关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来的专项说明
山东华特达因健康股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 371A001469 号
山东华特达因健康股份有限公司全体股东：
我们接受山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“华特达因公司”
或公司）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华特达因公司 2022 年 12
月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司
现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审
字（2023）第 371A001443 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监
管要求》等有关规定，华特达因公司编制了本专项说明所附的山东华特达因
健康股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华特达因
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华特达因 2022 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对华特达因实施于 2022 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度华特达因非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华特达因披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 刘健
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 杜娟
中国·北京 二〇二三年三月九日
山东华特达因健康股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2022 年期 2022 年度占用 2022 年度占 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 占用方与上市公司 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
用 的关联关系 因
目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小计
前控股股东、实
际控制人及其附
属企业
小计
其他关联方及附
属企业
小计 -
总计 -
上市公司核 2022 年期 2022 年度往来 2022 年度往 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 往来方与上市公司 往来形成原
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
来 的关联关系 因
目 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
山东华特控股集团有限公司 控股股东 其他应收款 5,169.73 5,169.73 - 股权转让款 经营性往来
山东华特环保科技有限公司 本公司之联营企业 其他应收款 4,150.72 4,150.72 - 代收代付款 经营性往来
山东华特控股集团有限公司 控股股东 应收账款 69.62 69.62 - 房租、物业 经营性往来
控股股东、实际 山东华特环保科技有限公司 本公司之联营企业 应收账款 496.37 496.37 - 房租、物业 经营性往来
控制人及其附属 山东华特道路材料有限公司 同一母公司 应收账款 20.75 20.75 - 房租、物业 经营性往来
企业 山东华特商隆物业有限公司 同一母公司 应收账款 6.61 6.61 - 房租、物业 经营性往来
山东华特拓疆智能装备有限公
同一母公司 应收账款 7.03 7.03 - 房租、物业 经营性往来
司
山东华特技术转移有限公司 同一母公司 应收账款 6.61 6.61 - 房租、物业 经营性往来
上市公司的子公 -
司及其附属企业 -
其他关联方及其
附属企业
总计 - - - 9,320.45 606.99 - 9,927.44 - - -
本表已于 2023 年 3 月 9 日获第十届董事会第七次会议批准。
公司法定代表人：朱效平 管会计工作的公司负责人: 王伟 公司会计机构负责人：刘稳
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