关于北新集团建材股份有限公司
非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2023）0200006号
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专项审核报告
汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
关于北新集团建材股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2023）0200006 号
北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）2022 年
量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了
专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核
证据是北新建材管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审
核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在
重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目
金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计北新建材 2022 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解北新建材 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供北新建材 2022 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
郝国敏
中国注册会计师：
宁红
中国·武汉 2023年3月20日
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上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表
单位：万元
上市公 度占用 2022 年
占用方与上 2022 年期 度占用累 2022 年
非经营性资金 资金占用方 司核算 资金的 度偿还 占用形
市公司的关 初占用资 计发生金 期末占用 占用性质
占用 名称 的会计 利息 累计发 成原因
联关系 金余额 额（不含 资金余额
科目 （如 生金额
利息）
有）
控股股东、实
际控制人及其 非经营性占用
附属企业
小计 - - - -
前控股股东、
实际控制人及 非经营性占用
其附属企业
小计 - - - -
其他关联方及
非经营性占用
其附属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
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上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
中国国检测试 本公司母公司之 房屋及设备租
控股集团股份 最终控制方之子 应收账款 14.63 730.59 726.69 18.53 赁、水电费、 经营性往来
有限公司 公司 供暖费
中国建材检验 本公司母公司之
房租、水电
认证集团苏州 最终控制方之子 应收账款 212.74 212.74 经营性往来
费、物业费
有限公司 公司
本公司母公司之
控股股东、实际控 中建材国际贸
最终控制方之子 应收账款 818.15 812.1 6.05 货款 经营性往来
制人及其附属企业 易有限公司
公司
本公司母公司之
中建材集团进
最终控制方之子 应收账款 183.85 183.85 工程款 经营性往来
出口有限公司
公司
本公司母公司之
中材株洲虹波
最终控制方之子 应收账款 25.35 25.35 货款 经营性往来
有限公司
公司
审核报告第 3 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
临沂中联水泥 本公司母公司之
应收账款 64.17 38.06 26.11 工程款 经营性往来
有限公司 子公司
云南宜良西南 本公司母公司之
应收账款 15.55 14.77 0.78 工程款 经营性往来
水泥有限公司 子公司
云南芒市西南 本公司母公司之
应收账款 5.96 5.66 0.3 工程款 经营性往来
水泥有限公司 子公司
本公司母公司之
保定筑根新材
最终控制方之子 应收账款 46.13 46.13 货款 经营性往来
公司
公司
本公司母公司之
北新塑管有限 货款、房租、
最终控制方之子 应收账款 931.94 931.94 经营性往来
公司 物业费及电费
公司
本公司母公司之
北新建材集团
最终控制方之子 应收账款 338.7 10.86 327.84 货款 经营性往来
有限公司
公司
审核报告第 4 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新建材集团 本公司母公司之
有限公司厦门 最终控制方之子 应收账款 1.2 1.2 货款 经营性往来
销售中心 公司
北新建材集团 本公司母公司之
有限公司济南 最终控制方之子 应收账款 54.72 54.72 货款 经营性往来
分公司 公司
北新建材集团 本公司母公司之
有限公司石家 最终控制方之子 应收账款 20.06 20.06 货款 经营性往来
庄分公司 公司
北新建材集团 本公司母公司之
有限公司郑州 最终控制方之子 应收账款 222.96 222.96 货款 经营性往来
分公司 公司
北新房屋（连 本公司母公司之
云港）有限公 最终控制方之子 应收账款 20.62 20.62 货款 经营性往来
司 公司
本公司母公司之 货款、房租、
北新房屋有限
最终控制方之子 应收账款 2.44 21.42 21.95 1.91 电费、土地租 经营性往来
公司
公司 赁费
审核报告第 5 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
本公司母公司之
北新集团坦桑
最终控制方之子 应收账款 412.77 412.77 货款 经营性往来
尼亚有限公司
公司
北新集成房屋 本公司母公司之
（北京）有限 最终控制方之子 应收账款 6.02 6.02 货款 经营性往来
公司 公司
华坪县定华能
本公司母公司之
源建材有限责 应收账款 16.72 15.88 0.84 工程款 经营性往来
子公司
任公司
天津市世纪北 本公司母公司之
新建材销售公 最终控制方之子 应收账款 238.25 238.25 货款 经营性往来
司 公司
天津水泥工业
本公司母公司之
设计研究院有 应收账款 30.36 30.36 货款 经营性往来
子公司
限公司
天津灯塔涂料 本公司母公司之
