        53.91        49.72
         徐工机械           66.61        66.22        62.78        56.47
         中联重科           56.52        52.22        58.82        57.06
资产负债率
         山河智能           72.84        70.27        68.66        67.85
（合并，%）
         山推股份           51.59        56.27        60.60        58.40
         可比公司均值         60.94        59.60        60.95        57.90
          柳工            61.22        60.08        61.82        63.65
广西柳工机械股份有限公司                                                     募集说明书
  报告期内，公司流动比率在同行业可比上市公司中处于中间水平且与可比
公司均值水平接近，处于正常合理水平；公司速动比率略低于可比公司平均水
平，主要原因是公司流动资产中存货所占比例较大；公司资产负债率水平与同
行业可比上市公司平均水平相近，不存在较大差异。总的来看，公司的偿债能
力指标均处于正常合理的水平，公司资产负债率合理、盈利能力较强、银行信
用良好，总体偿债能力较好。
  （四）运营效率分析
  报告期内，公司主要资产经营效率指标如下：
      项目          2022 年 1-6 月       2021 年度         2020 年度     2019 年度
应收账款周转率（次/年）              3.38                4.13        4.01        3.62
存货周转率（次/年）                2.71                2.79        2.84        2.68
注：2022 年 1-6 月存货周转率与应收账款周转率已年化列示。
  报告期内公司的应收账款周转率分别为 3.62 次/年、4.01 次/年、4.13 次/年
和 3.38 次/年，公司的存货周转率分别为 2.68 次/年、2.84 次/年、2.79 次/年和
反映。
国内市场需求下滑明显，导致公司的营业收入有所下降；同时 2022 年 1-6 月新
增销售对应的应收账款尚未全面回款，导致 2022 年 6 月末应收账款较 2021 年
末相比有所增加。
收入有所下降，对应所结转的成本也有所下降，同时期末存货金额较 2021 年末
有所上涨所致。
  报告期内，公司与同行业可比上市公司最近三年一期的资产周转能力指标
如下：
 财务指标      公司名称       2022 年             2021 年      2020 年      2019 年
   广西柳工机械股份有限公司                                                             募集说明书
                 三一重工                   3.70         5.16            4.59           3.61
                 徐工机械                   2.22         2.96            2.85           2.68
                 中联重科                   1.17         1.77            2.24           1.79
   应收账款周转
                 山河智能                   1.55         2.79            2.46           2.17
   率（次/年）
                 山推股份                   4.41         5.01            3.98           3.40
               可比公司均值                   2.61         3.54            3.22           2.73
                    柳工                  3.38         4.13            4.01           3.62
                 三一重工                   3.25         4.18            4.17           3.94
                 徐工机械                   3.66         4.73            5.21           4.72
                 中联重科                   2.30         3.64            3.52           2.84
       存货周转率
                 山河智能                   1.93         3.26            2.58           2.00
       （次/年）
                 山推股份                   3.84         4.59            4.55           3.79
               可比公司均值                   3.00         4.08            4.01           3.46
                    柳工                  2.71         2.79            2.84           2.68
   注：2022 年 1-6 月存货周转率与应收账款周转率已年化列示。
        报告期内，公司应收账款周转率高于行业平均水平，公司具有较好的资金
   使用效率。
        公司近年海外销售收入有较大幅度的增长，综合考虑运输时间较长及国内
   春节假期等因素，面对一季度的销售旺季，需要比境内业务更早进行生产以保
   障海外客户的及时供货，因此一般会在年底进行提前备货以应对海外客户的需
   求。除提前备货外因素外，一般而言，存货周转率与公司收入规模相关，收入
   规模的增长会带来一定程度的规模效应、行业地位，单位收入或成本所需的备
   货量会有所下降，从而体现为存货周转率提高，公司目前的收入规模较三一重
   工、徐工机械及中联重科仍有一定差距，因此存货周转率低于行业平均水平。
         二、盈利能力分析
        报告期内，公司具体的盈利指标情况如下：
                                                                      单位：万元，%
  项目
               金额        增长率         金额           增长率         金额           增长率          金额
营业收入       1,376,668.23 -17.97     2,870,072.95    10.48    2,597,937.28    19.61   2,171,958.85
      广西柳工机械股份有限公司                                                                  募集说明书
  项目
                  金额            增长率       金额              增长率         金额           增长率        金额
营业利润              58,608.90 -47.89        123,257.82       -28.88   173,302.71      30.07     133,236.61
利润总额              60,173.33 -47.04        125,584.49       -29.60   178,383.92      32.89     134,231.93
净利润               49,884.47 -45.35        101,775.10       -31.71   149,030.12      35.84     109,709.47
归属于母公司股
东的净利润
扣非后归属于母
公司股东的净利           41,244.78 -40.64         77,690.68       -29.60   110,356.50      21.30      90,976.09
润
         报告期内，公司营业收入分别为 2,171,958.85 万元、2,597,937.28 万元、
      与 10.48%，2022 年 1-6 月同比下降 17.97%；公司归属母公司股东的净利润分
      别为 102,149.90 万元、144,036.73 万元、99,531.28 万元和 47,944.02 万元，2020
      年同比增长 41.01%，2021 年同比 下降 30.90%，2022 年 1-6 月同比下降约
      同比下降，主要系受电力紧张、原材料价格上涨、物流不足、全球宏观环境变
      化等因素影响所致。
         （一）营业收入分析
                                                                                 单位：万元、%
 项目
          金额           占比          金额            占比          金额           占比          金额           占比
主营业务    1,353,858.91   98.34     2,822,064.41     98.33    2,559,185.56    98.51    2,143,720.63    98.70
其他业务      22,809.32      1.66      48,008.54       1.67      38,751.72      1.49       28,238.22      1.30
 合计     1,376,668.23 100.00      2,870,072.95    100.00    2,597,937.28   100.00    2,171,958.85   100.00
         从上表中可以看出，2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022 年 1-6 月，
      公司营业收入分别为 2,171,958.85 万元、2,597,937.28 万元、2,870,072.95 万元及
      广西柳工机械股份有限公司                                                                      募集说明书
                                                                                     单位：万元、%
     项目
                金额           占比          金额          占比              金额         占比       金额            占比
土石方机械          831,087.10      61.39 1,715,134.14     60.78 1,627,940.30 63.61 1,361,924.41            63.53
其他工程机械
及零部件等
预应力产品          109,739.12       8.11   201,334.66         7.13     175,645.84   6.86    160,987.87      7.51
融资租赁业务          20,032.98       1.48    52,051.56         1.84      67,176.61   2.62     56,966.42      2.66
     合计       1,353,858.91   100.00 2,822,064.41 100.00 2,559,185.56 100.00 2,143,720.63 100.00
          公司主营业务收入主要由土石方机械、其他工程机械及零部件等、预应力
      产品与融资租赁业务等四大业务板块构成。土石方机械业务主要包括装载机、
      挖掘机、平地机、滑移装载机、两头忙、推土机、旋挖钻、抓斗等产品的销售
      业务；其他工程机械及零部件等主要包括除土石方机械分部外的叉车、路面机
      械、矿山机械、建筑机械、农用机械等产品及相关零部件的销售业务；预 应 力
      产品业务主要包括 OVM 预应力锚固体系产品、预应力及特种桥梁施工设备、
      工程缆索、减隔震产品（工程橡胶支座、阻尼器）、桥梁伸缩缝等产品的销售
      业务；融资租赁业务主要为公司向客户提供的融资租赁服务所产生的收入。报
      告期内，公司主营业务收入中土石方机械、其他工程机械及零部件等业务占比
      较高，上述两项业务占各期主营业务收入比例合计均在 90%左右。
      土石方机械业务收入占比有所下降、其他工程机械及零部件等业务占比有所提
      升，主要系当期其他工程机械销售规模同比显著增加所致；2022 年 1-6 月，公
      司预应力产品收入占比有所增加，主要系当期公司预应力产品收入基本保持稳
      定、同比下滑幅度相对较小所致。
                                                                                     单位：万元、%
 项目
          金额           占比          金额             占比               金额           占比         金额           占比
境内        942,112.61   69.59     2,223,710.43      78.80         2,198,785.28   85.92   1,769,221.67     82.53
境外        411,746.30   30.41       598,353.98      21.20          360,400.28    14.08     374,498.97     17.47
      广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
 项目
          金额           占比          金额            占比          金额          占比          金额          占比
 合计     1,353,858.91   100.00   2,822,064.41     100.00   2,559,185.56   100.00   2,143,720.63 100.00
         公司主营业务收入以内销为主。报告期内，公司实现的境内销售收入分别
      为 1,769,221.67 万元、2,198,785.28 万元、2,223,710.43 万元和 942,112.61 万元，
      于国内销售收入规模同比有所下降，境外销售规模同比显著增加，公司外销收
      入占比有所增长。
         （二）营业成本分析
         报告期内，公司营业成本构成如下：
                                                                              单位：万元、%
 项目
          金额           占比         金额            占比          金额           占比         金额           占比
主营业务    1,140,714.76   98.56    2,342,299.85     98.89    2,023,006.30    98.92   1,634,044.86    99.25
其他业务      16,674.79      1.44     26,281.90       1.11      22,015.16      1.08     12,308.90      0.75
 合计     1,157,389.55 100.00     2,368,581.74    100.00    2,045,021.46   100.00   1,646,353.76   100.00
         报告期内，公司营业成本中，主营业务成本占比分别为 99.25%、98.92%、
         报告期内，公司主营业务成本构成如下：
   广西柳工机械股份有限公司                                                                          募集说明书
                                                                                       单位：万元、%
  项目
              金额           占比           金额           占比              金额        占比          金额           占比
土石方机械        694,826.44     60.91 1,430,991.45        61.09 1,310,451.87        64.78 1,065,703.81       65.22
其他工程机械
及零部件等
预应力产品         87,416.23      7.66     155,886.38          6.66   128,340.57       6.34   118,811.26          7.27
融资租赁业务        10,091.26      0.88      24,516.87          1.05    33,007.36       1.63    29,076.59          1.78
  合计        1,140,714.76   100.00 2,342,299.85       100.00 2,023,006.30       100.00 1,634,044.86      100.00
         报告期内，发行人主营业务成本随着主营业务收入保持同步变动，土石方
   机械及其他工程机械及零部件等两项业务成本占比合计均在 90%以上。
         （二）利润的主要来源分析
                                                                                       单位：万元，%
            项目             2022 年 1-6 月            2021 年度            2020 年度            2019 年度
   营业利润                             58,608.90        123,257.82           173,302.71      133,236.61
   其中：投资收益                           4,999.32         17,916.94            18,073.41        8,722.34
   营业外收支净额                           1,564.43             2,326.67          5,081.21         995.31
   利润总额                             60,173.33        125,584.49           178,383.92      134,231.93
   营业利润/利润总额                           97.40                 98.15             97.15           99.26
         报告期内，公司利润主要来源于营业利润，各期营业利润占利润总额的比
   例分别为 99.26%、97.15%和 98.15%和 97.40%。
                                                                                       单位：万元，%
   业务类别
                     金额         占比              金额         占比        金额        占比         金额       占比
