公司代码：600605 公司简称：汇通能源
上海汇通能源股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人路向前、主管会计工作负责人赵永及会计机构负责人（会计主管人员）赵永声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
拟以公司总股本为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在影响公司正常经营的重大风险。公司已在本年度报告中详细描述了可
能面对的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析的第六部分“关于公司未来发展的讨论与分
析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有董事长、财务负责人签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
载有董事长亲笔签署的年度报告及摘要
审议本年度报告的董事会决议及监事会决议
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
汇通能源/上市公司/公司 指 上海汇通能源股份有限公司
绿都集团 指 郑州绿都地产集团股份有限公司
宇通集团 指 郑州宇通集团有限公司
西藏德锦、控股股东 指 西藏德锦企业管理有限责任公司，本公司之控股股东
通泰万合 指 郑州通泰万合企业管理中心（有限合伙）
通泰志合 指 郑州通泰志合企业管理中心（有限合伙）
亿仁实业 指 郑州亿仁实业有限公司
常源投资 指 上海常源投资发展有限公司，本公司之全资子公司
轻机投资 指 上海轻机投资管理有限公司，本公司之全资子公司
祝通投资 指 上海祝通投资发展有限公司，本公司之全资子公司
杭展投资 指 上海杭展投资发展有限公司，本公司之全资子公司
康歆科技 指 上海康歆科技投资有限公司，本公司之全资子公司
轻机物业 指 上海轻机益厦物业管理有限公司，本公司之全资子公司
创兴物业 指 上海汇通创兴物业管理有限公司，本公司之全资子公司
德发物业 指 上海德发物业管理有限公司，本公司之全资子公司
绿都商业 指 郑州绿都商业管理有限公司，本公司之全资子公司
茂都装饰 指 河南茂都装饰工程有限公司，本公司之全资子公司
上海绿泰 指 上海绿泰房地产有限公司，本公司之全资子公司
上海绿恒 指 上海绿恒房地产有限公司，本公司之全资子公司
南昌锦都 指 南昌锦都置业有限公司，本公司之控股子公司
南昌绿屹 指 南昌绿屹房地产开发有限公司，本公司之全资子公司
天祥健台 指 上海天祥·健台制药机械有限公司，本公司之联营公司
浦发机械 指 中国浦发机械工业股份有限公司
赛佛仪器 指 上海赛佛仪器有限公司
广州路项目 指 位于江西省南昌市青云谱区广州路的房地产项目
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《股票上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
《公司章程》 指 《上海汇通能源股份有限公司章程》
上交所 指 上海证券交易所证监会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
百年德化 指 公司在郑州运营的“百年德化·风情购物公园”
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海汇通能源股份有限公司
公司的中文简称 汇通能源
公司的外文名称 SHANGHAIHUITONGENERGYCO.,LTD
公司的外文名称缩写 HUITONGENERGY
公司的法定代表人 路向前
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王勇
联系地址 上海市静安区中兴路373号209室
电话 021-62560000
传真 021-80128507
电子信箱 securities@huitongnengyuan.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区康桥路1100号
公司注册地址的历史变更情况 /
公司办公地址 上海市静安区中兴路373号209室
公司办公地址的邮政编码 200071
公司网址 /
电子信箱 securities@huitongnengyuan.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 上海市静安区中兴路373号209室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 汇通能源 600605 轻工机械
六、 其他相关资料
名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
所（境内）
签字会计师姓名 黄志刚、朱红辉
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2022年 2021年 2020年
增减(%)
营业收入 108,483,750.10 112,873,790.32 -3.89 92,585,677.95
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 8,464,194.43 11,094,050.78 -23.71 31,692,868.65
损益的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
本期末比上年同
期末增减（%）
归属于上市公司股
东的净资产
总资产 2,288,206,146.20 2,064,133,428.58 10.86 858,815,674.67
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%) 2020年
基本每股收益（元／股） 0.045 0.292 -84.59 0.241
稀释每股收益（元／股） 0.045 0.292 -84.59 0.241
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.831 7.518 减少6.787个百分点 6.661
扣除非经常性损益后的加权平均净资
产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 22,334,267.57 24,527,862.17 23,380,157.69 38,241,462.67
归属于上市公司股东的净
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益后的净利 2,849,647.49 8,420,328.73 6,947,754.88 -9,753,536.67
润
经营活动产生的现金流量
净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额
非流动资产处置损益 -5,250.21 60,146.99 -86,423.14
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 365,549.18 693,458.40 1,791,018.90
准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
-1,848,118.48
项资产减值准备
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融
资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债
权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 566,532.13 64,064,966.61 15,032,809.43
减：所得税影响额 256,657.76 16,211,670.77 5,940,894.40
少数股东权益影响额（税后） 23,619.49 101,736.23 186.2
合计 803,759.33 49,173,334.16 18,028,773.26
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
的影响金额
其他权益工具投资-浦发机械 907,217.13 882,435.97 -24,781.16
合计 907,217.13 882,435.97 -24,781.16
十一、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
挑战的外部环境，公司坚守“精服务、提效率”，公司管理层按照董事会批准的全年工作计划，
认真落实和推进战略规划落地，公司各层级员工攻坚克难，迎难而上，全年累计实现营业收入 1.08
亿元，同比减少 3.89%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 846.42 万元，同
比减少 23.71%。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）房屋租赁
公司上海商业管理部负责上海房产的招商租赁及运营管理，主要有三种经营模式。（1）自营
