江西悦安新材料股份有限公司
独立董事关于第二届董事会第八次会议
相关事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所科
创板股票上市规则》《上市公司独立董事规则》及《江西悦安新材料股份有限公司
章程》
（以下简称“《公司章程》”）等有关法律法规和规范性文件的规定，我们作为
江西悦安新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，就公司第二届董
事会第八次会议审议的相关议案，在查阅公司提供的相关资料、了解相关情况后，
基于独立判断的立场，本着实事求是的原则，经审慎分析，对第二届董事会第八次
会议审议的相关事项发表独立意见如下：
一、关于 2023 年度非独立董事薪酬方案的独立意见
根据公司的实际情况，公司制定 2023 年度非独立董事薪酬方案，具体如下：
公司非独立董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬，不
再单独领取董事津贴；未担任管理职务的非独立董事不领取薪酬。
公司非独立董事 2023 年度薪酬方案是公司根据所处行业、地区的薪酬水平，
并结合公司的实际经营情况、考核体系以及岗位职责等综合确定的，符合有关法律
法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东整体
利益的情形。公司董事会在审议该议案时，关联董事已回避表决，决策程序符合有
关法律法规及《公司章程》的相关规定。
我们同意《关于 2023 年度非独立董事薪酬方案的议案》中所述事项。
二、关于 2023 年度高级管理人员薪酬方案的独立意见
根据公司的实际情况，制定 2023 年度高级管理人员薪酬方案，具体如下：
公司高级管理人员根据其在公司担任具体管理职务，按公司相关薪酬规定领取
薪金。高级管理人员薪酬包括月度工资和年终奖金两部分，年终奖金与公司年度经
营指标完成情况相挂钩，其实际支付金额可能会有所浮动。
薪酬所涉及的个人所得税均由公司统一代扣代缴，以上薪酬可根据行业状况及
公司生产经营实际进行调整。公司高级管理人员薪金按月发放，因改选、任期内辞
职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。
公司高级管理人员 2023 年度薪酬方案是公司根据所处行业、地区的薪酬水平，
并结合公司的实际经营情况、考核体系以及岗位职责等综合确定的，不存在损害公
司及全体股东尤其是中小股东整体利益的情形。公司董事会在审议该议案时，关联
董事已回避表决，决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的相关规定。
我们同意《关于 2023 年度高级管理人员薪酬方案的议案》中所述事项。
三、关于确认公司 2022 年度已发生日常关联交易和 2023 年度日常关联交易预
计的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》以及上海证券交易所相关规则，公司与关联方
发生的交易为公司正常生产经营行为，相关交易以市场公允价格为定价标准，不存
在损害公司和股东合法权益的行为，也不影响公司的独立性，公司的主要业务不会
因此类交易而对关联人形成依赖。
我们同意《关于确认公司 2022 年度已发生日常关联交易和公司 2023 年度日常
关联交易预计的议案》中所述事项。
四、关于续聘 2023 年度会计师事务所的独立意见
鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货执业资质，具有上市
公司审计工作的丰富经验和职业素养，在公司 2022 年度审计工作过程中坚持独立
审计原则，按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正。本次续聘会计师
事务所有利于保持公司审计业务的连续性和稳定性，保证公司财务报表和内部控制
的审计质量。董事会审议本次议案程序合法有效，符合《中华人民共和国公司法》
等有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股
东权益的情形。
我们同意《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》中所述事项。
五、关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的独立意见
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》的相关规定，公司就 2022 年募集资金的使用情况编制了《江西悦安
新材料股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，并委托大
华会计师事务所（特殊普通合伙）对上述报告进行审核并出具了《江西悦安新材料
股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。
公司编制的《2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》真实、准确、
完整地反映了 2022 年度公司募集资金的存放、使用和管理情况，除在使用过程中
将补充流动资金闲置部分用于购买短期固定收益类银行理财产品并已全部归还至
募集资金专项账户的情况外，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、公司的《募集资金管理办法》等法律法规和规范性文
件的相关要求，公司对募集资金的管理和使用合法合规，不存在应披露未披露的情
况，不存在变相改变募集资金用途、损害公司及全体股东利益的情形。
我们同意《关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》中所
述事项。
六、关于 2022 年度利润分配预案的独立意见
公司 2022 年度利润分配预案符合法律、法规和规范性文件及《公司章程》等
有关规定，充分考虑了公司的实际情况，兼顾了投资者的合理回报和公司的可持续
发展，符合公司长远发展需要，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益
的情形。
我们同意《关于 2022 年度利润分配预案的议案》中所述事项。
江西悦安新材料股份有限公司独立董事
魏飞、曾德长、李美红
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