  土石方机械            136,260.67       62.14 284,142.69 59.23 317,488.43           59.21 296,220.60 58.12
  其他工程机械及
  零部件等
  预应力产品             22,322.89       10.18    45,448.28      9.47 47,305.26       8.82 42,176.62       8.28
  融资租赁业务             9,941.72        4.53    27,534.70      5.74 34,169.25       6.37 27,889.83       5.47
       合计          213,144.15       97.20 479,764.56 100.00 536,179.26 100.00 509,675.77 100.00
 广西柳工机械股份有限公司                                                                募集说明书
       报告期内，公司主营业务销售毛利主要来源于土石方机械，其对各期毛利
 额的贡献比重分别为 58.12%、59.21%、59.23%和 62.14%。
       （三）利润表其他主要项目分析
       报告期内，公司期间费用的具体构成情况如下：
                                                                         单位：万元，%
  项目                  占营业收                 占营业收                    占营业收                 占营业收
           金额                    金额                     金额                    金额
                      入比重                  入比重                     入比重                  入比重
 销售费用     83,361.82      6.06 203,994.44         7.11 191,369.03      7.37 222,509.49      10.24
 管理费用     36,099.68      2.62 88,074.35          3.07 90,193.47       3.47 85,152.28         3.92
 研发费用     32,546.10      2.36 64,903.39          2.26 65,602.85       2.53 58,269.20         2.68
 财务费用      4,882.45      0.35 10,895.23          0.38 31,955.85       1.23 14,724.14         0.68
  合计     156,890.05     11.40 367,867.40        12.82 379,121.20     14.59 380,655.11      17.53
       报告期内，公司销售费用、管理费用、 研发费用、财务费用合计分 别为
 收入的比重分别为 17.53%、14.59%、12.82%和 11.40%。
       （1）销售费用
       报告期内，公司销售费用构成情况具体如下：
                                                                         单位：万元，%
  项目
             金额         占比       金额         占比          金额         占比       金额          占比
人工费用        43,908.27   52.67 86,224.51         42.27 73,514.74     38.42 61,366.42      27.58
办公及折摊费      12,239.31   14.68 26,136.95         12.81 19,241.06     10.05 16,280.34       7.32
宣传费          6,877.57     8.25 18,552.09         9.09 12,910.35      6.75 11,768.06       5.29
三包费          6,703.81     8.04 41,381.23        20.29 46,105.93     24.09 45,366.17      20.39
差旅及招待费       5,547.62     6.65 11,954.55         5.86 12,224.58      6.39 15,031.14       6.76
咨询和中介费用      4,687.83     5.62 11,249.19         5.51 10,599.39      5.54 10,915.49       4.91
运杂费          1,036.81     1.24   2,468.37        1.21   3,677.04     1.92 51,710.05      23.24
其他销售费用       2,360.60     2.83   6,027.55        2.95 13,095.95      6.84 10,071.83       4.53
  合计        83,361.82 100.00 203,994.44     100.00 191,369.03      100.00 222,509.49    100.00
      广西柳工机械股份有限公司                                                                  募集说明书
           报 告 期内 ， 公 司 销 售 费 用 分 别 为 222,509.49 万 元 、191,369.03 万 元 、
      费减少所致。2021 年与 2022 年 1-6 月销售费用率均较上年有所下降，主要系当
      年其他销售费用占比下降所致。
           （2）管理费用
           报告期内，公司管理费用构成情况具体如下：
                                                                              单位：万元，%
       项目
                  金额         占比       金额         占比         金额          占比          金额      占比
 人工费用            23,813.51   65.97 50,669.75      57.53 51,970.55        57.62 46,668.48        54.81
 办公及折摊费           8,371.04   23.19 22,442.03      25.48 21,598.06        23.95 20,071.40        23.57
 咨询及中介费用            941.56    2.61    4,687.06      5.32    5,088.43      5.64   2,582.45        3.03
 其他               2,973.56    8.24 10,275.51      11.67 11,536.43        12.79 15,829.95        18.59
       合计        36,099.68 100.00 88,074.35      100.00 90,193.47       100.00 85,152.28    100.00
           报 告 期 内 ， 公 司 管 理 费 用 分 别 为 85,152.28 万 元 、 90,193.47 万 元 、
      加强预算管控所致。
           （3）研发费用
           报告期内，公司研发费用构成情况具体如下：
                                                                              单位：万元，%
      项目
                  金额         占比      金额          占比           金额         占比          金额           占比
人工费用             20,683.20   63.55   38,066.74      58.65 31,159.10        47.50 28,563.16          49.02
材料                5,397.12   16.58   12,924.12      19.91 18,661.18        28.45 18,967.21          32.55
折摊费               2,408.38    7.40    3,386.81       5.22    3,178.28        4.84    2,419.26           4.15
委外研发及设计费          1,687.85    5.19    3,806.70       5.87    3,633.95        5.54    1,199.11           2.06
其他                2,369.56    7.28    6,719.02      10.35    8,970.33      13.67     7,120.45       12.22
  广西柳工机械股份有限公司                                                                 募集说明书
 合计          32,546.10 100.00    64,903.39   100.00 65,602.85          100.00 58,269.20       100.00
       报 告 期 内 ， 公 司 研 发 费 用 分 别 为 58,269.20 万 元 、 65,602.85 万 元 、
  度的研发投入。2021 年度，公司研发费用较 2020 年度有所下降，主要系当期
  公司研发费用中材料支出同比有所减少所致。
       （4）财务费用
       报告期内，公司财务费用构成情况具体如下：
                                                                            单位：万元，%
  项目
              金额         占比       金额         占比          金额         占比        金额         占比
利息支出         11,107.48   45.86 22,424.10         45.31 25,476.47      45.21 22,325.36     66.67
减：利息收入        9,668.53   39.92 19,297.26         38.99 12,200.29      21.65   9,380.62    28.01
汇兑损益          2,436.53   10.06   5,448.10        11.01 15,052.22      26.71    -942.25      -2.81
金融机构手续费         874.09    3.61   1,865.50         3.77   2,460.32      4.37   2,020.59      6.03
其他财务费用          132.89    0.55     454.79         0.92   1,167.12      2.07    701.05       2.09
  合计          4,882.45 100.00 10,895.23      100.00 31,955.85        100.00 14,724.14    100.00
       报 告 期 内 ， 公 司 财 务 费 用 分 别 为 14,724.14 万 元 、 31,955.85 万 元 、
  受美元对巴西雷亚尔升值的因素影响，汇兑损益同比大幅增加所致；2021 年
  度，公司加强对外币风险敞口的管控，汇兑损益同比显著减少，当期财务费用
  率同比有所下降。
       （5）期间费用率与同行业公司比较
       报告期内，公司期间费用率与同行业可比公司比较如下：
   可比公司         2022 年 1-6 月         2021 年度               2020 年度            2019 年度
                                    销售费用率
  三一重工                   7.14%               6.27%                  5.33%           7.25%
  中联重科                   5.43%               5.17%                  6.21%           8.73%
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
 可比公司     2022 年 1-6 月    2021 年度       2020 年度     2019 年度
徐工机械             4.58%          4.66%       4.18%       4.83%
山推股份             3.76%          3.62%       3.82%       6.00%
山河智能             7.01%          7.74%       6.69%       7.85%
平均值              5.58%          5.49%       5.25%       6.93%
柳工               6.06%          7.11%       7.37%      10.24%
                          管理费用率
三一重工            10.44%          8.68%       7.19%       7.53%
中联重科             8.60%          8.25%       8.14%       7.24%
徐工机械             5.11%          4.62%       4.65%       5.09%
山推股份             8.61%          7.83%       7.52%       7.60%
山河智能            10.70%          8.23%       9.01%       9.68%
平均值              8.69%          7.52%       7.30%       7.43%
柳工               2.62%          3.07%       3.47%       3.92%
                          研发费用率
三一重工             7.40%          6.13%       5.02%       4.82%
中联重科             5.27%          5.76%       5.14%       3.50%
徐工机械             3.83%          3.17%       3.27%       3.59%
山推股份             4.73%          3.71%       3.54%       3.59%
山河智能             3.68%          3.49%       3.42%       2.97%
平均值              4.98%          4.45%       4.08%       3.70%
柳工               2.36%          2.26%       2.53%       2.68%
                          财务费用率
三一重工             -1.68%        -0.12%       0.28%      -0.06%
中联重科             -1.02%         0.05%       0.28%       2.81%
徐工机械             -1.68%         0.04%       1.13%      -0.02%
山推股份             -0.89%         0.61%       1.71%       1.47%
山河智能             1.54%          1.95%       2.35%       1.91%
平均值              -0.75%         0.51%       1.15%       1.22%
柳工               0.35%          0.38%       1.23%       0.68%
注：同行业可比上市公司的数据根据其披露的定期报告和 2022 年半年度报告计算而得。
     由上述比较可知，报告期内，公司销售费用率略高于可比公司平均水平，
主要系公司销售人员规模与薪酬等存在区别，同时部分可比上市公司销售费用
中还包含销售佣金等支出，其费用构成占比与可比公司存在一定差异所致；管
广西柳工机械股份有限公司                                                      募集说明书
理费用率、研发费用率均低于可比公司平均水平，主要系由于公司的管理人员
及研发人员规模及薪酬水平相对较低、具体研发项目与可比公司存在差异所
致；财务费用率与可比公司均存在差异，主要系公司与可比公司在外销规模与
地域等方面存在差异，导致汇兑损益规模与占比等方面存在差异所致。
   报告期内，公司信用减值损失和资产减值损失构成情况如下：
                                                                  单位：万元
      项目          2022 年 1-6 月        2021 年度       2020 年度       2019 年度
应收票据坏账损失                 411.86          -863.62        -32.80       964.37
应收账款坏账损失              -6,469.48         -7,179.28    -9,574.42     -4,321.26
其他应收款坏账损失             -1,150.05         -4,723.64    -1,796.97     -2,817.70
长期应收款坏账损失               -872.31        -12,364.22   -16,826.01     -9,235.84
一年内到期非流动资产                       -              -             -             -
信用减值损失小计              -8,079.97        -25,130.76   -28,230.19    -15,410.43
合同资产减值损失                  76.07          -155.82      -719.88               -
存货跌价损失                -5,754.45        -15,234.89    -9,129.48    -12,085.06
固定资产减值损失                 -44.65          -449.99      -956.01       -106.23
商誉减值损失                           -          -5.43     -429.44               -
资产减值损失小计              -5,723.04        -15,846.13   -11,234.81    -12,191.29
      合计             -13,803.01        -40,976.89   -39,465.00    -27,601.72
注：损失以“-”号填列。
   报 告 期内 ， 公 司计 提 的 信 用 减值 损 失 和 资产 减 值 损 失合 计 金 额分 别为
账款坏账损失、其他应收款坏账损失、长期应收款坏账损失、存货跌价损失、
商誉减值损失、以及合同资产减值损失构成，具体情况如下：
   （1）信用减值损失
   报告期内，公司计提的信用减值损失分别为 15,410.43 万元、28,230.19 万
元、25,130.76 万元和 8,079.97 万元。公司信用减值损失主要由应收账款坏账损
失、其他应收款坏账损失与长期应收款坏账损失构成，相关坏账损失计提均按