模式：对原有物业自行装修改造，并经营管理；（2）合作模式：房屋持有人与专门从事城市旧改
业务的专业公司合作，改建经营老旧项目；（3）出租模式：将持有物业直接出租，由承租人改建
和扩建。公司主要包括自营和出租两种经营模式。
（二）物业服务
公司物业服务主要为商业物业服务，该细分行业逐渐呈现轻资产化以及互联网化的发展趋势。
伴随经济稳定可持续增长，行业从“大规模开发”转向“精细化运营”。未来，经济中短期内平
稳发展呈恢复态势，我国居民消费水平提高，社会消费品零售总额呈上升趋势，新型业态迸发出
新的消费活力，新型城镇化发展趋势持续拉升商业市场需求，商业物业服务未来发展前景广阔。
（三）美居装修
美居装修业务主要是公司为有需要的业主提供住宅、店铺、办公室、公共物业装饰装修、设
计施工、家具家电等一体化服务。根据中国装饰行业协会数据显示，2020 年我国家装市场规模达
（四）房地产开发与销售
公司房地产开发与销售业务的经营模式以自主开发销售为主。2022 年，全国房地产开发投资
金额 13.33 万亿元，比上年下降 26.7%。1-12 月累计销售均价 9813.8 元/平方米，比上年下降
产品、拼服务”、提升运营管控效率、深化销售渠道、加强现金流管理。长期来看，财务稳健、
产品力出色、运营管控能力更强的房企将获得更多的发展空间和市场竞争优势。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）房屋租赁
公司持有的物业分布于上海多个行政区，出租建筑面积过万平方米的行政区域有静安、闵行、
宝山等。公司在城市核心区域，如静安、杨浦区的房产物业主要用于办公和商业经营，出租率高，
租金达到或略高于周边平均水平。公司多处在租房产位于城市更新重点区域，如浦东新区、闵行、
宝山，现已陆续投入经营，在城市经济转型和产业升级的过程中，预计将给公司带来稳定的收益。
有土地上房屋征收补偿协议》，并已于 2022 年 12 月 7 日收到拆迁补偿款全额，详见公司于 2022
年 12 月 9 日披露的公告（2022-048）。
截至 2022 年末，公司已列入征收范围的有上海市杨浦区平凉路 583 号、平凉路 624 号及虹口
区舟山路 349 弄 9-47 号（东余杭路 988 号），公司将积极与相关部门进行磋商，实现利益最大
化。
（二）物业服务
公司商业物业服务主要包括百年德化的商业运营及上海地区部分出租商业资产的配套物业管
理。“百年德化·风情购物公园”位于郑州市德化街，占地面积 51.53 亩，总建筑面积近 6 万平
方米。2022 年 9 月，百年德化地下一层下沉式广场“德化 100 号”盛大开幕，持续为项目引流、
增收做正贡献，但受宏观经济、二七下穿隧道施工围挡等综合因素影响，2022 年物业服务实现收
入 3,318 万元，同比减少 5.99%。
（三）美居装修
公司 2021 年拓展物业服务范围，开展美居家装业务，为提升业务竞争力，2022 年公司在店
铺、办公室、幼儿园等领域挖掘商业物业及公共物业商业机会，为客户提供装饰装修、设计施工、
家具家电等一体化服务。2022 年，美居装修业务实现收入 1,282 万元，同比增加 311.48%。
（四）房地产开发与销售
公司有一个在开发中的房地产项目，即南昌广州路项目。报告期内，南昌广州路项目完成住
宅销售面积 51,647 ㎡，车位销售 518 个，2022 年实现签约收入 57,125 万元。
因房地产开发业务“开发在前、交付后结转收入”的行业特性，该项目尚未实现营业收入。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司持有的土地、房产多因历史原因取得时间比较早，取得成本较低，抗风险能力强，多数
位于上海市中心城区，具有较好的经营区位优势。公司自有土地、房产等物业的装修改造投入成
本可控，持续经营能力较强，为公司贡献稳定的经营性现金流。
公司自持物业的租金定价具有一定的市场竞争力，有利于维护租户的稳定和共同持续发展。
公司房产部门拥有成熟的工程建设、工程造价、招商管理、物业管理等经营管理团队和专业人员，
业务管理流程和模式日益规范和成熟。公司通过积极与主管政府部门沟通，实现房产征迁和收储
利益最大化，为股东创造价值。
公司注重内部控制的建设和实施，制订和完善了各部门的管理手册等规范性制度文件，细化
管理流程，明确工作职责；并严格推进制度有效落地，符合内控规范性文件的要求；公司基本建
立了严格有效的内控体系，并形成制度文件，对内部控制流程等进行明确和规范。规范化、流程
化的管理模式，在市场竞争中实现稳健经营，体现出企业的核心竞争力。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 10,848.38 万元，实现归属于母公司股东的净利润 926.80 万
元，产生经营活动现金流量净额 35,713.30 万元。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 108,483,750.10 112,873,790.32 -3.89
营业成本 38,871,173.99 32,384,112.96 20.03
销售费用 13,811,569.17 14,127,400.87 -2.24
管理费用 25,174,909.34 29,655,842.21 -15.11
财务费用 -5,116,869.97 5,919,932.91 -186.43
经营活动产生的现金流量净额 357,132,974.06 -458,049,511.84 不适用
投资活动产生的现金流量净额 17,609,415.48 431,420,818.64 -95.92
筹资活动产生的现金流量净额 -352,201,734.81 371,969,434.16 -194.69
营业成本变动原因说明：美居装修业务量增加，成本增加；
管理费用变动原因说明：公司人员调整，职工薪酬减少；
财务费用变动原因说明：存款利息增加，借款利息减少；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期无土地出让金支出；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：拆迁减少，收到的补偿款减少；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还银行借款。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
房屋租赁 58,144,396.60 7,123,882.53 87.75 -10.27 -23.46 增加 2.11 个百分点
物业服务 33,181,448.08 14,998,619.29 54.80 -5.99 15.84 减少 8.52 个百分点
美居装修 12,824,386.22 10,747,934.73 16.19 311.48 336.45 减少 4.79 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
房屋租赁 58,144,396.60 7,123,882.53 87.65 -10.27 -23.46 增加 2.11 个百分点
物业服务 33,181,448.08 14,998,619.29 54.80 -5.99 15.84 减少 8.52 个百分点
美居装修 12,824,386.22 10,747,934.73 16.19 311.48 336.45 减少 4.79 个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
上海 60,235,695.41 12,061,550.62 79.98 -2.70 8.83 减少 2.12 个百分点
河南 43,196,051.41 20,139,409.20 53.38 4.59 47.70 减少 13.61 个百分点
其他 718,484.08 669,476.73 6.82 不适用 不适用 不适用
主营业务分销售模式情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
销售模式 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
直销 104,150,230.90 32,870,436.55 68.44 0.91 32.98 减少 7.61 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
公司 2021 年拓展物业服务范围，开始开展美居装修业务，2022 年属于业务增长期，营业收
入和成本同比增长较多。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
√适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
合同总金 合计已履 本报告期 待履行金 是否正
合同标的 对方当事人
额 行金额 履行金额 额 常履行
北翟路 5101 号 上海松港电子有限公司 11,464.78 1,982.90 840.25 9,481.88 是
上海凌宏文化创意发展有限
真大路 510 号 4,359.38 877.93 350.89 3,481.45 是
公司
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 上年同期 本期金额较