工业发展有限 最终控制方之子 应收账款 176.45 176.45 货款 经营性往来
公司 公司
审核报告第 6 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
本公司母公司之
天龙新材料股
最终控制方之子 应收账款 3.94 3.94 工程款 经营性往来
份有限公司
公司
富民金锐水泥
本公司母公司之
建材有限责任 应收账款 3.29 3.13 0.16 工程款 经营性往来
子公司
公司
枣庄中联水泥 本公司母公司之
应收账款 1.41 1.41 货款 经营性往来
有限公司 子公司
安徽郎溪南方 本公司母公司之
应收账款 0.02 142.5 142.52 货款 经营性往来
水泥有限公司 子公司
长兴南方水泥 本公司母公司之
应收账款 0.58 11.91 12.49 货款 经营性往来
有限公司 子公司
宣城南方水泥 本公司母公司之
应收账款 26.44 67.23 93.62 0.05 货款 经营性往来
有限公司 子公司
审核报告第 7 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
江西兴国南方 本公司母公司之
万年青水泥有 合营企业之子公 应收账款 3.00 0.46 3.46 货款 经营性往来
限公司 司
广德新杭南方 本公司母公司之
应收账款 0.06 22.83 22.8 0.09 货款 经营性往来
水泥有限公司 子公司
江西于都南方 本公司母公司之
万年青水泥有 合营企业之子公 应收账款 16.49 119.39 135.88 货款 经营性往来
限公司 司
湖州小浦南方 本公司母公司之
应收账款 0.06 0.06 货款 经营性往来
水泥有限公司 子公司
上海南方水泥 本公司母公司之
应收账款 235.72 219.32 16.4 货款 经营性往来
有限公司 子公司
中建材物资有 本公司母公司之
应收账款 52.74 52.74 货款 经营性往来
限公司 子公司
审核报告第 8 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
本公司母公司之
北京市贝达通
最终控制方之子 应收账款 21.24 21.24 货款 经营性往来
科技有限公司
公司
本公司母公司之
合肥中亚环保
最终控制方之子 预付款项 89.20 -89.20 设备款 经营性往来
科技有限公司
公司
本公司母公司之
北新塑管有限
最终控制方之子 预付款项 54.12 -54.12 材料款 经营性往来
公司
公司
中国建材检验 本公司母公司之
认证集团苏州 最终控制方之子 预付款项 0.59 0.98 0.59 0.98 设备款 经营性往来
有限公司 公司
本公司母公司之
中国中材进出
最终控制方之子 预付款项 136.18 136.18 材料款 经营性往来
口有限公司
公司
甘肃祁连山水
本公司母公司之
泥集团股份有 预付款项 1.57 1.57 材料款 经营性往来
子公司
限公司
审核报告第 9 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
本公司母公司之
北新科技发展
参股公司之子公 预付款项 100 100 咨询费 经营性往来
有限公司
司
中国国检测试 本公司母公司之
控股集团股份 最终控制方之子 预付款项 7.8 36.52 7.8 36.52 检测费 经营性往来
有限公司 公司
中国建材检验 本公司母公司之
认证集团苏州 最终控制方之子 预付款项 0.73 0.73 检测费 经营性往来
有限公司 公司
中国巨石股份 本公司母公司之
预付款项 0.30 63.7 0.30 63.7 材料款 经营性往来
有限公司 参股公司
泰山玻璃纤维 本公司母公司之
预付款项 7.05 1.27 7.05 1.27 材料款 经营性往来
有限公司 子公司
河南中材环保 本公司母公司之
预付款项 205.65 205.65 材料款 经营性往来
有限公司 子公司
审核报告第 10 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
盘锦山水水泥 本公司母公司之
预付款项 9.61 9.61 材料款 经营性往来
有限公司 参股公司
中国国检测试 本公司母公司之
控股集团浙江 最终控制方之子 预付款项 1.59 1.59 检测费 经营性往来
有限公司 公司
中建材凯盛机
本公司母公司之
器人（上海） 预付款项 117.8 117.8 设备款 经营性往来
子公司
有限公司
本公司母公司之
中材高新材料
最终控制方之子 预付款项 6.72 6.72 设备款 经营性往来
股份有限公司
公司
宁国市开源电 本公司母公司之
力耐磨材料有 最终控制方之子 预付款项 7.26 7.26 设备款 经营性往来
限公司 公司
云南芒市西南 本公司母公司之 其他应收 安全履约保证
水泥有限公司 子公司 款 金
审核报告第 11 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
富民金锐水泥
本公司母公司之 其他应收 安全履约保证
建材有限责任 0.15 0.15 经营性往来
子公司 款 金
公司
云南宜良西南 本公司母公司之 其他应收 安全履约保证
水泥有限公司 子公司 款 金
上海南方水泥 本公司母公司之 其他应收 供货履约保证
有限公司 子公司 款 金
华坪县定华能
本公司母公司之 其他应收 安全履约保证
源建材有限责 1.00 1.00 经营性往来
子公司 款 金
任公司
临沂中联水泥 本公司母公司之 其他应收 安全生产保证
有限公司 子公司 款 金
合 计 2,542.34 3,537.83 4,701.70 1,378.47
审核报告第 12 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
代垫款项、代
中建材创新科 支工程款、借
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
技研究院有限 42,065.49 5,589.59 826.18 46,828.90 款、募集资金
公司 款 来
公司 项目拨款（项
目建设）
中建材苏州防
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
水研究院有限 1,000.00 1,000.00 借款
公司 款 来
公司
代垫款项、代
上市公司的子公司
支工程款、募
及其附属企业 井冈山北新建 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
材有限公司 公司 款 来
款（项目建
设）
北京京科洛美 本公司之二级子 其他应收 代垫款项、借 非经营性往
建塑有限公司 公司 款 款 来
代垫款项、代
北新住宅产业 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
款
审核报告第 13 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新建材（和 本公司之二级子 其他应收 借款、代垫款 非经营性往