照相关会计政策进行计提与确认。2020 年度，公司信用减值损失金额较 2019
年度显著增加，主要系当期长期应收款中单项计提减值金额显著增加所致；
广西柳工机械股份有限公司                                                         募集说明书
值金额同比有所减少，导致信用减值损失金额有所下降。
   （2）资产减值损失
   报告期内，公司计提的资产减值损失分别为 12,191.29 万元、11,234.81 万
元、15,846.13 万元和 5,723.04 万元。公司资产减值损失主要由存货跌价损失构
成。报告期内，公司计提的存货跌价准备分别 12,085.06 万元、9,129.48 万元、
准备。
   公司投资收益主要包括权益法核算的长期股权投资收益和处置长期股权投
资产生的投资收益。报告期内，公司投资收益分别为 8,722.34 万元、18,073.41
万 元 、17,916.94 万元 和 4,999.32 万元 ，占 营业 收入 的比 例分 别为 0.40% 、
   报告期内，公司营业外收支情况如下：
                                                                     单位：万元
       项目             2022 年 1-6 月        2021 年度       2020 年度      2019 年度
营业外收入                      2,062.85          3,259.25     6,279.98     2,643.42
营业外支出                        498.42           932.59      1,198.77     1,648.10
营业外收支净额                    1,564.43          2,326.67     5,081.21      995.31
利润总额                      60,173.33        125,584.49   178,383.92   134,231.93
营业外收支净额/利润总额                 2.60%             1.85%        2.85%        0.74%
   报 告 期 内 ，公 司 营 业外 收 支净 额 分 别为 995.31 万 元、 5,081.21 万 元、
响。
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
  （四）毛利率分析
  报告期内，公司主营业务综合毛利率及主营业务中各类别业务的毛利率变
动情况如下：
   业务类别
              数值      变动额      数值     变动额    数值       变动额       数值
土石方机械        16.40%   -0.17% 16.57%   -2.94% 19.50%   -2.25%    21.75%
其他工程机械及零部
件等
预应力产品        20.34%   -2.23% 22.57%   -4.36% 26.93%   0.73%     26.20%
融资租赁业务       49.63%   -3.27% 52.90%   2.03% 50.86%    1.91%     48.96%
主营业务综合毛利率    15.74% -1.26% 17.00% -3.95% 20.95%       -2.82%    23.78%
注：上表中变动额为百分比绝对额变动，2022 年 1-6 月同比变动数据系与 2021 年度数据比
较测算得出
  报告期内，公司主营业务综合毛利率分别为 23.78%、20.95%、17.00%和
定变化，具体如下：
新收入准则实施的影响，公司当期将与销售相关的运输费用计入营业成本中，
导致主营业务综合毛利率同比有所下降。
土石方机械与其他工程机械及零部件等毛利率同比下降所致。2021 年度，受钢
材等主要原材料价格持续上涨等不利影响，土石方与工程机械产品的成本有所
上升；此外，当期挖掘机等工程机械领域的价格竞争比较激烈，相关产品的平
均销售价格有所下调，导致相关业务的毛利率有所下降。
业务毛利率较 2021 年度相比有所下降，导致公司主营业务综合毛利率下降。
  报告期内，公司与同行业上市公司的毛利率对比情况如下：
广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
 同行业上市公司名称     2022 年 1-6 月      2021 年度        2020 年度      2019 年度
三一重工                  22.50%       25.85%         29.82%        32.69%
中联重科                  20.78%       23.61%         28.59%        30.00%
徐工机械                  16.25%       16.24%         17.07%        17.45%
山推股份                  14.74%       14.35%         13.73%        15.66%
山河智能                  21.03%       23.19%         27.64%        30.09%
  可比公司平均值             19.06%       20.65%         23.37%       25.18%
       柳工             15.93%       17.47%         21.28%       24.20%
注：数据来源于同行业可比上市公司披露的定期报告和 2022 年半年度报告。
  由于公司与同行业可比上市公司产品业务结构与销售结算模式结构等有所
不同，公司毛利率水平与同行业可比上市公司存在一定的差异。具体而言：1）
三一重工的销售产品中，混凝土机械、挖掘机械、起重机械占比较高；中联重
科主要销售混凝土机械、工程起重机械与建筑起重机械；徐工机械主要销售起
重机械和其他工程机械及备件，此外也销售部分铲运机械、压实机械等其他工
程机械产品；山推股份主要销售以推土机、压路机等为主的主机产品及履带底
盘总成、传动部件等核心零部件产品；山河智能主要销售地下工程机械以及挖
掘机械；而公司主要销售工程机械、建筑机械、农业机械等产品及零部件，并
向客户提供保障服务和增值服务，与上述企业均有一定差别。2）公司与同行业
可比上市公司的销售结算模式包括融资租赁、定向保兑仓、全额付款、分期付
款、按揭贷款等，公司与同行业可比公司各结算模式的具体销售占比也有所差
异。整体而言，公司总体毛利率与同行业可比公司的平均水平及其变动趋势基
本一致。
  （五）非经常性损益分析
                                                             单位：万元
       项目        2022 年 1-6 月    2021 年度        2020 年度      2019 年度
非流动性资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准        7,818.86    13,859.37      22,374.77    14,719.82
定额或定量持续享受的政府补助
除外
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资          468.90              -     2,551.10             -
时应享有被投资单位可辨认净资
  广西柳工机械股份有限公司                                                   募集说明书
         项目        2022 年 1-6 月       2021 年度       2020 年度      2019 年度
  产公允价值产生的收益
  同一控制下企业合并产生的子公
                                  -     9,931.25     10,905.32        424.98
  司期初至合并日的当期净损益
  除同公司正常经营业务相关的有
  效套期保值业务外，持有以公允
  价值计量且其变动计入当期损益
  的金融资产和金融负债、交易性
  金融资产、交易性金融负债产生
  的公允价值变动损益，以及处置          -854.22        -372.91       768.86         -852.60
  以公允价值计量且其变动计入当
  期损益的金融资产、金融负债和
  可供出售金融资产、交易性金融
  资产、交易性金融负债和其他债
  权投资取得的投资收益
  除上述各项之外的其他营业外收
  入和支出
  其他符合非经常性损益定义的损
  益项目
         小计              8,317.34      24,022.91     37,712.12      13,825.04
  减：所得税影响额               1,309.54       2,048.37      3,690.50       2,599.04
    少数股东权益影响额             308.57          133.94       341.38          52.19
         合计              6,699.23      21,840.60     33,680.23      11,173.81
    报告期内，公司非经常性损益主要为政府补助，以及同一控制下企业合并
  产生的子公司期初至合并日的当期净损益。公司非经常性损益总额占利润总额
  的比例分别为 10.30%、21.14%、19.13%与 11.13%，对公司盈利能力的影响相
  对较小。
     三、现金流量分析
    报告期内，公司现金流量情况如下：
                                                                 单位：万元
      项目          2022 年 1-6 月        2021 年度        2020 年度          2019 年度
经营活动产生的现金流量净额        -39,001.58        84,649.14      201,416.25       188,449.75
投资活动产生的现金流量净额         -9,923.84        -88,590.69      -18,838.68      -52,953.43
筹资活动产生的现金流量净额        176,332.63       -266,606.83     116,678.73        12,873.67
现金及现金等价物净增加额         128,125.92       -273,105.02     294,837.68       146,655.77
期末现金及现金等价物余额         711,733.15       583,607.22      856,712.24       561,874.56
广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
   （一）经营活动产生的现金流量
   报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的对比情况如下：
                                                             单位：万元
        项目         2022 年 1-6 月     2021 年度      2020 年度     2019 年度
经营活动产生的现金流量净额         -39,001.58      84,649.14 201,416.25   188,449.75
净利润                    49,884.47     101,775.10 149,030.12   109,709.47
经营活动产生的现金流量净额/
                           -0.78          0.83        1.35         1.72
净利润
   报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 188,449.75 万元、
额与净利润的比值分别为 1.72、1.35、0.83 和-0.78，2019 与 2021 年度，公司销
售回款情况良好，经营活动产生的现金流量相对充足。2022 年 1-6 月，公司经
营活动产生的现金流量为负，主要系当期新增销售对应的应收账款尚未全面回
款所致，整体风险相对可控。
   （二）投资活动产生的现金流量
   报告期内，公司投资 活动产生的现金 流量净额分别 为-52,953.43 万元、-
型期，生产经营规模持续扩大，公司对机器设备、厂房等长期资产的投入明显
增加，投资活动产生的现金流量净额因此表现为持续的净流出，具体相关支出
分析请见本节“四、资本性支出分析”相关内容。
   （三）筹资活动产生的现金流量
   报告期内 ，公司 筹资活 动产生 的现金 流量净 额分别 为 12,873.67 万 元、
过银行借款与资产证券化等方式不断筹集生产经营活动所需的营运资金。2021
年度，公司主动对资本结构进行了调整，偿还了一定金额的负债，致使资产负
债率有所下降，因而筹资活动产生的现金流量净额为净流出。报告期内，公司
根据经营及投资活动资金需求安排融资，筹资活动现金流与经营及投资活动现
金流相匹配。
 广西柳工机械股份有限公司                                                      募集说明书
      四、资本性支出分析
      （一）报告期内公司重大资本性支出
      报告期内，公司重大资本性支出情况如下：
                                                               单位：万元
      项目          2022 年 1-6 月      2021 年度         2020 年度         2019 年度
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产所支            26,935.75         91,236.13      32,262.94        62,742.46
付的现金
      报告期内，公司处于快速发展的阶段。2019 年、2020 年、2021 年和 2022
 年 1-6 月，公司用于购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别
 为 62,742.46 万元、32,262.94 万元、91,236.13 万元和 26,935.75 万元。报告期
 内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金主要系购置机器
 设备、土地使用权以及新建厂房等的支出。
      （二）未来可预见的重大资本性支出计划
      除本次募投项目外，公司未来可预见的重大资本性支出计划如下：
                                                                   单位：万元
 序号                       项目名称                             预计支出金额
      五、会计政策和会计估计的变更对公司财务状况、经营成果的
 影响
      （一）会计政策变更
      （1）执行新租赁准则
      财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（修订）》，要
 求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会
 计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准
 则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于 2020 年 12 月 28 日召开的第八届
 董事会第二十九次会议，批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政
 策相关内容进行了调整。
广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
  执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目的影响如下：
                                                          单位：万元
                 调整前账面金额                             调整后账面金额
        项目                              影响金额
                （2020年12月31日）                        （2021年1月1日）
资产：
预付账款                     28,059.64         -222.17          27,837.47
固定资产                   398,653.28          -107.95         398,545.33
使用权资产                              -     10,291.81          10,291.81
长期待摊费用                    3,534.25          -93.37           3,440.88
资产总额                  4,101,004.79        9,868.32        4,110,873.11
负债：
一年内到期的非流动负债            239,791.88          481.26          240,273.14
租赁负债                               -      9,495.01           9,495.01
长期应付款                  112,677.30          -107.95         112,569.35
负债总额                   239,791.88          481.26          240,273.14
  执行新租赁准则对 2021 年度财务报表项目的影响如下：
                                                          单位：万元
  合并资产负债表项目      2021.12.31报表数         假设按原租赁准则          增加/减少（-）
资产：
固定资产                  430,197.49           430,740.92          -543.43
使用权资产                  10,764.52                     -       10,764.52
长期待摊费用                  2,970.57             3,048.50           -77.93
资产总计                4,043,324.94         4,033,181.79        10,143.15
负债：
一年内到期的非流动负债            87,072.65            85,826.08         1,246.57
租赁负债                    9,231.73                     -        9,231.73
长期应付款                  72,957.65            73,635.84          -678.19
负债总计                2,429,094.85         2,419,294.73         9,800.11
      合并利润表项目    2021年度报表数             假设按原租赁准则          增加/减少（-）
营业成本                2,368,581.74         2,368,611.63           -29.89
财务费用                   10,895.23            10,440.05           455.17
管理费用                   88,074.35            88,133.20           -58.85
销售费用                  203,994.44           204,017.84           -23.40
 广西柳工机械股份有限公司                                    募集说明书
   （1）执行新收入准则
   财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》，公
