证券代码：002911 证券简称：佛燃能源 公告编号：2023-018
佛燃能源集团股份有限公司
关于开展 2023 年度外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
开展外汇套期保值业务，交易品种包括但不限于美元、欧元等为标的的币种。交
易工具包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍
生产品等。
最高不超过90,000万美元（折合人民币约648,000万元人民币），在授权有效期
内拟投入的最高资金占用规模（包括预计占用的金融机构授信额度、预留的保证
金等）最高不超过64,800万元人民币（即在期限内任一时点不超过64,800万元人
民币，可循环使用）。
务稳健性，降低公司在开展国际业务和外币贷款过程中的汇率波动风险，合理控
制汇兑风险对公司经营业绩的影响。但可能存在汇率波动风险、资金风险、内部
控制风险、技术风险、客户违约风险或回款预测风险、系统性风险，公司将积极
落实风险控制措施，防范相关风险。敬请投资者关注风险。
公司第五届董事会风险管理委员会第二次会议、第五届董事会第四十三次会
议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,同意公司及子公司开展外
汇套期保值业务，公司独立董事发表了同意的独立意见。本次事项尚需提交公司
资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
一、情况概述
需求，存在一定的汇率敞口风险。公司开展外汇套期保值业务目的在于增强公司
财务稳健性，降低公司在开展国际业务和外币贷款过程中的汇率波动风险，合理
控制汇兑风险对公司经营业绩的影响。本次投资不会影响公司主营业务的发展，
资金使用安排合理。
意交易日持有的最高合约价值最高不超过 90,000 万美元（折合人民币约 648,000
万元人民币），在授权有效期内拟投入的最高资金占用规模（包括预计占用的金
融机构授信额度、预留的保证金等）最高不超过 64,800 万元人民币（即在期限
内任一时点不超过 64,800 万元人民币，可循环使用）。
品种包括但不限于美元、欧元等为标的的币种。交易工具包括但不限于远期结售
汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等。
如单笔交易存续期限超过了授权有效期限，则该有效期限自动顺延至该笔交易终
止时止。
实际经营情况及相关制度在年度交易计划范围内开展外汇套期保值业务，并签署
相关协议及文件；授权有效期自 2022 年年度股东大会审议通过之日起至 12 个
月，如单笔交易存续期限超过了授权有效期限，则该有效期限自动顺延至该笔交
易终止时止。
二、交易风险分析
公司开展外汇套期保值是遵循降低汇率波动风险、不以投机及套利为目的的
原则，在与交易对手签订协议时严格按照公司预测的汇款金额、期限进行交易。
当外汇市场波动较大时，开展外汇套期保值能降低汇率波动对公司的影响，但同
时也会存在一定的风险，具体如下：
务面临一定的市场判断风险。在汇率行情变动较大的情况下，若公司判断汇率大
幅波动方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失。
对手补充保证金而被强行平仓处理带来实际损失的风险。
可能由于内控制度不完善而造成相关风险。
造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题。
测的回款期内收回/结算，会造成外汇套期保值延期导致公司损失。
利影响。
三、风险控制措施
外经济环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。
交易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有
外汇套期保值业务均有正常的贸易及业务背景。
与审批管理、授权管理、业务流程管理、信息报告管理、保密管理、档案管理、
监督检查与责任追究及风险管理与应急处置程序等作出明确规定，建立了较为全
面和完善的套期保值业务内控制度。
出现应收账款逾期的现象。同时公司将严格按照回款计划，控制外汇资金总量及
结售汇时间。
当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
四、会计核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》等相关规定进行会计处理。
五、独立董事意见
公司开展外汇套期保值业务，是围绕公司实际经营业务进行的，不以盈利为
目的，公司开展外汇套期保值业务目的在于增强公司财务稳健性，降低公司在开
展国际业务和外币贷款过程中的汇率波动风险，合理控制汇兑风险对公司经营业
绩的影响。公司遵照《套期保值业务管理办法》严格执行，严控外汇套期保值交
易风险。公司就开展外汇套期保值业务出具的可行性分析报告符合法律、法规的
规定和公司业务发展需求，具有可行性。公司董事会召集、召开及做出决议的程
序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，开展外汇套期保值业务不存在损
害上市公司利益及投资者利益的情形。因此，独立董事一致同意公司开展外汇套
期保值业务，并同意提交公司2022年年度股东大会审议。
六、备查文件
见和专项说明；
特此公告。
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