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
投资性房地产
房产租赁 7,123,882.53 21.67 9,307,236.25 37.65 -23.46
摊销、房屋改造
日常运行维护
物业服务 14,998,619.29 45.63 12,947,799.72 52.39 15.84
费用
装修劳务、装修
美居装修 10,747,934.73 32.70 2,462,591.71 9.96 336.45
建材
分产品情况
本期占 上年同期 本期金额较
分产品 成本构成项目 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
投资性房地产
房产租赁 7,123,882.53 21.67 9,307,236.25 37.65 -23.46
摊销、房屋改造
日常运行维护
物业服务 14,998,619.29 45.63 12,947,799.72 52.39 15.84
费用
装修劳务、装修
美居装修 10,747,934.73 32.70 2,462,591.71 9.96 336.45
建材
成本分析其他情况说明
公司 2021 年拓展物业服务范围，开始开展美居装修业务，2022 年属于业务增长期，成本同
比增长较多。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 3,338.33 万元，占年度销售总额 30.77%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 884.68 万元，占年度销售总额 8.15%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 14,060.47 万元，占年度采购总额 59.73%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无。
√适用 □不适用
本期财务费用为-5,116,869.97 元，上年同期为 5,919,932.91 元，主要为融资利息减少、
存款利息增加所致。
(1).研发投入情况表
□适用 √不适用
(2).研发人员情况表
□适用 √不适用
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变动比例
科目名称 本期数 上年同期数 情况说明
（%）
本期广州路项目预售签约
销售商品、提供劳务收到的现金 61,639.04 28,489.23 116.36
增加
收到的税费返还 2,362.35 不适用 本期收到增值税留抵退税
收到其他与经营活动有关的现金 3,579.05 54,787.56 -93.47 本期无拍地保证金的支出
购买商品、接受劳务支付的现金 14,764.84 76,295.47 -80.65 和收回，且无土地出让金
支付其他与经营活动有关的现金 8,657.04 45,381.02 -80.92 的支出
预售回款增加，预缴税金
支付的各项税费 5,918.79 4,402.49 34.44
增多
收回投资所收到的现金 5,000.00 不适用 本期购买理财，并到期收
取得投资收益收到的现金 15.72 不适用 回资金
变动比例
科目名称 本期数 上年同期数 情况说明
（%）
投资支付的现金 5,000.00 不适用
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
吸收投资收到的现金 1,500.00 -100.00 上期收到少数股东注资
取得借款收到的现金 45,000.00 -100.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000.00 80,410.00 -98.76 本期借款较少，并归还部
偿还债务支付的现金 31,750.00 4,500.00 605.56 分银行贷款。
支付其他与筹资活动有关的现金 1,164.35 82,050.93 -98.58
因公司房地产业务采用预售的销售模式，导致公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利
润差异较大。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
公司 2021 年收到大额房屋拆迁奖励计入营业外收入，2022 年无房屋拆迁奖励，导致非经常
性损益同比下降较多。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：万元
本期期末 上期期末 本期期末金
本期期末 数占总资 上期期末 数占总资 额较上期期
项目名称 情况说明
数 产的比例 数 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
应收账款 2,572.81 1.12 1,762.95 0.85 45.94 应收款项增加
预付款项 3.62 0.00 58.95 0.03 -93.87 水电费预付减少
合同资产 420.37 0.18 不适用 美居业务量增加
广州路项目预售
其他流动资产 10,870.97 4.75 6,267.33 3.04 73.45
增加
固定资产 555.98 0.24 256.32 0.12 116.91 在建工程完工转
在建工程 351.59 0.17 -100.00 固
使用权资产 76.24 0.03 242.12 0.12 -68.51 办公室到期退租
无形资产 34.74 0.02 不适用
信息系统完工转
其他非流动资
产
递延所得税资 预售房款计提递
产 延所得税资产
应付票据 61.10 0.03 -100.00 到期偿还
应付账款 7,132.30 3.12 4,564.47 2.21
款
预收账款 900.47 0.39 2,082.90 1.01 -56.77 广州路项目预售
合同负债 64,741.22 28.26 15,189.57 7.36 326.22 签约增加
一年内到期的 一年内到期借款
非流动负债 及租赁负债转入
本期期末 上期期末 本期期末金
本期期末 数占总资 上期期末 数占总资 额较上期期
项目名称 情况说明
数 产的比例 数 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
租赁负债 68.52 0.03 -100.00
地产业务预售增
其他流动负债 5,816.02 2.54 1,330.02 0.64 337.29
加
长期借款 1,000.00 0.44 40,566.83 19.65 -97.53 到期偿还
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司南昌广州路项目土地使用权抵押用于公司开发贷款，截止报告期末 该笔贷款余额为
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
有关房地产行业经营信息分析请见本节第二部分“报告期内公司所处行业情况”。
房地产行业经营性信息分析
√适用 □不适用
是/否涉 合作开发
持有待开发 一级土地 规划计容 合作开发项
序 持有待开发土地 及合作 项目的权
土地的面积 整理面积 建筑面积 目涉及的面
号 的区域 开发项 益占比
(平方米) (平方米) (平方米) 积(平方米)
目 (%)
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
在建项目 项目用 项目规划 在建建 已竣 报告
总建筑
序 经营 /新开工 地面积 计容建筑 筑面积 工面 总投 期实
地区 项目 面积(平
号 业态 项目/竣 (平方 面积(平 (平方 积(平 资额 际投
方米)
工项目 米) 方米) 米) 方米) 资额
□适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
可供出售 已售（含已
序 经营 结转面积 结转收入 报告期末待结转
地区 项目 面积(平方 预售）面积
号 业态 (平方米) 金额 面积(平方米)
米) (平方米)
报告期内，公司共计实现销售金额 57,125 万元，销售面积 51,647 平方米，实现结转收入金
额 0 万元，结转面积 0 平方米，报告期末待结转面积 68,359 平方米。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末融资总额 整体平均融资成本(%) 利息资本化金额
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准备 在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
期末余额 持股比例（%） 表决权比例（%）
天祥健台 8,267,556.98 22,168,869.39 -83,182.49 22,085,686.90 43.29 43.29
浦发机械 257,839.00 907,217.13 -24,781.16 882,435.97 0.12 0.12
合计 8,525,395.98 23,076,086.52 -107,963.65 22,968,122.87
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
易合伙企业（有限合伙）拟以协议转让方式受让西藏德锦企业管理有限责任公司持有的公司 29.97％