 司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。
   公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整公司 2020 年年初留存收
 益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅
 对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2020 年年初留
 存收益及财务报表其他相关项目金额。
                                                单位：万元
                                                影响金额
       会计政策变更的内容和原因         受影响的报表项目
                                            （2020 年 1 月 1 日）
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供      应收账款                      -1,735.91
劳务相关、不满足无条件收款权的收取对价的权      其他应收款                     -1,492.19
利计入合同资产；将与工程安装业务及提供劳务      合同资产                       1,735.91
相关、不满足无条件收款权的已完工未结算计入
                           存货                         1,492.19
合同资产和其他非流动资产；将与工程安装业务
相关的已结算未完工、销售商品及与提供劳务相      合同负债                      27,022.72
关的预收款项重分类至合同负债。将尚未转移控      预收款项                     -30,057.09
制权的商品运费重分类至存货-合同履约成本。      其他流动负债                     3,034.37
   与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响
 如下：
                                                单位：万元
       受影响的资产负债表项目              影响金额（2020 年 12 月 31 日）
应收账款                                                 -7,564.70
存货-合同履约成本                                             1,285.43
合同资产                                                  7,564.70
合同负债                                                 30,684.87
预收款项                                                -32,841.23
其他流动负债                                                2,156.36
        受影响的利润表项目                  影响金额（2020 年度）
营业成本                                                 58,420.26
销售费用                                                -59,077.73
广西柳工机械股份有限公司                          募集说明书
  （1）执行财务报表格式准则
  财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财
务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订
印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止；
财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019
版）的通知》（财会[2019]16 号），《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务
报表格式的通知》（财会[2019]1 号）同时废止。根 据财会[2019]6 号和财会
[2019]16 号，公司对财务报表格式进行了以下修订：
  资产负债表，将“应收票据及应收账款 ”行项目拆分为“应收票据 ”及
“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应
付账款”。
  公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。
  财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收
益等无影响。
  （2）执行新金融工具准则
  财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量
（修订）》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》《企业会计准
则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报（修订）》，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相
关内容进行了调整。
  新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：（1）以摊余成本计量的
金融资产 ；（2）以公 允价值 计量且 其变动 计入其 他综合 收益的 金融资产；
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则
下，金融资产的分类是基于公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金
流量特征而确定。
  广西柳工机械股份有限公司                                                       募集说明书
       新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期
  信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
  动计入其他综合收益的金融资产、其他应收款。
       于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规
  定进行分类和计量的结果对比如下：
                                                                    单位：万元
            原金融工具准则                                   新金融工具准则
      项目      类别      账面价值               项目               类别           账面价值
                                     应收票据             摊余成本               22,199.00
应收票据         摊余成本        69,115.29
                                     应收款项融资 以公允价值计量                      46,916.29
应收账款         摊余成本       492,759.70 应收账款               摊余成本              494,963.91
其他应收款        摊余成本        46,047.03 其他应收款  摊余成本                           44,816.55
一年内到期的非流                           一年内到期的
         摊余成本           352,959.51        摊余成本                          346,653.25
动资产                                非流动资产
长期应收款        摊余成本       326,361.08 长期应收款              摊余成本              319,939.34
       于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节
  表如下：
                                                                    单位：万元
                  调整前账面金额                                          调整后账面金额
       项目                                 重分类         重新计量
                （2018 年 12 月 31 日）                                （2019 年 1 月 1 日）
资产：
应收票据                       69,115.29     -46,916.29      73.67             22,199.00
应收账款                      492,759.70              -    2,204.20           494,963.91
应收款项融资                               -   46,989.96            -            46,989.96
其他应收款                      46,047.03              -   -1,230.48            44,816.55
一年内到期的非流动资产               352,959.51              -   -6,306.26           346,653.25
持有至到期投资                        15.05        -15.05            -                      -
债权投资                                 -       15.05            -                15.05
长期应收款                     326,361.08              -   -6,421.74           319,939.34
递延所得税资产                    61,636.83              -    2,419.41            64,056.24
股东权益：
其他综合收益                     -3,600.32              -    -411.14             -4,011.46
未分配利润                     190,089.98              -   -2,741.47           187,348.51
少数股东权益                    711,220.83              -   -6,112.24           705,108.59
       公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具
  准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下：
 广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
                                                        单位：万元
             调整前账面金额                                  调整后账面金额
  计量类别                         重分类        重新计量
            （2018年12月31日）                             （2019年1月1日）
应收票据减值准备            1,184.39         --      -73.67          1,110.72
应收账款减值准备           91,570.40         --   -2,204.20         89,366.20
其他应收款减值准备           7,817.43         --    1,230.48          9,047.92
一年内到期的非流动
资产减值准备
长期应收款减值准备          15,135.53         --    6,421.74         21,557.27
   （3）新债务重组准则
   财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重
 组》，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业
 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资
 产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处
 置损益与债务重组损益。
   根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不
 再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。
   公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019
 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯调整。
   （4）新非货币性交换准则
   财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资
 产交换》，明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确
 了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基
 础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对 2019 年 1 月 1 日以后
 新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前
 发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。
   （二）会计估计变更
   报告期内，公司未发生重要会计估计变更。
   （三）会计差错更正
   报告期内，公司未发生重要会计差错更正。
广西柳工机械股份有限公司                                   募集说明书
   六、或有事项
   （一）公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，合作银行对公司授予
一定的综合授信额度，专项用于公司经销商开立银行承兑汇票，公司经销商利
用上述协议项下的银行承兑汇票购买公司的各类工程机械。在银行承兑汇票到
期后经销商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由公司按照协
议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户。在风险管理
上，公司严格审核每一家经销商的资信，把控授信额度，同时要求经销商及其
股东提供反担保，业务过程中审核每一笔承兑汇票的出具。截至 2019 年 12 月
逾期率为零，垫款余额为零。截至 2020 年 12 月 31 日止，各经销商按协议开出
的未到期银行承兑汇票余 额为 756,888,001.95 元，逾期 率为零，垫款余额为
零。截至 2021 年 6 月 30 日，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额
为 850,777,126.81 元，逾期率为零，垫款余额为零。截至 2021 年 12 月 31 日
止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 801,425,240.55 元，逾
期率为零，垫款余额为零。截至 2022 年 6 月 30 日止，各经销商按协议开出的
未到期银行承兑汇票余额为 717,791,225.10 元，逾期率为零，垫款余额为零。
目前本期尚未发生回购事项。
   （二）根据公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银
行与公司的经销商或客户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械。当经
销商或客户在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额归还银行贷款本息，或贷
款最后到期仍未能足额归还本息，或放款 90 天内未将抵押资料手续办理完毕并
送达银行的，公司承担回购义务。该项业务 2019 年、2020 年未发生该类业
务，2021 年度期末按揭贷款余额为 3,742,080.16 元。该项业务截止 2022 年 6 月
   （三）根据公司与外部融资租赁机构签署的《租赁合作协议》及相关从属
协议，民生金融租赁股份有限公司、广州越秀融资租赁有限公司、中铁建金融
租赁有限公司、信达金融租赁有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、华融金
融租赁股份有限公司、交银金融租赁有限责任公司、上海电气租赁有限公司、
  广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
  上海云城融资租赁有限公司、上海鸿翔租赁有限公司、江南金融租赁股份有限
  公司、南通国润融资租赁有限公司与公司的经销商、客户签订融资租赁合同用
  于购买公司各类工程机械。在风险管理上，公司严格审核每一家经销商的资
  信，把控授信额度，业务过程中审核客户的资信，并监督与跟踪每一客户的还
  款情况，实施有效管理。截至 2019 年 12 月 31 日，该协议项下外部融资租赁机
  构余额为 2,547,876,211 元，逾期金额为 133,496,303 元，逾期率为 5.24%，垫款
  余额为 134,060,805 元，垫款率为 5.26%。本期内回购总额为 129,433,741 元。
  截至 2020 年 12 月 31 日，该协议项下外部融资租赁机构余额为 5,070,419,656.89
  元，逾期金额为 151,995,947 元，逾期率为 3.00%，垫款余额为 150,915,947.43
  元，垫款率为 2.98%。本期内回购总额为 102,467,911.12 元。截至 2021 年 12 月
  协 议 项 下 外 部 融 资 租 赁 机 构 余 额 为 5,757,819,518.23 元 ， 逾 期 金 额 为
  关协议项下海外外部融资租赁机构业务总额为 392,000,627.61 元，应收余额为
  及回购担保责任的业务总额为 322,474,324.42 元，实际回购总额 5,671,000.00
  元。
     （四）公司未结清的信用证及保函余额如下：
     截止 2022 年 6 月 30 日：
                                                              单位：万元
一、信用证余额
                                                 人民币
 申请人名称     美元 USD 欧元 EUR 日元 JPY 英镑 GBP                      澳元 AUD 卢比 INR
                                                 RMB
广西柳工机械股份
有限公司
柳工北美有限公司      210.00       --          --   --         --        --     --
柳州柳工叉车有限
公司
柳州柳工挖掘机有
限公司
  广西柳工机械股份有限公司                                                       募集说明书
柳工常州机械有限
公司
二、保函余额
                                                       人民币
