公司代码：600785 公司简称：新华百货
银川新华百货商业集团股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人曲奎、主管会计工作负责人张榆及会计机构负责人（会计主管人员）梁天山声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
实现归属于上市公司股东的净利润93,478,706.34元，年初未分配利润1,225,370,866.59元，提取
法定盈余公积金20,563,725.71元，年末未分配利润为1,298,285,847.22元。提议本次利润分配以
报告期末公司总股本225,631,280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），
共计分配现金红利22,563,128.00元；本次分红后，剩余未分配利润1,275,722,719.22元结转下年
度，本年度不再进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
无
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《证券日报》上公开
披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新华百货 指 银川新华百货商业集团股份有限公司
新百超市、连锁超市 指 银川新华百货连锁超市有限公司
新百电器 指 银川新百电器有限公司
青海新百 指 青海新华百货商业有限公司
新百现代物流 指 宁夏新华百货现代物流有限公司
乌海超市 指 乌海新百连锁超市有限公司
定边超市 指 定边新百连锁超市有限公司
榆林超市 指 榆林物美新百超市有限公司
靖边超市 指 靖边新百连锁超市有限公司
新丝路 指 宁夏新丝路商业有限公司
贺兰新百 指 新百商业（贺兰县）有限责任公司
新美数据 指 宁夏新美数据管理有限公司
报告期内、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日—2022 年 12 月 31 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 银川新华百货商业集团股份有限公司
公司的中文简称 新华百货
公司的外文名称 YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 XHCG
公司的法定代表人 曲奎
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李宝生 李丹
宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路 宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路
联系地址
电话 0951-8564486 0951-8564486
传真 0951-8564486 0951-8564486
电子信箱 LBS99@vip.163.com lidan8328@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东路97号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路211号
公司办公地址的邮政编码 750001
公司网址 http://www.xhbh.com.cn
电子信箱 xhds600785@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 新华百货 600785
六、 其他相关资料
名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
事务所（境内）
签字会计师姓名 梁建勋、钟涛
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2022年 2021年 2020年
同期增减(%)
营业收入 5,883,097,572.18 5,705,242,154.66 3.12 5,694,137,122.93
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 20,001,661.29 5,325,706.56 275.57 2,182,872.95
损益的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
本期末比上
减（%）
归属于上市公司股
东的净资产
总资产 8,149,948,792.83 8,184,731,682.03 -0.42 6,227,604,654.48
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年
基本每股收益（元／股） 0.41 0.23 78.26 0.19
稀释每股收益（元／股） 0.41 0.23 78.26 0.19
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.68 2.67 增加2.01个百分点 1.83
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,721,786,056.32 1,415,546,388.79 1,434,467,460.20 1,311,297,666.87
归属于上市公 司
股东的净利润
归属于上市公 司
股东的扣除非 经
常性损益后的 净
利润
经营活动产生 的
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额
适用）
非流动资产处置损益 67,443,408.43 46,564,822.46 -293,964.95
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 18,133,679.12 19,562,995.04 41,958,838.60
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
-1,867,365.31
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、
合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 21,590,737.87 12,471,031.30 1,004,474.52
少数股东权益影响额（税后） 2,985,113.86 147,549.76 7,634,365.34
合计 73,477,045.05 46,129,961.63 41,103,350.30
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 2,004,280.23 2,004,280.23 4,280.23
其他非流动金融资产 112,149,344.33 110,294,774.88 -1,854,569.45 -1,854,569.45
衍生金融负债 -3,694,292.39 3,694,292.39 3,694,292.39
应收款项融资 22,873,591.37
合计 108,455,051.94 135,172,646.48 3,844,003.17 1,844,003.17
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司在董事会的带领下坚定信心、紧抓发展大局，积极应对复杂多变的市场形势，
强化风险管控，以系统性提升经营能力和系统性降本增效为经营策略，坚定不移推动数字化转型，
全力推进主营业务发展和网点布局建设，经营业绩稳步提升。
公司全年实现营业收入 588,309.76 万元，同比上升 3.12%，实现归属于上市公司股东净利润
（1）公司百货业态精准定位，重新定义城市消费场景，打造城市商业地标，焕发各商圈活力，
提升商圈时尚度，以满足目标客群的“体验式、情景式、社交式”需求为升级改造重点，增强顾
客购物体验，强化顾客引流，加速会员融合，助力销售提升。
（2）巩固区域市场地位，强化零售氛围，吸引独家、主力品牌进驻，优化提升商品力，增强
盈利能力，不断扩大百货业态的市场影响力。
（3）外拓寻求商机，延伸头部品牌、独有品牌优势，积极抢占首店资源转换业绩提升，市场
聚焦效应明显。（全年共引进各类品牌 256 个，其中首店 63 个。）
（4）公司超市业态不断强化数智化理念，提升数智化分析能力，实现各种业务场景的任务化、
流程化、数字化；全面引入智能化硬件，事事在线，物物在线，通过大数据、AI 智能、电子价签
等手段，实现数智化变革，降低运营成本，提升工作效率，增强顾客体验，为门店赋能。
（5）新百连超已成为多点全国首个自运营商家，线上自运营能力不断提升，自运营数据驱动
实现用户增长、线上视角调整商品结构、建立门店私域阵地、提升顾客服务水平等方面成效显著，
线上和线下用户转化为全渠道用户，为门店业绩提升提供了有力抓手，创造了线上日均单量 1.5
万单和最高峰值 3.3 万单纪录。
（6）公司电器业态不断推动经营品类更新换代，推进品牌融合，聚焦结构提升，持续拓展延
伸业务，增加新能源汽车销售业务及拓展加盟店，以智能家电、新能源汽车为发力点带动消费升
级；以家装、安装服务拓展到家业务，积极打造全屋智能供应链入驻社区挖潜，带动全屋智能套
餐业务拓展。
（7）公司新百物流坚定企业物流向物流企业的发展战略，积极搭建系统内供应链资源平台，
充分发挥“宁夏标准化托盘示范中心”的功能作用。全面拓展系统外增值服务，做好云仓服务、
集配服务、家居服务、电商服务、提升自采配送业务、直流供应商业务、供应商提货业务、常温
分拣业务、自采业务、特殊业务的服务质量，同时不断推进物流数智化发展方向，加快物流产业
与数字技术的融合创新，提升商品库存管理精度，严格管理商品品质，持续加强考核，提升管理
水平。2022 年新百现代物流荣获“自治区级商贸物流集散中心”、“自治区物流标准化示范中心”
荣誉称号。
（1）以多点为平台、以顾客为中心，数字化运营驱动，赋能业务增长，实现三业态会员完全
融合（百货、电器多点商城同步上线），线上线下一体化运营，不断提高人货场数字化运营效率，
实现人效、品效、坪效提升，全力打造宁夏最大、商品最丰富、活跃度最高的生活服务平台，为
消费者提供一站式的购物环境及服务。报告期末，三业态会员总数近 800 万人，线上月活跃人数
达 120 万。
（2）百货和电器业态多点商城上线，全面实现三业态会员导流，线下引流，在多点 APP 商城
完成线上购物、积分加价购、秒杀、满减满赠、优惠券、配送等功能，实现线上线下引流，多渠
道一体化运营。
（1）新百集团周年庆、购物季成为宁夏乃至周边消费者的购物盛宴，加大力度投入资源，回
馈社会，政企联合，充分利用异业资源，借力消费券及银联资源，提高商圈渗透率，引流到店，
促进销售回升，充分发挥公司促消费、保增长、提信心的带动作用。
（2）积极探索营销新模式，创新数字化营销，多渠道拓展线下团购、量贩、社群、外卖、线
上拉新及老用户“唤醒+召回”，利用多点系统实现了用户的精准和反复触达，在降本增效的同时，
提升会员粘性。
（3）加强团购业务拓展，优化业务流程，加快清理回款进度，确保经营成果的实现。
（4）学习运用数字化思维，全方位梳理经营管理工作，组织优化、提质增效、降本控费。
（5）加大力度治理亏损，逐个梳理、一店一策、聚焦问题改善，专项问题定责管理，快速推
动减亏、扭亏工作，提升经营管理。
（6）结合市场经营形势变化，进一步落实减租、降租目标，持续为经营减负。
二、报告期内公司所处行业情况
社会发展，切实抓好稳经济各项政策举措落实，国民经济总体保持恢复态势。全年实现国内生产
总值 121 万亿元，比上年增长 3.0%。全年社会消费品零售总额 439,733 亿元，比上年下降 0.2%。
其中，城镇消费品零售额下降 0.3%；乡村消费品零售额与上年持平。商品零售增长 0.5%；餐饮收
入下降 6.3%。受限流影响较大、品牌同质化程度较高的百货店商品零售额下降 9.3%，消费市场整
体恢复相对缓慢。
根据中国连锁经营协会发布《2022 超市业态调查快报》，调查样本企业共 70 家，拥有 1.6
万余家门店，2022 年，44.3%的企业销售同比下降，净利润下降的企业占 47.1%。从陆续发布 2022
年度业绩预告的零售上市公司看，统计的 23 家上市零售企业业绩有 9 家企业实现盈利，14 家出
现亏损，其中 4 家超市企业，有 3 家亏损，11 家百货企业，有 6 家亏损，5 家盈利但 4 家同比下
滑。
转化率低！市场的不确定性，增加了企业经营的风险。面对国内零售行业的困难形势，公司坚定
信心、迎难而上，确保了经营业绩的稳定上升。公司全年实现营业收入 588,309.76 万元，同比上
升 3.12%，实现归属于上市公司股东净利润 9,347.87 万元，同比增长 81.67%。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是宁夏乃至西北地区较大的商业零售企业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业
务，零售业务主要涉及百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁。截至本报告期末，
公司各业态共运营 322 家实体经营店铺，其中：百货及购物中心 11 家，经营面积 51.80 万平米，
超市店铺 214 家，经营面积 53.76 万平米，电器及通信店铺 97 家，经营面积 13.46 万平米，上述
店铺分布于宁夏主要城市核心商圈及宁夏周边包括陕西、甘肃、内蒙及青海等省份的主要城市，
经过多年的并购整合和自主开发，公司逐步形成以银川为中心，立足宁夏逐步辐射陕、甘、蒙、
青等省份为主的连锁销售网络体系。
公司不断巩固区域内发展优势，充分发挥各项资源整合效率，强化风险管理及对周边省份业
务的拓展，坚定不移推动数字化转型，全面做好门店和商品的经营管理工作。报告期内，公司经
营业绩稳步提升，实现营业收入 588,309.76 万元。公司主营业务收入占总营业收入的 87.27%，
租赁业务等收入占总营业收入的 12.73%；其中主营业务收入构成为：超市占比 67.88%、百货占比
报告期内公司经营模式未发生变化，公司经营模式主要包括联营和自营以及商业物业出租。
联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司实施集团化管理模式，
对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行集中管理，自营模式下对经销商品的集中采购，
最大限度降低了商品的采购成本。商业物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来
源于租金收入扣除物业成本后的余额。
公司报告期与去年同期各经营模式数据比较：
单位：万元 币种：人民币
项目
营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 营业成本 毛利率%
联营 25,144.61 5,615.81 不适用 30,514.23 6,595.60 不适用
自营 484,909.99 416,680.02 14.07 456,357.78 392,335.94 14.03
租赁 58,685.42 13,812.23 不适用 65,359.08 13,560.16 不适用
物流 3,358.83 2,811.21 不适用 3,399.51 2,877.28 不适用
其他 16,210.91 576.78 不适用 14,893.61 553.79 不适用
合计 588,309.76 439,496.05 25.30 570,524.22 415,922.77 27.10
(1)公司自营存货在取得时按实际成本计价，领用或发出的库存商品，母公司及子公司新百超
市、新丝路、青海新百采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本，子公司新百电器采用先进
先出法确定领用和发出商品成本。
(2)联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司代收营业款，
月末系统根据零售价和合同扣率计算代理费确认收入，同时将扣除代理费后的营业款付给供应商，
如有供应商承担的费用，月末录入费用协议，一并从代收的营业款中扣除。
(3)期末资产负债表存货项目反映自营模式存货余额，联营模式无存货余额。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
整合，已形成综合购物中心、百货商场、超市连锁、电器及通信连锁等多业态协同联动发展的规
模化优势，以及立足全自治区、辐射周边省份的连锁网络体系。公司各业态资源共享、协同发展
优势明显，近三百余家门店充分发挥出数量多、分布广、类型全、定位准确、错位经营互补的优
势，全方位满足各区域市场消费需求，并依此形成了较为稳定的消费客群。
积淀形成了良好的企业美誉度和知名度，全国百家名店及“金鼎”百货店的荣耀使企业的品牌形
象和市场价值得到有效提升，“新百百货、新百超市、新百电器”等品牌形象为区域市场内消费
者所熟知与认可。
管理团队，为企业后续的发展提供了有力的人力资源保障；同时伴随全面预算管理及多点平台系
统等先进管理方法和工具的吸收使用，促进了公司经营管理水平的不断提升。
段持续为经营业务赋能，“实体+线上”模式在加快公司新零售业务转型升级的同时，不断提升了
公司的市场影响力和竞争力。
五、报告期内主要经营情况
（1）报告期内新增门店（共 33 家店铺）
经营 物业
地区 门店名称 建筑面积(㎡） 开业时间 租赁期
业态 权属
宁夏 超市 大武口万达店 租赁 6,094.73 2022 年 11 月 15 年
宁夏 超市 21 家便利店 租赁 2,822.85 2022 年 1-10 月 5-10 年
宁夏 电器 新华街店 租赁 4,886.00 2022 年 3 月 9年
宁夏 电器 西吉时代购物广场店 租赁 2,511.00 2022 年 4 月 8年
宁夏 电器 吴忠万达广场店 租赁 1,591.07 2022 年 5 月 7年
宁夏 电器 7 家通信/电器门店 租赁 1,525.09 2022 年 1-7 月 5-10 年
宁夏 电器 石嘴山万达广场店 租赁 1,104.65 2022 年 5 月 7年
（2）报告期内关闭门店（共 28 家店铺）
经营 物业 建筑面积
地区 门店名称 停业时间 关闭原因
业态 权属 (㎡）
甘肃 超市 银滩店 租赁 4,367.00 2022 年 6 月 亏损
宁夏 超市 吴忠国贸店 租赁 3,830.18 2022 年 8 月 亏损
宁夏 超市 惠农明珠店 租赁 3,122.00 2022 年 6 月 亏损
宁夏 超市 9 家生超/便利店 租赁 2,755.52 2022 年 1-12 月 合同到期/亏损
宁夏 超市 东方嘉苑店 租赁 1,370.00 2022 年 4 月 亏损
内蒙古 超市 长城 5 号矿店 租赁 70.00 2022 年 9 月 合同到期
宁夏 电器 金泰店 租赁 9,064.89 2022 年 1 月 亏损
宁夏 电器 11 家通信/电器门店 租赁 3,530.02 2022 年 1-6 月 合同到期/亏损
宁夏 电器 吴忠国贸店 租赁 2,052.86 2022 年 4 月 亏损
宁夏 电器 CCmall 店 租赁 1,900.00 2022 年 1 月 亏损
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,883,097,572.18 5,705,242,154.66 3.12
营业成本 4,394,960,478.00 4,159,227,685.04 5.67
销售费用 1,046,778,209.69 1,043,949,280.91 0.27
管理费用 197,242,166.47 214,647,167.00 -8.11
财务费用 200,380,230.64 218,551,924.14 -8.31
经营活动产生的现金流量净额 723,820,469.59 758,646,394.05 -4.59
投资活动产生的现金流量净额 -188,193,493.91 -239,177,974.48 21.32
筹资活动产生的现金流量净额 -425,029,980.52 -911,265,086.68 53.36
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）营业收入较上年同期增长，主要系本期线上配送到家业务销售额提升所致；
（2）营业成本较上年同期增长，主要系本期营业成本随收入同步增加所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） （%）
减（%） 减（%）
商品零售 5,134,134,297.49 4,251,070,368.03 17.20 4.72 5.80 减少 0.84 个百分点
租赁业务等 748,963,274.69 143,890,109.97 80.79 -6.67 1.95 减少 1.62 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入
毛利率 营业成本比 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 上年增减（%） （%）
减（%）
宁夏 5,188,780,734.91 3,855,138,169.77 25.70 3.09 5.80 减少 1.90 个百分点
青海 108,854,876.63 90,340,372.84 17.01 -16.88 -15.69 减少 1.17 个百分点
内蒙 170,709,956.60 132,888,302.63 22.16 0.61 5.41 减少 3.54 个百分点
陕西 119,024,729.47 94,305,901.86 20.77 -8.17 -5.94 减少 1.88 个百分点
甘肃 295,727,274.57 222,287,730.90 24.83 22.28 22.14 增加 0.08 个百分点
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额 情
本期占
期占总 较上年同 况
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额
成本比 期变动比 说
比例(%)
例(%) 例(%) 明
商品零售 主营业务成本 4,251,070,368.03 96.73 4,018,088,218.38 96.61 5.80
租赁业务等 其他业务成本 143,890,109.97 3.27 141,139,466.66 3.39 1.95
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
□适用 √不适用
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 51,926.12 万元，占年度采购总额 10.02%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
公司为商业零售企业，日常业务以零售销售为主，无法统计相关客户具体销售额情况。
√适用 □不适用
（1）
总费用变动情况:
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 1,046,778,209.69 1,043,949,280.91 0.27
管理费用 197,242,166.47 214,647,167.00 -8.11
财务费用 200,380,230.64 218,551,924.14 -8.31
变动原因说明：
①管理费用同比下降，主要系本期折旧费、租赁费及行销促销费下降所致；
②财务费用同比下降，主要系本期租赁负债利息费用减少所致。
（2）主要经营费用变动情况:
单位：元 币种：人民币
项目 2022年 2021年 同比增减（%） 变动原因
职工薪酬 469,417,320.27 490,217,410.50 -4.24 详见说明1
摊销 134,511,689.30 108,145,715.06 24.38 详见说明2
能源费用（水电等） 114,631,254.77 113,084,269.98 1.37 详见说明3
行销及促销费 93,529,349.72 88,798,194.19 5.33 详见说明4
物业费及租赁费 52,614,593.09 57,780,320.40 -8.94 详见说明5
人员外包费 54,286,423.81 57,189,287.06 -5.08 详见说明6
利息支出 23,931,354.99 28,292,492.59 -15.41 详见说明7
车辆费用 19,192,252.37 15,571,610.23 23.25 详见说明8
配送服务费 10,274,700.58 520,238.11 1,875.00 详见说明 9
利息收入 5,863,831.04 8,153,731.42 -28.08 详见说明10
汇兑损益 4,305,087.47 -3,024,064.56 -242.36 详见说明11
变动原因说明：
（1）职工薪酬同比下降，主要系本期通过数字化变革，提升组织效能，职工薪酬同比减少所致；
（2）摊销同比增长，主要系本期土地使用权及门店装修费用增加所致；
（3）能源费用（水电等）同比增长，主要系本期新开店能源费用同比增加所致；
（4）行销及促销费同比增长，主要系本期为助力销售提升，开展营销活动费用增加所致；
（5）物业费及租赁费同比下降，主要系本期房屋租赁费减免执行简易处理所致；
（6）人员外包费同比下降，主要系本期劳务派遣用工费用减少所致；
（7）利息支出同比下降，主要系本期银行借款同比减少所致；
（8）车辆费用同比增长，主要系本期线上业务配送费用增加所致；
（9）配送服务费同比增长，主要系本期第三方物流配送费同比增加所致；
（10）利息收入同比下降，主要系本期收到定期存单利息收入同期减少所致；
（11）汇兑损益同比下降，主要系本期外币掉期及远期购汇业务到期结算所致。
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 增减率(%)
经营活动产生的现金流量净额 723,820,469.59 758,646,394.05 -4.59
投资活动产生的现金流量净额 -188,193,493.91 -239,177,974.48 21.32
筹资活动产生的现金流量净额 -425,029,980.52 -911,265,086.68 53.36
变动原因说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期支付的各项税费、线上平台使用费较同
期增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期收回投资所收到的现金增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期偿还银行借款及租金支付减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期 本期期末
上期期末
末数占 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
交易性金融资产 2,004,280.23 0.02 100.00 情况说明 1
应收票据 1,600,000.00 0.02 20,303,253.00 0.25 -92.12 情况说明 2
应收账款 171,189,019.24 2.10 126,022,217.94 1.54 35.84 情况说明 3
应收款项融资 22,873,591.37 0.28 100.00 情况说明 4
其他应收款 47,786,897.65 0.59 71,303,730.15 0.87 -32.98 情况说明 5
一年内到期的非
流动资产
长期股权投资 0.00 66,683,837.30 0.81 -100.00 情况说明 7
在建工程 343,442,002.81 4.21 232,070,394.27 2.84 47.99 情况说明 8
衍生金融负债 0.00 3,694,292.39 0.05 -100.00 情况说明 9
预收款项 20,817,873.88 0.26 35,362,757.95 0.43 -41.13 情况说明 10
应付职工薪酬 65,330,607.43 0.80 25,319,007.62 0.31 158.03 情况说明 11
应交税费 16,490,034.61 0.20 39,627,881.19 0.48 -58.39 情况说明 12
长期借款 129,053,767.89 1.58 29,129,832.00 0.36 343.03 情况说明 13
递延收益 4,671,182.02 0.06 9,217,045.50 0.11 -49.32 情况说明 14
其他说明
（1）交易性金融资产较上年期末增长，主要系本期购买理财产品所致；
（2）应收票据较上年期末下降，主要系公司将持有的信用分级较高的银行所承兑的汇票重分类至
应收款项融资所致；
（3）应收账款较上年期末增长，主要系本期应收客户货款增加所致；
（4）应收款项融资较上年期末增长，主要系公司将持有的信用分级较高的银行所承兑的汇票重分
类至应收款项融资所致；
（5）其他应收款较上年期末下降，主要系本期收回存出保证金所致；
（6）一年内到期的非流动资产较上年期末增长，主要系本期应收转租融资租赁商户融资租赁款增
加所致；
（7）长期股权投资较上年期末下降，主要系本期转让联营企业股权投资所致；
（8）在建工程较上年期末增长，主要系本期增加在建工程项目投资所致；
（9）衍生金融负债较上年期末下降，主要系本期外币掉期及远期购汇业务到期结算所致；
（10）预收款项较上年期末下降，主要系本期预收商户租金及物业费减少所致；
（11）应付职工薪酬较上年期末增长，主要系本期根据宁人社发[2022]80 号文件，缓交三项社会
保险所致；
（12）应交税费较上年期末下降，主要系本期应交企业所得税减少所致；
（13）长期借款较上年期末增长，主要系本期在建项目银行长期借款增加所致；
（14）递延收益较上年期末下降，主要系本期确认的补贴收入较同期减少所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
取得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额 580.00 万元，其中一年内到期的金额为 580.00
万元。
取得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额 7,205.41 万元，其中一年内到期的金额为
