中德证券有限责任公司
关于北京易华录信息技术股份有限公司
保荐机构名称：中德证券有限责任公司 被保荐公司简称：易华录
保荐代表人姓名：赵泽皓 联系电话：010-59026952
保荐代表人姓名：崔学良 联系电话：010-59026768
现场检查人员姓名：赵泽皓、崔学良
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2023年2月27日至2023年2月28日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司三会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；
（2）查阅公司章程及各项规章管理制度；
（3）了解公司治理制度的执行情况，了解公司董事、监事和高级管理人员履行职务勤勉
尽责情况及变动情况；
（4）了解公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；
（5）了解公司控股股东、实际控制人是否从事同业竞争情形。
是
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
不适用
息披露义务
不适用
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计制度；
（2）访谈公司部分董事、监事、高级管理人员及内审部相关人员；
（3）查阅公司内部控制评价报告、内部审计部门及审计委员会出具的文件或报告。
是
门（如适用）
不适用
审计部门（如适用）
是
用）
是
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
是
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 是
题等（如适用）
是
情况进行一次审计（如适用）
是
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
是
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
控制评价报告（如适用）
不适用
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司《信息披露事务管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》；
（2）查阅有关三会文件；
（3）查阅公司信息披露公告的内容以及相应的支撑文件；
（4）对董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
是
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司相关内部控制制度、三会会议资料和信息披露文件；
（2）查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件；
（3）查阅公司信息披露公告的内容；
（4）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈。
是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
义务
是
务
是
债务等情形
不适用
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金三方监管协议；
（2）查阅公司有关募集资金使用的三会会议资料、独立董事意见；
（3）查阅募集资金专户银行对账单；
（4）查阅公司信息披露公告的内容。
是
情形
是
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
不适用
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
是
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的相关文件；
（2）查阅同行业上市公司的公告文件，与公司进行对比分析。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等所做出的承诺；
（2）查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、利润分配方案；
（2）查阅公司三会会议文件和信息披露文件；
（3）通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况；
（4）访谈公司部分董事、高级管理人员。
是
或者风险
不适用
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
在本次现场检查期间，保荐机构发现发行人存在业绩扭亏为盈的情况。根据发行人
《2022年度业绩预告》，2022年度归属于上市公司股东的净利润预计盈利1,052万元–
发行人2022年度净利润较上年有所增长，主要原因系发行人2022年度业务转向数据
运营及服务类业务，且业务中纯软件项目占比提高。
（本页无正文，为《中德证券有限责任公司关于北京易华录信息技术股份
有限公司 2022 年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
赵泽皓 崔学良
中德证券有限责任公司
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