田）有限公司 公司 款 项 来
代垫款项、代
支工程款、募
北新建材（嘉 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
兴）有限公司 公司 款 来
款（项目建
设）
募集资金项目
拨款（项目建
北新建材（天 本公司之二级子 其他应收 设）、借款、 非经营性往
津）有限公司 公司 款 代支工程款及 来
土地款、代垫
款项
北新建材（新 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
疆）有限公司 公司 款 来
审核报告第 14 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
募集资金项目
拨款（项目建
北新建材（昆 本公司之二级子 其他应收 设）、借款、 非经营性往
明）有限公司 公司 款 代支工程款及 来
土地款、代垫
款项
借款、代支工
北新建材（朔 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
州）有限公司 公司 款 来
款、代垫款项
北新建材（海 本公司之二级子 其他应收 代支工程及土 非经营性往
南）有限公司 公司 款 地款、借款 来
北新建材（湖 本公司之二级子 其他应收 代支工程及土 非经营性往
南）有限公司 公司 款 地款、借款 来
北新建材（苏 本公司之二级子 其他应收 代垫款项、代 非经营性往
州）有限公司 公司 款 支工程款 来
审核报告第 15 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新建材（西 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
藏）有限公司 公司 款 来
北新建材（贺 本公司之二级子 其他应收 代支工程及土 非经营性往
州）有限公司 公司 款 地款、借款 来
北新建材(阿
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
克苏)有限公 1,100.00 1,100.00 借款
公司 款 来
司
代支工程及土
北新建材（陕 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
西）有限公司 公司 款 来
代垫款项
北新禹王防水
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
科技（四川） 1,000.00 1,000.00 借款
公司 款 来
有限公司
北新禹王防水
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
科技集团有限 9,000.00 8,880.00 17,880.00 借款
公司 款 来
公司
审核报告第 16 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新绿色住宅 本公司之二级子 其他应收 代垫款项、代 非经营性往
有限公司 公司 款 支工程款 来
北新防水（四 本公司之四级子 其他应收 非经营性往
川）有限公司 公司 款 来
北新防水（安 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
徽）有限公司 公司 款 来
北新防水（广 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
东）有限公司 公司 款 来
北新防水（成 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
都）有限公司 公司 款 来
北新防水有限 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
公司 公司 款 来
审核报告第 17 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
堡密特建筑材
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
料（苏州）有 800 800 借款
公司 款 来
限公司
代垫款项、代
宁波北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
款、借款
平邑北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
广安北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
故城北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
梦牌新材料
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
（宁国）有限 5,000.00 5,000.00 借款
公司 款 来
公司
审核报告第 18 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
梦牌新材料有 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
限公司 公司 款 来
江西蜀羊防水 本公司之四级子 其他应收 非经营性往
材料有限公司 公司 款 来
北新防水（河 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
南）有限公司 公司 款 来
泰山石膏有限 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
公司 公司 款 来
淮南北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
湖北北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
审核报告第 19 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
肇庆北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
镇江北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
龙牌涂料(北 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
京)有限公司 公司 款 来
北新建材（天 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
津）有限公司 公司 款 来
北新防水有限 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
公司 公司 款 来
