深圳市京基智农时代股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]003765 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市京基智农时代股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市京基智农时代股份有限公司 2022 年度 3-4
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]003765 号
深圳市京基智农时代股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
京基智农时代股份有限公司（以下简称京基智农公司）2022 年度财
务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 14 日签发了
大华审字[2023]000537 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理(2023 年 2 月修订)》的规定，就京基智农公司编制的
简称“汇总表”
）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是京基智农公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
大华核字[2023]003765 号关联方资金占用情况的专项说明
京基智农公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对京基智农公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解京基智农公司 2022 年度控股股东及其他关联方资金
占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市京基智农时代股份有限公司 2022 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
薛祈明
中国·北京 中国注册会计师：
周英
二〇二三年三月十四日
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年期初占 2022年度占用 2022年度占用 2022年度偿还 2022年期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
控股股东、实际控制 — — — - - - - - — —
人及其附属企业 — — — - - - - - — —
小计 — — — - - - - - — —
前控股股东、实际控 — — — - - - - - — —
制人及其附属企业 — — — - - - - - — —
小计 — — — - - - - - — —
其他关联方及其附属 — — — - - - - - — —
企业 — — — - - - - - — —
小计 — — — - - - - - — —
总计 — — — - - - - - — —
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 2022年期末往 往来性质（经营性往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 来、非经营性往来）
（不含利息） （如有）
京基集团有限公司 母公司 应收账款 0.02 0.02 - 销售禽类商品 经营性往来
深圳市京基百纳商业管理有限公司 控股股东之子公司 应收账款 0.50 1.44 0.50 1.44 销售禽类商品 经营性往来
深圳市京基物业管理有限公司京基
控股股东之子公司的分公司
其他应收款 37.47 37.47 押金保证金 经营性往来
一百物业服务中心
控股股东、实际控制 深圳市京基一百大厦酒店管理有限公司
控股股东之子公司 其他应收款 2.00 2.00 押金保证金 经营性往来
人及其附属企业
深圳市京基百纳商业管理有限公司 控股股东之子公司 其他应收款 50.39 50.39 押金保证金 经营性往来
深圳市京基物业管理有限公司 控股股东之子公司 预付账款 - 1.44 1.08 0.36 预付停车场租金 经营性往来
深圳市京基房地产股份有限公司及其子 控股股东之子公司 其他应收款 177.83 177.83 押金保证金 经营性往来
公司 预付非流动资产
控股股东之子公司 其他会计科目 44,277.69 - - 44,277.69 经营性往来
款项
小计 268.21 44,280.57 - 1.60 44,547.18
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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编制单位：深圳市京基智农时代股份有限公司 单位：人民币万元
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年期初占 2022年度占用 2022年度占用 2022年度偿还 2022年期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 用资金余额
深圳市前湾电力发展有限公司 子公司 其他应收款 192.60 192.60 往来 非经营性往来
深圳市京基智农贸易有限公司 子公司 其他应收款 13,886.72 13,537.26 14,087.65 13,336.33 往来 非经营性往来
深圳市康达尔工业园发展有限公司 子公司 其他应收款 272.36 272.36 - 往来 非经营性往来
广东京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 246,470.46 98,208.42 25,838.42 318,840.45 往来 非经营性往来
满旺发展有限公司 子公司 其他应收款 695.15 71.78 7.57 759.36 往来 非经营性往来
惠州京基智农畜牧有限公司 子公司 其他应收款 1,519.97 45.05 1,565.02 往来 非经营性往来
厦门康达尔牧新实业有限公司 子公司 其他应收款 2,258.18 0.83 2,259.01 往来 非经营性往来
厦门康达尔圆香食品有限公司 子公司 其他应收款 1,223.63 3.08 1,226.71 往来 非经营性往来
深圳市京基智农食品有限公司 子公司 其他应收款 1,552.80 31,101.90 32,600.00 54.70 往来 非经营性往来
高州市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 18,825.37 88,166.16 100,171.00 6,820.53 往来 非经营性往来
徐闻县京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 38,739.64 165,741.99 116,166.80 88,314.83 往来 非经营性往来
上市公司的子公司及 贺州市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 34,698.42 90,525.80 90,234.13 34,990.09 往来 非经营性往来
其附属企业 文昌市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 15,454.73 46,268.98 52,049.62 9,674.09 往来 非经营性往来
台山市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 3,563.45 1,416.00 140.00 4,839.45 往来 非经营性往来
阳江市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 3,792.58 5,516.60 5,001.00 4,308.18 往来 非经营性往来
云浮市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 1,784.97 189.25 13.00 1,961.22 往来 非经营性往来
阳春市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 166.22 69.87 236.09 往来 非经营性往来
贺州市京基智农饲料有限公司 子公司 其他应收款 9,418.68 26,907.49 9,601.97 26,724.20 往来 非经营性往来
肇庆市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 866.58 530.5 - 29 1,368.08 往来 非经营性往来
德庆县京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 44.90 20.83 - 0 65.73 往来 非经营性往来
广东京基智农科技有限公司 子公司 其他应收款 24.89 - 24.89 - 往来 非经营性往来
深圳市康达尔饲料有限公司 子公司 其他应收款 2.30 - 2.30 - 往来 非经营性往来
兴宁市京基智农时代有限公司 子公司 其他应收款 3.40 3.40 - 往来 非经营性往来
京基智农（肇庆）有限公司 子公司 其他应收款 8,925.00 2.23 8,927.23 - 往来 非经营性往来
小计 404,382.98 568,324.02 - 455,170.33 517,536.67
其他关联方及其附属 持有孙公司通用前
深圳市众泉建设监理有限公司 其他应收款 2.50 2.50 - 监理费 经营性往来
企业 海投资（深圳）有
小计 2.50 - - 2.50 -
总计 404,653.68 612,604.59 - 455,174.43 562,083.85
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