 申请人名称     美元 USD 欧元 EUR 日元 JPY 英镑 GBP                            澳元 AUD 卢比 INR
                                                       RMB
广西柳工机械股份
有限公司
安徽瑞远柳工机械
                  --         --        --         --     27.68          --     --
设备有限公司
柳工印度有限公司          --         --        --         --         --         --   6.81
柳州欧维姆机械股
份有限公司
柳州欧维姆工程有
                  --         --        --         --   1,108.67         --     --
限公司
柳州东方橡胶制品
                  --         --        --         --   1,420.69         --     --
有限公司
柳州柳工挖掘机有
限公司
柳工机械香港有限
公司
    截至 2021 年 12 月 31 日：
                                                                    单位：万元
一、信用证余额
                                                       人民币
 申请人名称     美元 USD 欧元 EUR 日元 JPY 英镑 GBP                            澳元 AUD 卢比 INR
                                                       RMB
广西柳工机械股份
有限公司
柳州柳工挖掘机有
限公司
柳州东方橡胶制品
                  --         --        --         --    410.00          --     --
有限公司
柳工北美有限公司      70.00          --        --         --         --         --     --
二、保函余额
                                                       人民币
 申请人名称     美元 USD 欧元 EUR 日元 JPY 英镑 GBP                            澳元 AUD 卢比 INR
                                                       RMB
广西柳工机械股份
有限公司
柳州柳工挖掘机有
                  --         --        --         --    500.00          --     --
限公司
柳工常州机械有限
公司
安徽瑞远柳工机械
                  --         --        --         --     46.22          --     --
设备有限公司
柳工印度有限公司          --         --        --         --         --         --   6.81
柳州欧维姆机械股
份有限公司
柳州欧维姆工程有          --         --        --         --   1,419.07         --     --
  广西柳工机械股份有限公司                                                                 募集说明书
限公司
柳州东方橡胶制品
                  --       --               --          --     2,430.80         --            --
有限公司
柳工机械香港有限
公司
柳工锐斯塔机械有
                  --    53.66               --          --           --         --            --
限责任公司
    截至 2020 年 12 月 31 日：
                                                                           单位：万元
一、信用证余额
     申请人名称                美元 USD                 欧元 EUR          日元 JPY         人民币 RMB
广西柳工机械股份有限公司                        1.32               5.06               --                 --
中恒国际租赁有限公司                             --                 --              --         10,000.00
柳州柳工挖掘机有限公司                      247.24                9.39        59,740.37          4,498.38
柳工常州机械有限公司                             --                 --       23,357.26         14,632.02
柳州柳工叉车有限公司                         12.69                  --              --                 --
安徽瑞远柳工机械设备有限公司                         --                 --              --            101.67
柳州欧维姆机械股份有限公司                          --                 --              --          1,000.00
江苏建机机械有限公司                             --                 --              --            100.00
二、保函余额
申请人名称                      美元 USD                欧元 EUR            日元 JPY       人民币 RMB
广西柳工机械股份有限公司                10,346.86              5,937.89               --            600.00
柳州柳工挖掘机有限公司                            --                 --              --            500.00
安徽柳工起重机有限公司                            --                 --              --             17.02
柳州欧维姆机械股份有限公司                      36.92                  --              --          9,820.53
柳州欧维姆进出口有限公司                       53.85                  --              --                 --
柳州东方工程橡胶制品有限公司                         --                 --              --          1,863.07
柳州欧维姆工程有限公司                            --                 --              --            931.53
    截至 2019 年 12 月 31 日：
                                                                           单位：万元
一、信用证余额
     申请人名称                美元 USD                 欧元 EUR          日元 JPY         人民币 RMB
广西柳工机械股份有限公司                     420.44             319.54            157.68          2,066.81
柳州柳工挖掘机有限公司                     1,062.63                 --        50,762.48          2,776.63
柳工常州机械有限公司                        12.45                  --        44,082.24          7,744.01
柳州柳工叉车有限公司                        88.31                  --           340.20                 --
二、保函余额
申请人名称                      美元 USD                欧元 EUR            日元 JPY       人民币 RMB
广西柳工机械股份有限公司                    4,234.84          6,185.00                --         11,493.02
柳州柳工挖掘机有限公司                            --                --               --            705.00
     广西柳工机械股份有限公司                                         募集说明书
柳州欧维姆机械股份有限公司                 61.86       --         --      6,981.09
柳州东方工程橡胶制品有限公司                   --       --         --      2,628.92
柳州欧维姆工程有限公司                      --       --         --      1,581.11
柳州欧维姆进出口有限公司                  53.85       --         --            --
        七、资产负债表日后事项
       （一）资产负债表日后利润分配情况
     议通过，以本利润分配预案公布前的最新股本总额 1,955,019,991 股为基数，按
     每 10 股派 1.60 元（含税）进行分配（总额 312,803,198.56 元），不进行资本公
     积金转增股本，本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的 A 股股东现金红利
     将于 2022 年 7 月 8 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资
     金账户。
        八、重大诉讼及仲裁情况
       截至报告期末，公司及控股子公司的涉案金额超过 1,000 万元的未决诉
     讼、仲裁案件情况如下：
                 涉案金额
序号 原告       被告           案由   案件基本情况 案件流程及相关判决/裁定 案件进展
                 （万元）
                                            在柳工挖掘机申请强制执
                                            行 过 程 中 ， 2018 年 10
                              被告为安徽华柳
                                            月，安徽华柳以资不抵债
                              柳工工程机械销
                                            为由向合肥市中级人民法
                              售服务有限公司
                                            院申请破产清算。
                              （下称“安徽华
                              柳”）股东或实
                                            人称无法确认在安徽华柳
                              际控制人。
                                            破产清算过程中能够有效
                              因第三人安徽华
                        股东损                 查 明 其全 部破 产财 产范
         盛立新、                 柳拖欠原告的巨
                        害公司                 围；合肥市中级人民法院
         许安平、                 额货款，广西壮
         范照勇、                 族自治区高级人
                        利益责                 组的破产申请。
         叶凤琦                  民 法 院 作 出
                        任纠纷                 2022 年 2 月，柳工挖掘机
                              （2016）桂民终
                                            向南宁市中级人民法院提
                                            起诉讼，认为安徽华柳股
                              决，安徽华柳应
                                            东及实际控制人利用公司
                              向原告支付货款
                                            独立法人地位，将相关财
                                            产转移，导致公司财产无
                              违约金 2,507.50
                                            法区分，进而给债权人造
                              万元。
                                            成巨大损失，请求四被告
                                            均应就安徽华柳对原告的
    广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
                 涉案金额
序号 原告      被告             案由    案件基本情况 案件流程及相关判决/裁定 案件进展
                 （万元）
                                              债务（13,949.05 万元）承
                                              担连带责任。
                               江苏建宸与柳工 向柳州市柳江县法院提起
                               挖 掘 机 自 2008 诉讼。
                               年 12 月 22 日起 2017 年 2 月，柳州市中级
                               存在买卖合同关 人民法院判决江苏建宸支
                               系、孙斌、梅银 付 柳 工 挖 掘 机 货 款
                               芳、张利等系该 3,454.84 万 元 ， 违 约 金
        江苏建宸
                               买卖合同关系中 565.63 万元；梅银芳、杜
        柳工机械
                               江苏建宸的连带 艾保、张利及孙斌承担相 撤销原判
        有限公司             买卖合
        （ 下 称            同纠纷
        “江苏建
                               日江苏建宸对柳 治区高级人民法院作出裁
        宸”）
                               州柳工挖掘机欠 定，裁定撤销原判决，发
                               款 3,454.84 万 回柳州市柳江区人民法院
                               元 ， 违 约 金 达 重审。
                               计 3,660.98 万 江区人民法院立案，并于
                               元。             2022 年 1 月 13 日开庭审
                                              理。
                               日，原告（出租
                               人）与被告一蔚
                               县人民医院（承
                               租人）签订《融
                               资租赁合同》，
                               被告一应按期向
                               原告支付租金，
        蔚县人民                                  2021 年 9 月，中恒国际租
                               租 金 总 额 为
        医院、北                                  赁有限公司向北京市大兴
                         融 资 租 1,686.91 万元 ；
     中 恒京 远 程 视                               区人民法院提起诉讼，请
     租赁 界 眼 科 医                               求 判 决被 告一 赔偿 损失
                         纠纷    视界眼科医院管
        院管理有                                  1,164.53 万元，被 告二承
                               理有限公司为被
        限公司                                   担连带责任。
                               告一提供连带责
                               任保证。
                               合同签订后，被
                               告一并未按合同
                               的约定履行租金
                               支付义务，被告
                               二拒不承担连带
                               保证责任。
       九、最近一期季度报告的相关信息
      公司于 2022 年 10 月 28 日公告了 2022 年第三季度报告，本次季度报告未
    涉及影响本次发行的重大事项，财务数据未发生重大不利变化，现就公司最近
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
一期季度报告的相关信息索引如下（最新季度报告全文请参阅公司于 2022 年
  （一）最近一期季度报告主要财务信息
                                                      单位：万元