银行取得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额 7,699.97 万元。
款、金交所账户保证金、履约保证金、保函保证金 6,034.29 万元。
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
地区各部门切实抓好稳经济各项政策举措落实，国民经济总体保持恢复态势。全年实现国内生产
总值 121 万亿元，比上年增长 3.0%。全年社会消费品零售总额 439,733 亿元，比上年下降 0.2%。
其中，城镇消费品零售额下降 0.3%；乡村消费品零售额与上年持平。商品零售增长 0.5%；餐饮收
入下降 6.3%。根据中国连锁经营协会发布《2022 超市业态调查快报》，调查样本企业共 70 家，
拥有 1.6 万余家门店，2022 年，44.3%的企业销售同比下降，净利润下降的企业占 47.1%。从陆续
发布 2022 年度业绩预告的零售上市公司看，统计的 23 家上市零售企业业绩有 9 家企业实现盈利，
同比下滑，消费市场整体恢复相对缓慢。
零售行业经营性信息分析
√适用 □不适用
自有物业门店 租赁物业门店
地区 经营业态 建筑面积 建筑面积
门店数量 门店数量
(万平米) (万平米)
宁夏 百货 3 12.43 7 31.37
宁夏 超市 15 6.55 172 34.90
宁夏 电器 6 1.81 91 11.65
青海 百货 1 8.00
青海 超市 1 0.66 3 1.73
陕西 超市 8 3.82
甘肃 超市 6 3.70
内蒙 超市 9 2.40
合计 26 29.45 296 89.57
（1）百货业态门店分布情况（全部）
物业 租赁物业
门店名称 地址 建筑面积㎡ 开业时间
权属 租赁期
宁夏银川市金凤区北京中路192号 租赁+
CCpark店 104,623.64 2018年1月 15年
亲水商业广场 自有
自有+
新百中心 宁夏银川市兴庆区新华东路29号 49,700.87 1997年11月 18年
租赁
西宁CCmall店 青海西宁城西区五四大街45号 80,002.13 2013年8月 自有
宁夏银川市西夏区怀远西路1号宁
宁阳广场店 69,215.85 2020年6月 租赁 15年
阳文化商业广场
固原店 宁夏固原市原州区文化东街南侧 49,382.27 2014年1月 租赁 20年
自有+
老大楼店 宁夏银川市兴庆区解放西路2号 44,861.02 2003年9月 25年
租赁
鼓楼CCmall店 宁夏银川市兴庆区解放东路50号 43,690.30 2015年9月 租赁 20年
购物中心店 宁夏银川市兴庆区新华东路12号 27,691.04 1994年12月 自有
西夏店 宁夏银川市西夏区文萃北路56号 20,379.71 2010年1月 租赁 20年
青铜峡CCmall店 宁夏青铜峡市古峡商业街 15,583.29 2018年11月 租赁 15年
宁夏中卫市鼓楼北街红太阳商业
中卫店 12,852.73 2007年5月 租赁 25年
广场2号楼
（2）超市业态门店分布情况（营业收入前十名）
物业 租赁物业
门店名称 地址 建筑面积㎡ 开业时间
权属 租赁期
良田店 银川市金凤区庆丰街288号 11,786.96 2004年6月 自有
森林公园店 银川市金凤区亲水南大街4号 17,205.35 2010年9月 自有
东方红店 宁夏银川市兴庆区新华东路29号 10,839.43 2006年1月 租赁 20年
宁夏银川市贺兰县南环路南侧望
贺兰太阳城店 9,747.08 2012年1月 租赁 20年
都太阳城独1幢
宁阳店 宁夏银川市西夏区文萃北路56号 9,993.00 2006年1月 租赁 20年
老大楼店 宁夏银川市兴庆区解放西路2号 5,474.01 2014年11月 租赁 15年
宁夏银川市金凤区正源北街大阅
大阅城店 7,621.69 2016年11月 租赁 10年
城项目2号楼
宁夏吴忠市利通区利通南街东
吴忠店 9,888.38 2004年9月 自有
侧、南巷寺以南
宁夏石嘴山市大武口区游艺东街
大武口店 4,683.28 2007年10月 租赁 20年
七号
银川市兴庆区凤凰北街与康平路
兴庆府店 交汇处东侧民生兴庆府大院西区 9,738.01 2017年1月 租赁 20年
独立项目第一、二层
（3）电器业态门店分布情况（营业收入前十名）
租赁物
物业
门店名称 地址 建筑面积㎡ 开业时间 业租赁
权属
期
宁夏银川市兴庆区新华东路 19 号建发
东方红店 7,918.25 2006 年 2 月 租赁 18 年
东方红六楼
宁夏银川市兴庆区解放东路北侧东门
东门广场店 7,256.82 2019 年 11 月 自有
广场一层至二层
购物中心店 宁夏银川市兴庆区新华东路 12 号新华 3,744.01 2010 年 7 月 自有
百货购物中心四楼
新百店 银川市新华东路 97 号新华百货 5 楼 3,669.89 2010 年 7 月 自有
新华街店 银川市新华东街 188 号 4,886.00 2022 年 3 月 租赁 9年
良田店 宁夏银川市金凤区庆丰街 288 号 1,383.20 2011 年 1 月 自有
宁夏固原市原州区文化街新时代购物
固原新时代店 4,702.60 2009 年 11 月 租赁 12 年
中心三楼
惠农东大街与惠安大街交汇处新明珠
惠农新明珠店 2,540.00 2009 年 12 月 租赁 20 年
购物城二期一楼
宁夏银川市西夏区怀远东路 439 号华
西花园店 1,894.80 2003 年 6 月 租赁 16 年
运商厦第一、第二层
银川市金凤区正源北街大阅城项目 2
电器大阅城店 2,444.35 2016 年 10 月 租赁 10 年
号楼地下负一层部分房屋
√适用 □不适用
（1）公司各经营模式下的销售额及同比变动
单位：万元 币种：人民币
项目 本年销售额 上年销售额 销售额比上年增减（%）
联营 184,844.76 219,187.16 -15.67
自营 484,909.99 456,357.78 6.26
租赁 58,685.42 65,359.08 -10.21
物流 3,358.83 3,399.51 -1.20
其他 16,210.91 14,893.61 8.84
合计 748,009.91 759,197.15 -1.47
（2）主要店效信息：
单位：万元 币种：人民币
本年销售额 销售额比上
地区 业态 单位面积销售额（元/平米）
（单位：万元） 年增减（%）
百货+购物中心 178,856.69 -13.62 4,083.67
宁夏地区 超市 359,444.51 2.36 8,670.32
电器 123,472.84 6.07 8,588.58
青海地区 购物中心+超市 15,929.03 -9.58 1,533.07
内蒙地区 超市 19,828.76 0.35 8,272.99
陕西地区 超市 13,186.09 -10.93 3,453.79
超市 30,898.37 19.33 8,339.80
甘肃地区
电器 2,783.81 10.82
合计 744,400.10 -1.43 6,206.37
说明：以上数据和相关核算指标不包括物流收入金额 3,609.81 万元。
（3）公司仓储物流发展情况说明
公司新百现代物流是国家 4A 级物流企业，目前已完成常温仓储中心、冷链仓储中心、果蔬仓
储中心、蔬菜净加工中心、分销中心、第三方物流仓库、信息处理中心、综合服务中心、大型停
车场等建设，监控系统、全自动火灾报警系统、大型垃圾中转中心等配套设施一应俱全；功能完
善的 SAP-EWM 仓库管理系统，为物流提供了灵活的模块化仓储和流程控制，库存及过程高度透明，
优化库存计划和操作执行，有效改善仓库作业效率和库存精准度。
运行状态，确保商品安全准点到达，很好的承担起了“物”“流”的重要角色。配送半径达 800
公里，配送业务的配送范围覆盖宁夏全区及甘肃、青海、陕西、内蒙等周边省区。
新百现代物流有限公司先后获得“全国物流行业先进集体”、
“全国物流行业抗疫先进企业”、
“中国仓储服务金牌企业”、“中国五星级星级仓库”、“中国物流服务企业资质（一级）”、
“2019 年供应链创新实践企业”、仓储业高质量发展示范企业 、“2018 中国配送管理与技术创
新优秀案例二等奖”、“供应链创新方案奖”、“中国绿色仓库”、“全国仓储业转型升级示范
企业”、“2017 中国城市配送品牌企业”、“绿色仓储与配送标杆企业”、“银川物流业人才小
高地”、“银川市技能人才（劳模）创新工作室”等荣誉。2022 年新百现代物流荣获自治区级商
贸物流集散中心、自治区物流标准化示范中心荣誉称号，未来新百物流将开启企业物流向物流企
业转型之路，建立“全渠道”“一盘货”“仓干配”，提供一体化供应链服务，成为西北乃至全
国的综合物流服务商。
（4）自营模式下商品采购与存货情况
①公司自营商品主要从厂家及部分品牌代理商处采购，自营模式下通过对商品的集中采购和
基地直采，最大限度降低采购成本。
②货源中断风险及对策：
公司根据各店铺安全库存及销售，通过系统进行自动管控，并由系统自动向供应商下订单，
减少人为管控出现的断货、缺货现象；为保障商品供应，同类商品通过不同品牌的采购以及通过
全国不同区域商品直采，来确保供应和增加商品进货渠道。
③存货管理政策：
存货管理方面，公司制定并执行《存货管理制度》，通过制定各品类安全库存量，控制滞销
商品，提升商品周转速度，减少资金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存
货商品质量。
（5）客户特征或类别、各类会员数量及销售占比等情况
截至 2022 年底，公司线下及线上各类会员合计约 800 万人，其中会员销售发生额占总销售比
例近 60%，公司三业态各类会员通过多点商城、新百易购线上小程序、抖音及借助其他电商平台
等发生的线上销售额合计约 5.39 亿元，占总销售额比例为 7.21%；线下销售额约 69.41 亿元，占
总销售额比例为 92.79%。
（6）主要促销活动及业务成果情况
报告期内，公司各业态集中资源深挖市场热点和消费潜力，积极组织策划各类促销活动来带
动销售增长，共实施包括年货大集、宁夏好街邀您来购、2022 年家电消费季暨“步步欢乐购”消
费促进、四月婚庆季、五月笑脸季、618 宁夏购物节等十六场大型促销活动，受市场及其他不利
因素影响，促销活动的档期次数有所减少，整体已开展的各业态促销活动，带动销售增长幅度平
均在 5%左右。
（7）行业会计政策
公司处于零售与批发行业，具体会计政策详见会计报告附注“重要会计政策及会计估计”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，以公允价值计量的金融资产主要为交易性金融资产 2,004,280.23 元；其他非流动
金融资产 110,294,774.88 元；应收款项融资 22,873,591.37 元，具体项目详见：第十节、十一、
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
经公司第八届董事会第二十三次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议，公司将持有的参股
公司宁夏玖天科技有限公司 49%股权转让给宁夏民生房地产开发有限公司（原北控宁生城市投资
发展有限公司），股权转让款 13,880.00 万元，股权转让已完成，公司不再持有玖天科技股权。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
截止报告期末 2022年度营业 2022年度净
公司名称 公司性质 经营范围 注册资本
资产规模 收入 利润
宁夏新华百货现代物 配载、货运代理
有限公司 15,000.00 26,906.75 9,494.45 768.01
流有限公司 、仓储
银川新华百货连锁超
有限公司 连锁超市 50,500.00 368,098.89 393,320.41 9,528.38
市有限公司
乌海新百连锁超市有 有限公司 连锁超市 5,000.00 9,120.60 11,206.14 -336.59
限公司
定边新百连锁超市有
有限公司 连锁超市 5,200.00 613.54 457.55
限公司
榆林物美新百超市有
有限公司 连锁超市 1,000.00 8,239.01 7,333.06 -721.75
限公司
银川新百电器有限公 家电、通讯产品
有限公司 3,600.00 106,653.30 114,452.33 -757.52
司 的批发及零售
青海新华百货商业有
有限公司 百货零售 23,076.92 86,832.57 10,885.49 -7,052.83
限公司
宁夏新丝路商业有限 批发零售代理品
有限公司 5,000.00 12,497.27 18,557.22 -308.52
公司 牌
靖边新百连锁超市有
有限公司 连锁超市 878.50 7,112.65 3,576.36 -982.29
限公司
宁夏新美数据管理有 数据处理及储存
有限公司 5,448.00 7,567.75 -212.48
限公司 服务
新百商业（贺兰县）
有限公司 百货零售 10,000.00 23,118.48 0.18 -308.08
有限责任公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
消费市场规模大潜力足，扩大内需战略深入实施，促进消费的激励政策逐步发力，均有力支撑着
我国消费市场稳定恢复发展；同时随着消费升级趋势的不断强化，消费者对品质化需求持续增加，
绿色环保理念更加深入人心，服务消费意愿强烈，消费场景创新拓展，居民收入稳步增长及市场
供给不断完善，消费结构将持续优化升级，消费市场有望不断恢复向好。
复并逐步回暖，但市场更需要信心，国家已经出手稳定经济保增长，促进投资和消费，叠加零售
业商业模式不断创新，新兴业态快速成长，市场业态、商品及城乡结构持续优化，居民消费已从
规模和数量的扩张，转向品质提升和结构优化的新阶段，新零售从技术上突破线上线下的壁垒，
从消费场景满足客户体验，不断满足客户对服务力和商品力的多元化需求，显示出较强的市场竞
争力和号召力，消费市场整体将持续保持稳定增长态势。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
战略不动摇，深耕宁夏区域市场，协调好规模拓展和经营效益提升的节奏，积极构建以银川市为
中心的 300-500 公里经济圈，力争辐射陕甘蒙千万级的消费人口，全力将公司打造成为在西北市
场具有核心竞争力的优势零售企业。
升级改造，继续强化、提升并引领公司在兴庆区、金凤区、西夏区及贺兰县商圈的优势发展地位。
点”模式实现线上线下一体化，到店到家一体化，全面加快推进商业数字化发展步伐。
(三)经营计划
√适用 □不适用
展望 2023 年，公司将进一步落实系统性提升经营能力及系统性降本增效经营策略，强化预算
管理，提升经营管理的效益和效率，全力推进各项重点经营工作和工程建设项目，加强本区域市
场和外阜市场的协同、互补、融合发展，积极主动迎合零售市场和消费者需求变化，以提升效率、
品质及改善用户体验为着眼点，加快数智化发展进程，力求实现经营质量和经济效益的持续稳定
增长。
焕发各商圈活力，做好门店定位和客群分类，持续提升服务力和商品力，确保市场商品端优势。
积极发挥线上线下联动优势，选好商品，做好分级销售，通过提升服务持续改善顾客体验，提升
交易用户数，坚定不移推进线上线下一体化及门店端管理的数智化。2023 年预计将新开包括大卖
场、生活超市及便利店在内的各类店铺共 19 家。
升电商业务的规模和盈利水平，推动线上线下双线融合发展思路，做深做广供应链，不断提升市
场竞争力。2023 年新百电器根据发展需要，预计将新开各类店铺 9 家。
配”，提供一体化供应链服务，成为西北乃至全国的综合物流服务商。
对外阜经营能力较弱的区域，集团公司将从综合资源配置、人力选拔配备等方面全力支持，不断
提升外阜团队的营运能力，逐步提升亏损店铺的经营业绩。
作用，全力达成预算目标。
公司各职能部门将通力协作以经营为中心，助力经营发展，同时将持续加强干部队伍建设，积极
培养和引进人才，形成人才梯队，在确保风险可控的前提下，谋求企业快速发展，全力为股东创
造更高的价值。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
影响消费者可支配收入的增加及消费信心的提升，不利于消费需求的增长，将对公司业务的发展
带来较大的经营压力。
建设布局，资本支出压力较大，对公司的融资能力、资金的科学运用管理、经营管理的高度专业
化、营运模式的先进性、资源整合能力以及市场开拓等方面均提出了更高的要求，公司将可能面
临一定的财务风险及新项目投资未达预期的投资风险。
加剧了市场各要素成本的上升，促使市场竞争态势进一步加剧，将导致公司市场占有率和盈利能
力出现下降的风险。
偏好、竞争趋势的变化等方面均与本区域有较大差异，公司需要花费更多的成本和资源来进行必
要的市场培育，加大了公司跨区域经营的风险。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等中国证监会有关规定和
《上海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公
司运作行为。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责，公司经理层等高级管理人员严格按照董
事会授权忠实履行职务，切实维护了公司利益和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
相关法律法规要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证。保证股东在股东大会上充分表达自
己的意见并有效行使表决权，确保所有股东享有平等的地位，充分保障股东应享有的权益。
公司董事会进行换届选举，第九届董事会共有 9 名成员。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委
员会、提名委员会和审计委员会四个专业委员会，董事会及各专业委员会的人员构成符合《公司
法》、《公司章程》的要求。公司依据有关法律法规和《公司章程》的规定，制订了《董事会议
事规则》和《董事会专业委员会实施细则》。公司董事会严格按照规定对权限范围内的重大事项
履行相应的审议决策程序，认真贯彻股东大会各项决议。各专业委员会各司其职，有效促进了董
事会的规范运作和科学决策。
其中包含 3 名职工监事。监事会的成员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据
《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对董事会的规范运作、财务制度和
经营情况及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并对重大事项发表了监事会意
见，维护了股东权益。
公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，
公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允，并履行了信息
披露义务。
公司管理层及关键岗位的管理人员聘任程序公开、透明，符合公司人才战略的需要及法律法规的
规定。
区等利益相关者的合法权利，与利益相关者进行有效的交流与合作，共同推动公司持续、健康地
发展。
公司《信息披露管理制度》等规定，加强公司信息披露制度化，依法合规地履行法定信息披露义
务。在信息披露工作方面，公司始终坚持公平、公正、公开以及信息披露透明化的原则，保障股
东尤其是中小股东知情权，充分维护投资者利益，切实做到公司信息披露真实、准确、及时和完
整，保证所有股东平等获取相关信息的权利。
度》的规定，执行内幕信息知情人登记程序，在内幕信息发生的各个环节对内幕信息知情人进行
登记及报备，杜绝内幕交易，维护信息披露的公平性。
取广大投资者关于公司各种意见和建议，充分维护投资者的合法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有
重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章
程》的要求规范运作，与公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，公司具有独立完
整的自主经营能力。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业
竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决
计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 会议决议
站的查询索引
通过了《公司 2021 年度监事会工作报告》；3、审议通过了
《公司 2021 年年度报告及年度报告摘要》；4、审议通过了
《公司 2021 年度财务决算报告》；5、审议通过了《公司 2021
年度利润分配议案》；6、审议通过了关于修改《公司章程》
的议案；7、审议通过了关于修订公司《股东大会议事规则》、
《董事会议事规则》、《对外担保及资金往来管理制度》、
《关联交易管理制度》及《独立董事制度》的议案；8、审议
通过了《公司关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合
伙）及其年度报酬的议案》；9、审议通过了《关于 2022 年
度公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》；10、审
议通过了《关于 2022 年度为子公司提供担保额度的议案》。
（一）非累积投票议案。1、审议通过了公司《关于转让参股
公司股权的议案》；2、审议通过了关于修订公司《募集资金
管理制度》、《投资决策制度》、《监事会议事规则》的议
东大会
届董事会非独立董事的议案；2、审议通过了关于选举公司第
九届董事会独立董事的议案；3、审议通过了关于选举公司第
九届监事会非职工监事的议案。
东大会 通过了《关于重新确认控股子公司借款付息方式的议案》；3、
审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内
年度内股 从公司获 是否在公
增减变
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 份增减变 得的税前 司关联方
动原因
动量 报酬总额 获取报酬
（万元）
曲奎 董事长 男 57 2013 年 11 月 15 日 2025 年 9 月 26 日 78.65 否
张凤琴 副董事长 女 59 2013 年 11 月 15 日 2025 年 9 月 26 日 92,790 92,790 80.81 否
董事
马卫红 女 53 2013 年 11 月 15 日 2025 年 9 月 26 日 55,347 55,347 103.12 否
总经理
董事
梅亚莉 女 50 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 105.93 否
副总经理
于滨 董事 男 54 2021 年 9 月 29 日 2025 年 9 月 26 日 是
王金录 董事 男 59 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 是
马生元 独立董事 男 62 2022 年 9 月 26 日 2025 年 9 月 26 日 2 否
于晓鸥 独立董事 女 68 2019 年 9 月 26 日 2025 年 9 月 26 日 8 否
刘小玲 独立董事 女 52 2019 年 9 月 26 日 2025 年 9 月 26 日 8 否
监事会
郭涂伟 男 56 2021 年 9 月 29 日 2025 年 9 月 26 日 是
主席
罗彩霞 监事 女 52 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 是
张新华 职工监事 男 45 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 50.50 否
梁咏梅 职工监事 女 49 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 29.73 否
宋娇 职工监事 女 33 2021 年 5 月 17 日 2025 年 9 月 26 日 15.98 否
梁波 副总经理 男 51 2016 年 9 月 21 日 2025 年 9 月 26 日 55.62 否
财务总监
张榆 男 53 2021 年 9 月 16 日 2025 年 9 月 26 日 56.80 否
副总经理
董事会
李宝生 男 51 2013 年 11 月 15 日 2025 年 9 月 26 日 3,605 3,605 35.23 否
秘书
梁庆 个人资
副董事长 男 58 2013 年 11 月 15 日 2022 年 9 月 26 日 1,466,587 1,099,987 -366,600 18.55 否
（离任） 金需求
叶照贯
独立董事 男 61 2019 年 1 月 4 日 2022 年 9 月 26 日 6 否
（离任）
合计 / / / / / 1,618,329 1,251,729 -366,600 / 654.92 /
姓名 主要工作经历
曲奎
六届、第七届、第八届、第九届董事会董事长。
张凤琴
长。
马卫红
第九届董事会董事、总经理。
梅亚莉
于滨 2015 年至今任物美商业财务有限责任公司副总经理、总经理。2021 年 9 月至今任公司第八届、第九届董事会董事。
王金录 共享中心常务副总监。2020 年 10 月至今任重庆百货大楼股份有限公司财务总监。2016 年 9 月至今任本公司第七届、第八届、第九届董
事会董事。
马生元
至今任宁夏回族自治区农垦集团第四届董事会（外派）董事。2022 年 9 月至今任本公司第九届董事会独立董事。
于晓鸥 2011 年至今返聘宁夏中京联会计师事务所（有限公司）任副主任会计师。2019 年 9 月至今任公司第八届、第九届董事会独立董事。
刘小玲 2006 年 1 月至今任宁夏财经职业技术学院教师。2019 年 9 月至今任公司第八届、第九届董事会独立董事。
郭涂伟
年 11 月至 2021 年 9 月任本公司第六届、第七届、第八届董事会董事。2021 年 9 月至今任公司第八届、第九届监事会主席。
罗彩霞 2012 年至今历任宁夏移动通信公司财务部副总经理、财务部总经理。2016 年 9 月至今任本公司第七届、第八届、第九届监事会监事。
张新华
货购物中心店副总经理、营销中心总监、百货公司副总经理。2016 年 9 月至今任本公司第七届、第八届、第九届监事会职工监事。
梁咏梅 代物流人力行政经理、集团人事行政副总监、总监、百货公司副总经理。2016 年 9 月至今任本公司第七届、第八届、第九届监事会职工
监事。
宋娇
工监事。
梁波
张榆 中国公司财务总监等职务。2013 年 11 月至 2021 年 9 月任本公司第六届、第七届、第八届监事会主席。2021 年 9 月至今任公司副总经理
兼财务总监。
李宝生 2010 年至今任公司董事会秘书。
梁庆 2012 年至 2013 年 11 月任银川新华百货东桥电器有限公司董事、总经理。2013 年 11 月至 2022 年 9 月任本公司第六届、第七届、第八届
（离任） 董事会副董事长。
叶照贯
经理兼董事会秘书、信披网络股份有限公司副总经理、信披研究院秘书长等职。2019 年 1 月至 2022 年 9 月任公司第七届、第八届董事会
（离任）
独立董事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
曲奎 物美科技集团有限公司 副总裁 2013 年 6 月 1 日
罗彩霞 宁夏通信服务有限公司 财务总经理 2015 年 1 月 1 日
在股东单位任
职情况的说明
√适用 □不适用
在其他单位 任期终
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 止日期
郭涂伟 北京物美商业集团股份有限公司 副总裁 2020 年 4 月 1 日
王金录 重庆百货大楼股份有限公司 财务总监 2020 年 10 月 16 日
于滨 物美商业财务有限责任公司 总经理 2015 年 9 月 1 日
在其他单位任
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
本公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案经公司运营管理层
董事、监事、高级管理人员报酬
及人力资源中心制定后，报公司董事会薪酬委员会履行相应审
的决策程序
核程序后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬 报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬根据 2022 年度高级
确定依据 管理人员绩效考核方案，进行综合绩效考评。
董事、监事和高级管理人员报酬
报告披露的收入情况为董事、监事及高管人员的实际报酬。
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级
管理人员实际获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
梁庆 副董事长 离任 董事会换届
叶照贯 独立董事 离任 董事会换届
梅亚莉 董事 选举 董事会换届选举
马生元 独立董事 选举 董事会换届选举
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第八届董 事会第 2022 年 3 月 会议事规则》、《对外担保及资金往来管理制度》、《关联交
二十一次会议 28 日 易管理制度》及《独立董事制度》的议案
普通合伙）及其年度报酬的议案》
合授信额度的议案》
案》
第八届董 事会第 2022 年 4 月
审议通过了《公司 2022 年第一季度报告》
二十二次会议 21 日
案》
第八届董 事会第 2022 年 8 月 3、审议通过了公司《关于转让参股公司股权的议案》
二十三次会议 22 日 4、审议通过了关于修订公司《募集资金管理制度》、《投资
决策制度》的议案
关事宜
第八届董 事会第 2022 年 9 月
审议通过了关于董事会换届选举的议案
二十四次会议 16 日
司第九届董事会董事长的议案》
限公司第九届董事会各专门委员会成员的议案》
第九届董 事会第 2022 年 9 月 3、审议通过了《关于聘任银川新华百货商业集团股份有限公
一次会议 26 日 司总经理的议案》
司高级管理人员的议案》
司第九届董事会秘书及证券事务代表的议案》
第九届董 事会第 2022 年 10 月 2、审议通过了关于修订公司《信息披露事务管理制度》、《投