股份。协议转让完成后，桐乡圣石将成为公司控股股东。基于收购方对公司业务投资价值判断，
参考《证监会调整上市公司再融资、并购重组涉及房地产业务监管政策》《再融资审核非财务知
识问答》等法律法规及规章制度的要求，收购方拟调整产业布局，剥离房地产开发与销售业务，
公司董事会审议通过重大资产出售相关议案。后因交易各方在置出资产作价等商业安排上始终无
法达成一致意见，本次交易终止，公司董事会审议通过相关议案，终止本次重大资产出售。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
南昌锦都 房地产开发与销售 10,000.00 182,845.40 4,049.92 -3,620.83
绿都商业 商业物业管理服务 310.00 5,222.43 3,887.50 3,353.50 929.98
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
公司房产多数集中在上海市区，与上海地区商办市场、工业地产整体的租金价格及市场供需
密切关联，也与国内外整体经济形势直接相关。全球来看，局部战争加剧了经济动荡，未来不确
定因素增加。从国内看，未来，中国经济逐步复苏，营商环境持续向好。
根据戴德梁行 22 年 Q3 市场报告数据：三季度在上海多重政策支持下，租赁市场稳步复苏，
全市当季净吸纳量攀升至 23.8 万平方米左右，接近封控前水平；核心商圈租金跌幅在逐步收窄。
就行业来看，咨询、律师事务所、会计和其他专业服务业在市场上占比达 29.5%。金融业达成
了市场上约 24.7%的租赁交易。外资在甲级写字楼租赁市场中占比达 37.4%。政府出台了多重政
策，稳定了上海经济的基本面和营商环境。
租赁行业逐渐复苏，从仲量联行相关调研数据看，2023 年写字楼市场，尤其是核心商圈，预
期将迎来良好的恢复性增长态势。金融、科技及专业服务业依旧是各城市办公楼市场的主力需求。
未来，中国经济将逐步增速，预计中短期内将通过提升流动性和政府支出等举措保障经济平
稳发展，这也将对商业地产市场产生利好影响。在存量时代，随着消费理念、消费行为模式发生
深刻变化，精细化运营，改造换新老旧的存量资产项目，是增强核心竞争力的重要方式，“业态
/品牌升级+优质内容+数字化智能化”成为商业发展的核心要素。
于网络环境的发展，线上线下双驱动，消费者对多样化、定制化、高效率家装的需求持续增长，
促进互联网家装行业蓬勃发展。近几年，90 后成购房、租房主力军，装修改造需求旺盛，客群画
像趋向年轻化。
南昌房地产政策紧跟全国基调，政府积极救市，促进行业回暖，政策全面松绑，利用购房、
契税、消费券等补贴刺激楼市。2023 年 1-2 月返乡季针对几大主流刚需板块，政府均出台了新春
购房补贴政策。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司严格执行已制定的战略目标，做好现有房屋租赁、物业服务、美居装修以及房地产开发
业务。
公司将持续深化健全公司治理管控体系，提升科学管理水平；加快打造专业、高效的管理团
队，建立创新、诚信、务实的企业文化，充分挖掘企业现有资源潜力，积极回报广大股东。
国家层面提出了“逐步形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局”，
对公司带来新的挑战和机遇。公司董事会将加强对市场环境变化的深入分析，遵循商业逻辑，坚
持为客户和投资者持续创造价值。
一方面，实施聚焦和城市深耕战略，在江西市场，以南昌为根据地，快速树立品牌口碑，提
高产品价值。另一方面，不断做优做强房屋租赁、物业管理服务业务，提升企业整体盈利能力，
为股东创造更大价值和回报。
要求，进一步打造规范、科学、高效的治理管控体系，提升公司治理水平，降低内外部经营风险，
为企业持续健康发展保驾护航。
在战略转型升级阶段，核心领导团队和优秀的管理、专业人才是保证干成事的关键。2023 年，
公司将围绕“管理团队人员稳定、项目运作经验丰富，能够及时应对复杂多变的宏观经济形势，
保持公司稳健发展”为导向，建立权责明确、科学灵活的决策体系，并通过内部审计、绩效考核、
组织监督等机制，打造出务实、规范、高效的团队，保障公司战略目标落地。
另外，公司将积极探索“双循环”时代格局下创新型企业文化的践行方向，将“创新、诚信、
务实”的企业精神，融入公司的规章制度和管理行为，成为支撑公司发展的软实力。
(三)经营计划
√适用 □不适用
续做好房屋租赁、物业管理服务的基础上，重点做好南昌广州路项目。
围绕广州路项目，紧盯市场节奏和客户需求，配置专业、高效的管理团队，打造具有区域市
场竞争力的产品，2023 年销售策略以追求价值为核心，重点打造公司的品牌口碑，为后续项目拓
展，区域做精做强，奠定坚实的基础。
同时，紧紧围绕项目运营，固化完善项目全周期标准化管理体系，搭建以客户满意度为导向，
以效率为支撑，以销售为抓手，以成本为保障的价值链管控体系。
房屋租赁业务，近两年受动迁征收等影响，可租赁面积不断减少，为稳定后期的租赁收入，
对经营稳定、租赁费用支付正常、品质优良的客户，通过提升软性服务水平实现合同期内价格递
增；针对到期不续、经营不善的，通过改善软性服务品质、维修改造改善项目内外部面貌等硬件，
持续提升商业氛围，扶持商家不断提升经营能力，确保公司经营收入。
商业业务，围绕“招好商、收好费、聚好客，营运发力、物业保障、商家满意”的总体策略，
积极推进 2023 年商业业务各项举措落地。
美居业务，围绕“让客户安心、省心，对产品满意的一站式服务”宗旨，立足成为“区域内
最受欢迎的装饰企业”，2023 年将围绕家装、工装业务开展工作，夯实内部管理，严控各项成本
与费用支出，提升订单毛利率，提高业务盈利能力。
加大复合型和创新型人才的引进和培育，高度重视人才培养，持续优化多层次培训体系，为
公司持续健康发展提供坚实的人才保障。同时，持续完善激励机制，将公司目标与个人目标相统
一，形成较强的团队凝聚力。
加大正向、正道的企业文化培育，围绕“创新、诚信、务实”的企业价值观，建立行为标准，
融入干部的任职资格管理和人才的“选用育留”，打造一批敢打硬仗，能打胜仗的精英和骨干。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
受宏观经济影响，2022 年商业经营氛围逐步下降，中小微企业、商户资金压力大，公司个别
项目空置面积增大，随着 2023 年国内经济形势转好，营商环境向好，但市场中较多客户还存在观
望态势、投资审慎，公司目前正在加大招商与管理力度，行业的恢复仍需较长一段时间，预判 2023
年下半年公司重点项目的空置率会逐步下降，公司经营业绩持续向好。
公司闲置房屋的重新改造，需要市政、规划等管理部门的支持和审批，因此政策变动将会影
响房产改造工作，对公司土地和房产的改造出租以及征迁补偿收益存在不确定性影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范公司运作，努力降低风险，同时加强信
息披露，做好投资者关系管理工作，确保法人治理结构的有效运行。
《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，并由律师出席见证，能够平等对待所有股东，特别
是中小股东与大股东享有平等地位。
格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的
决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财
务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司得到了控股
股东在融资等各方面的大力支持和帮助，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司独立董事的人数占董事
会总人数比例超过 1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，
认真履行董事的职责，谨慎决策。公司独立董事严格遵守公司《独立董事制度》。公司董事会下
设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在召开董事会会
议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会审议，专门委
员会的专业作用得到了真正的发挥。
法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公
司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
效评价标准与激励约束机制。
加强与股东的交流，严格执行公司《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范
本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资
者的合法权益。公司能够做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等
的机会获得信息。
一步加强投资者关系管理工作，公司通过上交所 E 互动平台和公司网站按照信息披露的相关要求，
认真回答投资者提出的相关问题，接待了各类投资者到公司现场参观、考察，并通过投资者见面