      项目            2022 年 9 月 30 日         2021 年 12 月 31 日
     资产总计                    4,305,367.20            4,043,324.94
     负债总计                    2,597,871.90            2,429,094.85
   所有者权益合计                   1,707,495.30            1,614,230.09
 归属于母公司所有者权益                 1,572,071.46            1,538,024.77
                                                      单位：万元
     项目             2022 年 1-9 月            2021 年 1-9 月
    营业收入                   2,003,363.22             2,260,605.36
    营业利润                      73,167.20              128,803.78
    利润总额                      75,249.59              130,246.45
     净利润                      60,946.08              103,605.90
归属于母公司股东的净利润                  58,600.59              101,832.05
                                                      单位：万元
     项目             2022 年 1-9 月            2021 年 1-9 月
经营活动产生的现金流量净
     额
投资活动产生的现金流量净
                             -21,037.67               -67,518.29
     额
筹资活动产生的现金流量净
     额
现金及现金等价物净增加额                 121,965.19              -256,450.25
  （二）最近一期公司经营情况
上年同期下降 42.45%，主要原因系①受宏观经济增速放缓及行业周期性影响，
国内工程机械行业总体需求呈下滑态势；②3 月爆发的俄乌危机进一步推高了
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
全球通胀、汇率大幅度波动和大宗商品价格；③境内外宏观环境变化导致供应
链、生产及营销等一系列工作循环受阻。
  截至本募集说明书签署日，公司的财务状况、盈利能力、经营模式、主要
客户及供应商的构成、核心管理团队、税收政策以及其他可能影响投资者判断
的重大事项等方面均未发生重大不利变化，公司整体经营情况良好。
广西柳工机械股份有限公司                                     募集说明书
                第八节 本次募集资金运用
     一、本次募集资金运用基本情况
     公司本次向不特定对象发行可转换为公司 A 股股票的公司债券募集资金总
额为人民币 300,000.00 万元，扣除发行费用后，募集资金净额拟投入以下项
目：
                                                单位：万元
序号            项目名称               项目投资金额         募集资金投资额
              合计                   411,427.00     300,000.00
注：上述项目投资金额与募集资金投资额中均未包括原有固定资产及拟搬迁设备净值投入，
下同。
     在不改变本次募集资金拟投资项目的前提下，经公司股东大会授权，公司
董事会、董事长或董事长授权人士可根据项目的进度、资金需求等实际情况，
对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。
     本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于拟投入上述募集资金
投资项目的募集资金总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自
筹资金解决。
     在本次发行的募集资金到位前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际
情况以自有资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法律法规规定的程
序予以置换。
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
  二、本次募集资金投资项目实施的可行性和必要性
  （一）产能建设类项目
  本次募集资金投资项目中的产能建设类 项目包括柳工挖掘机智慧工 厂项
目、柳工装载机智能化改造项目与中源液压业务新工厂规划建设项目，相关项
目实施的必要性及可行性分析如下：
  （1）贯彻落实各级政府政策，抓住改革契机，勇攀行业高峰的必要举措
发展规划》正式对外发布。规划明确将“围绕‘智能化、绿色化、高端化’，继续
加强共性技术、基础技术、科研成果产业化的研发和应用推广工作”作为行业
“十四五”期间的重点工作。在此背景下，公司制定了《柳工“十四五”战略发展
规划》，确定了公司未来发展蓝图与战略重点，明确了总体战略布局、长期发
展目标，并制定了一系列经营举措坚定不移地推进战略实施。
  与此同时，广西壮族自治区、柳州市均 出台有力政策，扶持区内制 造企
业，具体包括《关于推进工业振兴三年行动方案（2021-2023 年）》《柳州市推
进工业高质量发展建设现代制造城三年攻坚行动方案（2021-2023 年）》等，相
关文件明确了制造业发展方向和任务以及保障措施等内容。
  本次募投项目中柳工挖掘机智慧工厂项目、柳工装载机智能化改造项目与
中源液压业务新工厂规划建设项目的实施，均围绕智能化、绿色化、高端化等
方向展开，上述项目均采用机器人、人工智能、物联网等技术，旨在打造新一
代智慧工厂；中源液压业务新工厂规划建设项目围绕工程机械核心零部件自主
化生产需求，补齐关键零部件产能，实现柳工智能化制造升级。上述项目的实
施可有效提升公司工程机械市场竞争力，并为公司实现战略发展规划提供坚实
基础。
  （2）提高生产效率，实现协同智慧管理
  “十四五”期间，为实现公司高质量发展的战略目标，公司亟需加大智能制
造投入，提高产品生产效率，推动自身产业优化升级。柳工在柳州产业较为分
广西柳工机械股份有限公司                     募集说明书
散，企业管理和物流成本较高。柳工直属 13 家制造单位分布在柳州市柳南区、
阳和新区、洛维、柳江区和鹿寨县 5 个区域，其中柳州挖掘机中型机、大型机
制造基地分别在柳江区和柳南区。为此，柳工迫切需要将部分子公司和业务进
行统一规划，集中资源打造成为柳州市工程机械和智能装备产业园。本次募投
项目中，柳工挖掘机智慧工厂项目与中源液压业务新工厂规划建设项目均为柳
工智能国际工业园的配套项目，通过上述募投项目的实施，可将目前相对分散
的整机与零部件产能进行有效集中，并通过对新厂房进行自动化改造，实现产
线和设备的自动化、数字化、智能化以及协同智慧管理。
  柳工装载机智能化改造项目在现有装载机生产基地基础上，通过新建联合
厂房、新增或置换自动化生产设备等方式，对装载机制造链进行扩充、优化与
技术改造，以提升整体生产效率，并在装载机核心零部件和整机制造全过程实
现精益化、智能化及人机和谐目标，将柳工装载机制造链打造成为全球领先的
装备产品线。
  （3）优化公司产品结构与品质，增强产品的市场竞争力
  工程机械属于高端装备制造业，对技术水平要求较高，是典型的资金和技
术密集型行业。工程机械智能制造项目，通过引入新工艺、新技术、新材料、
新装备，并重点解决生产的关键工艺、关键工序、薄弱环节，以达到扩充公司
整机与零部件产品线结构、优化公司产品品质、增强公司产品市场竞争力的目
的。
  通过柳工挖掘机智慧工厂项目、柳工装载机智能化改造项目与中源液压业
务新工厂规划建设项目的实施，公司将大规模引入智能化生产设备，项目建成
后公司可以通过智能化生产设备的智能互联，运用大数据、云平台等的工具进
行分析，可以有效实现对研发设计、生产、销售、售后服务全过程地把控，为
全方位决策提供数据支撑，进而增强公司产品在国内外市场的竞争力。
  （1）我国基础建设投资尚未饱和，有效投资扩大将拉动工程机械市场需求
  我国基础设施建设，尤其在民生相关领域，仍有较大发展空间。2022 年 3
月 5 日，李克强总理在《政府工作报告》中，重点提到了“积极扩大有效投资，
广西柳工机械股份有限公司                             募集说明书
围绕国家重大战略部署和‘十四五’规划，适度超前开展基础设施投资”的战略安
排。“十四五”期间我国将加大现代化基础设施体系建设，包括加强出疆入藏、
中西部地区、沿江沿海沿边战略骨干通道建设、基本贯通“八纵八横”高速铁
路、加快建设世界级港口群和机场群等重大工程。同时，“十四五”期间，我国
在水利基础设施、乡村基础设施、完善新型城镇化布局、新型城市建设和民生
保障工程等方面的投入亦将加大。
  因此，基建与固定资产投资将带动工程机械行业新一轮的增长，为产能建
设项目所对应的产品带来持续的市场需求。
  （2）国外市场为国产工程机械设备提供巨大的市场容量
  随着国产工程机械设备技术水平和产品质量的不断提升，国外市场对于中
国制造的工程机械设备认可度持续提高，同时伴随着海外国家基础设施投资建
设进程加速，海外市场对于工程机械设备的需求亦显著提升。据中国工程机械
工业协会统计，2021 年主要工程机械设备出口量均出现同比大幅抬升，其中挖
掘机 2021 年全年出口 68,427 台，同比增长 97.0%；装载机全年出口 34,008
台，同比增长 38.2%。
  预计未来随着工程机械行业数字化、智能化趋势的加速，国内工程机械企
业有望凭借规模优势、产业链整合能力、管理运营效率等优势继续提升国际市
场份额，从国产龙头向全球龙头地位进发，公司募投项目实施后新增的中高端
产品产能将随着公司国际化水平的提升而销往全球市场。
  （3）环保政策趋严推动老旧机型更新换代
示，中国二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，努力争取 2060 年前实现碳
中和。其中在 2030 年要实现生产总值单位二氧化碳的排放比 2005 年的单位排
放下降 65%，非化石能源的占比将提升到 25%左右。在此背景下，2020 年 12
月 28 日，生态环境部正式批准发布《非道路柴油移动机械污染物排放控制技术
要求》。该技术要求指出：自 2022 年 12 月 1 日起，所有生产、进口和销售的
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
求。上述政策将推进挖机、装载机等主流工程机械产品加速更新换代，推升相
关产品的市场需求。
  （二）研发类项目
  本次募集资金投资项目中的研发项目主要为工程机械前沿技术研发与应用
项目，相关项目实施的必要性及可行性分析如下：
  （1）顺应产业发展趋势，推动公司技术进步
  工程机械行业作为我国装备制造业的重要组成部分，是我国国民经济建设
的重要支柱产业。工程机械行业绿色发展已成为行业共识，在低碳排放要求和
新能源技术蓬勃发展浪潮中，一场以电动化为核心的产业变革正在发生，在 5G
技术、物联网、大数据、云计算等新一代信息技术推动下，工程机械智能化进
程进一步加快，企业对智能化发展的内生动力增强。公司积极顺应“低碳化、智
能化、数字化”（下文简称“三化”）技术发展趋势，在现有产品和技术积累基础
上，依托国家土方机械工程技术研究中心的技术创新平台，围绕“三化”及其核
心基础零部件技术，持续进行技术创新，推动公司加快技术进步。
  （2）坚持技术创新，巩固产品核心竞争力
  公司始终坚持以“致力于为客户提供卓越的工程机械产品和服务”为使命，
不断地加强核心技术攻关。基于围绕“三化”及其核心基础零部件技术的开发成
果，加快成果转化和技术应用，有效促进新能源和智能化产品的创新和快速迭
代；数字化能有效提升研发效能，助力快速推出满足市场需求的新产品。通过
本项目的实施，公司工程机械产品的核心竞争力有望进一步增强，有助于巩固
公司在工程机械领域的核心竞争力与市场地位，实现以创新驱动更高质量发展
的目标。
  （1）公司拥有卓越的研发创新能力
  公司作为国家级创新企业，通过长期持续投入和能力建设，形成了完善的
研发体系。公司拥有统一的、先进的柳工新产品研发流程体系—LDP 流程，可
广西柳工机械股份有限公司                            募集说明书
有效提升研发质量与效率。公司拥有涵盖了产品开发、零部件开发、技术开发
以及海外研发的 24 个研发机构，形成国内与海外分工协作、协同与资源共享的
研发体系；拥有中国土方机械领域唯一的国家级工程技术研究中心“国家土方机
械工程技术研究中心”，为制订我国土方机械的国家标准提供支持和服务；拥有
“国家级企业技术中心”、“国家工业设计中心”、“工程建设智能装备技术国家地
方联合工程研究中心”以及中国国家合格评定认可委员会（CNAS）检测中心。
  （2）公司具有丰富的核心技术储备
  公司将自主创新以及核心技术积累作为公司实现高质量发展的关键途径之
一。经过多年的研发与实践，公司形成了具有自主产权的核心技术储备体系，
授权专利共 355 项，其中，授权发明专利 73 项；截至 2022 年 6 月末，公司拥
有的有效专利 2,411 余项（其中，有效发明专利 732 项），软件著作权 147 项。
不断完善的技术储备体系可为公司新研发项目提供有效支持。
  （3）公司拥有坚实的研发人才储备
  截至 2022 年 6 月末，公司共有技术研发人员 1,000 余人，其中外籍专家 50
多人，博士、硕士研究生 300 余人。公司在电动化、智能化、大数据和工业互
联网等新兴技术领域广纳贤才，聚集了一批优秀的研发技术人员，其中绝大多
数拥有深厚的技术背景或在相关行业产品研发的成功经验。在他们的带领下，
公司在电动工程机械、工程机械自主作业以及核心零部件研发等领域获得了一
批世界级的产品和技术成果。相关领域的人才储备亦为本次工程机械前沿技术
研发与应用项目的实施提供了坚实基础。
   （三）补充流动资金项目
  公司所处行业为高端装备制造业，对投资规模和技术水平要求较高。公司
在原材料采购、人才引进等方面均需要大量的流动资金支持。同时，随着相关
募投项目的逐步达产，公司流动资金需求也将大幅增加。通过本次补充流动资
金可以减轻公司财务资金负担，优化公司资本结构，提升公司抗风险能力，增
强公司持续盈利能力。
广西柳工机械股份有限公司                                             募集说明书
     本次将募集资金用于补充公司流动资金，可以提高公司的抗风险能力和财
务灵活性，推动公司持续稳定的经营，符合股东利益。本次募集资金用于补充
流动资金符合《上市公司证券发行注册管理办法》关于募集资金运用的相关规
定，满足《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修
订版）》关于补充流动资金规模的要求，方案切实可行。
     三、本次募集资金投资项目具体情况
     （一）柳工挖掘机智慧工厂项目
     项目拟建设挖掘机智慧工厂，计划落于柳州市北部生态新区，为柳工智能
国际工业园子项目。项目建造拟运用机器人、人工智能、物联网等技术的智慧
工厂，实现产线和设备的自动化、数字化、智能化以及智慧管理，旨在提升挖
掘机业务的综合竞争力，推动挖掘机业务高质量发展。项目拟整合优化柳州地
区两个挖掘机工厂，集中打造挖掘机智慧工厂，建成后预计可实现年产各类挖
掘机 1.8 万台。
     本项目的实施主体为柳州柳工挖掘机有限公司，实施地点为广西柳州市北
部生态新区。项目建设周期预计为 24 个月。
     项 目 总 投 资 约 为 163,794.00 万 元 ， 其 中 拟 使 用 募 集 资 金 投 入 额 约 为
                                                      单位：万元
                                           占项目总 是否资本 募集资金投资
序号        投资项目              金额
                                           资金比例 性支出    额
广西柳工机械股份有限公司                                                 募集说明书
            项目总投资             163,794.00 100.00%    --       140,000.00
         该项目投资数额主要依据项目可行性分析报告、项目工程造价概预算、设
备采购预算、供应商预报价资料等资料，经公司审慎评估测算，相关投资金额
已经由公司第九届董事会第二次会议及 2021 年度股东大会审议通过。
         截至本募集说明书签署日，本项目相关备案与环评程序办理情况如下：
序号           项目名称          项目审批/备案号                项目环境影响报告批复
                                           已获得柳州市北部生态新
                    已获得柳州市北部生态新区经济
                                           区行政审批局对该项目环
                                           评批复，批复文号：北审
                                           批环城审字〔2022〕8 号
         本项目的建设用地包括 2 宗用地，具体情况如下：
                                                            单位：平方米
序号                地块编号/证书号                 土地用途      期限       面积
         经过可行性论证，该项目具有良好的经济效益。项目达产后，能够为公司
带来持续的现金流入。经测算，项目内部收益率为 21.92%（税前），所得税前
投资回收期约为 6.56 年（静态）。
         （二）柳工装载机智能化改造项目
         该项目集智能化产品研发、智能制造、智慧管理为一体，聚集柳州地区现
有的土石方机械、路面机械、高端零部件等装备制造产业，新增 3T 及大型矿用
装载机，减速机高端零部件等新业务，建成后将成为国内乃至全球智能化程度
领先的工程机械综合产业基地，项目建成后年产各类装载机 3.00 万台套，平地
机约 0.11 万台套，并具备相关高端配套零部件自制能力。
广西柳工机械股份有限公司                                              募集说明书
      本项目的实施主体为柳工股份及下属子公司柳工柳州传动件有限公司与柳
州柳工液压件有限公司（下称“液压件公司”），实施地址为广西柳州市柳南
区与阳和区，其中柳南区主要为柳工与柳工柳州传动件有限公司现有厂区及周
边新购入相邻土地，阳和区主要为柳州柳工液压件有限公司现有厂区。本项目
在完成相关审批手续后，已于 2021 年开工建设，建设期预计为 34 个月。
《关于广西中源机械有限公司吸并柳州柳工液压件有限公司的议案》，同意中
源机械吸 并液 压件公 司，并 注销液 压件 公司法 人的整 合方案 （下 称“整合方
案”）。本次整合方案完成后，本项目实施主体之一液压件公司相关资产及负债
均由中源机械承接，液压件公司的法人主体资格将被注销，本项目实施主体将
由“公司、柳工柳州传动件有限公司与液压件公司”变更为“公司、柳工柳州传动
件有限公司与中源机械”，本项目的投资总额、项目用途、实施地点等其他计划
不变，实施主体的变更不会对本项目产生不利影响。截至本募集说明书签署
日，整合方案尚未正式实施，本次发行方案内容未发生变化。由于液压件公司
与中源机械均为公司全资子公司，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》第 6.3.17 条，因前述整合方案导致的实
施主体变更不属于该规定项下的募集资金用途变更。公司将依照战略规划合理
安排整合方案的具体实施时间，具体实施将在本次发行完成后择机依规启动，
并承诺于整合方案实施完毕后，依法办理本项目的投资项目备案、环评及能评
相关变更手续（如需）。
      项 目 总 投 资 约 为 130,000.00 万 元 ， 其 中 拟 使 用 募 集 资 金 投 入 额 约 为
                                                      单位：万元
                                           占项目总 是否资本 募集资金投资
序号          投资项目            投资金额
                                           资金比例 性支出    额
广西柳工机械股份有限公司                                                    募集说明书
           项目总投资               130,000.00    100.00%   --       70,000.00