二次会议 20 日 资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的议
案
第九届董 事会第 2022 年 12 月 1、审议通过了关于修订公司《子公司管理制度》、《总经理
三次会议 14 日 工作细则》及《董事会专门委员会实施细则》的议案
有限公司签订日常关联交易协议的议案》
案》
关事宜
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
曲奎 否 7 7 0 0 0 否 3
张凤琴 否 7 7 0 0 0 否 3
马卫红 否 7 7 0 0 0 否 3
梅亚莉 否 3 3 0 0 0 否 3
王金录 否 7 7 6 0 0 否 3
于滨 否 7 7 6 0 0 否 3
马生元 是 3 3 0 0 0 否 1
于晓鸥 是 7 7 0 0 0 否 3
刘小玲 是 7 7 0 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 6
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 主任委员：于晓鸥，成员：曲奎、马卫红、刘小玲、马生元
提名委员会 主任委员：马生元，成员：曲奎、张凤琴、于晓鸥、刘小玲
薪酬与考核委员会 主任委员：刘小玲，成员：曲奎、张凤琴、于晓鸥、马生元
战略委员会 主任委员：曲奎，成员：马卫红、梅亚莉、于滨、马生元
(2).报告期内审计委员会召开 6 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
公司年报主审会计师对公
司 2021 年财务报告预审情
况向审计委员会进行了汇
全体独立董事切实履行了年度 报，介绍了审计内控测试的
与 2021 年度财务报
告主审会计师对预审
情况的沟通会
实施。 审计计划安排、风险判断、
风险及舞弊的测试和评价
方法等问题进行了有效沟
通，并达成了一致意见。
真实、准确的反映了一年中的
详细听取了公司财务总监
听取财务总监汇报及 经营情况；2、公司年度财务报
向其汇报年度财务状况和
经营成果，并认真、细致的
初步审阅了公司 2021 年度
意见 所出具初步审计报告后，审计
财务报告。
委员会将对公司 2021 年度财
务报告进行再次审阅。
双方对主要调整事项进行
与 2021 年度财务报 说明并达成了一致意见。全
就在对新华百货 2021 年度审
计报告工作审计过程中发现的
问题进行了确认。
（无管理层参加） 2021 年度审计工作的顺利
完成。
况以及资金使用情况良好；2、
公司年度财务报表的编制，符
合新会计准则的相关规定真 1、收悉信永中和会计师事
实、准确反映了公司财务状况 务所出具的新华百货初步
和经营成果；3、同意公司将 审计意见报告后，再次审阅
的独立性、专业胜任能力、投 年为公司提供的审计工作
资者保护能力等，同意将公司 进行了核实并查阅了其有
《关于续聘信永中和会计师事 关资格证照、相关信息和诚
务所（特殊普通合伙）及其年 信记录。
度报酬的预案》提交公司第八
届董事会第二十一次会议审
议。
况以及资金使用情况良好；2、
对公司 2022 年第一季度财
务报表进行了审阅，并形成
一致意见。
定真实、准确反映了公司财务
状况和经营成果；3、同意公司
将 2022 年第一季度财务报告
提交公司第八届董事会第二十
二次会议审核。
况以及资金使用情况良好；2、
公司 2022 年半年度财务报表
的编制，符合新会计准则的相 对公司 2022 年半年度财务
关规定真实、准确反映了公司 报表进行了审阅，并形成一
财务状况和经营成果；3、同意 致意见。
公司将 2022 年半年度财务报
告提交公司第八届董事会第二
十三次会议审核。
况以及资金使用情况良好；2、
公司 2022 年第三季度财务报
表的编制，符合新会计准则的 对公司 2022 年第三季度财
相关规定真实、准确反映了公 务报表进行了审阅，并形成
月 19 日 财务报表的审阅
司财务状况和经营成果；3、同 一致意见。
意公司将 2022 年第三季度财
务报告提交公司第九届董事会
第二次会议审核。
(3).报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
物美科技集团有限公司提名曲奎
先生、张凤琴女士、马卫红女士、 审阅和核查曲奎先生、张凤
梅亚莉女士、于滨先生、王金录 琴女士、马卫红女士、梅亚
先生作为公司第九届董事会非独 莉女士、于滨先生、王金录
先生、于晓鸥女士、刘小玲
对 物 美 科 技 集 团 立董事候选人，提名于晓鸥女士、
女士及马生元先生的履历
有 限 公 司 关 于 向 刘小玲女士、马生元先生作为公
及任职经历，未发现有《公
公司 2022 年第一 司第九届董事会独立董事候选
次 临 时 股 东 大 会 人，提名程序符合有关法律法规
提 议 增 加 的 临 时 和《公司章程》的规定，相关程
律监管指引第 1 号——规范
提 案 内 容 进 行 了 序合法有效。被提名人的任职资
格符合担任上市公司董事、独立 运作》规定不得担任董事、
审核
董事的条件，能够胜任所聘岗位 独立董事的情形，亦未有被
的职责要求。一致同意将上述议 中国证监会确定为市场禁
案提交公司 2022 年第一次临时股 入者且禁入尚未解除的现
东大会审议。 象
公司新聘任高级管理人员的提名
方式以及聘任程序符合相关法律
法规要求。经审阅公司新聘任的
总经理马卫红女士、副总经理梅
对公司聘任第九 亚莉女士、副总经理梁波先生、 对公司关于聘任高级管理
届高级管理人员 副总经理兼财务总监张榆先生以 人员的事项进行了认真核
进行了审核 及董事会秘书李宝生先生的个人 查。
简历，所聘高级管理人员任职资
格符合《公司法》、《上市公司
治理准则》等有关法律法规及《公
司章程》的规定；经了解，所聘
高级管理人员的教育背景以及工
作经历均能胜任其所聘岗位的职
责要求，一致同意将上述议案提
交公司第九届董事会第一次会议
审议。
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
对公司高管人员 进一步建立和完善公司绩效
案进行制定 使考核指标更加清晰明确。
公司管理团队较好的贯彻执行
了为股东利益最大化的经营宗 审阅公司 2021 年度综合经营
对公司高管人员
案进行审核
高管人员进行综合绩效考评后， 审核。
发放相应薪酬。
(5).报告期内战略委员会召开 2 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
对公司 2021 年度 审阅了公司 2021 年
财务决算报告进 财务决算报告，并
行审核 形成了意见。
公司第八届董事会第二十一次会议审核。
公司关于转让参股公司宁夏玖天科技有
限公司的事项，符合公司新零售业务发展 审阅宁夏玖天科技
对公司关于转让
的方向，转让价格公允、合理，符合公司 有限公司评估报
全体股东的利益，没有损害中小股东的利 告，对转让价格的
益，公司与宁夏民生房地产有限公司无关 公允、合理性进行
的事项进行审核
联关系。同意将该事项提交公司第八届董 了判断。
事会第二十三次会议审议。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,098
主要子公司在职员工的数量 8,074
在职员工的数量合计 9,172
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 6,532
技术人员 149
财务人员 108
行政人员 499
后勤保障及其他人员 1,884
合计 9,172
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 1
本科 2,275
专科 2,942
中专、高中及以下 3,954
合计 9,172
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
“以岗定薪、绩效考核、多劳多得、按劳取酬”为原则，实行企业绩效考核与工资分配挂钩的发
放办法，达到调动职工积极性的目的。以薪酬调研结果、银川市劳动力工资水平为依据，给予员
工薪资的调整，稳定员工队伍。建立薪酬双通道方案，结合岗位职责，通过工作能力、创造价值
复杂度、价值贡献度三个维度及九个要素对岗位进行重新评价，搭建灵活、多元的薪酬体系。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
随着企业的发展壮大，为加快公司干部培养步伐，持续培养出一批懂带队、会管理、善经营、
德才兼备的管理人才梯队。2022 年，公司基于干部胜任力模型对各级干部的能力进行分析，培训
课程从知识、技能、能力几个维度递进设置，更为科学，并严格遵循培训制度，每节课都形成闭
环，切实提高干部解决问题的能力；颠覆培训模式，提升学习转化率。同时在本年度持续开展干
部的轮岗培训，通过轮岗到新的岗位、新的环境，促使干部去思考、去学习、去适应，激发干部
潜能，锻炼才干，开创工作的新局面；对“左膀右臂”干部培养机制进行优化，明确培养流程、
选拔标准，并借助科学的测评及考核方法，对干部进行考评，全面提升干部的认知水平、管理水
平及业务技能，确保发展的人力需求。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022 年度实现归属于上市
公司股东的净利润 93,478,706.34 元，年初未分配利润 1,225,370,866.59 元，报告期内未实施现
金分红，本年度提取法定盈余公积金 20,563,725.71 元，年末未分配利润为 1,298,285,847.22
元。
公司 2022 年度利润分配方案符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、
《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的规定，并且履行了
必要的决策程序；本次利润分配方案符合《公司章程》中规定的利润分配政策，且充分考虑了公
司现阶段的经营发展需要、盈利水平、资金需求等因素，不存在损害公司股东利益的情况，同时
也有利于公司健康、持续稳定发展的需要。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内为进一步建立和完善公司的绩效考核体系和激励约束机制，对全体员工的价值创造
过程及结果进行客观公正的评价，在 2022 年新制定的绩效方案中业务和管理指标各有侧重，考核
指标更加清晰明确，取消强制比例，考核与员工的真实绩效挂钩，减少了其他干扰因素，2022 年
增加了绩效面谈的操作步骤，更重视绩效沟通及辅导，从“考核”转向“绩效”，着眼于员工绩
效的改善，改变认知偏差，从绩效考核向绩效管理转变。一方面通过绩效计划、绩效沟通将个人
目标与团队目标相结合，制定出清晰的业务指标并形成绩效契约；另一方面以“顾客至上、团队
合作、变革创新、诚信廉洁、激情奋斗、敬业专业”六大价值观为基础制定出符合 SMART 原则的
管理指标，让管理干部既要重视经营也同时要关注管理，并通过月度、季度的绩效面谈让管理干
部对自身的不足有清晰的认知，绩效管理的变革既实现了公司总体经营运行和主要经济指标的达
成，也实现了高级管理人员自身的拓展，从而充分调动发挥高级管理人员的工作积极性和经营潜
力。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司不断对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管
理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合
理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有
效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达
到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第九届董事会第四次会议审议通过了公司《2022 年度内部控制自我评价报告》，具体内
容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司根据《公司法》、《公司章程》及《公司子公司管理制度》等相关法律法规与规章制度
的规定，通过经营计划管理、全面预算管理、子公司经营班子指派及组织绩效考核管理等方式对
各子公司经营管理进行整体管控。报告期内，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司
的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
信永中和会计师事务所为公司出具了 2022 年内部控制审计报告，具体内容详见 2023 年 3 月
控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 否
报告期内投入环保资金（单位：万元）
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技
术、研发生产助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 80
其中：资金（万元） 30
物资折款（万元） 50 捐赠各类生活物资
惠及人数（人）
具体说明
√适用 □不适用
兴径镇等贫困地方累计捐款 20 余万元；帮扶西吉县、兴泾镇孤儿院，送上学习用品及衣物近万套；
持续对环卫工人、交警、公安、城管等维护社会秩序的各行业进行帮扶慰问，为打造城市名片而
贡献力量；建立企业关怀基金，为困难职工、身患重病职工累计捐 10 万元；开展“金秋助学”活
动，助力新百莘莘学子，为考上大学的困难职工子女发放行李箱等学习用品；公司向企事业单位、
医院、社区一线工作者累计捐赠各类生活物资近 50 万元，有力保障了工作人员的基本生活需求。
在 2022 年特殊时期，公司全员坚守，总部、门店干部员工吃住在单位，积极加入市场供应，守护
住了千家万户的菜篮子、米袋子，成为各级政府、老百姓心目中“靠得住”的良心企业，为提振
合作商户信心、共度难关，合计向其减免租金及投入补贴等费用近 3,000 万元，彰显了民生企业
的社会责任和担当！
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
计 1,200 平方米。同时借助线下线上一体化销售模式，积极和当地主导产业、农户、农产品企业
保持信息畅通，持续解决销路问题，主要以本地生产的农产品为主，目标是消费帮扶，巩固脱贫
成果。合作的帮扶供应商 46 家，帮扶产品 400 余品，带贫农户 4,000 余户，年销售可达 8,500
万元。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺时间
承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期限
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关
企业”）目前均未从事任何与东桥电器(现名称变更为银川新百电器有限
公司)、新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活
动；承诺人及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子
公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、参与或进行与新华百货及
东桥家 其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有
其他
电、梁 与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资；2、控股股东
对公
庆、王 及实际控制人均承诺：（1）本公司及本公司所控制的其他子公司、分公
司中 解决
春华， 司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）
小股 同业 持续有效 否 是
公司控 目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与新华百货及其子公
东所 竞争
股股东 司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本公司及相关企业
作承
及实际 将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百
诺
控制人 货及其子公司相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货
及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具
有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。（3）本公
司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁
夏回族自治区及其周边地区本公司及相关企业的生产经营业务或活动与
新华百货及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将采取
以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本
公司及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百货认为必要时，本公
司及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第
三方；c、接受新华百货提出的可消除竞争的其他措施。d、如果本公司
或相关企业违反本承诺函，本公司将对由此给新华百货及其子公司造成
的损失进行赔偿。同时，上市公司实际控制人张文中承诺：（1）本人及
本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企
业（以下统称为“相关企业”）目前在宁夏回族自治区及其周边地区均
未从事任何与新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务
或活动。（2）本人及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不
直接或间接从事任何与新华百货及其子公司相同或类似的业务，不直接
从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生
产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业
务的企业进行投资。（3）本人将对自身及相关企业的生产经营活动进行
监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本人及相关企业
的生产经营业务或活动与新华百货及其子公司的业务出现相同或类似的
情况，本人承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通
过适当方式优先收购本人及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百
货认为必要时，本人及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无
任何关联关系的第三方；c、接受新华百货提出的可消除竞争的其他措施。
d、如果本人或相关企业违反本承诺函，本人将对由此给新华百货及其子
公司造成的损失进行赔偿。
东桥家 司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其
电、梁 子公司之间发生关联交易；本公司/本人及本公司/本人所控制的其他子
庆、王 公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交
解决
春华， 易。2、控股股东物美控股承诺；尽量避免或减少本公司及本公司所控制
关联 持续有效 否 是
公司控 的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发
交易
股股东 生关联交易；不利用自身作为新华百货控股股东之地位为本公司及本公
及实际 司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货在业
控制人 务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不利用自身作为新华百
货控股股东之地位为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合
营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本公司及本公司所
控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新
华百货进行交易。同时，公司实际控制人张文中承诺；尽量避免或减少
本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货
及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为新华百货实际控制人之
地位为本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求
与新华百货在业务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不利用
自身作为新华百货实际控制人之地位为本人及本人所控制的其他子公
司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本
人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允
的价格与新华百货进行交易。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 58
境内会计师事务所审计年限 14
境内会计师事务所注册会计师姓名 梁建勋、钟涛
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 梁建勋（2 年）、钟涛（2 年）
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 20
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司第八届董事会第二十一次会议、2021 年年度股东大会审议通过了《关于续聘信永中和会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构的议案》。公司续聘信永中和会计师事务
所（特殊普通合伙）为本公司 2022 年度财务审计机构及内控审计机构。详见 2022 年 3 月 30 日
公司在《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券日报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
刊登的 2022-007 号公告。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
股份有限公司因与公司子公司青海新华百货商
具体内容详见公司于 2022 年 1 月 6 日刊登
业有限公司（以下简称“青海新百”）建设工程
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
施工合同纠纷一案，向西宁市中级人民法院提起
报》以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
诉讼。要求青海新百支付拖欠工程款及相关逾期
的《银川新华百货商业集团股份有限公司关于涉
付款利息等金额共计 80,753,392.02 元。
及诉讼事项的公告》（2022-002 号）。
青海新百于 2022 年 1 月向西宁市中级人民
法院提交了《民事反诉状》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
具体内容详见公司 2022 年 3 月 30 日刊登在
公司全资子公司银川新华百货连锁超市有 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
限公司预计 2022 年日常新发生向重庆商社新世 以及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商
纪百货连锁经营有限公司销售商品 2,000 万元。 业集团股份有限公司关于日常经营关联交易的
公告》（2022-008 号）。
公司子公司银川新华百货连锁超市有限公
司与多点（深圳）数字科技有限公司及多点新鲜
（北京）电子商务有限公司签订（修订）三方补 具体内容详见公司 2022 年 8 月 23 日刊登在
充业务合作协议。 借助多点深圳及多点新鲜的技 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
术及运营优势，共同为新百连超提供多点平台内 以及上海证券交易所网站上的《银川新华百货商
电子商务运营及方案（包括但不限于 OS 系统、 业集团股份有限公司关于子公司修订日常关联
O2O、智能购、秒付、电子预付卡、票务管理技 交易合作协议的公告》（2022-025 号）。
术服务等业务合作） ，以提高新百连超数字化发
展水平及加快线上线下全渠道业务拓展进程。
公司及子公司银川新百电器有限公司拟与
具体内容详见公司 2022 年 12 月 15 日刊登
多点（深圳）数字科技有限公司签订日常关联交
在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
易业务合作协议，通过多点 APP、多点微信小程
报》以及上海证券交易所网站上的《银川新华百
序等进行线上商品销售。多点深圳将为公司百货
货商业集团股份有限公司关于公司及子公司签
及电器业态提供多点零售数字化运营系统技术
订日常关联交易协议的公告》（2022-046 号）。
服务。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否
担保 担保 担保 是否 担保 担保 反担
担保 上市 被担 担保 日期 担保 为关 关联
起始 到期 物（如 已经 是否 逾期 保情
方 公司 保方 金额 (协议 类型 联方 关系
日 日 有） 履行 逾期 金额 况
的关 签署 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 27,799.97
报告期末对子公司担保余额合计（B） 27,799.97
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 27,799.97
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.10
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
审议通过，公司全资子公司新百商业（贺兰县）有
限责任公司向宁夏黄河农村商业银行股份有限公
司申请项目贷款2亿元，公司为该笔贷款提供连带
责任担保。截止本报告期末，该笔贷款本金余额
议及2021年度股东大会审议通过，公司全资子公司
新百超市向国家开发银行宁夏分行申请借款(借款
担保情况说明
金额2亿元，借款期限1年)，公司为新百超市该笔
借款提供连带责任担保，担保期限自银行借款保证
合同签订之日起一年内有效。截止本报告期末，该
笔贷款本金余额2亿元。
议审核通过，公司全资子公司新百超市为乌海新百
连锁超市有限公司提供合计100.00万元房屋租赁
履约担保，担保期限自房屋租赁合同签订生效之日
起至2023年4月28日止。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财 自有资金 5,000.00
其他情况
√适用 □不适用
根据公司第八届董事会第二十一次会议审议通过的关于购买理财产品决议规定，董事会授权
公司经营层使用不超过 18,000 万元自有资金，阶段性投资短期低风险相关理财产品，在授权额度
内，资金可以滚动操作使用。
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 12,406
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 15,104
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结情
有限 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股东
（全称） 减 量 (%) 件股 股份状 性质
数量
份数 态
量
境内
物美科技集团有 非国
限公司 有法
人
上海宝银创赢投
资管理有限公司
－上海宝银创赢 -3,781,500 61,634,143 27.32 冻结 34,165,417 其他
最具巴菲特潜力
对冲基金 3 期
境内
必拓电子商务有 非国
限公司 有法
人
境内
物美津投（天津）
非国
商业管理有限公 8,922,900 3.95 无
有法
司
人
境内
北京绿色安全农
非国
产品物流信息中 4,545,951 2.01 无
有法
心有限公司
人
境内
安庆聚德贸易有 非国
限责任公司 有法
人
上海宝银创赢投
资管理有限公司
－上海宝银创赢 4,180,242 1.85 无 其他
最具巴菲特潜力
对冲基金 16 期
宁夏通信服务有 国有
限公司 法人
境内
曾少玉 -1,000,000 2,290,000 1.01 无 自然
人
上海宝银创赢投
资管理有限公司
－上海宝银创赢 1,781,301 0.79 无 其他
最具巴菲特潜力
对冲基金 1 期
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
物美科技集团有限公司 81,570,343 人民币普通股 81,570,343
上海宝银创赢投资管理有限公司－上海
宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 3 期
必拓电子商务有限公司 11,000,000 人民币普通股 11,000,000
物美津投（天津）商业管理有限公司 8,922,900 人民币普通股 8,922,900
北京绿色安全农产品物流信息中心有限
