天地源独立董事关于第十届董事会第十一次会议审议相关事项的独立意见
天地源股份有限公司独立董事
关于第十届董事会第十一次会议审议相关事项的
独立意见
作为天地源股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，根据《公司法》《上
海证券交易所股票上市规则》、公司《独立董事工作制度》等有关规定以及董事会
提交的相关文件，本着认真负责、实事求是的态度，就公司 2023 年 3 月 10 日第十
届董事会第十一次会议审议的相关事项发表如下意见：
一、《关于 2022 年度计提资产减值准备的议案》的独立意见
公司 2022 年度计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》和公司会计政
策的相关规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更
加公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
因此，我们同意公司本次计提资产减值准备事项。
二、关于对《公司 2022 年度利润分配预案的议案》的独立意见
《公司 2022 年度利润分配预案的议案》符合中国证监会《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，公司重视对股东的合理投
资回报，同时保持自身持续稳健发展，符合公司长远发展需要。相关决策程序符合
有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因
此，我们同意公司董事会拟定的《公司 2022 年度利润分配预案》。
三、关于对《公司 2022 年度内部控制评价报告的议案》的独立意见
公司的内部控制体系健全，能够有效控制与防范经营风险，符合上市公司各项
《公司 2022 年度内部控制评价报告》的编制符合《企业内部控制基
治理规范要求。
本规范》及其配套指引的相关规定，真实、准确地反映了公司的内部控制状况，客
观、公允地对公司内部控制的有效性进行了评价，我们同意该报告。
四、关于对《公司 2022 年年度报告及摘要的议案》的独立意见
（一）公司 2022 年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、
《公司章程》和
公司内部管理制度的各项规定；公司 2022 年年度报告的内容和格式符合中国证监
会和上海证券交易所的各项规定；所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当
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年度的经营管理和财务状况；
（二）经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司审计并出具标准无保
留意见的审计报告是客观公正、实事求是的；
（三）公司独立董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。在发表本意见前，独立董事未发现参与年报编制和审议的人员有违反
保密规定的行为。
五、关于对《公司 2022 年度会计师事务所从事审计工作的总结报告及续聘 2023
年度审计机构的议案》的独立意见
（一）希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资
格，在 2022 年对公司的审计工作中能够坚持独立审计准则，审计意见真实、准确，
能够反映公司的实际情况；
（二）本议案决策程序合法、有效，符合上海证券交易所《股票上市规则》
《公
司章程》等有关法律法规和公司制度的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情
形；
（三）我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年
度财务审计和内控审计机构，并同意提交公司 2022 年年度股东大会审议。
六、关于对《公司 2023 年度日常关联交易的议案》的独立意见
（一）本议案涉及的关联交易有利于公司遵循在同等价位上采购到性价比更优
的原材料和降低采购成本的原则；
（二）本议案关联交易的发生能够遵循公开、公平、公正的交易原则，关联交
易的定价符合市场规律且遵循了市场的公允价格，不存在损害公司及中小股东利益
的情形；
（三）本议案在审议过程中，关联董事回避了表决。审议表决程序符合相关法
律、法规和《公司章程》等有关规定。
七、《关于预计对外提供财务资助的议案》的独立意见
（一）公司及下属子公司根据实际业务需要向参股项目公司及控股项目公司的
少数股东提供的财务资助行为，是为满足下属公司日常运营资金需求，保障各项目
正常的生产经营和开发建设需要；
（二）提供财务资助行为符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
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易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等相关规定，其决策程序合法、有
效，不存在损害公司股东利益的行为。我们同意将该事项提交公司股东大会审议。
八、《关于对下属公司担保的议案》的独立意见
（一）公司对外担保相关事项、工作程序符合《公司法》《公司章程》等有关
规定；
（二）相关被担保公司均为公司控股子公司或参股公司，担保事项是为满足相
关公司正常经营的需要，有利于公司的经营和发展，不存在损害公司及中小股东利
益的情形；
（三）公司对非合并报表内子公司的担保均按照相关协议约定提供连带责任保
证担保。
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（此页无正文，仅为公司独立董事关于第十届董事会第十一次会议审议的相关事项
的独立意见之签字页）
公司独立董事：
强力 张俊瑞 李成 杨乃定
二〇二三年三月十日
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