      该项目投资数额主要依据项目可行性分析报告、项目工程造价概预算、设
备采购预算、供应商预报价资料等资料，经公司审慎评估测算，相关投资金额
已经由公司第八届董事会第二十八次会议、第九届董事会第二次会议及 2021 年
度股东大会审议通过。
序号          项目名称               项目审批/备案号                项目环境影响报告批复
                   柳南片区已获得柳州市柳南区 柳南片区已获得环评批
                    工业和信息化局备案，备案 复，批复文号：柳审环
                   号：2020-450204-35-03-057878 城审字〔2020〕188 号
                                              阳和片区已获得环评登
                   阳和片区已获得柳州市阳和工
                                               记表备案，备案号：
                   业新区经济发展局专项回复函
      本项目主体工程主要系对公司现有土地上的厂房与生产线实施改造，为了
便于实施整体改造规划，实现产线的合理布局，公司新增了与现有厂房相邻的
土地，调试车间联合厂房与整机美化车间联合厂房将在新增土地上进行新建，
涉及新增用地情形如下：
                                                               单位：平方米
序号                 证书号                       土地用途       期限       面积
      经过可行性论证，该项目具有良好的经济效益。项目达产后，能够为公司
带来持续的现金流入。由于本项目备案时间为 2020 年 11 月，距离本次发行可
转债董事会决议作出时间已超过一年，公司已结合 2021 年度及 2022 年以来的
产品销售均价、业务毛利率等情况，对项目预计效益进行了重新评估，并更新
了预计效益数据。经测算，项目内部收益率为 20.35%（税前），所得税前投资
回收期约为 7.41 年（静态）。
     广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
        （三）中源液压业务新工厂规划建设项目
       本项目拟新建工程机械液压附件生产基地，项目秉承精益化、自动化与少
     人化、信息化与智能化规划原则，打造成为具备行业内一流水平的液压零部件
     研发、制造基地。项目拟将广西中源机械有限公司原有液压附件生产线进行整
     体搬迁，并在此基础上进行产能扩充、技术改造与自动化升级，项目建成后预
     计可实现年产各类工程机械液压附件约 15 万套。
       本项目的实施主体为广西中源机械有限公司，实施地点为广西柳州市北部
     生态新区。项目建设周期预计为 24 个月。
       项 目 总 投 资 约 为 47,200.00 万 元 ， 其 中 拟 使 用 募 集 资 金 投 入 额 约 为
                                                             单位：万元
                                             占项目总资 是否资本
序号           投资项目            投资金额                       募集资金投资额
                                              金比例  性支出
          项目总投资                  47,200.00    100.00%   --     24,000.00
       该项目投资数额主要依据项目可行性分析报告、项目工程造价概预算、设
     备采购预算、供应商预报价资料等资料，经公司审慎评估测算，相关投资金额
     已经由公司第九届董事会第二次会议及 2021 年度股东大会审议通过。
       截至本募集说明书签署日，本项目相关备案与环评程序办理情况如下：
广西柳工机械股份有限公司                                          募集说明书
序号       项目名称              项目审批/备案号          项目环境影响报告批复
                                        已获得柳州市北部生态新
                 已获得柳州市北部生态新区经济
     中源液压业务新工厂规划                        区行政审批局对该项目环
        建设项目                            评批复，批复文号：北审
                                        批环城审字〔2022〕9 号
     本项目的建设用地包括 1宗用地，目前正在办理相关的使用权证，具体情
况如下：
                                                     单位：平方米
序号              地块编号                  土地用途    期限        面积
     经过可行性论证，该项目具有良好的经济效益。项目达产后，能够为公司
带来持续的现金流入。经测算，项目内部收益率为 22.98%（税前），所得税前
投资回收期约为 6.77 年（静态）。
     （四）工程机械前沿技术研发与应用项目
     本项目拟利用公司国家土方机械工程技术研究中心等现有研发资源，响应
国家鼓励科技型企业的培育政策，成立全球研发中心独立法人公司，建立契约
化技术服务机制，推动产品与技术开发对市场需求的精准快速响应；量化全球
研发中心在支持各产品线发展，提升产品竞争力中发挥的作用和价值；开展工
程机械低碳化技术、智能化技术、数字化技术、新型基础件技术等方向的产品
和技术研发，把全球研发中心打造成世界一流的创新组织。
     本项目的实施主体为公司控股的新设研 发公司广西柳工元象科技有 限公
司，实施地点为广西柳州市。
     项目总投资为 24,433.00 万元，其中拟使用募集资金投入额约为 20,000.00
万元，具体包括场地与设备投入、重点研发方向项目研究开发费用及人才建设
投入等方面内容。具体投资明细如下：
    广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
                                                        单位：万元
                                        占项目总资 是否资本
序号         投资项目          投资金额                      募集资金投资额
                                         金比例  性支出
          项目总投资             24,433.00    100.00%   --     20,000.00
      本项目不涉及环评手续，截至本募集说明书签署日，本项目已获得柳州市
    柳南区发展和改革局备案，备案号：2206-450204-04-05-102961。
      本项目不直接产生效益，本项目完成后的效益主要体现为公司整体研发实
    力和技术水平的提升，从长期目标来看，有利于公司提升在行业内的竞争力。
       （五）补充流动资金
      公司拟使用募集资金 46,000.00 万元补充流动资金，主要用于公司主营业务
    发展，以提升公司运营效率，增加整体抗风险能力，进一步提高公司持续盈利
    能力。
      近年来，公司营业规模稳步增长，营业收入由 2019 年的 2,171,958.85 万元
    （经重述）增加至 2021 年的 2,870,072.95 万元，年复合增长率约为 14.95%，销
    售收入的增长致使公司对营运资金的需求亦随之逐年增加。本次募集资金用于
    补充流动资金可有效缓解公司资金压力，为公司持续发展提供有力保障，并进
    一步促进主营业务平稳健康发展。
       四、本次募集资金的使用对公司经营管理和财务状况的影响
      （一）本次发行对公司经营管理的影响
      本次募集资金投资项目紧密围绕公司主营业务进行，符合国家产业政策、
    行业发展趋势及公司整体战略发展方向。本次发行有利于提升公司产能，优化
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
产品结构，提高盈利能力，增强公司核心竞争能力，巩固和提高公司在工程机
械设备领域的市场地位和市场影响力，为公司的长期持续发展奠定坚实基础。
  （二）本次发行对公司财务状况的影响
  本次可转债发行完成后，公司的资本实力进一步增强，为公司的后续发展
提供有力保障。从短期看，公司资产负债率有所增加，但可转债较低的利率水
平不会对公司的短期偿债能力造成影响，同时随着未来可转债持有人陆续实现
转股，以及项目投产后经济效益逐渐体现，公司净资产规模将逐步扩大，资产
负债率将逐步降低。由于新建项目产生效益需要一定的过程和时间，因此每股
收益和加权平均净资产收益率等财务指标在短期内可能出现一定幅度的下降。
但随着相关募投项目建成以及效益的实现，公司的发展战略将得以有效实施，
公司未来的盈利能力、经营业绩将会显著提升。
广西柳工机械股份有限公司                              募集说明书
              第九节 历次募集资金运用
   一、最近 5 年内募集资金的情况
  最近 5 年内，公司仅在 2021 年吸收合并柳工有限项目中存在以资产认购股
份的情况，除此之外，公司不存在其他募集资金的情况。
于〈广西柳工机械股份有限公司吸收合并广西柳工集团机械有限公司暨关联交
易预案〉及其摘要的议案》等与本次交易相关的议案；2021 年 5 月 8 日，广西
柳工集团机械有限公司召开股东大会 2021 年第二次临时会议，审议通过本次吸
收合并的事项；2021 年 5 月 13 日，柳工股份召开第八届董事会第三十三次会
议，审议通过了《关于〈广西柳工机械股份有限公司吸收合并广西柳工集团机
械有限公司暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等与本次交易相关
的议案；2021 年 5 月 31 日，公司召开 2020 年度股东大会，审议通过了《关于
公司吸收合并广西柳工集团机械有限公司暨关联交易方案的议案》；2021 年 5
月 25 日，广西国资委作出《自治区国资委关于广西柳工机械股份有限公司与广
西柳工集团机械有限公司资产重组有关问题的批复》（桂国资复〔2021〕74
号），原则同意柳工有限整体上市的方案，由柳工股份通过发行股份购买资产
的方式吸收合并柳工有限。
  根据 2021 年 12 月 20 日中国证监会作出的《关于核准广西柳工机械股份有
限公司向广西柳工集团有限公司等发行股份吸收合并广西柳工集团机械有限公
司的批复》（证监许可[2021]4021 号），公司以 2020 年 12 月 31 日为评估基准
日，以 7.49 元/股的价格向柳工集团发行 505,809,038 股股份、向招工服贸发行
行 54,084,549 股股份、向诚通工银发行 51,949,632 股股份、向建信投资发行
发行 31,731,224 股股份、向中证投资发行 4,269,833 股股份吸收合并柳工有限。
本次吸收合并完成后，公司作为存续公司承继及承接柳工有限的全部资产、负
债、业务、人员及其他一切权利与义务，柳工有限的法人资格将被注销，柳工
有限持有的公司股份将被注销，柳工集团、招工服贸、双百基金、国家制造业
广西柳工机械股份有限公司                 募集说明书
基金、诚通工银、建信投资、广西国企改革基金、常州嘉佑、中证投资（合称
广西柳工机械股份有限公司                                                                                       募集说明书
     二、前次募集资金情况
     （一）前次募集资金实际使用情况对照表
                                                                                                   单位：万元
募集资金总额：359,632.96                                      已累计使用募集资金总额：359,632.96
变更用途的募集资金总额：不适用
                                                       各年度使用募集资金总额：359,632.96
变更用途的募集资金总额比例：不适用
       投资项目              募集资金投资总额                                    截止日募集资金累计投资额
                                                                项目达到 预定可使
                                                        实际投资金额与 用状态日期（或截
              实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺投 实际投资金
序号    投资项目                                              募集后承诺投资 止日项目完工程
               项目  投资金额   投资金额   额    投资金额   资金额    额              度）
                                                         金额的差额
     吸收合并柳 吸收合并
      工有限  柳工有限
注 1：公司向 9 名交易对方发行的 991,782,278 股 A 股股份登记到账后已正式列入上市公司的股东名册，本次新增股份上市日为 2022 年 3 月 4 日。同
时，柳工有限持有的上市公司 511,631,463 股股份已办理股份注销手续，于 2022 年 3 月 3 日注销。本次交易后实际新增股份数量为 480,150,815 股。
广西柳工机械股份有限公司                                                  募集说明书
    （二）前次募集资金投资项目变更情况
    公司该次发行股份系用于吸收合并柳工有限，不存在募集资金投资项目的
变更情况。
    （三）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
    公司该次发行股份系用于吸收合并柳工有限，不存在募集资金的实际投资
总额与承诺投资总额存在差异的情况。
    （四）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况说明
    截至 2022 年 3 月 31 日，公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置
换。
    （五）募集资金项目先期投入及置换情况
    公司该次发行股份系用于吸收合并柳工有限，不存在募集资金项目先期投
入及置换情况。
    （六）前次募集资金投资项目实现效益情况
    公司前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的
计算口径、计算方法一致，具体情况如下表所示：
                                                             单位：万元
      截止
实际投资项 日投
                            最近三年实际效益
  目   资项                                                        是否达
         承诺
      目累                                                        到预计
         效益
      计产                                              2022 年 1-3 效益
序 项目名
      能利         公司名称     2019 年 2020 年        2021 年 月（未经
号  称
      用率                                                审计）
                欧维姆      3,546.94 7,992.10 12,034.6      3,247.45
                柳工农机     1,997.75 2,538.00      769.35   -1,625.82
     吸收合
           不适 不适
            用  用
      有限
                 柳工压缩机    -1,301.9   -186.82   -613.44     -32.84
                柳工建机     -3,878.01   -788.71 -6,869.94    -234.49
广西柳工机械股份有限公司                                        募集说明书
   （七）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
股份有限公司与广西柳工集团机械有限公司的全体股东关于吸收合并广西柳工
集团机械有限公司之资产交割协议》。各方约定以 2021 年 12 月 31 日作为本次
吸收合并的交割日，按照《广西柳工机械股份有限公司与广西柳工集团机械有
限公司的全体股东关于吸收合并广西柳工集团机械有限公司之吸收合并协议》
广西柳工机械股份有限公司与广西柳工集团机械有限公司的全体股东关于吸收
合并广西柳工集团机械有限公司之吸收合并协议之补充协议》及《广西柳工机
械股份有限公司与广西柳工集团机械有限公司的全体股东关于吸收合并广西柳
工集团机械有限公司之资产交割协议》的约定对标的资产柳工有限进行交割。
自交割日起，柳工有限的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利与义务
均转由柳工股份享有及承担，柳工有限将协助柳工股份办理相关变更手续；需
要办理权属变更登记手续而该等资产暂未办理形式上的权属变更登记手续的，
相关资产所涉及的各项权利、义务、风险及收益均自交割日起概括转移至柳工
股份，而不论是否已完成过户登记程序；如由于变更登记等原因而未能及时履
行形式上的移交手续，不影响柳工股份对上述资产享有权利和承担义务。
与广西柳工集团机械有限公司关于吸收合并广西柳工集团机械有限公司之资产
交割确认书》。柳工股份、柳工有限确认，柳工有限就其下属子公司柳州欧维
姆 机 械 股 份 有 限 公 司 77.8590% 股 份 、 广 西 柳 工 农 业 机 械 股 份 有 限 公 司
公司 60.1770%股权以及柳工建机江苏有限公司 100%股权过户至柳工股份名下
的相关企业变更或备案登记手续已办理完毕，前述公司成为柳工股份的下属子
公司；自交割日起，柳工有限的全部资产、负债、业务、人员及其他一切权利
与义务均已转移至柳工股份享有及承担；截至《广西柳工机械股份有限公司与
广西柳工集团机械有限公司关于吸收合并广西柳工集团机械有限公司之资产交
割确认书》签署之日，柳工有限已就其本部的全部资产与柳工股份完成了资产
交割。
 广西柳工机械股份有限公司                                           募集说明书
   该次吸收合并完成后，柳工有限将注销法人资格，本公司作为存续公司，
 继承承接柳工有限的所有资产、负债、合同及其他一切权利与义务，主要资产
 为原柳工有限下属子公司股权，上述主要资产账面价值变化情况如下：
   （1）柳州欧维姆机械股份有限公司
                                                       单位：万元
   项目
                  （未经审计）                     （购买资产审计、评估基准日）
资产总额                         341,034.69                   298,777.45
负债总额                         247,324.66                   217,675.70
所有者权益                         93,710.03                    81,101.75
   （2）广西柳工农业机械股份有限公司
                                                       单位：万元
   项目
                  （未经审计）                     （购买资产审计、评估基准日）
资产总额                          81,022.30                    64,712.50
负债总额                          48,406.26                    30,927.38