公司
安庆聚德贸易有限责任公司 4,445,906 人民币普通股 4,445,906
上海宝银创赢投资管理有限公司－上海
宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 16 期
宁夏通信服务有限公司 2,523,470 人民币普通股 2,523,470
曾少玉 2,290,000 人民币普通股 2,290,000
上海宝银创赢投资管理有限公司－上海
宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 1 期
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决权、放
无
弃表决权的说明
津投（天津）商业有限公司为物美科技集团有限公司全
资子公司，其为一致行动人。
具巴菲特潜力对冲基金 3 期、上海宝银创赢投资管理有
限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 16 期
上述股东关联关系或一致行动的说明
及上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创赢最
具巴菲特潜力对冲基金 1 期同属于上海宝银创赢投资
管理有限公司所管理基金。
系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 物美科技集团有限公司
单位负责人或法定代表人 张令
成立日期 1994 年 10 月 6 日
销售食品；出版物批发；出版物零售；零售烟草；技术咨询；
技术服务；购销百货、五金交电化工、针纺织品、工艺美术
主要经营业务
品、建筑材料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子
计算机及外部设备、家具；销售食品添加剂、厨房用具、卫
生间用具、灯具、箱、包、钟表、眼镜、化妆品、卫生用品、
鲜花、电子产品、通讯设备、广播电视设备、汽车、汽车零
配件、家用电器、文化用品、体育用品、珠宝首饰、医疗器
械 I 类；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配
送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进出口业
务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及
来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；投资咨询；投资
管理；资产管理；企业管理咨询；企业管理；市场调查；设
计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动。
（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物
批发、出版物零售、销售食品、零售烟草以及依法须经批准
的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 张文中
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 物美创始人、多点董事长，重庆百货大楼股份有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构 主要经营业务或
法人股东名称 成立日期 注册资本
法定代表人 代码 管理活动等情况
投资管理（除金
融、证券等国家
上海宝银创赢
投资管理有限 崔军 05508496-9 3,000.00
公司
纪），计算机软
件开发、销售。
上海宝银创赢投资管理有限公司通过其下属的三个基金账户上海宝银创赢投资
情况说明 管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 3 期、上海宝银创赢投
资管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 16 期以及上海宝银
创赢投资管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金 1 期，合计持
有公司 67,595,686 股股份，占公司已发行总股份的 29.96%。
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
XYZH/2023YCMA1B0017
银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称新华百货公司）财务报表，包括
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华
百货公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于新华百货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
零售业务收入确认
关键审计事项 审计中的应对
①了解及评价与零售业务收入相关的关键内部控制设计及
执行的有效性。
②测试信息系统的一般控制及与零售业务收入确认流程相
新华百货公司主要从事百货、 关的关键应用控制。包括评价信息技术系统是否按照设计运
超市及电器零售业务，如财务报表 行，以及信息技术系统之间数据传输的完整性和真实性；对
附注七、61 所示，新华百货公司 与零售业务收入相关的商品进、销、存信息系统进行检查及
务主营业务收入 509,941.64 万元， ③通过与管理层的访谈和现场观察销售流程的执行，评价新
占营业收入的 86.68%。由于零售业 华百货公司的零售业务收入确认政策是否符合会计准则相
务存在单笔销售金额小、业务量频 关规定。
繁的特征，同时依赖于业务信息系 ④对新华百货公司的零售业务收入执行分析程序。
统及财务系统的运行和控制，恰当 ⑤选取本年的交易记录，检查销售收款日报表、销售小票及
确认和计量直接关系到财务报表 商品销售财务记账凭证是否一致。
的准确性和合理性，因此我们将零 ⑥核对业务系统与财务系统数据是否一致。
售业务收入的确认列为关键审计 ⑦根据百货、超市、电器业态门店分布及经营状况，选取部分门
事项。 店实地观察了经营情况并对其进行了货币资金和存货的监盘，
以
关于收入确认和计量会计政 评价零售业务收入的真实性。
策详见附注五、38；关于收入披露 ⑧抽样检查资产负债表日前后确认的销售收入以评价零售
详见附注七、61。 业务收入是否在恰当的期间确认。
⑨结合新收入准则的规定核实联营收入确认的准确性。
⑩检查在财务报表中有关零售业务收入确认的披露是否符
合企业会计准则的要求。
固定资产的存在和计价分摊
关键审计事项 审计中的应对
① 实地检查重要固定资产，确定其是否存在，关注是否存在
新华百货公司的固定资产主
闲置或毁损的固定资产。
要是房屋建筑物、机器设备和运输
②检查固定资产增加减少审批手续是否齐全，会计处理是否
工具，2022 年末固定资产账面价值
正确。
③检查固定资产的所有权或控制权。
④获取暂时闲置固定资产的相关证明文件，并观察其实际状
是资产中重要的组成部分，我们将
况，检查是否已按规定计提折旧，相关的会计处理是否正确。
固定资产的存在、折旧计提和减值
⑤检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持一贯性，
准备测试作为关键审计事项。
预计使用寿命和预计净残值是否合理。
关于固定资产的会计政策详
⑥重新计算折旧计提是否正确。
见附注五、23；关于固定资产披露
⑦评价固定资产是否存在减值迹象，对存在减值迹象的固定
详见附注七、21。
资产进行减值测试。
租赁业务的会计处理
关键审计事项 审计中的应对
①检查新华百货制定的使用权资产、租赁负债的确认和计量
政策是否符合相关会计准则的规定，确定其所采用的折旧方
法能否在使用权资产租赁期内合理分摊其成本、复核本期使
新华百货租赁物业较多，使用
用权资产折旧费用的计提和分配，复核和评价管理层关于租
权资产和租赁负债的确认和计量
赁负债折现率的选择是否恰当。
对合并财务报表具有重大影响，我
②评估新华百货公司对租赁的识别、分拆和合并是否符合准
们将租赁业务的会计处理列为关
则相关规定；检查公司对短期租赁及低价值租赁的判断是否
键审计事项。
符合准则规定。
关于租赁的识别、变更会计政
③复核租赁信息系统在使用权资产和租赁负债的初始确认、
策详见附注五、42；关于使用权资
使用权资产折旧的计提、租赁负债利息的确认、租赁变更等
产确认和计量会计政策详见附注
后续计量方面是否符合准则要求。
五、28；关于使用权资产披露详见
④抽样检查租赁合同，并与信息系统进行核对，检查信息系
附注七、25；关于租赁负债确认和
统中租赁相关信息是否准确。
计量会计政策详见附注五、34；关
⑤核对期末信息系统和财务系统的数据是否一致。
于租赁负债披露详见附注七、47。
⑥选取样本，对租赁合同相关信息实施函证程序。
⑦在使用权资产存在减值迹象时，复核管理层对使用权
资产的减值测试。
四、其他信息
新华百货公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华百货公司 2022
年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新华百货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新华百货公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督新华百货公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对新华百货公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华百货公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新华百货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：梁建勋
（项目合伙人）
中国注册会计师：钟涛
中国 北京 二○二三年三月二十一日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 银川新华百货商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 452,703,707.02 413,238,534.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 2,004,280.23
衍生金融资产
应收票据 七、4 1,600,000.00 20,303,253.00
应收账款 七、5 171,189,019.24 126,022,217.94
应收款项融资 七、6 22,873,591.37
预付款项 七、7 363,287,696.82 281,570,639.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 47,786,897.65 71,303,730.15
其中：应收利息 七、8 211,726.02 2,471,671.25
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 909,439,304.89 784,712,410.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 3,839,515.29 2,934,987.30
其他流动资产 七、13 58,420,064.68 53,885,986.34
流动资产合计 2,033,144,077.19 1,753,971,758.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 27,324,247.68 31,991,581.92
长期股权投资 七、17 66,683,837.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、19 110,294,774.88 112,149,344.33
投资性房地产 七、20 70,325,917.20 73,307,963.25
固定资产 七、21 1,808,950,719.28 1,921,577,470.02
在建工程 七、22 343,442,002.81 232,070,394.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、25 2,327,589,069.36 2,561,781,143.61
无形资产 七、26 653,373,137.54 637,251,771.12
开发支出
商誉 七、28 1,116,192.86 1,116,192.86
长期待摊费用 七、29 630,484,683.13 662,722,811.29
递延所得税资产 七、30 143,903,970.90 130,107,413.10
其他非流动资产
非流动资产合计 6,116,804,715.64 6,430,759,923.07
资产总计 8,149,948,792.83 8,184,731,682.03
流动负债：
短期借款 七、32 721,656,578.34 948,947,076.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 七、34 3,694,292.39
应付票据 七、35 503,022,878.92 494,847,513.42
应付账款 七、36 1,069,698,230.63 990,174,759.39
预收款项 七、37 20,817,873.88 35,362,757.95
合同负债 七、38 749,310,872.32 645,338,620.61
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 65,330,607.43 25,319,007.62
应交税费 七、40 16,490,034.61 39,627,881.19
其他应付款 七、41 138,909,509.91 156,232,059.11
其中：应付利息 七、41 2,928,463.86
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 231,981,609.90 244,670,121.50
其他流动负债 七、44 78,411,377.65 67,950,799.33
流动负债合计 3,595,629,573.59 3,652,164,889.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 129,053,767.89 29,129,832.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 2,532,661,507.11 2,683,097,730.83
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 4,671,182.02 9,217,045.50
递延所得税负债 七、30 46,953,245.34 38,638,577.02
其他非流动负债
非流动负债合计 2,713,339,702.36 2,760,083,185.35
负债合计 6,308,969,275.95 6,412,248,074.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 225,631,280.00 225,631,280.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 311,359,012.71 311,359,012.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、59 210,177,499.75 189,613,774.04
一般风险准备
未分配利润 七、60 1,298,285,847.22 1,225,370,866.59
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 -204,474,122.80 -179,491,326.00
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
母公司资产负债表
编制单位:银川新华百货商业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 130,438,399.66 77,673,295.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 11,745,977.79 10,463,215.60
应收款项融资
预付款项 46,926,470.34 24,553,423.38
其他应收款 十七、2 1,106,163,685.86 1,040,674,438.69
其中：应收利息
应收股利
存货 65,755,562.19 61,883,214.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 577,748.56 1,944,225.85
其他流动资产 18,866,225.55 13,890,913.16
流动资产合计 1,380,474,069.95 1,231,082,727.29
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 29,520,681.09 32,268,716.24
长期股权投资 十七、3 1,214,733,835.81 844,417,673.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 110,294,774.88 112,149,344.33
投资性房地产 24,861,181.56 26,282,316.19
固定资产 574,413,640.40 604,540,170.02
在建工程 197,294,579.32 171,946,916.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,038,541,875.46 1,149,474,550.46
无形资产 413,994,355.67 388,780,764.29
开发支出
商誉 1,116,192.86 1,116,192.86
长期待摊费用 281,952,086.29 297,088,104.33
递延所得税资产 219,320,620.13 193,986,610.51
其他非流动资产
非流动资产合计 4,106,043,823.47 3,822,051,358.87
资产总计 5,486,517,893.42 5,053,134,086.16
流动负债：
短期借款 396,346,133.89 353,367,841.78
交易性金融负债
衍生金融负债 1,857,562.95
应付票据 22,670,236.41 37,564,793.92
应付账款 133,008,271.23 217,045,955.00
预收款项 11,878,013.93 22,625,596.08
合同负债 650,698,688.80 578,170,858.63
应付职工薪酬 14,747,144.86 8,105,219.43
应交税费 5,636,434.98 26,857,577.41
其他应付款 1,011,636,330.41 775,557,262.05
其中：应付利息 593,608.71
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,686,770.82 35,494,341.92
其他流动负债 68,070,319.15 61,089,617.52
流动负债合计 2,370,378,344.48 2,117,736,626.69
非流动负债：
长期借款 52,054,116.56 8,529,832.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,195,377,484.13 1,272,098,784.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 229,700.79 242,521.35
递延所得税负债 46,953,245.34 38,638,577.02
其他非流动负债
非流动负债合计 1,294,614,546.82 1,319,509,714.42
负债合计 3,664,992,891.30 3,437,246,341.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 225,631,280.00 225,631,280.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 497,974,884.05 497,974,884.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 210,177,499.75 189,613,774.04
未分配利润 887,741,338.32 702,667,806.96
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 5,883,097,572.18 5,705,242,154.66
其中：营业收入 七、61 5,883,097,572.18 5,705,242,154.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,889,888,804.96 5,695,997,936.82
其中：营业成本 七、61 4,394,960,478.00 4,159,227,685.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 50,527,720.16 59,621,879.73
销售费用 七、63 1,046,778,209.69 1,043,949,280.91
管理费用 七、64 197,242,166.47 214,647,167.00
研发费用
财务费用 七、66 200,380,230.64 218,551,924.14
其中：利息费用 162,173,603.33 183,480,402.26
利息收入 5,863,831.04 8,153,731.42
加：其他收益 七、67 10,225,368.88 9,604,556.44
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 73,371,951.64 2,108,300.84
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,126,817.58 -756,503.31
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－” 七、70 1,844,003.17 -2,783,393.85
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
七、71 -1,990,903.31 -7,625,772.36
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
七、73 12,001,353.70 57,758,428.03
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,660,541.30 68,306,336.94
加：营业外收入 七、74 11,442,750.54 10,029,813.87
减：营业外支出 七、75 23,068,757.00 19,908,085.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,034,534.84 58,428,065.28
减：所得税费用 七、76 8,638,625.30 35,064,742.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,395,909.54 23,363,322.97
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
损以“-”号填列）
-25,082,796.80 -28,092,345.22
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 68,395,909.54 23,363,322.97
（一）归属于母公司所有者的综合收益
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -25,082,796.80 -28,092,345.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.41 0.23
（二）稀释每股收益(元/股) 0.41 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 十七、4 722,318,107.00 795,132,143.72
减：营业成本 十七、4 358,537,980.94 356,874,466.62
税金及附加 27,452,584.42 30,985,229.30
销售费用 183,575,070.73 181,354,071.84
管理费用 58,544,449.17 64,487,963.81
研发费用
财务费用 99,463,758.00 106,779,196.65
其中：利息费用 93,627,269.33 98,902,128.69
利息收入 863,610.03 864,551.24
加：其他收益 2,829,307.59 791,684.03
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 261,043,858.43 20,899,182.24
其中：对联营企业和合营企业的投
-1,126,817.58 -756,503.31
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-63,368,472.97 -74,066,692.48
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
-3,306,154.42 29,947,212.48
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,945,795.87 31,275,937.36
加：营业外收入 4,102,892.12 2,629,435.33
减：营业外支出 1,683,452.72 1,276,330.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 194,365,235.27 32,629,042.35
减：所得税费用 -11,272,021.80 3,380,893.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 205,637,257.07 29,248,148.82
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
益
益的金额
六、综合收益总额 205,637,257.07 29,248,148.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,861,248,438.81 5,521,351,958.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 7,432,288.83
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 368,276,465.19 386,302,016.72
经营活动现金流入小计 6,236,957,192.83 5,907,653,975.09
购买商品、接受劳务支付的现金 4,363,938,055.89 4,019,792,810.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 441,126,300.94 506,174,308.11
支付的各项税费 191,690,883.44 156,509,578.63
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 516,381,482.97 466,530,883.89
经营活动现金流出小计 5,513,136,723.24 5,149,007,581.04
经营活动产生的现金流量净额 723,820,469.59 758,646,394.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 220,800,000.00 902,520,000.00
取得投资收益收到的现金 1,255,788.94 1,712,754.45
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 224,732,952.14 929,370,704.10
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 104,000,000.00 862,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、78
投资活动现金流出小计 412,926,446.05 1,168,548,678.58
投资活动产生的现金流量净额 -188,193,493.91 -239,177,974.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,390,408,731.64 1,377,118,303.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 132,848,444.60 178,329,210.53
筹资活动现金流入小计 1,523,357,176.24 1,555,547,513.53