会等形式向投资者宣传、推介公司的具体情况。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实
现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
理体系，对公司各项制度、流程及其执行情况进行了系统化梳理。报告期内，公司各项制度、业
务流程及其执行情况已基本达到了内控规范及其配套指引的要求，也进一步巩固了公司管理的基
础，提高了经营管理水平和风险防范能力。
期报告及重大事项时，要求各知情人填写内幕信息知情人登记表，并督促在内幕信息未公开披露
时不得泄露信息，不得利用内幕信息买卖公司股票，保证内幕信息不外流。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
竞拍方式，以总价约 12.76 亿元获取了江西省南昌市“青云谱区 DADJ2020024”地块的国有建设
用地使用权。
从有利于上市公司及其全体股东利益的原则出发，为避免或消除与上市公司发生同业竞争，
西藏德锦、绿都集团及公司实际控制人在前期已出具相关承诺的基础上，进一步作出补充承诺，
详见公司于 2020 年 8 月 28 日披露的《关于避免同业竞争之补充承诺函》。详见“第六节 重要事
项”中“一、承诺事项履行情况”。
三、股东大会情况简介
会议届 决议刊登的指定网站 决议刊登的
召开日期 会议决议
次 的查询索引 披露日期
审议通过了以下议案：
计机构的议案
上海证券交易所网站
年 度 股 2022/4/22 2022/4/23 7.关于 2022 年度投资计划的议案
（www.sse.com.cn）
东大会 8.关于提供财务资助的议案
度》的议案
框架协议》的议案
候选人的议案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司 2021 年年度股东大会于 2022 年 4 月 22 日采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，
会议由公司董事会召集，公司董事长杨张峰先生指定董事赵永先生代为主持。出席公司本次股东
大会的股东及股东代理人（包括网络投票方式）共计 13 人，共计持有公司有表决权股份
表（含股东代理人）共计 3 人，共计持有公司有表决权股份 111,727,515 股，占公司股份总数的
股，占公司股份总数的 0.8915%。
会议审议通过了所有议案，北京市天元律师事务所律师对本次会议进行了见证。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年度内股 增减 报告期内从公司 是否在公
年初持 年末持
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 变动 获得的税前报酬 司关联方
股数 股数
动量 原因 总额（万元） 获取报酬
路向前 董事长 男 47 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 是
赵殿华 董事 男 60 2022/4/22 2023/3/19 0 0 0 是
赵永 董事、总经理、财务负责人 男 44 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 57.68 否
文贤勇 董事 男 44 2022/4/22 2023/3/19 0 0 0 41.66 否
张永岳 独立董事 男 69 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 16.00 否
赵虎林 独立董事 男 58 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 16.00 否
龚睿 独立董事 男 45 2021/12/27 2023/3/19 0 0 0 16.00 否
周拥军 监事会主席 男 51 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 是
王守岗 监事 男 41 2020/3/20 2023/3/19 0 0 0 是
王要军 职工代表监事 男 37 2022/10/26 2023/3/19 0 0 0 38.71 否
王勇 董事会秘书 男 30 2022/12/2 2023/3/19 140 140 0 4.50 是
杨张峰 董事长、总经理（离任） 男 46 2020/3/20 2022/4/22 0 0 0 17.00 是
孙中启 董事（离任） 男 40 2021/12/27 2022/4/22 0 0 0 是
刘浩 职工代表监事（离任） 男 32 2021/8/26 2022/10/26 0 0 0 25.03 否
合计 / / / / / 140 140 0 / 232.59 /
姓名 主要工作经历
曾任宇通客车股份有限公司试制车间主任助理、成本中心主任助理、技改办公室主任，郑州绿都地产集团股份有限公司行政人力资源中心总
路向前
经理、郑州分公司总经理、郑州事业部总裁等职务。现任公司董事长。
曾任郑州绿都置业有限公司总经理，郑州绿都地产集团有限公司董事长、执行董事，郑州绿都地产集团股份有限公司项目总经理、常务副总
赵殿华
经理、顾问，郑州优正机动车检测服务有限公司副总经理。现任郑州绿都地产集团股份有限公司董事长、总经理，公司董事。
赵永 曾任郑州宇通集团有限公司财务管理部经理助理，郑州精益达汽车零部件有限公司财务负责人兼董事会秘书，宇通客车股份有限公司董事
会办公室副主任，郑州宇通集团有限公司财务管理部部长，安和融资租赁有限公司监事、风险管理部经理。现任公司董事、总经理、财务负
责人。
曾任河南绿都物业服务有限公司财务经理，绿都地产许昌、新乡等分公司财务经理、开封项目总、郑州事业部财务负责人、投资专业总监。
文贤勇
现任郑州绿都商业管理有限公司总经理、公司董事。
曾任华东师范大学东方房地产学院院长、商学院院长，中国房地产估价师与房地产经纪人学会专家顾问，上海市经济学会顾问，上海市房产
张永岳 经济学会监事。现任上海易居房地产研究院院长、华东师范大学终身教授，旭 辉控股（集团）有限公司独立非执行董事，上海实业发展股份
有限公司独立董事，公司独立董事。
河南仟问律师事务所合伙人、管委会主任，中华全国律师协会理事，河南省律师协会常务理事兼发展战略委员会主任，郑州市律师协会会
长，中国人民大学河南校友会副会长兼法学分会会长，郑州仲裁委员会委员及专家咨询委员会委员，郑州航空港经济综合试验区人民法院第
赵虎林
一届专家咨询委员会委员，河南省法学会民商法研究会、经济法研究会、律师学研究会、房地产法学研究会、公证法学研究会理事，洛阳玻
璃股份有限公司、河南黄河旋风股份有限公司、河南省交通规划设计研究院股份有限公司独立董事，公司独立董事。
曾任杭州宋都房地产集团有限公司投资部副总监、证券投资部总监，宋都基业投资股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书。现任杭州青马
龚睿
投资管理有限公司总经理，公司独立董事。
曾任郑州科林车用空调有限公司财务经理、郑州精益达汽车零部件有限公司财务经理助理、宇通客车股份有限公司监事、郑州绿都地产集团
周拥军
财务总监、宇通客车股份有限公司技改财务经理等职务。现任郑州绿都地产集团股份有限公司内控监察室总监，公司监事。
曾任安阳钢铁股份有限公司成本会计、安阳钢铁集团有限责任公司审计师、郑州宇通集团有限公司审计主管等职务。现任江苏颢丰建筑工程
王守岗
有限公司财务负责人，公司监事。
曾任广州利英贸易有限公司区域经理，郑州二七万达百货有限公司单元经理，郑州绿都商业管理有限公司招商高级主管，公司招商营运经
王要军
理、项目高级经理、项目副总监。现任公司上海商业管理部总经理。
曾任郑州绿都地产集团股份有限公司资金专员、财务经理、投资者关系经理，宇通重工股份有限公司证券事务代表，公司证券事务代表。现
王勇
任公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
杨张峰先生在离任公司总经理后在公司关联方任职，王勇先生在担任公司董事会秘书前在公司关联方任职，所以存在其在报告期内在关联方获取报
酬的情况。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
股东单位名 在股东单位担任的职 任期终止日
任职人员姓名 任期起始日期
称 务 期
路向前 上海香置 董事 / /
赵殿华 绿都集团 董事长、总经理 2022/2/8 2052/2/8
赵永 绿都集团 董事 2022/2/8 2052/2/8
周拥军 绿都集团 监事会主席 2022/2/8 2052/2/8
王守岗 江苏颢丰 财务负责人 / /
杨张峰（离任） 上海香置 董事长 / /
孙中启（离任） 绿都集团 董事 2022/2/8 2052/2/8
在股东单位任职情况
无。
的说明
√适用 □不适用
在其他单位 任期起 任期终
任职人员姓名 其他单位名称
担任的职务 始日期 止日期
旭 辉控股（集团）有限公司、上海实业发展股份
张永岳 独立董事 / /
有限公司
洛阳玻璃股份有限公司、河南黄河旋风股份有
赵虎林 限公司、河南省交通规划设计研究院股份有限 独立董事 / /
公司
龚睿 杭州青马投资管理有限公司 总经理 / /
在其他单位任
无。
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
《董事、监事任职津贴管理制度》已经股东大会审议通过，公