所有者权益                         32,616.04                    33,785.12
   （3）广西中源机械有限公司
                                                       单位：万元
   项目
                  （未经审计）                     （购买资产审计、评估基准日）
资产总额                         172,057.63                   143,377.41
负债总额                         116,813.55                    95,798.87
所有者权益                         55,244.08                    47,578.54
   （4）柳工（柳州）压缩机有限公司
                                                       单位：万元
   项目
                  （未经审计）                     （购买资产审计、评估基准日）
资产总额                              5,065.16                  5,576.18
负债总额                              1,339.52                  1,258.92
所有者权益                             3,725.64                  4,317.26
   （5）柳工建机江苏有限公司
  广西柳工机械股份有限公司                                                    募集说明书
                                                                  单位：万元
    项目
                        （未经审计）                     （购买资产审计、评估基准日）
资产总额                                51,253.58                        42,033.69
负债总额                                49,465.91                        33,173.29
所有者权益                                   1,787.67                      8,860.40
    该次吸收合并完成后，柳工有限将注销法人资格，柳工作为存续公司，继
  承承接柳工有限的所有资产、负债、合同及其他一切权利与义务，主要资产为
  原柳工有限下属子公司股权，其生产经营及效益贡献情况如下：
    （1）柳州欧维姆机械股份有限公司
                                                                  单位：万元
   项目                           2021 年度            2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
营业收入               56,685.76      207,287.50         182,361.46      166,051.02
归属 母公司所 有
者的净利润
占公 司合并报 表
中归 属于母公 司            12.79%             12.09%           5.55%           3.47%
所有者的净利润
    （2）广西柳工农业机械股份有限公司
                                                                  单位：万元
   项目                           2021 年度            2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
营业收入                6,836.28       23,451.12          25,316.79       11,109.80
归属 母公司所 有
                   -1,625.82             769.35        2,538.00        1,997.75
者的净利润
占公 司合并报 表
中归 属于母公 司                 --             0.77%           1.76%           1.96%
所有者的净利润
    （3）广西中源机械有限公司
                                                                  单位：万元
   项目                           2021 年度            2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
营业收入               72,508.25      306,122.62         205,458.29      176,806.98
归属 母公司所 有
者的净利润
占公 司合并报 表
中归 属于母公 司
  广西柳工机械股份有限公司                                               募集说明书
   项目                         2021 年度         2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
所有者的净利润
     （4）柳工（柳州）压缩机有限公司
                                                             单位：万元
   项目                         2021 年度         2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
营业收入                 714.08       3,554.98        4,528.21        4,013.53
归属 母公司所 有
                     -32.84        -613.44         -186.82       -1,301.90
者的净利润
占公 司合并报 表
中归 属于母公 司                --              --             --              --
所有者的净利润
     （5）柳工建机江苏有限公司
                                                             单位：万元
   项目                         2021 年度         2020 年度         2019 年度
              （未经审计）
营业收入               3,434.86      19,167.91       22,073.11       20,989.03
归属 母公司所 有
                    -234.49       -6,869.94        -788.71       -3,878.01
者的净利润
占公 司合并报 表
中归 属于母公 司                --              --             --              --
所有者的净利润
     （1）业绩承诺资产、业绩承诺范围及业绩承诺金额
     本次吸收合并柳工有限交易中，部分资产由于涉及收益法评估，存在业绩
  承诺。根据上市公司与补偿义务人柳工集团签订的《广西柳工机械股份有限公
  司与广西柳工集团有限公司之业绩承诺补偿协议》，柳工集团确认并承诺，业
  绩承诺资产于 2021 年度、2022 年度、2023 年度经审计的收入分成额（以下简
  称“承诺收入分成数”）不低于 1,699.76 万元、1,404.85 万元、999.48 万元，如
  本次交易未能于 2021 年 12 月 31 日前实施完毕，则柳工集团承诺业绩承诺资产
  于 2022 年度、2023 年度、2024 年度经审计的收入分成额不低于 1,404.85 万
  元、999.48 万元、466.29 万元。
     其中，收入分成额=业绩承诺资产相关的营业收入×收入分成率，业绩承诺
  资产和业绩承诺范围公司具体如下表：
     广西柳工机械股份有限公司                                            募集说明书
         业绩承诺范围公司                                评估值          交易作价
序号                               收益法评估资产范围
        公司名称      置入股权比例                         （万元）         （万元）
     柳州欧维姆机械股份有               专利、软件著
     限公司                      作权
     柳州欧维姆工程有限公               专利、软件著
     司                        作权
     柳州欧维姆结构检测技
     术有限公司
     柳州东方工程橡胶制品
     有限公司
     四平欧维姆机械有限公
     司
     广西柳工奥兰空调有限
     公司
     江苏司能润滑科技有限
     公司
     广西柳工农业机械股份
     有限公司
                                 专利、软件著
                                 作权
     柳工（柳州）压缩机有
     限公司
                  合计                              2,466.39      2,466.39
     注：上表部分公司为柳工有限间接控股公司，上述置入股权比例、评估值和交
     易作价均已考虑间接持股情况下的权益比例确定。
       （2）业绩补偿方式
       如业绩承诺范围公司在对应业绩承诺补偿期内，各年度实现的经审计的业
     绩承诺资产的收入分成额（以下简称“实现收入分成数”）低于各年度承诺收入
     分成数，则柳工集团应对上市公司进行补偿。补偿方式为：柳工集团以其在本
     次交易中获得的上市公司股份对上市公司进行补偿。业绩承诺补偿期内，每年
     应补偿金额的计算公式如下：
       当期应补偿金额=（业绩承诺范围公司截至当期期末累积承诺收入分成数－
     业绩承诺范围公司截至当期期末累积实现收入分成数）÷业绩承诺补偿期内各年
     的承诺收入分成数总和×业绩承诺资产交易价格总和－累积已补偿金额。
       当期应补偿股份数量=当期应补偿金额÷本次交易的股份发行价格。
广西柳工机械股份有限公司                        募集说明书
  依据上述计算公式计算的柳工集团应补偿股份数应当精确至个位数，如果
计算结果存在小数的，应当按照舍去小数取整数并增加 1 股的方式进行处理。
  柳工集团在补偿期内应逐年对上市公司进行补偿，在各年计算的应补偿金
额小于 0 时，按 0 取值，即已补偿的金额不冲回。
  （3）业绩承诺实现情况
  该次吸收合并部分资产的业绩承诺期为 2022 年至 2024 年，目前尚未达到
业绩承诺期，暂不涉及业绩承诺实现情况。
  （八）闲置募集资金的使用
  公司该次发行股份系用于吸收合并柳工有限，不存在闲置募集资金的使用
情况。
  （九）前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
  公司该次发行股份系用于吸收合并柳工有限，不存在募集资金结余及节余
募集资金使用情况。
  （十）其他差异说明
  公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文
件中披露的内容不存在差异。
  三、注册会计师对前次募集资金使用情况的结论性意见
  根据致同出具的《广西柳工机械股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证
报告》（致同专字〔2022〕第 441A009319 号），致同对前次募集资金使用的
结论如下：“我们认为柳工股份公司董事会编制的截至 2022 年 3 月 31 日的前
次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资
项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的
规定》（证监发行字[2007] 500 号）的规定，如实反映了柳工股份公司前次募集
资金使用情况”。
广西柳工机械股份有限公司                    募集说明书
         第十节 董事及有关中介机构声明
  一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别
和连带的法律责任。
全体董事：
  曾光安           郑津             黄海波
  文 武          苏子孟             董佳讯
  王建胜          李嘉明             陈雪萍
  邓腾江          黄志敏
全体监事：
  赖颂平          蔚力兵              李泳
                         广西柳工机械股份有限公司
                                年   月   日
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司                  募集说明书
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别
和连带的法律责任。
全体非董事高级管理人员：
  黄祥全          俞传芬            黄敏
  罗国兵          袁世国           黎睦汉
  黄铁柱          黄华琳
                             年   月   日
广西柳工机械股份有限公司                                  募集说明书
   二、保荐机构（主承销商）声明
  本公司已对本募集说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
  项目协办人：________________
        邓梓峰
  保荐代表人：________________   ________________
        杨 铭       杨柏龄
  保荐机构总经理：________________
                 马 骁
  保荐机构董事长、法定代表人（授权代表）：________________
                 江 禹
                              华泰联合证券有限责任公司（盖章）
                                              年   月   日
广西柳工机械股份有限公司                           募集说明书
  本人已认真阅读广西柳工机械股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券募集说明书的全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律
责任。
   保荐机构总经理： ________________
           马 骁
   保荐机构董事长： ________________
           江 禹
                            华泰联合证券有限责任公司（盖章）
                                      年   月   日
广西柳工机械股份有限公司                               募集说明书
    三、律师事务所声明
   本所及签字的律师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其摘要
与本所出具的法律意见书和律师工作报告不存在矛盾。本所及签字的律师对发
行人在募集说明书及其摘要中引用的法律意见书和律师工作报告的内容无异
议，确认募集说明书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
律师事务所负责人：______________
经办律师： ______________ ______________
                                      北京市天元律师事务所
                                           年 月 日
广西柳工机械股份有限公司                                      募集说明书
    四、会计师事务所声明
  本所及签字注册会计师已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及其
摘要与本所出具的报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在募集说
明书及其摘要中引用的财务报告的内容无异议，确认募集说明书不致因所引用
内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整
性承担相应的法律责任。
会计师事务所负责人签名：_______________
经办注册会计师签名：______________        _______________
                            致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                  年   月   日
广西柳工机械股份有限公司                                    募集说明书
   五、信用评级机构声明
  本机构及签字的评级人员已阅读募集说明书及其摘要，确认募集说明书及
其摘要与本机构出具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字的评级人员对
发行人在募集说明书及其摘要中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集
说明书不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实
性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
签字评级人员： ______________   ______________
信用评级机构负责人： ______________
                                   中诚信国际信用评级有限责任公司
                                            年    月   日
广西柳工机械股份有限公司             募集说明书
广西柳工机械股份有限公司                           募集说明书
                  第十一节 备查文件
  一、备查文件
  （一）公司最近三年的财务报告及审计报告和最近一期的财务报告；
  （二）保荐机构出具的发行保荐书；
  （三）法律意见书和律师工作报告；
  （四）注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；
  （五）资信评级报告；
  （六）中国证监会核准本次发行的文件；
  （七）其他与本次发行有关的重要文件。
  二、备查文件查阅地点和时间
  （一）查阅地点
  联系地址：广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号
  联系电话：0772-3886510、3887266
  传   真：0772-3691147
  联 系 人：黄华琳
  联系地址：深圳市福田区莲花街道益田路 5999 号基金大厦 27 层
  联系电话：0755-81902000
  传   真：0755-81902020
  联 系 人：杨铭
  （二）查阅时间
  每周一至周五上午 9：30-11：30、下午 1：30-3：30

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
农产品
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示农 产 品盈利能力一般，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年