偿还债务支付的现金 1,539,388,506.35 1,710,614,499.82
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 377,439,818.44 720,285,099.73
筹资活动现金流出小计 1,948,387,156.76 2,466,812,600.21
筹资活动产生的现金流量净额 -425,029,980.52 -911,265,086.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 七、79 110,596,995.16 -391,796,624.59
加：期初现金及现金等价物余额 七、79 281,763,824.31 673,560,448.90
六、期末现金及现金等价物余额 七、79 392,360,819.47 281,763,824.31
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 821,000,991.03 776,033,768.73
收到的税费返还 4,074,573.47
收到其他与经营活动有关的现金 189,379,330.06 258,651,352.80
经营活动现金流入小计 1,014,454,894.56 1,034,685,121.53
购买商品、接受劳务支付的现金 461,243,094.24 381,274,103.74
支付给职工及为职工支付的现金 76,248,443.73 87,223,618.23
支付的各项税费 73,052,708.05 47,814,409.70
支付其他与经营活动有关的现金 122,864,436.64 101,608,112.32
经营活动现金流出小计 733,408,682.66 617,920,243.99
经营活动产生的现金流量净额 281,046,211.90 416,764,877.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 118,800,000.00 206,920,000.00
取得投资收益收到的现金 885,200.00 20,503,635.85
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 24,567,691.12 49,958,969.82
投资活动现金流入小计 144,308,794.80 277,408,705.67
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 489,000,000.00 206,231,189.10
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 51,634,161.82 77,079,873.59
投资活动现金流出小计 683,795,338.61 455,067,526.31
投资活动产生的现金流量净额 -539,486,543.81 -177,658,820.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 629,387,226.79 523,048,074.79
收到其他与筹资活动有关的现金 780,852,073.66 989,911,815.64
筹资活动现金流入小计 1,410,239,300.45 1,512,959,890.43
偿还债务支付的现金 543,587,417.78 961,991,506.66
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 542,673,117.69 892,764,756.63
筹资活动现金流出小计 1,097,866,115.30 1,877,382,120.15
筹资活动产生的现金流量净额 312,373,185.15 -364,422,229.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 53,932,853.24 -125,316,130.30
加：期初现金及现金等价物余额 72,934,190.61 198,250,320.91
六、期末现金及现金等价物余额 126,867,043.85 72,934,190.61
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
实收资本(或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年
年末余额
加：会计
政策变更
前
期差错更
正
同
一控制下
企业合并
其
他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 93,478,706.34 93,478,706.34 -25,082,796.80 68,395,909.54
额
（二）所
有者投入
和减少资
本
投入的普 100,000.00 100,000.00
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年
年末余额
加：会计
-19,342,506.51 -448,720,018.53 -468,062,525.04 -4,176,102.24 -472,238,627.28
政策变更
前
期差错更
正
同
一控制下
企业合并
其
他
二、本年
期初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综
合收益总 51,455,668.19 51,455,668.19 -28,092,345.22 23,363,322.97
额
（二）所
有者投入
-2,631,211.68 -2,631,211.68
和减少资
本
投入的普 100,000.00 100,000.00
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
般风险准
备
者（或股
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期
期末余额
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工
具
项目 其他综 专项
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合收益 储备
先 续
他
股 债
一、上年年末余额 225,631,280.00 497,974,884.05 189,613,774.04 702,667,806.96 1,615,887,745.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 225,631,280.00 497,974,884.05 189,613,774.04 702,667,806.96 1,615,887,745.05
三、本期增减变动
金额（减少以 20,563,725.71 185,073,531.36 205,637,257.07
“－”号填列）
（一）综合收益总
额
（二）所有者投入
和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配 20,563,725.71 -20,563,725.71
股东）的分配
（四）所有者权益
内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 225,631,280.00 497,974,884.05 210,177,499.75 887,741,338.32 1,821,525,002.12
其他权益工
具
项目 其他综 专项
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合收益 储备
先 续
他
股 债
一、上年年末余
额
加：会计政策变
-19,342,506.51 -174,082,558.56 -193,425,065.07
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 2,924,814.88 26,323,333.94 29,248,148.82
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投
入和减少资本
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配 2,924,814.88 -2,924,814.88
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
公司负责人：曲奎 主管会计工作负责人：张榆 会计机构负责人：梁天山
三、公司基本情况
√适用 □不适用
银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本公司）
是经宁夏回族自治区人民政府宁政函（1996）88 号批准，由银川市新华百货商店作为主要发起人，
联合宁夏长城机器制造厂（现更名为宁夏共享集团有限公司）、宁夏制药厂（现更名为宁夏启元
药业有限公司）、宁夏糖酒副食品总公司（现股权转让给宁夏华联商厦股份有限公司）、银川市
电信局顺达开发公司（现更名为宁夏通信服务有限公司），以社会募集的方式设立的股份有限公
司，设立时注册资本为 2,550 万元。
本公司于 1996 年 12 月 24 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普
通股 2,550 万股，其中社会公众股 2,295 万股于 1997 年元月 8 日在上海证券交易所上市，职工股
股票上市后，本公司股份总额为 5,100 万股；经过 1998 年、1999 年、2001 年进行配股、转
增后，本公司股份总额增至 10,289.25 万股。
美商业集团股份有限公司（以下简称物美商业）。2006 年 5 月 24 日，宁夏共享集团有限责任公
司、宁夏华联商厦股份有限公司、宁夏启元药业有限公司将所持有的本公司全部发起人股份转让
给安庆聚德贸易有限责任公司。
根据本公司 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会决议，以资本公积按照
万元。
下简称物美控股），转让后物美控股成为本公司第一大股东。
根据 2008 年第一次临时股东大会决议，以 2008 年 6 月 30 日总股本为基础，向全体投资者按
所持股份每 10 股送 4 股（含税），共计转配 4,938.84 万股，转股后本公司股本总额变更为 17,285.94
万元。
根据 2009 年股东大会决议，以 2010 年 5 月 19 日总股本为基础，向全体投资者按所持股份每
元。
万股股份、向王春华发行 185 万股股份，公司股本变更为 225,631,280.00 股。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 225,631,280.00 股，全部为无限售条件股份。
本公司取得了宁夏回族自治区市场监督管理厅换发的统一社会信用代码为
本公司属商业零售行业，经营范围主要为：许可项目：食品销售；烟草制品零售；酒类经营；
道路货物运输(网络货运)；第二类增值电信业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动)。一般项目：日用百货销售；日用品批发；日用品销售；玩具销售；工艺美术品及礼
仪用品销售(象牙及其制品除外)；文具用品零售；游艺及娱乐用品销售；办公用品销售；服装服
饰批发；鞋帽批发；家具销售；劳动保护用品销售；五金产品零售；化妆品零售；个人卫生用品
销售；互联网销售(除销售需要许可的商品)；计算机软硬件及辅助设备零售；皮革制品销售；照
相机及器材销售；音响设备销售；电子产品销售；厨具卫具及日用杂品批发；家用电器销售；家
具安装和维修服务；停车场服务；物业管理；仓储设备租赁服务；普通货物仓储服务（不含危险
化学品等需许可审批的项目）；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；灯具销售；针纺织
品销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
公司股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大
事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；执委会负责组织实施股东大
会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括人力行政中心、财务管理中心、信息中心、发展工程中心、证券
部、法务审计中心等。
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围包括以下 28 家子公司：
级次 公司名称 简称 变化情况
二级 银川新华百货连锁超市有限公司 新百超市 存续
三级 宁夏物美超市有限公司 物美超市 存续
四级 定边物美超市有限公司 定边物美 新增
三级 陕西物美新百超市有限公司 陕西新百 注销
三级 甘肃物美新百超市有限公司 甘肃新百 存续
四级 兰州物美超市有限公司 兰州超市 存续
四级 定西物美连锁超市有限公司 定西物美 存续
三级 银川新华百货孕婴童商贸有限公司 孕婴童 注销
三级 宁夏宁谷物配商业供应链有限公司 宁谷物配 存续
三级 鄂尔多斯市物美新百超市有限公司 鄂尔多斯 存续
三级 宁夏快剪商业管理有限公司 快剪商业 存续
三级 青海物美超市有限公司 青海物美 新增
二级 银川新百电器有限公司 新百电器 存续
三级 甘肃新百东桥电器有限公司 甘肃东桥 存续
三级 宁夏现代通信有限公司 现代通信 存续
三级 宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司 美胜建筑 存续
三级 银川新百电子商务有限公司 新百电商 存续
二级 宁夏新华百货现代物流有限公司 现代物流 存续
二级 青海新华百货商业有限公司 青海新百 存续
二级 宁夏新丝路商业有限公司 新丝路 存续
三级 宁夏新百陇归餐饮有限责任公司 陇归餐饮 存续
二级 宁夏新美数据管理有限公司 新美数据 存续
级次 公司名称 简称 变化情况
二级 新百商业（贺兰县）有限责任公司 贺兰新百 存续
三级 宁夏新百置业有限公司 新百置业 新增
二级 乌海新百连锁超市有限公司 乌海超市 存续
二级 定边新百连锁超市有限公司 定边超市 清算
二级 榆林物美新百超市有限公司 榆林超市 存续
二级 靖边新百连锁超市有限公司 靖边超市 存续
与上年相比，本年合并范围变化如下：因新设增加定边物美、新百置业、青海物美三家公司；
因 2021 年注销减少石嘴山新百。本年注销、清算陕西新百、孕婴童、定边超市，在本年仍然纳入
合并范围。
详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
√适用 □不适用
本公司近年来经营情况良好，自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力有近期获利经营的历
史且有充分的财务资源支持，故本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账
准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、租赁、收入确认
和计量等。
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
√适用 □不适用
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。
√适用 □不适用
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约
定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独
列示。
√适用 □不适用
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进
行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系
的一部分的该类金融资产，按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或
损失，计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括：应收账款、应收票据、其他应收
款。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认
金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失，除信用减值损失
或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均
计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他
综合收益中转出，计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括：其他债权投资、应收
款项融资。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生
信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余
成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非
交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得
股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）
均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益性工具投资包括：子公司之间的不具有控制或重大影响的投资。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资
产的利得或损失，计入当期损益。本公司分类为该类的金融资产具体包括：衍生金融资产、衍生
金融负债。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资
产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对
该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因
转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金
流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产同时符合下列条件：①公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量
为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价
值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金
融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷
款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对
现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间
的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，采用当时适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日
能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值
外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输
入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的
层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期
信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最
佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括在活
跃市场没有报价的权益工具投资。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该
种法定权利是当前可执行的；②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：①如果本公司不能无条件地避免以交付现金
或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没
有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地
形成合同义务。②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结
算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有
方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；
如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或
可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身
权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全
或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项
金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具
持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他
金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融
负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎
回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公
司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的应收票据依据《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资
成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定
预期信用损失，详见附注五、12 应收账款。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据、应收账款、租赁应收款及其他应收款等不含重大融资成分的应收款项，
采用预期信用损失的简化模型，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备。
（1）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所
确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确
定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确
认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。
除非本公司在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即
使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著
增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前
瞻性信息。
（2）预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
（3）预期信用损失评估方法。对于应收票据、应收账款、租赁应收款及其他应收款等不含重
大融资成分的应收款项，本公司考虑所有合理且有依据的信息，以单项或组合方式对上述应收款
项预期信用损失进行估计，具体方法如下：
存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应
收款项等。
础上评估信用风险是否显著增加可行时，本公司以债务人根据合同条款偿还欠款的能力为共同风
险特征，对应收款项进行分组并以组合为基础计算预期信用损失。
A．信用风险特征组合的确定依据
组合名称 组合确定依据
除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司
根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类
组合 1（账龄组合） 似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考
虑前瞻性信息，确定损失准备。账龄段分析均基于其入账日
期来进行
根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期内可
组合 2（信用风险极低的组合） 以全额收回的应收票据、应收银行信用卡、其他支付方式结
算款和应收内部业务人员备用金款
应收集团内部单位的，不包含重大融资成份或不考虑一年内
组合 3（关联方组合）
重大融资成分的应收款项
B．按组合方式实施信用风险评估时，根据组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条
款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期
为基础计量其预期信用损失，确认损失准备。
C．各组合预期信用损失率
组合 1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史
违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。
组合 2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，
预期信用损失率为 0%。
组合 3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信
用损失率为 0%。
（4）预期信用损失计提方法
本公司在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款
减值准备的账面金额，本公司按其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记
“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“坏账准备”，贷记 “应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额
借记“信用减值损失”。
√适用 □不适用
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目
标。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司的其他应收款主要是日常经营过程中形成的保证金、店面备用金及代垫款项，不存在
重大融资成分，采用预期信用损失的简化模型，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。详见附注五、12.应收账款。
√适用 □不适用
本公司存货主要包括委托代销商品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托代管存货等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出的库存商品，子公司新百
电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本，母公司及子公司新百超市、新丝路、青海新百采
用移动加权平均法确定领用和发出商品成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌
价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的商品按
类别提取存货跌价准备。
直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，持有存货的数量多于销售合同订购数量的超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收
取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 12.应收账款相关内容。
会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大
于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，
贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，
按其差额借记“资产减值损失”。
□适用 √不适用
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司长期应收款为转租赁产生的应收融资租赁款。本公司按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量长期应收款损失准备，预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参照上述 12.
