目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告…………………………………第 3—12 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕613 号
南亚新材料科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的南亚新材料科技股份有限公司（以下简称南亚新材公司）
管理层编制的截至 2022 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南亚新材公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为南亚新材公司特定对象发行股票的必备文件，
随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
南亚新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南亚新材公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南亚新材公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实
反映了南亚新材公司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月二十一日
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南亚新材料科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2022 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南亚新材料科技股份有限公司首次公开发行股
票注册的批复》（证监许可〔2020〕1365 号），并经上海证券交易所同意，本公司由主承销
商光大证券股份有限公司采用询价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票
保荐费用 10,718.30 万元后的募集资金为 180,317.70 万元，已由主承销商光大证券股份有
限公司于 2020 年 8 月 12 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信
息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,709.76 万元后，公司本次募集资金
净额为 178,607.94 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕309 号）
。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
技（江西）有限公司（以下简称江西南亚）、南亚新材料技术（东莞）有限公司（以下简称
东莞南亚）银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 备 注
日余额
中国建设银行股份有 募集资金专户，2020
本公司 31050179360000003041 80,100.00
限公司上海嘉定支行 年 12 月 23 日已销户
交通银行股份有限公 募集资金专户，2020
本公司 310069079013001647018 10,317.70
司上海嘉定支行 年 12 月 23 日已销户
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账户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 备 注
日余额
杭州银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 3101040160001937728 40,000.00
司上海分行 年 05 月 18 日已销户
浙商银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 2900000310120100218193 19,000.00
司上海嘉定支行 年 09 月 27 日已销户
宁波银行股份有限公 募集资金专户，2021
本公司 70080122000250914 19,000.00
司上海嘉定支行 年 09 月 27 日已销户
招商银行股份有限公
本公司 755914194410506 11,900.00 55.68 募集资金专户
司上海分行川北支行
中国建设银行股份有
江西南亚 31050179360000003042 46.67 募集资金专户
限公司上海嘉定支行
中国建设银行股份有
江西南亚 31050179370000003523 15.35 募集资金专户
限公司上海南翔支行
中国银行股份有限公
东莞南亚 441681133524 21.94 募集资金专户
司上海市嘉定支行
合 计 139.64
[注]
[注] 初始存放金额 180,317.70 万元与募集资金净额 178,607.94 万元差异 1,709.76
万元，均系募集资金到账前尚未支付的律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券
直接相关的发行费用
万元。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) “年产 1500 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材建设项目”实施地
点变更
审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》
，将募投资金项目之一的“年产 1500
万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材建设项目”的部分建设内容实施地点做了
如下调整变更：
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募投项目建 变更前实施地点 变更后实施地点
设内容 不动产权证号 地址 不动产权证号 地址
赣（2017）经开区不
两条生产线 赣（2017）经开 井冈山经济技术 井冈山经济技
动产权第 0000427 号
区不动产权第 开发区深圳大道 术开发区深圳
新建厂房及 赣（2020）经开区不
一条生产线 动产权第 0004019 号
(二) “研发中心改造升级项目”实施主体、实施地点及实施方式变更
审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施地点及实施方式并向全资子公司增资以
实施募投项目的议案》，将募投资金项目之一的“研发中心改造升级项目”部分内容做了如
下调整变更：
拟用募集资金
募投项目 实施主体 实施地址 实施方式
金额（万元）
研发中心改造升级 南亚新材料科技 上海市嘉定区南翔
自有产权房 11,900.00
项目 股份有限公司 镇昌翔路 158 号
拟用募集资金
募投项目 实施主体 实施地址 实施方式
金额（万元）
研发 南亚新材料科技 上海市嘉定区南翔 自有产权
研发中心 9,400.00
中心 股份有限公司 镇昌翔路 158 号 房
改造升级
研发测 南亚新材料技术 广东省东莞市松山
项目 租赁房产 2,500.00
试中心 （东莞）有限公司 湖园区
(三) 使用部分超募资金实施“年产 1000 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路
基材扩建项目”
议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司增资以实施扩建项目的议案》，同意公司使
用超募资金 47,970.00 万元向全资子公司江西南亚公司增资以实施年产 1000 万平方米 5G
通讯等领域用高频高速电子电路基材扩建项目。具体情况如下：
拟用募集资金金额
项目名称 实施主体 实施地址
（万元）
年产 1000 万平方米 5G 通讯 井冈山经济技术开
南亚新材料科技
等领域用高频高速电子电路 发 区 深 圳 大 道 226 47,970.00
（江西）有限公司
基材扩建项目 号
(四) “研发中心改造升级项目”达到预计可使用状态的时间变更
根据公司 2022 年 10 月 26 日第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十九次会议，
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公司结合目前研发中心改造升级项目的实施进展情况，经过谨慎研究，对项目达到预计可使
用状态的时间进行调整，具体如下：
项目名称 预计达到可使用状态时间
变更前 2022 年 12 月
研发中心
研发中心改造 变更后 2023 年 12 月
升级项目 变更前 2022 年 12 月
研发测试中心
变更后 2023 年 12 月
项目进度调整主要由于覆铜板行业及技术的不断发展，为保证研发项目质量，研发中心
场地规划、实验室布局、设备购置等内容均需与第三方专业机构及设备厂商等进行反复论证
与优化调整，影响了项目实施进度；同时自 2022 年上半年以来，该项目场地建设和设备采
购进度有所放缓，导致项目整体进展滞后。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司年产 1500 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材建设项目承诺投资总
