第八届董事会第二十二次会议文件 中直股份
中航直升机股份有限公司
根据《上市公司治理准则》
《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》
《上海证券交易所股票上
市规则》
《中航直升机股份有限公司章程》
《董事会审计委员
会实施细则》等法律、行政法规、部门规章等规范性文件的
规定，报告期内，中航直升机股份有限公司董事会审计委员
会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，切实有
效地开展了工作。现将审计委员会 2022 年度履职情况报告
如下：
一、审计委员会基本情况
届董事会，并在此基础上组建了第八届董事会审计委员会，
主任委员由具备专业会计资格的独立董事荣健担任，公司董
事、总经理、财务总监甘立伟、独立董事王正喜任委员，任
期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会任期届满
之日止。
二、报告期内会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开会议 5 次，其中现场会议
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履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见，
并对会议记录进行了签字确认。会议召开具体情况如下：
审计委员会第九次会议，
审议通过了公司 2021 年年度报告、
内部控制评价报告、审计委员会履职报告、财务决算报告和
于 2021 年度日常关联交易实际发生情况及 2022 年日常关联
交易预计的议案，并同意将有关议案提交董事会审议。
审计委员会第十次会议，审议通过了公司 2022 年第一季度
报告，并同意将有关议案提交董事会审议。
审计委员会第十一次会议，审议通过了公司 2022 年半年度
报告、关于与中航工业集团财务有限责任公司关联存贷款的
风险持续评估报告，并同意将有关议案提交董事会审议。
审计委员会第十二次会议，审议通过了公司 2022 年第三季
度报告，并同意将有关议案提交董事会审议。
审计委员会第十三次会议，审议通过了关于调整 2022 年度
日常关联交易预计额度及预计 2023 年日常关联交易的议案、
关于与中航工业集团财务有限责任公司签署金融服务框架
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协议暨关联交易的议案、关于在中航工业集团财务有限责任
公司办理存贷款业务的风险评估报告、关于修订《中航直升
机股份有限公司在中航工业集团财务有限责任公司存款风
险处置预案》的议案，并同意将有关议案提交董事会审议。
三、报告期内履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通
合伙）进行了审查，对其专业胜任能力、投资者保护能力、
诚信状况和独立性予以认可，认为其具备继续为公司提供审
计服务的条件和能力，能够满足公司年度审计工作要求。审
计委员会同意将续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2022 年度财务报告和内控审计机构的议案提交公司董
事会审议。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关
业务审计、军工涉密业务咨询服务安全保密资质等执业资质，
业务范围涉及审计、管理咨询和会计税务服务等多个领域，
不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求
的情形，诚信记录较好，能够恪尽职守，认真履行审计工作
职责。
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经审核，公司 2021 年度审计费为 74 万元（含内控审计
费用）。审计委员会授权公司管理层根据行业审计费用标准
和工作量的情况与年审事务所协商确定 2022 年度审计费用。
（二）审阅公司财务报告并发表意见
（1）在年审事务所正式进场前，审计委员会审阅了公司
编制的 2021 年度财务会计报表，并提出审阅意见。
（2）在年审会计师事务所正式进场后，审计委员会与年
审会计师通过电话等沟通方式就审计计划和审计工作过程
中遇到的重大问题进行了广泛深入的研究和探讨，发表了各
自的意见和看法。
（3）在年审会计师事务所出具初步审计意见后，审计委
员会再次审阅了公司年度财务会计报表，并与年审会计师进
行了充分沟通，同意将财务报告提交公司董事会审议。
度报告、第三季度报告的财务报表。
监就变更应收款项坏账准备计提会计估计和新租赁准则的
执行对公司财务报告的影响等方面进行了充分沟通，并提出
了意见和建议。
（三）评估公司内部控制有效性
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的职能和作
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用，根据《企业内部控制基本规范》及上市公司监管要求等
规定，积极推进公司内部控制制度建设，督促公司按相关要
求评估内部控制制度设计的合理性及有效性，指导公司内部
审计机构完成内部控制评价工作，认真审阅了公司内部控制
评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委
员会认为，报告期内，公司严格执行内控制度有关规定，股
东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，公司及股东的
权益得到了保障。
（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审
计机构沟通
报告期内，审计委员会在充分听取了各方诉求和意见后，
积极协调管理层及相关部门与外部审计机构就公司财务状
况与经营成果、审计工作计划及完成情况等进行沟通，确保
审计工作按规定顺利完成。
（五）对公司重大关联交易事项进行监督
报告期内，审计委员会审阅了公司的重大关联交易事项，
对各关联交易的必要性、合理性及是否存在损害公司及股东
尤其是中小股东利益等方面做出客观判断，在给出同意的审
阅结论后提交董事会审议。相关关联交易事项提交公司董事
会审议时，关联董事回避表决，由非关联董事表决，审议程
序符合相关法律法规和公司章程的规定。
四、总体评价
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实勤勉地履行了工作职责。2023 年，审计委员会将继续按照
相关规定，秉承审慎、客观、公正的原则，从切实维护公司
和全体股东的合法权益出发，继续勤勉尽责履职，关注公司
的财务信息、内部控制、内部审计、外部审计等公司重大事
项，充分发挥审计委员会的专业职能，提升履职的独立性、
专业性、有效性，促进公司稳健经营、规范运作、健康发展。
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