董事、监事、高级管理人员报酬
司高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，报董事
的决策程序
会批准后实施。
公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案遵循"按市场价值和市
董事、监事、高级管理人员报酬
场规律分配"的薪酬分配基本原则，力争提供行业内具有一定竞
确定依据
争力的薪酬，增强公司薪酬体系的激励作用。
董事、监事和高级管理人员报酬 董事、监事津贴按照《董事、监事任职津贴管理制度》发放，
的实际支付情况 高级管理人员薪酬根据考核后支付。
报告期末全体董事、监事和高级
管理人员实际获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杨张峰 董事长、总经理 离任 工作安排
孙中启 董事 离任 工作安排
赵殿华 董事长 选举
文贤勇 董事 选举
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
赵永 总经理 聘任
刘浩 职工代表监事 离任 个人原因
王要军 职工代表监事 选举
赵殿华 董事长 离任 工作调整
路向前 董事长 选举
赵永 董事会秘书 离任 工作调整
王勇 董事会秘书 聘任
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 17 次 1、关于放弃优先受让权暨关联交易的议案
审议通过了以下议案：
第十届董事 9、董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告
会第 18 次 10、关于补选第十届董事会非独立董事候选人的议案
易预计的议案
审议通过了以下议案：
第十届董事
会第 19 次
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 20 次 1、公司 2022 年第一季度报告
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 21 次 1、公司 2022 年半年度报告及摘要
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 22 次 1、关于聘任证券事务代表的议案
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过了以下议案：
上市公司重大资产重组相关法律法规规定的议案
的议案
案》及其摘要的议案
司重大资产出售协议》的议案
条规定的议案
第十届董事
会第 23 次
三条规定的重组上市情形的议案
的规定》第四条规定的议案
上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定情形
的议案》
监管指引第 6 号——重大资产重组》相关标准的议案
效性的议案
相关事宜的议案
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 24 次 1、关于终止公司重大资产出售暨关联交易事项的议案
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 25 次 1、公司 2022 年第三季度报告
审议通过了以下议案：
第十届董事
会第 26 次
第十届董事 审议通过了以下议案：
会第 27 次 1、关于调整公司组织架构的议案
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
路向前 否 11 11 10 0 0 否 1
赵殿华 否 10 10 10 0 0 否 0
赵永 否 11 11 10 0 0 否 1
文贤勇 否 10 10 10 0 0 否 0
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 方式参 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 加次数 加会议
张永岳 是 11 11 11 0 0 否 1
赵虎林 是 11 11 11 0 0 否 1
龚睿 是 11 11 11 0 0 否 1
杨张峰 否 1 1 1 0 0 否 0
孙中启 否 1 1 1 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 1
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 龚睿、张永岳、赵永
提名委员会 张永岳、赵殿华、赵虎林
薪酬与考核委员会 赵虎林、龚睿、文贤勇
战略委员会 赵殿华、张永岳、文贤勇
(2).报告期内审计委员会召开 5 次会议
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
审议通过了以下议案：
审议通过了以下议案：
关联交易预计的议案
审议通过了以下议案：
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
审议通过了以下议案：
审议通过了以下议案：
(3).报告期内提名委员会召开 2 次会议
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
审议通过了以下议案：
审议通过了以下议案：
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
重要意见 其他履行
召开日期 会议内容
和建议 职责情况
审议通过了以下议案：
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 9
主要子公司在职员工的数量 128
在职员工的数量合计 137
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员 25
技术人员 30
财务人员 8
行政人员 31
服务人员 33
管理人员 10
合计 137
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 2
本科 67
专科及以上 68
合计 137
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
钩的保障部分；
考核绩效薪酬。
积金等,按劳动社会保障局有关规定统一执行。
公司薪酬标准确定方法：以聘任岗位的职务任职要求，结合上年度市场薪资水平以及内部薪
酬政策，确定其薪酬职级。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
业论坛、峰会、年会培训等。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令[2008]57 号）、《关于进一
步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《股票上市规则》及《公司章
程》等有关规定，公司董事会制定了 2021 年年度利润分配方案，并由股东大会审议通过，符合
《股票上市规则》《公司章程》的有关规定。公司 2021 年年度分红方案为“每 10 股派发现金股
利 0.88 元（含税）”，已于 2022 年 5 月 27 日执行完毕。本次分红共计分配股利 1,815.29 万元，
占合并报表中归属于上市公司股东净利润的 30.12%。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是 □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.88
每 10 股转增数（股）
现金分红金额（含税） 18,152,853.75
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 60,267,384.94
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 30.12
以现金方式回购股份计入现金分红的金额
合计分红金额（含税） 18,152,853.75
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 30.12
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司高级管理人员实行年薪制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员薪
酬情况进行审核与监督。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了内部控制情况检查、评价及相关问题的优化整改。公司对内部控制执
行情况进行了评价，包括对公司层面内部控制的评价和对业务层面内部控制的评价，同时，配合
会计师事务所开展了内部控制审计。董事会积极配合会计师事务所对公司 2022 年度的内部控制
设计和执行情况进行了审计。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司对子公司坚持财务管理制度统一、会计核算统一、会计报表统一、监督统一的基本原则，
结合公司的特点和业务实际经营情况，从资金活动管理、财务结算管理、税务管理、人力资源管