应收账款相关内容。
√适用 □不适用
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被
投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位
之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和
情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加
或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与
联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部
转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则的有关规定核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比
例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，应当按比例转入当期投资收益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处
理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残
值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35 5 2.71
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提
折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如
下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 35 5% 2.71%
机器设备 平均年限法 3-16 5% 31.67%-5.94%
运输设备 平均年限法 8-9 5% 11.88%-10.56%
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租
赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已
享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸
及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整
使用权资产的账面价值。
（3）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式
做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（4）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后
续折旧。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购
买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同
规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入
相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
本公司的长期待摊费用包括装修费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让
商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实
际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设
定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产
生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折
现后计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
√适用 □不适用
（1）初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数
或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司
合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁
选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的
租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和
的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，
是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件
借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用
状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条
件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同
签订时间等。本公司以最近一期类似资产抵押贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该
增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，
增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变
更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，
但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者
因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公
司所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进
一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；②担保余值预计的
应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买选择权的评估结果发
生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和资产出租
收入。
（1）收入确认原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照每个单项履约义务所承诺商
品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收
取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分
的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该
交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计
客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成
分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行
履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产
出法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
③本公司已将该商品的实物转移给客户。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
⑤客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期
信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认具体政策
①销售商品收入
线下业务：在向客户转移商品所有权凭证或交付实物时，在销售商品价款已收到或取得索取
价款的权利确认为收入；线上业务在客户确认收货时确认为收入。若本公司在向顾客转让商品之
前控制商品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本公司的履约
义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认
收入。本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入；本
公司在向客户转让商品时，需要向客户支付对价的，将支付的对价冲减销售收入，但应付客户对
价是为了自客户取得其他可明确区分商品的除外。
本公司给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资
成分。
会员积分会计处理方法：本公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，客户可
以将奖励积分抵现消费、兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本公司将该奖励
积分作为单项履约义务，对销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励
积分的公允价值之间进行分配，分别确认为收入、合同负债。奖励积分的公允价值依据奖励积分
的兑换价值标准确定。待客户兑换奖励积分或失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的
部分确认为收入。
②提供劳务收入：按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计
能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
③让渡资产收入：在客户取得资产控制权时确认让渡资产使用权收入。
④资产出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出租收入
的实现。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
本公司百货、超市和电器业态中的商品销售均分为自营和联营两种模式，两种模式下收入确
认会计政策不一致。自营模式下本公司作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应
收顾客对价总额确认收入；联营模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收
或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。
√适用 □不适用
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时
满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接
相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该
合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收
回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司
不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的
增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，
但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认
的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关
的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出
部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的
资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还等。其中，与资产相关的政府补助，
是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按
照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额(1 元)计量。
财政拨款为与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补
助，在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
财政拨款为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照
经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
√适用 □不适用
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或
多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了
在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内
因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认
和计量参见附注五“28.使用权资产”以及“34.租赁负债”。
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止
一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就
租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增
加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有
关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更
后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采
用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司
采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区
分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用
权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁
变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产
租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付
款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本公司为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本公司作为出租人，在租赁开始日，将租
赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租
赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计
行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使
该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④在租赁开始
日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改
造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资
租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价
值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至
下一期间。
初始计量
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公
司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的
款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励
相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指
数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行
使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租
人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是
指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租
赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独
租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相
关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩
大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，
该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计
处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
①租金的处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
②提供的激励措施
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免
租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
③初始直接费用
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期
内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
④折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营
租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
⑤可变租赁付款额
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当
期损益。
⑥经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（4）转租赁
本公司发生的转租赁基于使用权资产按（3）的要求进行分类，原租赁为简化处理的短期租赁
时，分类为经营租赁。
当一项转租赁被分类为融资租赁时，本公司终止确认转租的使用权资产，并确认转租投资净
额。本公司采用原租赁的折现率计量转租投资净额，与转租有关的初始直接费用计入转租投资净
额。使用权资产与转租投资净额之间的差额计入当期损益。
当一项转租赁被分类为经营租赁时，本公司将继续保留原转租赁相关的使用权资产和租赁负
债，并按经营租赁的会计处理进行后续计量。
√适用 □不适用
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
本公司本年度无重要会计政策变更。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
本公司本年度无重要会计估计变更。
(3).2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 13%、9%、6%、5%
消费税 金银珠宝收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
城市维护建设税 应交流转税税额 7%、5%
教育费附加 应交流转税税额 3%
地方教育费附加 应交流转税税额 2%
水利建设基金 上年/本年营业收入 0.7‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
银川新华百货商业集团股份有限公司 25
银川新华百货连锁超市有限公司 15
银川新百电器有限公司 15
宁夏新华百货现代物流有限公司 15
宁夏物美超市有限公司 15
宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司 20
银川新百电子商务有限公司 20
定边物美超市有限公司 20
定西物美连锁超市有限公司 25
鄂尔多斯市物美新百超市有限公司 25
宁夏现代通信有限公司 25
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”
（财政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓
业。子公司新百电器、新百超市、现代物流、物美超市符合该项税收优惠政策。
依据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
（财政部 税
务总局公告 2021 年第 12 号），2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间，对小型微利企业年
应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得
税。依据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总
局公告 2022 年第 13 号），2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日期间，对小型微利企业年应纳
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税。子公司美胜建筑、新百电商、定边物美符合该项税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局发布的《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地
使用税优惠政策的公告》
（财政部 税务总局公告 2020 年第 16 号），自 2020 年 1 月 1 日起至 2022
年 12 月 31 日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所
属土地等级适用税额标准的 50%计征城镇土地使用税。子公司现代物流公司符合该项税收优惠政
策。
根据《国务院关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》
（国务院 国发〔2022〕12 号），
按规定减免当年房产税、城镇土地使用税，并引导国有银行对减免租金的出租人视需要给予优惠
利率质押贷款等支持。非国有房屋减免租金的可同等享受上述政策优惠。根据《青海省人民政府
关于印发贯彻落实国务院扎实稳住经济一揽子政策措施实施方案的通知》（青政〔2022〕24 号），
对特殊时期受影响较重的餐饮、零售、旅游、民航、公路水路铁路运输等特困行业纳税人，以及
积极响应政府号召主动执行减免房租政策，缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的纳税人，减
免 2022 年房产税、城镇土地使用税。子公司青海新百符合该项税收优惠政策。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2022 年 1 月 1 日，“年末”系
指 2022 年 12 月 31 日，“本年”系指 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2021 年 1
月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,022,620.09 2,154,988.52
银行存款 281,567,946.49 269,202,792.92
其他货币资金 169,113,140.44 141,880,753.01
合计 452,703,707.02 413,238,534.45
其中：存放在境外的款项总额
存放财务公司存款
其他说明：
(1)年末其他货币资金中：银行承兑汇票保证金 154,885,287.01 元，其中到期日在三个月以
上的银行承兑汇票保证金 46,115,034.12 元；到期日三个月以上的定期存款 10,000,000.00 元；
履约保证金 574,785.60 元；保函保证金 3,623,067.83 元；金交所交易保证金 30,000.00 元。
(2)年末货币资金中除上述受限的各类保证金和定期存款以外，不存在其他因抵押、质押或冻
结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,004,280.23
其中：
债务工具投资 2,004,280.23
合计 2,004,280.23
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,600,000.00 11,450,000.00
商业承兑票据 8,853,253.00
合计 1,600,000.00 20,303,253.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 44,825,765.80
商业承兑票据
合计 44,825,765.80
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
类别 账面 账面
比 提 比 提
金 价值 金 价值
金额 例 比 金额 例 比
额 额
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合
计提坏 1,600,000.00 100 1,600,000.00 20,303,253.00 100 20,303,253.00
账准备
其中：
信用风
险极低 1,600,000.00 100 1,600,000.00 20,303,253.00 100 20,303,253.00
的组合
合计 1,600,000.00 100 1,600,000.00 20,303,253.00 100 20,303,253.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险极低的组合
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
信用风险极低的组合 1,600,000.00
合计 1,600,000.00
组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 172,288,935.72
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
账准备
其中：
账龄组合 120,340,794.11 69.85 1,099,916.48 0.91 119,240,877.63 88,878,153.66 70.13 716,522.63 0.81 88,161,631.03
信用风险极低
的组合
合计 172,288,935.72 100.00 1,099,916.48 0.64 171,189,019.24 126,738,740.57 100.00 716,522.63 0.57 126,022,217.94
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险极低的组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 120,340,794.11 1,099,916.48 0.91
信用风险极低的组合 51,948,141.61
合计 172,288,935.72 1,099,916.48 0.64
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
本公司按组合方式实施信用风险评估时，根据组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合
同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存
续期为基础计量其预期信用损失，确认损失准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 其他 期末余额
计提 转销或核销
转回 变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 716,522.63 3,441,330.97 -999.00 3,058,936.12 1,099,916.48
其中：账龄组合 716,522.63 3,441,330.97 -999.00 3,058,936.12 1,099,916.48
合计 716,522.63 3,441,330.97 -999.00 3,058,936.12 1,099,916.48
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,058,936.12
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账 履行的核 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
款性质 销程序 联交易产生
赊销客户 货款 3,058,936.12 无法收回 内部审批 否
合计 3,058,936.12
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 23,854,138.74 13.85 143,124.83
第二名 21,455,321.33 12.45 244,590.66
第三名 7,675,999.53 4.46
第四名 6,199,643.33 3.60 37,197.86
第五名 6,007,222.95 3.49 36,043.34
合计 65,192,325.88 37.85 460,956.69
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 22,873,591.37
合计 22,873,591.37
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 363,287,696.82 100.00 281,570,639.64 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 年末余额 账龄 未结算的原因
固原荣华实业有限公司 6,909,811.73 1-2 年 预付房租税金
西安贝图科技有限公司 2,000,000.00 0-2 年 预付软件使用费
合计 8,909,811.73
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 57,967,544.19 15.96
第二名 41,706,904.36 11.49
第三名 23,436,672.44 6.45
第四名 18,072,605.90 4.98
第五名 18,000,000.00 4.96
合计 159,183,726.89 43.84
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 211,726.02 2,471,671.25
应收股利
其他应收款 47,575,171.63 68,832,058.90
合计 47,786,897.65 71,303,730.15
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 211,726.02 2,471,671.25
委托贷款
债券投资
合计 211,726.02 2,471,671.25
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 62,964,275.62
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 43,899,078.31 65,791,859.01
备用金 9,490,828.44 12,921,598.62
往来款 5,215,762.55 5,891,343.61
租金 2,877,488.18 1,675,667.08
其他 1,481,118.14 723,122.23
合计 62,964,275.62 87,003,590.55
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段 1,212,700.00 1,212,700.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -1,569,727.66 119,300.00 -1,450,427.66
本期转回
本期转销
本期核销 1,332,000.00 1,332,000.00
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收
其
回
类别 期初余额 他 期末余额
计提 或 转销或核销
变
转
动
回
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 18,171,531.65 -1,450,427.66 1,332,000.00 15,389,103.99
其中：账龄组合 18,171,531.65 -1,450,427.66 1,332,000.00 15,389,103.99
信用风险极低的组合
合计 18,171,531.65 -1,450,427.66 1,332,000.00 15,389,103.99
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,332,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
履行的核销 款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
程序 交易产生
往来客户 保证金 1,332,000.00 无法收回 内部审批 否
合计 1,332,000.00
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
第一名 保证金 4,285,000.00 0-2 年 6.81 449,644.00
第二名 保证金 2,750,000.00 0-5 年 4.37 1,961,300.00
第三名 保证金 2,500,000.00 1 年以内 3.97 95,500.00
第四名 保证金 2,000,000.00 1-2 年 3.18 236,600.00
第五名 保证金 2,000,000.00 5 年以上 3.18 2,000,000.00
合计 13,535,000.00 21.51 4,743,044.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌 存货跌
价准备 价准备
项目 /合同 /合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成 履约成
本减值 本减值
准备 准备
原材料 98,902.69 98,902.69 100,906.27 100,906.27
库存商品 870,017,389.35 870,017,389.35 776,834,795.91 776,834,795.91
其中：库存商品-百货 137,396,455.02 137,396,455.02 87,108,970.53 87,108,970.53
库存商品-电器 172,459,030.65 172,459,030.65 199,683,488.27 199,683,488.27
库存商品-超市 560,161,903.68 560,161,903.68 490,042,337.11 490,042,337.11
周转材料 2,566.37 2,566.37
合同履约成本 6,322,057.36 6,322,057.36 4,199,741.52 4,199,741.52
委托代销商品 3,058,965.74 3,058,965.74 3,576,966.44 3,576,966.44
委托代管商品 29,939,423.38 29,939,423.38
合计 909,439,304.89 909,439,304.89 784,712,410.14 784,712,410.14
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 3,839,515.29 2,934,987.30
合计 3,839,515.29 2,934,987.30
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税款 20,830.11 245,660.39
待摊费用-店面租金 2,651,860.27 1,641,750.49
待摊费用-物业费等 22,764,036.12 24,754,431.82
待摊费用-待认证进项税 10,654,711.12 11,116,002.59
留抵进项税额 22,328,627.06 16,128,141.05
合计 58,420,064.68 53,885,986.34
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 坏账 坏账 折现率区间
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
融资租赁款 27,324,247.68 27,324,247.68 31,991,581.92 31,991,581.92 4.75%-5.32%
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计 27,324,247.68 27,324,247.68 31,991,581.92 31,991,581.92
注：长期应收款均为本公司转租赁业务确认的应收款项，截止年末按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额为 0。
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）长期股权投资分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资
对联营、合营企业投资 66,683,837.30 66,683,837.30
合计 66,683,837.30 66,683,837.30
（2）对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 追加 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
余额 减少投资 余额 期末余额
投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宁夏玖天科
技有限公司
小计 66,683,837.30 65,557,019.72 -1,126,817.58
合计 66,683,837.30 65,557,019.72 -1,126,817.58
其他说明
经公司第八届董事会第二十三次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议，公司将持有的参股公司宁夏玖天科技有限公司 49%股权转让给宁夏民生房
地产开发有限公司（原北控宁生城市投资发展有限公司），股权转让款 13,880.00 万元，股权转让已完成，公司已不再持有玖天科技股权。
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 110,294,774.88 112,149,344.33
合计 110,294,774.88 112,149,344.33