额 80,100.00 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，年产 1500 万平方米 5G 通讯等领域用高频高
速电子电路基材建设项目实际投资金额为 62,293.85 万元，与承诺投资差异 17,806.15 万元，
主要原因包括：(1) 募集资金投资项目尚余部分工程设备尾款未支付；(2) 在保证项目质量
和控制实施风险的前提下，公司加强各个环节成本费用的控制，节约了项目建设资金。
本公司研发中心改造升级项目承诺投资总额 11,900.00 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，
研发中心改造升级项目实际投资总额为 917.23 万元，与承诺投资差异 10,982.77 万元，主
要原因系该等项目仍处于投资建设期，尚未使用完募集资金所致。
本公司年产 1000 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材扩建项目承诺投资总
额 47,970.00 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，年产 1000 万平方米 5G 通讯等领域用高频高
速电子电路基材扩建项目实际投资总额为 28,228.25 万元，与承诺投资差异 19,741.75 万元，
主要原因包括：(1) 募集资金投资项目尚余部分工程设备尾款未支付；(2) 公司通过商务谈
判降低采购价格，节约了项目建设资金。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。
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六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心改造升级项目作为公司研发能力建设，不直接产生效益，无法单独核算效益。
该项目主要是为了进一步增强公司的资金实力，改善公司的财务状况，提高公司研发能力，
增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
公司年产 1500 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材建设项目主要厂房及生
产线分批次于 2020 年 9 月、2021 年 3 月、2022 年 3 月达到预计可使用状态，截至 2022 年
系受 2022 年下半年材料成本和产品价格下降，且产品价格降幅大于材料成本降幅，同时终
端市场需求疲软的影响，销售收入和销售毛利率有所下降所致。
公司年产 1000 万平方米 5G 通讯等领域用高频高速电子电路基材扩建项目主要生产线于
诺效益 1,464.17 万元，主要系受 2022 年下半年材料成本和产品价格下降，且产品价格降幅
大于材料成本降幅，同时终端市场需求疲软的影响，销售收入和销售毛利率有所下降所致。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司 2021 年 8 月 24 日第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议
通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资
金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，公司使用最高额不超过 40,000.00 万元（含本
数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12
个月。截至 2022 年 7 月 29 日，公司已赎回所有理财产品，取得理财收益 484.87 万元，本
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金及理财收益均已到账，并归还至募集资金专户。
根据公司 2022 年 8 月 4 日第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，
审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募
集资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，公司使用最高额不超过 40,000.00 万元（含
本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过
根据公司 2020 年 8 月 24 日第一届董事会第二十七次会议、第一届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募
集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 60,000.00 万元暂时补充流动资金，
使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 8 月 20 日，公司已将
上述募集资金归还至募集资金专户。
根据公司 2021 年 8 月 24 日第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募集资
金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 80,000.00 万元暂时补充流动资金，使用
期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 7 月 27 日，公司已将上述
募集资金归还至募集资金专户。
根据公司 2022 年 8 月 4 日第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十六次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意在确保不影响募
集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币 60,000.00 万元暂时补充流动资金，
使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，实际已使
用 50,690.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，上述募集资金尚未归还至募集资金专户。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司未使用的募集资金余额为 50,829.64 万元（包括累计收
到的银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额 3,483.44 万元）。其中,募集资
金专户余额为 139.64 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 50,690.00 万元。本公司
实际募集资金净额 178,607.94 万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为 28.46%，该
等资金将继续用于实施承诺投资项目。
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募集资金总额：178,607.94 已累计使用募集资金总额：131,261.74
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：－ 2020 年： 47,644.43
变更用途的募集资金总额比例：－ 2021 年： 53,807.46
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使
实际投资金与 用状态日期（或截止
序 募集前承诺 募集后承诺 募集前承诺 募集后承诺
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投 日项目完工程度）
号 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额
资金额的差额
年产 1000 万平 年产 1000 万平
方米 5G 通讯等 方米 5G 通讯等
主要生产线已转固，
其他尚在建设中
速电子电路基 速电子电路基
材扩建项目 材扩建项目
永久补充流动 永久补充流动 39,785.99
资金 资金 [注 1]
超募资金项目小计 86,607.94 68,050.66 87,755.99 68,050.66 -19,705.33
合 计 92,000.00 178,607.94 131,261.74 92,000.00 179,755.99 131,261.74 -48,494.25
[注 1] 永久补充流动资金：截至期末承诺投入金额大于调整后投资总额，差异 1,148.05 万元，系公司将超募资金的部分利息收入及理财收益用于
永久补充流动资金
[注 2] 永久补充流动资金：截至期末累计投入金额大于截至期末承诺投入金额，差异 36.42 万元，系公司将超募资金账户销户前收到的利息收入净
额一次性用于永久补充流动资金
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