北新建材（昆 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
明）有限公司 公司 款 来
审核报告第 20 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新建材（湖 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
南）有限公司 公司 款 来
宁波北新建材 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
有限公司 公司 款 来
北新建材（陕 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
西）有限公司 公司 款 来
北京京科洛美 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
建塑有限公司 公司 款 来
中建材创新科
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
技研究院有限 146.17 146.17 利息费用
公司 款 来
公司
泰山石膏有限 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
公司 公司 款 来
审核报告第 21 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
梦牌新材料有 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
限公司 公司 款 来
梦牌新材料
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
（宁国）有限 187.69 187.69 利息费用
公司 款 来
公司
北新建材（朔 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
州）有限公司 公司 款 来
北新防水（成 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
都）有限公司 公司 款 来
北新建材（西 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
藏）有限公司 公司 款 来
堡密特建筑材
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
料（苏州）有 30.03 30.03 利息费用
公司 款 来
限公司
审核报告第 22 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新禹王防水
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
科技（四川） 27.05 27.05 利息费用
公司 款 来
有限公司
北新防水（广 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
东）有限公司 公司 款 来
北新防水（河 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
南）有限公司 公司 款 来
北新禹王防水
本公司之三级子 其他应收 非经营性往
科技集团有限 315.74 315.74 利息费用
公司 款 来
公司
北新防水（安 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
徽）有限公司 公司 款 来
北新防水（四 本公司之三级子 其他应收 非经营性往
川）有限公司 公司 款 来
审核报告第 23 页共 26 页
上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
江西蜀羊防水 本公司之四级子 其他应收 非经营性往
材料有限公司 公司 款 来
中建材苏州防
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
水研究院有限 15.69 15.69 利息费用
公司 款 来
公司
北新建材（海 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
南）有限公司 公司 款 来
北新建材（贺 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
州）有限公司 公司 款 来
北新建材（新 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
疆）有限公司 公司 款 来
北新建材（阿
本公司之二级子 其他应收 非经营性往
克苏）有限公 41.29 41.29 利息费用
公司 款 来
司
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上市公 度往来 2022 年
往来方与上 2022 年 度往来累 2022 年期末 （经营性
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 度偿还累 往来形成
市公司的关 期初往来 计发生金 往来资金余 往来、非
往来 方名称 的会计 利息 计发生金 原因
联关系 资金余额 额（不含 额 经营性往
科目 （如 额
利息） 来）
有）
北新建材（和 本公司之二级子 其他应收 非经营性往
田）有限公司 公司 款 来
合计 202,696.36 160,176.76 5,084.49 47,731.50 320,226.11
梦牌新材料
本公司所属合营 货款、提供服
（平邑）有限 应收账款 82.14 82.14 经营性往来
企业 务
公司
其他关联方及其附 龙牌圣戈班
本公司所属合营
属企业 （河南）石膏 应收账款 0.09 0.09 货款 经营性往来
企业
建材有限公司
合计 82.23 82.23
总计 - - - 205,238.70 163,796.82 5,084.49 52,515.43 321,604.58 -
公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表
期初余额 报告期新增 报告期偿 期末余额 截至年
预计偿 预计偿
（2022 年 占用金额 还总金额 （2022 年 报披露
控股股东或其 占用时 发生原 预计偿 还金额 还时间
他关联方名称 间 因 还方式 （万 （月
日） 度） 度） 日） （万
元） 份）
（万元） （万元） （万元） （万元） 元）
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会
拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董
事会拟定采取的措施说明
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