中航光电科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000030 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中航光电科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中航光电科技股份有限公司 2022 年度募集资 1-5
金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]000030 号
中航光电科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航光电科技股份有限公司（以下简称中航光
电公司）
《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简
称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中航光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航光电公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航光
电公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
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大华核字[2023]000030 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中航光电公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了中航
光电公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中航光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为中航光电公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
张玲
中国·北京 中国注册会计师：
李昊阳
二〇二三年三月十四日
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募集资金存放与使用情况专项报告
中航光电科技股份有限公司
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2021] 3707 号文核准，并经深圳证券交易所同
意， 本公司由联合保荐机构（联席主承销商）中信证券股份有限公司、中航证券有限公司
于 2021 年 12 月 23 日非公开发行股票性质为人民币普通股（A 股），发行股份合 计
本公司共募集资金 3,399,999,991.23 元，扣除发行费用 7,080,188.68 元（其中 280,188.68
元截至 2021 年 12 月 23 日尚未支付），募集资金净额 3,392,919,802.55 元。
截止 2021 年 12 月 23 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所以“大华验字[2021]000896 号”验资报告验证确认。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 1,857,238,549.73 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目，符合置换条件的自筹资金投
入金额人民币 157,299,800.47 元；于 2021 年 12 月 23 日起至 2021 年 12 月 31 日止会计期
间使用募集资金人民币 400,000,000.00 元；本年度使用募集资金 1,457,238,549.73 元（其中
置换自筹资金先期投入金额人民币 157,299,800.47 元）。截止 2022 年 12 月 31 日，募集资
金余额为人民币 1,595,564,058.31 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际
情况，修订了《中航光电科技股份有限公司募集资金使用管理办法》
（以下简称“管理办法”），
该《管理办法》经 2022 年 3 月 29 日公司第六届董事会第二十二次会议审议通过。
为规范募集资金的管理和使用，2022 年 1 月，公司及联合保荐机构中信证券股份有限
公司、中航证券有限公司分别与两家监管银行中信银行股份有限公司郑州分行、招商银行股
份有限公司洛阳分行签署了《募集资金三方监管协议》，公司及子公司中航光电（广东）有
限公司及联合保荐机构中信证券股份有限公司、中航证券有限公司与中国建设银行股份有限
公司洛阳分行签署了《募集资金四方监管协议》，并在监管银行开设募集资金专户。监管协
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议的内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
法》、《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》的规定执行，保持与保荐机
构的沟通，并接受保荐机构的监督，不存在违反管理办法和协议约定的情形。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中信银行股份有限公司
洛 阳分行营业部
中国建设银行股份有限
公 司洛阳涧西支行
招商银行股份有限公司
洛 阳分行营业部
合 计 3,393,199,991.23 1,595,564,058.31
注 1：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额与募集资金专项账户余额的差异，
系利息收入 59,890,845.85 元、手续费 8,040.36 元累计形成的金额。
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
中航光电科技股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月十四日
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附表
募集资金使用情况表-非公开发行股票募集资金
编制单位：中航光电科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 3,392,919,802.55 本年度投入募集资金总额 1,457,238,549.73
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 1,857,238,549.73
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末投 本年 项目可行
是否已变 项目达到预定 是否达
承诺投资项目和超募 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 资进度（%） 度实 性是否发
更项目（含 本年度投入金额 可使用状态日 到预计
资金投向 资总额 (1) 入金额(2) (3)＝ 现的 生重大变
部分变更） 期 效益
(2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
中航光电（广东）有
不适
限公司华南产业基地 否 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 756,145,832.23 756,145,832.23 68.74 2024 年 12 月 否
用
项目
中航光电基础器件产 不适
否 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00 313,992,717.50 313,992,717.50 24.15 2024 年 3 月 否
业园项目（一期） 用
流动资金 否 1,000,000,000.00 992,919,802.55 387,100,000.00 787,100,000.00 79.27 否
承诺投资项目小计 3,400,000,000.00 3,392,919,802.55 1,457,238,549.73 1,857,238,549.73
中航光电基础器件产业园项目（一期）项目 2022 年投入募集资金 31,399.27 万元，与 2021 年 9 月 23 日披露的《关于中航光电科技股份有限公司非
未达到计划进度或预 公开发行股票申请文件反馈意见的回复》中披露的该项目 2022 年募集资金使用计划 64,655.54 万元，差异金额 33,256.27 万元，存在差异超过 30%。
计收益的情况和原因 目前该项目已实现所有楼体主体封顶，已达到项目预期建设进度，募集资金实际付款进度低于项目实际建设进度，但对项目整体建设进度无影响。公
（分具体募投项目） 司结合项目工程进度及付款计划，对中航光电基础器件产业园项目（一期）项目募集资金使用计划进行调整，2023 年度预计投入资金约 80,000 万元，2024
年度、2025 年根据项目前期整体付款情况，预计支付项目相关尾款。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
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募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先 2022 年 1 月 14 日，经第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
期投入及置换情况 议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 157,299,800.47 元，并于 2022 年 5 月完成置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用任一时点最高余额不超过人民币 150,000 万元（含本数）的闲置募集资
金进行现金管理，在额度范围内资金可以循环滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
回。具体明细如下：
产品 预计
序 购买 产品 产品 产品 投资金额 资金来
发行 起息日 到期日 年化 赎回情况（万元）
号 主体 名称 类型 代码 （万元） 源
主体 收益率
中航 结构性 保本保最低 中国银 CSDVY202 闲置募 本金全部赎回并获
光电 存款 收益型产品 行 212393 集资金 得收益 61.80 万元
中航 结构性 保本保最低 中国银 CSDVY202 闲置募 本金全部赎回并获
用闲置募集资金进行 光电 存款 收益型产品 行 212394 集资金 得收益 143.34 万元
现金管理， 中航 结构性 保本浮动收 中国工 闲置募 本金全部收回并获
投资相关产品情况 光电 存款 益型产品 商银行 集资金 得收益 140.60 万元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 4106862002 闲置募 本金全部收回并获
公司 存款 益型产品 设银行 0220127001 集资金 得收益 949.88 万元
中航 流动利 保本浮动收 中国民 闲置募 本金全部收回并获
光电 D 益型产品 生银行 集资金 得收益 536.80 万元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 4106862002 闲置募 本金全部收回并获
公司 存款 益型产品 设银行 0220516001 集资金 得收益 752.48 万元
广东 结构性 保本浮动收 中国建 4106862002 闲置募 本金全部收回并获
公司 存款 益型产品 设银行 0220825001 集资金 得收益 642.97 万元
中航 流动利 保本浮动收 中国民 闲置募 本金全部收回并获
光电 D 益型产品 生银行 集资金 得收益 747.04 万元
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
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募集资金存放与使用情况专项报告
尚未使用的募集资金
本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注：2021 年 7 月 9 日公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于前次募投项目延期的议案》，同意将光电技术产业基地项目（二期）达到预计可使用状态时间由 2021
年 6 月 30 日调整为 2022 年 6 月 30 日。公司前次公开发行可转换债券募集资金截止 2021 年 9 月 1 日已使用完毕并完成募集资金专户注销，其中光电技术产业基地项目（二期）
募集资金使用进度为 102.74%。截止 2022 年 6 月 30 日，光电技术产业基地项目（二期）已达到预定可使用状态。
专项报告 第 5页
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