理、资产管理等方面对子公司建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
内部控制审计报告与公司自我评价意见一致。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
公司《2022 年度内部控制审计报告》和《2022 年度内部控制评价报告》具体内容详见上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn)。
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 否
报告期内投入环保资金（单位：万元） /
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） /
公司按照《绿色建筑评价标准》
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程
（GB/T50378）相关要求设计开发南昌广州
中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）
路项目。
具体说明
√适用 □不适用
筑材料。
于沥青基防水卷材、高分子防水卷材、防水涂料、密封胶的要求。
制手段；（2）采用轿厢无人自动关灯技术、驱动器休眠技术。
其烟气经排烟竖井通至高处排出。
评价值的要求。
于沥青基防水卷材、高分子防水卷材、防水涂料、密封胶的要求。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
是否及
承诺背 承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺方 时严格
景 类型 内容 及期限 行期限
履行
其他 保证上市公司人员、财务、机构、资产、业务独立。 2019 年 否 是
解决 未以任何方式（包括但不限于自营或联营）从事与上市公司及其子公司经营相似业务的情形。
同业 2 本次交易完成后，除上市公司及其控股子公司外，承诺方及承诺方控制的企业未来不会以 2019 年 否 是
竞争 任何方式（包括但不限于自营或联营）新增与上市公司及其控股子公司除房屋租赁和物业管
理/服务业务外的相似甚至相同的业务活动。
市公司及控股子公司在业务合作等方面给予本公司及本公司的关联方优于市场第三方的权
收 购 报 利，或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法
告 书 或 汤玉祥、 利益。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向上市公司及其控股子公司拆借、占用上市
权 益 变 绿 都 集 公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上
动 报 告 团、西藏 市公司资金。2.对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与上市公司及其控股子公司之间必需
书 中 所 解决 德锦 的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理
作承诺 关联 地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没 2019 年 否 是
交易 有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3.
承诺方与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理
制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履
行回避义务。4.承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股子
公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股子公司损失或利用
关联交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的损失由承诺方承
担。5.上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成上市公司的关联方期间持续有效。
解决 为避免或消除潜在的实质性同业竞争，对于上市公司及其下属企业现有主营业务之外的业务 2019 年 7 否 是
是否及
承诺背 承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺方 时严格
景 类型 内容 及期限 行期限
履行
同业 领域，承诺方将采取包括但不限于如下措施：（1）上市公司从事其他业务且承诺方及其控制 月
竞争 的企业未从事该等业务的，承诺方及其控制的企业在获得有关与上市公司具有潜在竞争关系
的业务机会时，同意将该等机会优先提供给上市公司；（2）因上市公司新增业务导致其所从
事业务与承诺方及其控制企业发生实质性同业竞争的，在有利于上市公司及其全体股东利益
的基础上，承诺方及其实际控制的企业将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让
股权、资产重组、资产剥离、清算注销等合法合规方式消除实质性同业竞争。
远发展的前提下，公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润原
其 他 对 则上应不低于当年实现的可分配利润的 30%；可分配利润的计算依据为公司当年实现的归属
公 司 中 于上市公司股东的净利润，如存在以前年度未弥补亏损的，则以弥补后的金额为基数计算。
小 股 东 分红 汇通能源 确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。 是 是
所 作 承 2．未来三年（2021 年—2023 年），公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，
诺 在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。
分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。
团在该省份有存量业务，则绿都集团优先考虑将该省份的存量业务委托给汇通能源管理，直
至项目结束，期间绿都集团根据管理内容按市场公允价格向汇通能源支付管理费；若因相关
法律法规或当地政策要求的限制导致该委托管理模式无法实现，绿都集团将及时与汇通能源
共同协商讨论其他有效的避免同业竞争的解决方案；
汤玉祥、
解决 2、未来汇通能源开展房地产业务所在省份，绿都集团不再新增房地产业务，如绿都集团获取
其 他 承 绿 都 集
同业 与汇通能源主营业务相同或类似的商业机会，将优先推荐给汇通能源及其控制的公司、企业
诺 团、西藏
竞争 或者其他经济组织，但有如下情形除外：
德锦
由于国家法规、政策、行政指令等外在原因，或者特定商业物业和房地产开发项目招标、出
让、转让条件中对投标人或受让人有特定要求时，而汇通能源届时不具备该等条件或要求的。
对于该等情形可能导致绿都集团与汇通能源主营业务相同或产生同业竞争的商业物业和房
地产开发项目，可由绿都集团先行投资建设，绿都集团将在收到汇通能源书面收购通知后，
立即与汇通能源就该收购事项进行协商，按市场公允价格或条件将该等项目转让给汇通能
是否及
承诺背 承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺方 时严格
景 类型 内容 及期限 行期限
履行
源。
础上，绿都集团将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让股权、资产重组、资产
剥离、清算注销、委托管理等方式消除与汇通能源存在的同业竞争。
司、企业或者其他经济组织造成损失的，将承担相应赔偿责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 450,000.00
境内会计师事务所审计年限 4
境内会计师事务所注册会计师姓名 黄志刚、朱红辉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2、1
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 250,000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
审计机构的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度财务报告及内
控审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见与本报告同日披露的《关于 2023 年日常关联交易预计的公告》中“2022 年度日常关联
交易执行情况”。
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司于 2022 年 9 月 24 日披露
议，审议通过了《关于〈上海汇通能源股份有限公司重大
的《重大资产出售暨关联交易预案
资产出售暨关联交易预案〉及其摘要的议案》等议案，公
（摘要）》等议案
司拟以现金方式向鸿都置业出售上海绿泰 100%股权
