董事会审计委员会 2022 年度工作报告
法规、《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等制
度规定，本着客观、公正、独立的原则，忠诚履职、勤勉尽
责，审慎履行审计监督等各项职能，圆满完成了董事会部署
的各项工作。
一、审计委员会基本情况
分别是：张先治先生、徐孟洲先生、刘吉臻先生、徐海锋先
生和夏清先生，全部由公司董事会独立董事组成，张先治先
生任主任委员。5 名独立董事分别为来自财务会计、法律、
经济、企业管理和电力行业的知名专家、学者，均具有丰富
的专业学识、行业和企业管理经验。
二、审计委员会履职情况
董事会审计委员会共召开 8 次会议（4 次例会、
度审计工作计划、公司关联方清单、公司舞弊风险评估报告
等 34 项议案。全体委员积极参会并认真履职：对公司定期
报告财务信息的真实、准确和完整性进行审查；对外部审计
师及内审部门各期的工作安排、费用预算、审计结果进行认
定；对关联方清单进行审议、对日常关联交易进行审核；对
公司舞弊风险防控工作提出建议。对公司信息披露、会计信
息质量进行审核，未发现舞弊或疑似舞弊行为。委员会及时
了解上市地相关监管动态及法规变动，针对监管机构在强化
内审部门职责、明确关联交易风险持续评估、规范金融衍生
品交易审议及披露等方面的新要求，认真履行监督审查职责，
协助董事会依法合规、高效有序运作。
委员们积极关注公司动态信息，灵活运用现场及线上通
讯等多渠道沟通方式，了解公司生产经营情况和发展规划，
为公司高质量发展建言献策。各位委员付出了足够的时间和
精力，勤勉尽责地履行了审计委员会各项职责。
三、检查公司定期财务报告
审计委员会分别于 2022 年 3 月 21 日、4 月 25 日、7 月
和三季度财务报告进行了审查。审计委员会在听取外部审计
师对公司财务报告的审计情况汇报后，与管理层就财务报告
的编制工作和重点事项进行了充分沟通，从专业角度对公司
财务报告的真实、准确和完整，以及是否符合相关的会计准
则进行了审查，并将审查结果以书面形式提交同期召开的董
事会审议，为董事会的决策提供判断依据。审计委员会认为，
报告期内，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更和涉及重要会计判断的事项。
四、协调和监督内审部门和外部审计师履行职责
报告期内，审计委员会审阅了公司内审部门和外部审计
师的年度工作计划，对相关审计安排和重点工作给予指导，
对审计工作中发现的问题认真分析、讨论，着力提高审计效
率，优化审计流程，确保审计工作顺利开展。及时贯彻落实
《自律监管指引第 1 号——规范运作》关于审计委员会强化
内部审计监督的新要求，增加与内审部门的沟通频次，督导
其定期对募集资金使用、提供担保、关联交易、衍生品交易、
提供财务资助等事项进行审计，出具检查报告并提交审计委
员会审查。
审计委员会对当期内外部审计费用进行了审查批准。
际执行为 44.72 万元人民币；外部审计师审计费用合计预算
为 5201 万元人民币（其中，财务报表审计预算为 3723 万元
人民币，内控审计为 578 万元人民币），实际使用为 4413.14
万元人民币（其中财务报表审计为 3672.27 万元人民币，内
控审计为 507 万元人民币）
。
五、指导和检查公司内部控制工作
自我评估报告，对公司内控工作做到了持续关注和指导。报
告期内，公司圆满完成了 12 个月的内部控制日常测评，对
公司所属各单位内控测评底稿填制质量进行了重点抽查，抽
查结果及时通报并纳入年度内控目标考核，有力保障和促进
了公司各项业务的健康持续发展，实现了内部控制体系的平
稳运行。公司结合业务和管理上的新要求、新变化，不断总
结，有针对性的开展全方位、多层次的内部控制培训，广泛
宣传内部控制理念和知识，内部控制环境持续优化。外部审
计师连续十七年出具内控标准无保留意见审计报告。此外，
审计委员会还定期与公司董事会办公室、经理工作部、法律
与合规管理部等职能部门有关人员以及公司审计师、律师沟
通，了解内控执行情况。审计委员会认为，公司按照上市地
相关法律法规要求，在所有重大事项方面保持了内部控制的
有效性，未发现存在重大内控缺陷的情况。公司内部控制制
度健全，执行有效。
六、审查关联交易情况
报告期内，审计委员会就公司关联交易的必要性与合理
性进行审查，持续关注关联交易的定价模式、审批、披露等
环节的合规情况，审议通过了《关于确认公司关联方清单的
议案》《关于公司 2023 年与华能集团日常关联交易的议案》
《关于公司 2023 年至 2025 年与天成租赁日常关联交易的议
案》《关于公司调增与华能财务贷款日常关联交易预算额度
的议案》等议案。审计委员会认为公司的关联方清单完整、
准确，各项关联交易议案均有利于公司长远发展，不存在侵
害中小股东利益的行为。
七、提升履职能力，发挥监督职能
报告期内，审计委员会全体委员贯彻落实国资委《提高
央企控股上市公司质量工作方案》以及《上交所上市公司自
律监管指引》等上市地法律法规要求，积极参加相关监管培
训。利用与公司法律顾问的定期沟通机制，充分评估公司制
度的适用性，确保委员会规范运作，各项工作的开展均有章
可循。坚持与外部审计师每年不少于五次的沟通，详细了解
境内外会计准则变化情况，通过持续学习，进一步提升了各
位委员的履职能力。定期了解公司反舞弊工作开展情况，通
过对公司生产经营、重大事项决策过程的监督，充分发挥了
委员会的决策支持作用。
项职责，加强与管理层、各职能部门、外部审计师及公司法
律顾问的沟通，严格按照上市地法律法规和监管要求，充分
发挥专家职能和监督作用，为董事会科学决策提供有力保障，
维护公司和全体股东的合法权益，协助董事会不断加强企业
管理体系和管理能力建设，为公司高质量发展做出贡献。
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