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 2,982,046.05 2,982,046.05
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,808,950,719.28 1,921,577,470.02
固定资产清理
合计 1,808,950,719.28 1,921,577,470.02
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
（1）购置 10,995,088.56 2,874,934.16 13,870,022.72
（2）在建工程转入 2,366,557.97 2,366,557.97
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 32,434,624.99 30,326,593.50 6,979,398.38 69,740,616.87
（2）关联方调拨
（3）转为持有代售
二、累计折旧
（1）计提 67,479,981.17 32,498,489.81 3,063,533.67 103,042,004.65
（1）处置或报废 7,460,567.32 29,668,571.45 6,790,151.32 43,919,290.09
（2）关联方调拨
（3）转为持有代售
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 2,231,549.82
合计 2,231,549.82
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 343,442,002.81 232,070,394.27
工程物资
合计 343,442,002.81 232,070,394.27
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
超市门店装修项目 1,777,717.65 1,777,717.65
百货门店装修项目 18,292,903.96 18,292,903.96
电器门店装修项目 66,037.74 66,037.74
新华店后院改造项目 197,294,579.32 197,294,579.32 171,946,916.53 171,946,916.53
新美数据中心新零售项目 30,668,418.30 30,668,418.30 22,477,695.43 22,477,695.43
贺兰新百商业广场 113,701,287.54 113,701,287.54 19,286,840.61 19,286,840.61
合计 343,442,002.81 343,442,002.81 232,070,394.27 232,070,394.27
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程
累计 本期
工 资
投入 其中：本期利 利息
项目名 期初 本期增加金 本期转入固 本期其他减少 期末 程 利息资本化 金
预算数 占预 息资本化金 资本
称 余额 额 定资产金额 金额 余额 进 累计金额 来
算比 额 化率
度 源
例 (%)
(%)
超市门店 自
装修项目 筹
百货门店 自
装修项目 筹
电器门店 自
装修项目 筹
自
新华店后
筹、
院改造项 500,000,000.00 171,946,916.53 72,075,975.85 46,728,313.06 197,294,579.32 48.80 80% 1,468,653.65 1,468,653.65 4.17
贷
目 款
新美数据
自
中心新零 49,000,000.00 22,477,695.43 8,190,722.87 30,668,418.30 62.59 70%
筹
售项目
自
贺兰新百 筹、
商业广场 贷
款
自
其他 2,366,557.97 2,366,557.97
筹
合计 1,029,000,000.00 232,070,394.27 251,480,276.62 2,366,557.97 137,742,110.11 343,442,002.81 2,932,112.22 2,932,112.22
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋 停车场 合计
一、账面原值
（1）租入 116,019,648.80 116,019,648.80
（2）企业合并增加
（3）租赁变更 41,659,418.22 41,659,418.22
（1）处置 210,652,429.89 210,652,429.89
（2）租赁变更 62,716,771.06 62,716,771.06
二、累计折旧
（1）计提 275,142,632.41 3,873,532.15 279,016,164.56
（2）其他 357,701.83 357,701.83
（1）处置 160,730,466.79 160,730,466.79
（2）其他 141,459.28 141,459.28
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 合计
一、账面原值
(1)购置 46,728,313.06 6,519,163.10 53,247,476.16
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 33,877,279.65 3,248,830.09 37,126,109.74
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并 期末余额
处置
形成的
银川新华百货老大楼有限公司 1,116,192.86 1,116,192.86
宁夏东桥投资有限公司 3,865,046.49 3,865,046.49
宁夏纽泰科学器材有限责任公司 4,509,792.20 4,509,792.20
银川新百电器有限公司 55,836.46 55,836.46
宁夏宁谷物配商业供应链有限公司 2,475,530.00 2,475,530.00
合计 12,022,398.01 12,022,398.01
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
银川新华百货老大楼有限公司
宁夏东桥投资有限公司 3,865,046.49 3,865,046.49
宁夏纽泰科学器材有限责任公司 4,509,792.20 4,509,792.20
银川新百电器有限公司 55,836.46 55,836.46
宁夏宁谷物配商业供应链有限公司 2,475,530.00 2,475,530.00
合计 10,906,205.15 10,906,205.15
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
所在资产组 资产组
被投资单位名称 或资产组组 资产组账面金额 资产组确定方法 是否发
合 生变化
老大楼系本公司一个经营门店，能
银川新华百货老
老大楼 109,372,649.37 够独立产生现金流入，以其作为相 否
大楼有限公司
应商誉所在的资产组
该商誉系子公司新百电器收购其
银川新百电器有 子公司现代通信时形成，现代通信
现代通信 3,283,049.77 否
限公司 作为独立的法人实体，以其作为相
应商誉所在的资产组
宁夏东桥投资有 东门购物广 451,499,097.84 产生商誉的基础是两家公司拥有 否
所在资产组 资产组
被投资单位名称 或资产组组 资产组账面金额 资产组确定方法 是否发
合 生变化
限公司 场 的土地，目前该地块已合并建成东
宁夏纽泰科学器 门购物广场项目，以该项目形成的
材有限责任公司 房产作为相应商誉所在的资产组
宁夏宁谷物配商 宁谷物配系单独经营实体，作为独
业供应链有限公 宁谷物配 1,828,520.39 立的法人实体，以其作为相应商誉 否
司 所在的资产组
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
本公司分别将老大楼、现代通信、东门购物广场项目和宁谷物配认定为资产组，本年末商誉
所在资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组组合一致。各资产组的可收回金
额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于财务预算确定，以及未来估计增长率和
折现率为基准计算。该增长率基于相关行业的增长预测确定，并且不超过该行业的长期平均增长
率。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：预算销售额及预算毛利率的现金流入/流出
的估计，这些估计基于各资产组产生现金的以往表现及对市场发展的期望。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
百货门店装修项目 331,014,054.01 63,731,979.89 39,931,858.31 9,386,867.25 345,427,308.34
电器门店装修项目 20,508,270.74 10,328,858.24 8,187,423.29 4,136,454.53 18,513,251.16
超市门店装修项目 308,947,079.39 17,280,497.90 47,086,752.89 14,640,196.29 264,500,628.11
物流监控项目 2,227,201.64 687,173.21 863,574.96 7,304.37 2,043,495.52
连超追溯软件服务费 26,205.51 26,205.51
合计 662,722,811.29 92,028,509.24 96,095,814.96 28,170,822.44 630,484,683.13
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,558,223.26 1,477,975.31 11,831,068.47 2,434,049.11
内部交易未实现利润 11,145,022.00 2,511,168.32 10,210,360.36 2,354,383.37
可抵扣亏损 9,571,656.16 1,435,748.42
会员积分确认的合同负债 36,480,166.24 8,549,871.13 27,112,001.53 6,347,870.17
衍生金融负债 3,694,292.39 739,900.16
合计 73,755,067.66 13,974,763.18 52,847,722.75 11,876,202.81
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 应纳税暂时性差
递延所得税负债 递延所得税负债
异 异
非同一控制企业合并资产评估增值 69,523,572.25 17,380,893.06 72,641,063.77 18,160,265.94
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
其他非流动金融资产公允价值变动 80,137,129.46 20,034,282.37 81,913,244.33 20,478,311.08
其他 38,152,279.63 9,538,069.91
合计 187,812,981.34 46,953,245.34 154,554,308.10 38,638,577.02
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 税资产或负债期
金额 末余额 金额 初余额
递延所得税资产 409,393,048.93 129,929,207.72 479,414,846.85 118,231,210.29
递延所得税负债 409,393,048.93 479,414,846.85
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 80,841,053.98 92,884,786.21
可抵扣亏损 418,547,697.87 475,730,939.69
合计 499,388,751.85 568,615,725.90
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 418,547,697.87 475,730,939.69
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,380,000.00
保证借款 200,000,000.00 45,394,984.00
信用借款 521,012,942.23 894,172,092.83
应付利息 643,636.11
合计 721,656,578.34 948,947,076.83
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
黄金租赁
外币掉期 550,376.00
远期购汇 3,143,916.39
合计 3,694,292.39
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 14,351,852.09 52,842,957.99
银行承兑汇票 488,671,026.83 442,004,555.43
合计 503,022,878.92 494,847,513.42
注：本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 1,069,698,230.63 990,174,759.39
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 10,421,810.00 购房尾款
第二名 1,874,936.86 未结算
第三名 1,057,104.00 未结算
第四名 1,031,700.00 未结算
第五名 794,144.94 未结算
合计 15,179,695.80
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 20,817,873.88 35,362,757.95
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 97,020,308.22 78,178,576.95
预付卡款 615,810,397.86 539,388,748.89
未兑换的积分 36,480,166.24 27,771,294.77
合计 749,310,872.32 645,338,620.61
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
预收货款 18,841,731.27 收到的预收货款
预付卡款 76,421,648.97 收到的预售购物卡款
未兑换的积分 8,708,871.47 年末可兑换的积分增加
合计 103,972,251.71
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,306,756.91 435,131,539.45 434,517,485.54 25,920,810.82
二、离职后福利-设定提存计划 12,250.71 49,167,123.80 9,769,577.90 39,409,796.61
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 25,319,007.62 484,298,663.25 444,287,063.44 65,330,607.43
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 23,947,041.27 387,261,634.58 388,586,559.89 22,622,115.96
二、职工福利费 11,069,691.86 11,068,391.86 1,300.00
三、社会保险费 714,118.58 26,983,080.74 26,672,389.61 1,024,809.71
其中：医疗保险费 712,976.14 26,049,663.60 26,168,845.25 593,794.49
工伤保险费 1,142.44 874,083.14 444,210.36 431,015.22
生育保险费 59,334.00 59,334.00
四、住房公积金 1,859.00 1,938,100.60 569,139.76 1,370,819.84
五、工会经费和职工教育经费 643,738.06 7,879,031.67 7,621,004.42 901,765.31
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 25,306,756.91 435,131,539.45 434,517,485.54 25,920,810.82
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 12,250.71 49,167,123.80 9,769,577.90 39,409,796.61
其他说明：
√适用 □不适用
年末结余的工资为 2022 年年度绩效工资，已于 2023 年 1 月发放。
本公司根据宁人社发〔2022〕80 号文件规定，于 2022 年 6 月申请缓交 2022 年 6 月至 12 月
的失业、养老、工伤三项社会保险，在缓交期间按规定申报单位和代扣职工个人社会保险。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 699,553.10 414,694.32
消费税 603,239.34 1,186,144.79
企业所得税 8,588,955.70 25,405,593.88
城市维护建设税 82,726.87 149,280.50
教育费附加 37,060.63 64,483.39
地方教育费附加 24,706.36 42,988.91
水利建设基金 1,038,968.64 1,147,578.76
房产税 3,573,088.92 3,815,806.03
土地使用税 613,534.90 696,984.01
个人所得税 325,974.98 282,660.65
印花税 902,225.17 304,408.29
土地增值税 6,117,257.66
合计 16,490,034.61 39,627,881.19
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 2,928,463.86
应付股利
其他应付款 138,909,509.91 153,303,595.25
合计 138,909,509.91 156,232,059.11
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 95,147.56
企业债券利息
短期借款应付利息 2,833,316.30
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 2,928,463.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
客户往来 9,492,969.16 6,606,398.33
应付的各种保证金、押金 92,446,177.98 111,894,609.85
代客户收款 21,831,662.62 26,486,506.49
门店租金 1,848.00
应付的服务费 837,732.00
其他各种应付、暂收款项 14,300,968.15 8,314,232.58
合计 138,909,509.91 153,303,595.25
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
租赁商户保证金 42,262,406.19 合同未到期
供应商保证金 17,522,648.75 合同未到期
代收质保基金 11,321,896.76 合同未到期
合计 71,106,951.70
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款利息 205,201.24
合计 231,981,609.90 244,670,121.50
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
递延收益-积分
待转销项税 78,411,377.65 67,950,799.33
合计 78,411,377.65 67,950,799.33
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 154,853,767.89 75,529,832.00
保证借款
信用借款
一年内到期长期借款 -25,800,000.00 -46,400,000.00
合计 129,053,767.89 29,129,832.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本公司长期借款利率区间为 3.90%-4.65%
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 3,588,936,249.15 3,838,222,380.66
未确认的融资费用 -850,298,333.38 -956,854,528.33
重分类至一年内到期的非流动负债 -205,976,408.66 -198,270,121.50
合计 2,532,661,507.11 2,683,097,730.83
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,217,045.50 4,545,863.48 4,671,182.02 财政拨款
合计 9,217,045.50 4,545,863.48 4,671,182.02
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 本期计入其他收益 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 金额 与收益相关
现代物流发展专项资金 200,000.10 200,000.10 与资产相关
商业网点建设和菜市场建设项目 671,867.27 357,581.46 314,285.81 与资产相关
计划（多点 APP）
“菜篮子”连锁超市补贴 66,666.74 66,666.74 与资产相关
F2B2C、B2B 及智慧超市体系建设项目 333,333.35 333,333.35 与资产相关
城市共同配送试点项目专项资金 1,269,959.75 317,959.20 952,000.55 与资产相关
现代物流业发展项目专项资金 827,945.81 29,197.08 798,748.73 与资产相关
冷链物流综合示范项目专项资金 1,199,999.96 1,199,999.96 与资产相关
服务业引导资金 1,523,809.96 57,142.76 1,466,667.20 与资产相关
线上线下一体化商业社区生活 616,666.65 616,666.65 与资产相关
生活服务圈品牌连锁便利店项目 617,500.00 129,999.96 487,500.04 与资产相关
燃气锅炉补贴 242,521.35 12,820.56 229,700.79 与资产相关
商务局流通业发展项目资金补贴 197,468.35 15,189.84 182,278.51 与资产相关
合计 9,217,045.50 4,545,863.48 4,671,182.02
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 225,631,280.00 225,631,280.00
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 211,285,212.67 211,285,212.67
其他资本公积 98,603,070.38 98,603,070.38
原制度资本公积转入 1,470,729.66 1,470,729.66
合计 311,359,012.71 311,359,012.71
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 189,613,774.04 20,563,725.71 210,177,499.75
合计 189,613,774.04 20,563,725.71 210,177,499.75
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,225,370,866.59 1,625,560,031.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -448,720,018.53
调整后期初未分配利润 1,225,370,866.59 1,176,840,013.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 93,478,706.34 51,455,668.19
减：提取法定盈余公积 20,563,725.71 2,924,814.88
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,298,285,847.22 1,225,370,866.59
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,134,134,297.49 4,252,491,502.66 4,902,715,239.77 4,018,088,218.38
其中:百货业态 549,067,923.03 386,364,502.68 610,015,513.95 388,158,613.80
超市业态 3,485,149,430.62 2,943,171,150.41 3,265,637,174.26 2,801,459,853.07
电器业态 1,065,199,096.19 894,027,649.88 983,659,299.24 791,848,333.13
物流业态 33,588,342.87 28,112,145.13 33,995,138.97 28,772,820.11
装修服务 267,059.57 256,937.49 7,041,800.60 6,321,630.97
餐饮 862,445.21 559,117.07 2,366,312.75 1,526,967.30
其他业务 748,963,274.69 142,468,975.34 802,526,914.89 141,139,466.66
其中:租金 586,854,213.15 136,701,195.49 653,590,788.86 135,601,600.77
代销费 1,491,895.42 2,377,651.72
促销服务费 40,696,556.78 40,536,186.84
物业服务、废
料销售等
转租赁收入 1,670,617.58 2,108,284.11
合计 5,883,097,572.18 4,394,960,478.00 5,705,242,154.66 4,159,227,685.04
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 11,122,419.44 14,230,850.25
城建税 7,712,671.46 6,089,838.46
教育费附加 3,380,759.86 2,667,181.85
地方教育费附加 2,253,839.41 1,778,866.31
房产税 15,097,662.24 23,596,981.94
土地使用税 2,596,126.30 2,931,391.11
车船使用税 31,801.53 22,444.74
印花税 3,376,776.10 3,182,509.94
水利建设基金 4,955,663.82 5,121,815.13
合计 50,527,720.16 59,621,879.73
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 364,404,073.93 386,109,161.32
折旧费 179,330,479.75 195,554,085.69
能源费用（水、电、暖、气等） 108,998,331.79 107,326,713.06
摊销 116,890,675.28 92,257,953.34
行销及促销费 83,015,399.94 71,833,787.00
人员外包费 54,286,423.81 57,189,287.06
物业费及租赁费 49,239,079.80 51,722,412.31
OS 系统使用费 18,310,327.11 16,670,878.21
营运备品 11,165,452.43 13,718,349.54
车辆费用 15,495,074.39 13,601,636.49
维修费用 9,725,793.33 11,403,967.00
环境费（保洁等） 5,902,771.03 6,435,225.00
行政及办公费 8,093,970.07 4,944,824.63
资讯耗材 2,874,370.75 3,461,241.92
交通、差旅费 1,224,927.61 1,920,237.95
交际应酬费 1,295,581.22 1,608,448.01
保险费 1,224,929.34 1,580,887.47
劳动保护费 112,908.11 926,826.41
配送服务费 10,274,700.58 520,238.11
通讯费 279,898.31 275,860.15
其他 1,522,022.86 4,887,260.24
线上平台服务费 3,111,018.25
合计 1,046,778,209.69 1,043,949,280.91
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 105,013,246.34 104,108,249.18
折旧费 23,430,972.99 27,242,895.99
行销及促销费 10,513,949.78 16,964,407.19
摊销 17,621,014.02 15,887,761.72
行政及办公费 6,519,987.45 7,971,995.30
能源费用（水、电、暖、气等） 5,632,922.98 5,757,556.92
物业费及租赁费 3,375,513.29 6,057,908.09
交际应酬费 2,246,279.35 3,290,580.14
交通、差旅费 1,669,705.31 2,754,413.02
车辆费用 3,697,177.98 1,969,973.74
维修费用 2,417,686.94 1,805,990.03
营运备品 861,118.26 1,593,573.37
环境费（保洁等） 1,230,333.14 1,309,861.03
资讯耗材 689,018.67 971,310.40
保险费 444,633.69 583,497.65
董事会会费 372,075.48 523,018.86
劳动保护费 121,259.35 244,709.91
通讯费 223,159.02 102,391.94
其他 11,162,112.43 15,507,072.52
合计 197,242,166.47 214,647,167.00
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 23,931,354.99 28,292,492.59
利息收入 -5,863,831.04 -8,153,731.42
汇兑损失 4,305,087.47 -3,024,064.56
银行手续费 39,765,370.88 42,195,901.47
银行承兑汇票贴现息 202,895.88
黄金租赁业务费用 3,850,520.51
租赁负债利息 138,242,248.34 155,187,909.67
合计 200,380,230.64 218,551,924.14
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
促进消费补贴/奖励 1,314,753.01
冷链物流综合示范项目专项资金 1,199,999.96 1,200,000.04
促进消费补贴 1,138,319.95
现代物流业发展项目专项资金 1,229,197.14 279,196.94
首店经济及夜间经济补贴 1,000,000.00
引进首店新品牌补贴 60,000.00
线上线下一体化商业社区生活 616,666.65 650,000.05
商业网点建设和菜市场建设项目 357,581.49
智慧超市体系建设补贴 333,333.32 333,333.29
城市共同配送试点项目专项资金 317,959.20 317,959.20
服务业引导资金 207,142.80 57,142.80
社消补贴 200,000.00
停车场补贴 172,137.36
代扣个人所得税手续费返还 136,656.68 104,825.97
生活服务圈品牌连锁便利店项目 129,999.96 32,500.00
展销补助奖励 120,000.00
扩大消费补贴 120,000.00
年货节补贴 102,750.45
“菜篮子”连锁超市补贴 66,666.74 399,999.96
文明城市创建补贴 50,000.00
助企纾困奖励 44,247.79
三节期间补贴 43,266.02
应急供应网点补贴 25,910.21 -
进口水果销毁补偿 21,290.52 -
促消费稳增长补贴 20,000.00 -
商务局流通业发展项目资金 15,189.84 2,531.65
定西市商务局超市省级促消费专项资金奖 15,000.00
银川市燃气锅炉低氮改造项目 12,820.56 7,478.65
自治区评选“绿色商场“项目奖励资金 2,500.00 150,000.00
增值税减免 1,673.41 7,709.42
银川区域“放心肉菜示范超市”补贴 1,000.00 300,000.00
供应补贴 444,202.84
粮油供应补贴收入 81,340.15
物流载具标准化示范推广项目补贴 300,000.00
市场保供补贴收入及电商筑梦计划奖励款 180,435.00
商务发展资金——商业网点建设和菜市场建设项目资金 316,598.91
肉品补贴收入 11,606.80
全民电商节电商应用创新案例企业奖励资金 200,000.00
绿色配送建设项目补贴资金 100,000.00
两节肉食补贴 56,734.70
应急网点及配送补贴款 1,500.00
欢乐购补贴 0.00
促销活动补贴 1,244,716.99
促进消费补贴 132,743.36
合计 10,225,368.88 9,604,556.44
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,126,817.58 -756,503.31
其中：美通(银川)支付服务有限公司 -565,140.61
宁夏玖天科技有限公司 -1,126,817.58 -191,362.70
处置长期股权投资产生的投资收益 73,242,980.28 1,152,049.70
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
非流动金融资产在持有期间的投资收益 885,200.00 300,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入 370,588.94 1,412,754.45
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 73,371,951.64 2,108,300.84
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,280.23
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
衍生金融负债 3,694,292.39 -3,694,292.39
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产 -1,854,569.45 910,898.54
合计 1,844,003.17 -2,783,393.85
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -3,441,330.97 -223,534.11
其他应收款坏账损失 1,450,427.66 -7,402,238.25
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -1,990,903.31 -7,625,772.36
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 12,001,353.70 57,758,428.03
其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 12,001,353.70 57,758,428.03
其中：固定资产、无形资产处置收益 1,660,513.08 30,618,070.17
租赁变更 10,340,840.62 27,140,357.86
合计 12,001,353.70 57,758,428.03
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
长期待摊费用清理
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 2,936,726.78 7,063,264.57 2,936,726.78
违约赔偿收入 759,811.10 1,318,237.83 759,811.10
无法支付的款项 6,439,344.11 259,627.22 6,439,344.11
其他利得 1,306,868.55 1,388,684.25 1,306,868.55
合计 11,442,750.54 10,029,813.87 11,442,750.54
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
以工代训及稳岗补贴 1,935,132.06 6,666,764.57 与收益相关
技能培训补贴 761,000.00 166,500.00 与收益相关
“绿色广场”补贴 10,000.00 50,000.00 与收益相关
青年中心建设经费 30,000.00 与收益相关
民族团建奖 30,000.00 与收益相关
“助推县域经济发展优秀企业”表
彰奖励
党建专项经费 65,000.00 与收益相关
农村劳动力转移奖励补贴收入 30,000.00 与收益相关
大学生社保补贴 21,594.72 与收益相关
残疾就业奖励 9,500.00 与收益相关
扩岗补贴 4,500.00 与收益相关
合计 2,936,726.78 7,063,264.57
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 17,800,925.55 12,345,655.27 17,800,925.55
其中：固定资产处置损失 4,579,360.87 2,120,144.18 4,579,360.87
无形资产处置损失 61,034.12
长期待摊费用清理 13,221,564.68 10,164,476.97 13,221,564.68
对外捐赠 120,000.00 51,500.00 120,000.00
赔偿金及违约金 3,935,589.36 5,402,200.75 3,935,589.36
预计未决诉讼损失 -79,030.40
其他 1,212,242.09 2,187,759.91 1,212,242.09
合计 23,068,757.00 19,908,085.53 23,068,757.00
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,118,276.68 34,179,752.99
递延所得税费用 -5,479,651.38 884,989.32
合计 8,638,625.30 35,064,742.31
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 77,034,534.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,258,633.71
子公司适用不同税率的影响 -6,140,465.92
调整以前期间所得税的影响 -25,301.17
非应税收入的影响 -221,300.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -15,425,198.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,254,253.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 16,446,510.60
所得税费用 8,638,625.30
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的租赁费、管理费等 296,726,118.18 340,107,113.11
收到的各项政府补助 11,937,195.86 22,384,858.72
收到的各种保证金、押金 48,930,858.73 13,871,745.30
收到的银行利息 8,335,502.29 8,153,731.42
收到的其他应收、暂付款项 2,346,790.13 1,784,568.17
合计 368,276,465.19 386,302,016.72
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
能源费用（水电等） 115,189,159.66 113,145,493.62
办公费等日常费用 104,465,892.25 96,024,293.27
行销费用 68,625,236.74 88,658,308.29
银行手续费 45,623,743.50 42,195,901.47
保证金、备用金及往来款 53,671,203.58 22,424,743.06
运输及仓储费 4,830,485.14 7,359,468.41
维修费 10,953,533.25 13,233,888.97
违约金及罚款支出 3,320,053.03 8,261,624.81
捐赠支出 51,500.00
支付的物业费 59,305,028.74 34,014,132.89
短期租赁和低价值资产租赁 15,089,184.81 24,490,650.89
OS系统及平台使用费 32,432,975.00 16,670,878.21
服务费 1,827,974.72
其他 1,047,012.55
合计 516,381,482.97 466,530,883.89
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投资合作保证金 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押定期存单 70,000,000.00 120,000,000.00
承兑汇票保证金 59,381,842.14 47,471,017.85
农行内保外贷保证金 5,000,000.00
应收融资租赁款及利息收入 2,791,667.82 4,858,192.68
保函保证金 674,934.64 1,000,000.00
合计 132,848,444.60 178,329,210.53
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
黄金租赁本金 211,128,400.00
定期存单 10,000,000.00 70,000,000.00
承兑汇票保证金 46,115,034.12 59,381,842.14
黄金租赁业务费用 5,412,534.59
保函保证金 2,809,920.07 2,062,868.00
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 317,673,894.90 370,571,455.00
购买子公司少数股权所支付的现金 840,969.35 1,728,000.00
合计 377,439,818.44 720,285,099.73
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 68,395,909.54 23,363,322.97
加：资产减值准备
信用减值损失 1,990,903.31 7,625,772.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 103,042,004.65 105,977,322.28
使用权资产摊销 279,016,164.56 284,485,596.51
无形资产摊销 37,126,109.74 31,420,174.05
长期待摊费用摊销 96,095,814.96 92,247,291.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-12,001,353.70 -57,758,428.03
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 17,800,925.55 12,345,655.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,844,003.17 2,783,393.85
财务费用（收益以“－”号填列） 166,478,690.80 184,509,754.09
投资损失（收益以“－”号填列） -73,371,951.64 -2,108,300.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,796,557.80 1,436,658.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 8,314,668.32 -551,668.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -124,726,894.75 -102,133,423.96
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,492,837.65 69,651,255.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 271,482,600.32 103,615,760.71
其他 -10,689,723.45 1,736,258.34
经营活动产生的现金流量净额 723,820,469.59 758,646,394.05
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 392,360,819.47 281,763,824.31
减：现金的期初余额 281,763,824.31 673,560,448.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 110,596,995.16 -391,796,624.59
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 392,360,819.47 281,763,824.31
其中：库存现金 2,022,620.09 2,154,988.52
可随时用于支付的银行存款 281,567,946.49 199,202,792.92
可随时用于支付的其他货币资金 108,770,252.89 80,406,042.87
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 392,360,819.47 281,763,824.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金及现金等价物年末余额为 392,360,819.47 元，与资产负债表货币资金年末余额相差
存款、金交所账户保证金、履约保证金、保函保证金。
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,342,887.55 见本财务报表附注七、1.货币资金之说明
固定资产 392,107,560.04 为本公司及子公司长期借款提供抵押担保
无形资产 260,696,959.52 为子公司长期借款提供抵押担保
合计 713,147,407.11
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 8,616,232.18 其他收益、营业外收入 8,616,232.18
与资产相关 9,217,045.50 其他收益、递延收益 4,545,863.48
合计 17,833,277.68 13,162,095.66
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
与上年相比，本年新设增加定边物美、青海物美、新百置业三家公司，合并范围增加两家三
级子公司，一家四级子公司；2021 年注销减少石嘴山新百，合并范围减少一家三级子公司。本年
注销、清算陕西新百、孕婴童、定边超市，在本年仍然纳入合并范围。合并范围共增加一家三级
子公司，一家四级子公司。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
二级子公司
新百超市 银川市 银川 商业 100 投资成立
乌海超市 乌海市 乌海 商业 100 投资成立
定边超市 定边县 定边 商业 100 投资成立
榆林超市 榆林市 榆林 商业 100 投资成立
靖边超市 靖边县 靖边 商业 100 投资成立
新百电器 银川市 银川 商业 100 投资成立
现代物流 银川市 银川 物流 100 投资成立
青海新百 西宁市 西宁 商业 65 投资成立
新丝路 银川市 银川 商业 100 投资成立
新美数据 银川市 银川 软件 100 投资成立
贺兰新百 贺兰县 贺兰 商业 100 投资成立
三级子公司
物美超市 银川市 银川 商业 100 投资成立
甘肃新百 兰州市 兰州 商业 100 投资成立
鄂尔多斯 鄂尔多斯 鄂尔多斯 商业 100 投资成立
非同一控制
宁谷物配 银川市 银川 商业 100
下企业合并
甘肃东桥 兰州市 兰州 商业 100 投资成立
快剪商业 银川市 银川 商业 70 投资成立
非同一控制
现代通信 银川市 银川 商业 100
下企业合并
美胜建筑 银川市 银川 建筑 100 投资成立
陇归餐饮 银川市 银川 商业 70 投资成立
新百电商 银川市 银川 商业 100 投资成立
青海物美 西宁市 西宁 商业 100 投资成立
新百置业 银川市 银川 商业 100 投资成立
四级子公司
兰州超市 兰州市 兰州 商业 100 投资成立
定西新百 定西市 定西 商业 100 投资成立
定边物美 定边县 定边 商业 100 投资成立
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
青海新百 35% -24,684,898.32 -204,879,621.92
合计 -24,684,898.32 -204,879,621.92
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
青海
新百
合计 3,332.72 83,499.85 86,832.57 137,866.62 7,502.98 145,369.60 3,582.29 85,590.44 89,172.73 132,766.29 7,890.64 140,656.93
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
青海新百 10,885.49 -7,052.83 -7,052.83 1,035.90 13,095.56 -7,848.54 -7,848.54 438.65
合计 10,885.49 -7,052.83 -7,052.83 1,035.90 13,095.56 -7,848.54 -7,848.54 438.65
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应收款项融资、应付款项、交易性金融资产、
衍生金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本报告附注七。与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2022 年 12 月 31 日，本公司的带息债务主要为人民
币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 618,867,058.79 元（2021 年 12 月 31 日：514,899,809.85
元），及人民币计价的固定利率合同，金额为 256,999,651.33 元（2021 年 12 月 31 日人民币及
美元计价的固定利率合同金额：509,577,098.98 元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固
定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2) 信用风险
于 2022 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的
回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承
担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：65,192,325.88 元。
(3)流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动
性风险。
本公司自有资金不足时将银行借款作为主要资金来源。于 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未使
用的银行借款额度为 350,946,232.11 元（2021 年 12 月 31 日：297,270,168.00 元）。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元 币种：人民币
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 452,703,707.02 452,703,707.02
交易性金融资产 2,004,280.23 2,004,280.23
应收票据 1,600,000.00 1,600,000.00
应收账款 172,288,935.72 172,288,935.72
应收利息 211,726.02 211,726.02
其它应收款 62,964,275.62 62,964,275.62
长期应收款 5,983,938.20 14,730,634.57 25,683,054.62 46,397,627.39
一年内到期的非流动资产 5,063,151.94 5,063,151.94
金融负债
短期借款 721,656,578.34 721,656,578.34
应付票据 503,022,878.92 503,022,878.92
应付账款 1,069,698,230.63 1,069,698,230.63
其它应付款 138,909,509.91 138,909,509.91
应付职工薪酬 65,330,607.43 65,330,607.43
一年内到期的非流动负债 305,203,672.27 305,203,672.27
长期借款 35,000,000.00 87,054,116.56 6,999,651.33 129,053,767.89
租赁负债 341,622,508.96 980,217,094.88 2,019,660,148.70 3,341,499,752.54
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 112,299,055.11 112,299,055.11
损益的金融资产
（1）债务工具投资 2,004,280.23 2,004,280.23
（2）权益工具投资 110,294,774.88 110,294,774.88
（3）衍生金融资产
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资 22,873,591.37 22,873,591.37
持续以公允价值计量的资产总额 135,172,646.48 135,172,646.48
（七）交易性金融负债
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
物美科技集
北京 贸易 80,000.00 36.15 36.15
团有限公司
本企业最终控制方是张文中先生
(2)控股股东的注册资本及其变化
单位：万元 币种：人民币
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
物美科技集团有限公司 80,000.00 80,000.00
(3)控股股东的所持股份或权益及其变化
单位：元 币种：人民币
控股股东 持股金额 持股比例（%）
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
物美科技集团有限公
司
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无联营企业及合营企业。本公司本年与联营企业未发生交易，
也无往来余额。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京物美综合超市有限公司 股东的子公司
物美南方信息技术有限责任公司 股东的子公司
多点（深圳）数字科技有限公司 其他
多点新鲜（北京）电子商务有限公司 其他
青海万通物业发展有限公司 其他
重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司 其他
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交 是否超过
关联交易内 易额度 交易额度
关联方 本期发生额 上期发生额
容 （如适 （如适
用） 用）
注1
北京物美综合超市有限公司 采购商品 1,638,269.24 2,435,902.78
注2
多点（深圳）数字科技有限公司 接受劳务 45,539,054.43 40,772,875.95
物美南方信息技术有限责任公司 采购商品 148.80 1,674.95
合计 47,177,472.47 43,210,453.68
注 1：北京物美综合超市有限公司（以下简称“北京物美”）系本公司控股股东物美科技集
团有限公司的子公司，本公司之子公司新百超市向其采购进口食品、唯本生活和良食记商品，采
购价格执行北京物美统一销售价格，采用预付款的方式结算。
注 2：经公司第八届董事会第二十三次会议及第九届董事会第三次会议分别审议通过，公司
超市、百货及电器业态分别与多点（深圳）数字科技有限公司（以下简称“多点深圳”）、多点
新鲜（北京）电子商务有限公司（以下简称“多点新鲜”）签订三年期日常经营关联交易协议。
多点深圳及多点新鲜将共同为公司各业态提供多点平台内数字化运营系统技术服务及运营方案，
各方日常关联交易类别主要涉及接受技术服务和提供劳务服务，预计每年发生的各类服务费用合
计金额，将相应不超过公司最近一期经审计净资产绝对值的 5%，本年各方日常关联交易合计数未
超过该额度。
本年通过多点科技系统平台结算的资金流为 1,075,361,365.76 元，资产负债表日尚未结算的
资金已于 2023 年 1 月结清。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
注2
多点（深圳）数字科技有限公司 提供劳务 8,900,740.27 4,968,586.75
注2
多点新鲜（北京）电子商务有限公司 提供劳务 961,789.29 470,286.05
注3
重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司 销售商品 5,109,518.60
合计 14,972,048.16 5,438,872.80
注 3：重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司与本公司受同一最终控制方控制，本公司之子
公司新百超市向其销售干杂、调料、牛奶等包装类副食，销售价格执行新百超市统一销售价格，
本年发生的交易额已结算。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
贺兰新百 76,999,651.33 2022/03/31 2030/03/22 否
乌海超市 1,000,000.00 2022/04/29 2023/04/28 否
新百连超 200,000,000.00 2022/05/27 2023/05/26 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
新百连超 170,191,042.00 2021 年 2023 年
新百连超 468,199,000.00 2022 年 2023 年
新百电器 91,804,168.64 2022 年 2023 年
新百物流 18,700,000.00 2022 年 2023 年
新丝路 9,300,000.00 2022 年 2023 年
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
青海新百 278,573,709.76 2014 年 2023 年
青海新百 62,708,934.79 2015 年 2023 年
青海新百 167,000,000.00 2017 年 2025 年
青海新百 10,000,000.00 2018 年 2025 年
青海新百 235,000,000.00 2019 年 2025 年
青海新百 88,000,000.00 2020 年 2025 年
青海新百 46,821,349.54 2021 年 2025 年
新美数据 26,341,371.31 2022 年 2025 年
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 654.92 771.71
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
多点（深圳）数字科技
应收账款 11,706,453.47 3,779,204.63
有限公司
多点（深圳）数字科技
其他应收款 773,961.75 50,771.89
有限公司
多点新鲜（北京）电子
其他应收款 293,918.66 19,281.06
商务有限公司
上述应收款项于 2023 年 1 月收回。
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 青海万通物业发展有限公司 10,421,810.00 10,421,810.00
应付账款 北京物美综合超市有限公司 632,493.19 150,987.52
应付账款 物美南方信息技术有限责任公司 753.29 15,436.43
应付账款 多点（深圳）数字科技有限公司 787,697.07 1,193,484.08
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）本公司与宁夏大世界实业集团有限公司（下称“大世界集团”）、宋秉忠、萧灵敏强制
执行及债权人撤销权纠纷两案
显示大世界集团应返还本公司 6,000.00 万元款项。其后，本公司向银川市中级人民法院申请强制
执行，2020 年 12 月 15 日该院作出（2020）宁 01 执 1742 号《执行裁定书》裁定：一、冻结、划
拨被执行人宁夏大世界实业集团有限公司的银行存款 60,331,532.00 元；二、若被执行人宁夏大
世界实业集团有限公司银行存款不足以偿还，不足部分则依法查封、扣押、扣留、提取其相应价
值的财产。大世界集团不服该执行裁定，认为最高人民法院作出的再审判决书给付义务不明确、
在前述再审判决作出后，大世界集团将其持有大世界房地产公司 62.5%的股权转让给了实际
控制人宋秉忠、萧灵敏。2021 年 2 月，本公司将大世界集团、宋秉忠、萧灵敏诉至金凤区人民法
院，要求撤销被告大世界集团向被告萧灵敏、宋秉忠转让其持有的宁夏大世界房地产开发有限公
司股权的转让行为，目前案件正在推进过程中。
（2）广东爱得威建设（集团）股份有限公司（下称“爱得威公司”）与子公司青海新百建设
工程施工合同纠纷一案（本诉、反诉）
乐尚都市广场工程享有工程款 56,470,461.00 元、利息 21,967,678.50 元、保证金 1,650,000.00
元、资金占用损失 665,252.52 元，合计 80,753,392.02 元。2022 年 1 月，青海新百向爱得威公
司提起反诉，要求其向青海新百返还超付工程款 8,488,465.00 元、利息损失 3,709,836.00 元、
迟延竣工违约金 1,576,801.00 元、工程造价咨询费损失 1,016,738.00 元，合计 14,791,840.00
元。
法院决定依职权对青海乐尚都市广场工程造价进行鉴定。2022 年 9 月，法院选定本案工程造价鉴
定机构，造价审定工作进行中，现司法鉴定意见尚未作出，法院未作出判决。
（3）宁夏银行股份有限公司新世纪支行（下称“宁夏银行新世纪支行”）诉被告银川新百电
器有限公司房屋租赁合同纠纷一案
因宁夏银行新世纪支行取得由本公司之子公司新百电器承租的位于银川市兴庆区新华东街金
泰大厦部分场地产权。后因各方未能达成一致承租意见，宁夏银行向银川市兴庆区人民法院起诉，
要求：1.依法判令解除原告与被告签订的《房屋租赁合同》及补充协议；2.请求依法判令新百电
器向原告腾退租赁的房屋；3.请求依法判令新百电器向原告支付租金 953,421.70 元（截至 2022
年 9 月 16 日），违约金 269,766.60 元，暂合计：1,223,188.30 元，并支付自 2022 年 9 月 17 日
至实际腾退房屋之日的租金；4.本案案件受理费、保全费、公告费等费用均由被告承担。该案于
（4）本公司之子公司新百超市与宁夏圣雪绒房地产开发有限公司（下称“圣雪绒公司”）房
屋租赁合同纠纷本诉、反诉一案
新百连超与圣雪绒公司于 2011 年 3 月 15 日签订了《房屋租赁合同》约定，租入蓝山名邸商
业 A 区商场 1-2 层。新百连超 2022 年 7 月 19 日向银川市金凤区人民法院提起诉讼，请求：1.依
法判令解除签订的《房屋租赁合同》及补充协议；2.请求依法判令被告向原告返还 2022 年 7 月
交付租赁房屋违约金 2,880,000.00 元，以上合计 3,730,226.32 元。银川市金凤区人民法院受理
该案后，圣雪绒公司也提起了反诉，要求：新百连超向其支付租金 2,075,710.52 元，及逾期付款
违约金 176,435.40 元；新百连超向其支付解除合同违约金 25,505,229.10 元；
共计 27,757,375.02
元。该案已于 2022 年 9 月 28 日进行了开庭审理，目前法院尚未作出判决。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经 无法估计影
项目 内容
营成果的影响数 响数的原因
本公司之子公司定边超市 2022 年 9 月进入清算，
子公司注销 0.00 不适用
截止报告日，相关工商注销手续已办理完成。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 22,563,128.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
根据公司第九届董事会第四次会议，公司拟以报告期末（2022 年 12 月 31 日）公司总股本
□适用 √不适用
√适用 □不适用
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的
经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能
够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、
其他四个报告分部，其中其他分部包括子公司现代物流和其他业务。分部业绩以报告的分部利润
为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总额、负
债总额等信息。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 百货业态 超市业态 电器业态 其他 分部间抵销 合计
营业收入 101,466.02 416,049.50 112,934.60 11,220.88 53,361.24 588,309.76
其中：对外交易收入 95,777.83 376,676.86 111,673.93 4,181.14 588,309.76
分部间交易收入 5,688.19 39,372.64 1,260.67 7,039.74 53,361.24
营业费用 93,377.27 398,676.26 110,582.14 9,007.36 62,217.30 549,425.73
营业利润（亏损） 8,088.75 17,373.24 2,352.46 2,213.51 21,161.91 8,866.05
资产总额 678,761.18 392,571.16 136,294.95 28,855.63 421,488.04 814,994.88
负债总额 537,197.26 296,164.24 98,762.93 10,545.76 311,773.26 630,896.93
补充信息
折旧和摊销费用 22,830.28 22,992.32 7,053.91 986.18 2,000.71 51,861.98
资本性支出 80,896.64 57,472.88 35,337.32 2,173.15 134,587.35 41,292.64
折旧和摊销以外的非现
-587.01 1,399.02 -678.87 40.87 1,175.06 -1,001.05
金费用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
经营租赁租出资产类别 期末金额 期初金额
房屋建筑物 72,557,467.02 108,812,955.90
合计 72,557,467.02 108,812,955.90
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 11,764,440.19
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 11,764,440.19 100.00 18,462.40 0.16 11,745,977.79 10,491,439.51 100.00 28,223.91 0.27 10,463,215.60
其中：
账龄组合 3,361,584.88 28.57 18,462.40 0.55 3,343,122.48 3,359,989.38 32.03 28,223.91 0.84 3,331,765.47
信用风险极低的组合 8,402,855.31 71.43 8,402,855.31 7,131,450.13 67.97 7,131,450.13
合计 11,764,440.19 100.00 18,462.40 0.16 11,745,977.79 10,491,439.51 100.00 28,223.91 0.27 10,463,215.60
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合、信用风险极低的组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 3,361,584.88 18,462.40 0.55
信用风险极低的组合 8,402,855.31
合计 11,764,440.19 18,462.40 0.16
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 28,223.91 -9,761.51 18,462.40
其中：账龄组合 28,223.91 -9,761.51 18,462.40
合计 28,223.91 -9,761.51 18,462.40
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
第一名 4,893,957.46 41.60
第二名 1,947,525.00 16.55 10,711.39
第三名 1,273,714.00 10.83
第四名 499,285.88 4.24
第五名 348,551.00 2.96
合计 8,963,033.34 76.18 10,711.39
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,106,163,685.86 1,040,674,438.69
合计 1,106,163,685.86 1,040,674,438.69
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,449,475,943.98
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,447,785,889.70 1,306,613,672.11
保证金 1,376,123.15 20,163,872.55
租金 94,432.05 1,674,667.08
备用金 213,000.00 393,500.00
其他 6,499.08 65,882.49
合计 1,449,475,943.98 1,328,911,594.23
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个 整个存续期预期信 整个存续期预期 合计
月预期信 用损失(未发生信 信用损失(已发
用损失 用减值) 生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 63,378,234.48 63,378,234.48
本期转回
本期转销
本期核销 8,303,131.90 8,303,131.90
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
收回
类别 期初余额 他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变
回
动
按单项计提坏账准备 281,653,647.34 69,289,675.31 8,303,131.90 342,640,190.75
按组合计提坏账准备 6,583,508.20 -5,911,440.83 672,067.37
其中：账龄组合 6,583,508.20 -5,911,440.83 672,067.37
合计 288,237,155.54 63,378,234.48 8,303,131.90 343,312,258.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 8,303,131.90
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项是否
其他应收 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 由关联交
款性质 销程序
易产生
子公司清算，
定边新百连锁超市有限公司 往来款 8,303,131.90 内部审批 是
无法回收
合计 8,303,131.90
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
本期子公司定边超市转入清算，对无法收回的应收定边超市往来款进行核销。
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比 期末余额
例(%)
集团内
青海新华百货商业有限公司 1,260,135,108.15 0-5 年以上 86.94 343,312,258.12
部往来
银川新华百货连锁超市有限 集团内
公司 部往来
新百商业（贺兰县）有限责 集团内
任公司 部往来
集团内
宁夏新美数据管理有限公司 27,496,172.96 0-3 年 1.90
部往来
集团内
宁夏物美超市有限公司 7,390,137.79 1 年以内 0.51
部往来
合计 1,435,133,953.32 99.01 343,312,258.12
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,364,733,835.81 150,000,000.00 1,214,733,835.81 927,733,835.81 150,000,000.00 777,733,835.81
对联营、合营企业投资 66,683,837.30 66,683,837.30
合计 1,364,733,835.81 150,000,000.00 1,214,733,835.81 994,417,673.11 150,000,000.00 844,417,673.11
注：子公司青海新百自成立以来连年亏损，该股权投资存在减值迹象，本公司在外部评估机构的协助下对该项投资的可回收金额进行了估计，预计该项
股权投资的可回收金额为-39,367.57 万元，本公司将该项长期股权投资全额计提减值准备。
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
银川新百电器有限公司 326,011,188.23 326,011,188.23
银川新华百货连锁超市有限公司 105,457,647.58 400,000,000.00 505,457,647.58
宁夏新华百货现代物流有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
青海新华百货商业有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
宁夏新丝路商业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
宁夏新美数据管理有限公司 54,480,000.00 54,480,000.00
新百商业（贺兰县）有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00
靖边新百连锁超市有限公司 8,785,000.00 8,785,000.00
定边新百连锁超市有限公司 3,000,000.00 49,000,000.00 52,000,000.00
乌海新百连锁超市有限公司 10,000,000.00 40,000,000.00 50,000,000.00
榆林物美超市有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 927,733,835.81 489,000,000.00 52,000,000.00 1,364,733,835.81 150,000,000.00 150,000,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
追加 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 其
单位 余额 减少投资 余额 期末余额
投资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宁夏玖天科
技有限公司
小计 66,683,837.30 65,557,019.72 -1,126,817.58
合计 66,683,837.30 65,557,019.72 -1,126,817.58
经公司第八届董事会第二十三次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议，公司将持有的参股公司宁夏玖天科技有限公司 49%股权转让给宁夏民生房
地产开发有限公司（原北控宁生城市投资发展有限公司），股权转让款 13,880.00 万元，股权转让已完成，公司已不再持有玖天科技股权。
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 406,902,043.00 265,912,950.05 472,019,512.11 270,252,403.71
其中：百货业态 406,902,043.00 265,912,950.05 472,019,512.11 270,252,403.71
其他业务 315,416,064.00 92,625,030.89 323,112,631.61 86,622,062.91
其中：租金 188,963,183.10 92,625,030.89 206,103,490.58 86,622,062.91
物业服务、
废料销售等
服务费 38,897,717.77 39,884,049.44
转租赁收入 1,645,429.26 1,792,904.75
合计 722,318,107.00 358,537,980.94 795,132,143.72 356,874,466.62
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 240,000,000.00 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,126,817.58 -756,503.31
其中：美通(银川)支付服务有限公司 -565,140.61
宁夏玖天科技有限公司 -1,126,817.58 -191,362.70
处置长期股权投资产生的投资收益 21,285,476.01 1,152,049.70
债权投资在持有期间取得的利息收入 203,635.85
非流动金融资产在持有期间的投资收益 885,200.00 300,000.00
合计 261,043,858.43 20,899,182.24
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 67,443,408.43
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 1,844,003.17
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,238,192.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,393,613.75
减：所得税影响额 21,590,737.87
少数股东权益影响额 2,985,113.86
合计 73,477,045.05
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.68 0.41 0.41
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：曲奎
董事会批准报送日期：2023 年 3 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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