议通过了《关于终止公司重大资产出售暨关联交易事项的 露的《关于终止控制权变更事项及
议案》，终止本次重大资产出售事项 重大资产出售事项的公告》等议案
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海绩石实
集团兄弟公司 0.00 1,000.00 0.00
业有限公司
合计 0.00 1,000.00 0.00
关联债权债务形成原因 控股子公司接受控股股东关联方提供的临时借款。
关联债权债务对公司的影响 无影响
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
按照银行政策和房地产行业的商业惯例，公司开展房地产业务的子公司为购房人
申请按揭贷款提供阶段性担保，担保期限自购房人与贷款银行签订的借款合同生效之
担保情况说明 日起，至购房人取得不动产权证，并办妥以贷款银行为抵押权人的抵押登记手续之日
止。截至 2022 年 12 月 31 日，公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
其他 自有资金 50,000,000.00
公司报告期内购买一笔结构性存款，已到期收回。
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 16,174
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 14,465
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押、标记或冻
股东名称 报告期内 比例
期末持股数量 条件股份数 结情况 股东性质
（全称） 增减 (%)
量 股份状态 数量
西藏德锦企
境内非国有法
业管理有限 111,727,275 54.16 无
人
责任公司
前十名股东持股情况
持有有限售 质押、标记或冻
股东名称 报告期内 比例
期末持股数量 条件股份数 结情况 股东性质
（全称） 增减 (%)
量 股份状态 数量
郑州通泰万
合企业管理
中心（有限
合伙）
王坚宏 549,760 2,682,300 1.30 无 未知
余良辉 185,620 2,654,200 1.29 无 未知
吴知情 -307,400 2,003,619 0.97 无 未知
UBS AG 1,886,072 1,886,235 0.91 无 未知
刘燕 1,849,286 1,849,286 0.90 无 未知
王秀荣 -8,200 1,143,420 0.55 无 未知
王琳 -123,300 1,095,700 0.53 无 未知
陆焕 900,000 900,000 0.44 无 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
西藏德锦企业管理有限
责任公司
郑州通泰万合企业管理
中心（有限合伙）
王坚宏 2,682,300 人民币普通股 2,682,300
余良辉 2,654,200 人民币普通股 2,654,200
吴知情 2,003,619 人民币普通股 2,003,619
UBS AG 1,886,235 人民币普通股 1,886,235
刘燕 1,849,286 人民币普通股 1,849,286
王秀荣 1,143,420 人民币普通股 1,143,420
王琳 1,095,700 人民币普通股 1,095,700
陆焕 900,000 人民币普通股 900,000
前十名股东中回购专户
无
情况说明
上述股东委托表决权、
受托表决权、放弃表决 无
权的说明
（1）公司控股股东西藏德锦与第二大股东通泰万合为受同一实际控制
人控制的企业，构成一致行动关系，西藏德锦及通泰万合与上述其他
上述股东关联关系或一
八名流通股股东之间不存在关联关系或一致行动关系。
致行动的说明
（2）公司未知其他前八名股东之间是否存在关联关系或一致行动关
系。
表决权恢复的优先股股
无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 西藏德锦企业管理有限责任公司
单位负责人或法定代表人 赵殿华
成立日期 2017 年 5 月 31 日
企业管理服务（不含投资管理和投资咨询）；商务信息服务（不
主要经营业务
含投资咨询）；会务服务。
报告期内控股和参股的其他境
无
内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 汤玉祥
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
郑州宇通集团有限公司董事长
主要职业及职务
宇通客车股份有限公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
上海汇通能源股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海汇通能源股份有限公司(以下简称汇通能源)财务报表，包括 2022 年 12 月
表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇通
能源 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于汇通能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
七）收入、（三十一）租赁及附注七-注释 33.营业收入和营业成本。2022 年度，汇通能源营业
收入金额为人民币 10,848.38 万元。
由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固
有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
我们对于汇通能源收入的确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试关键控制措施的运
行的有效性；
（2）结合业务类型及客户情况对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收
入和毛利率变动的合理性；
（3）选取样本检查主要业务合同，识别与商品或服务控制权相关的合同条款与条件，评价
收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（4）就本年度确认收入的明细选取样本，检查相关支持性文件，评价相关收入确认是否符
合汇通能源的收入确认政策；
（5）对主要客户应收账款、合同资产、预收款项、收入金额等信息实施函证程序；
（6）了解本年度重要客户的背景，查询相关工商信息，关注是否存在关联交易；
（7）对资产负债表日前后记录的收入执行截止测试，确认收入是否计入恰当的会计期间。
基于已执行的审计工作，我们认为，汇通能源公司的收入确认符合企业会计准则及收入确认
政策的规定。
四、其他信息
汇通能源管理层对其他信息负责。其他信息包括 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
汇通能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，汇通能源管理层负责评估汇通能源的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇通能源、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督汇通能源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
致对汇通能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇通能源不能持续经营。
项。
表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 上海汇通能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七-1 401,635,098.03 379,094,443.30
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七-2 25,728,125.87 17,629,539.95
应收款项融资
预付款项 七-3 36,156.17 589,487.48
其他应收款 七-4 6,395,741.72 4,930,483.72
存货 七-5 1,605,552,477.48 1,466,415,471.47
合同资产 七-6 4,203,665.50
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七-7 108,709,749.51 62,673,265.36
流动资产合计 2,152,261,014.28 1,931,332,691.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七-8 22,085,686.90 22,168,869.39
其他权益工具投资 七-9 882,435.97 907,217.13
其他非流动金融资产
投资性房地产 七-10 83,012,652.14 87,490,307.03
固定资产 七-11 5,559,796.09 2,563,151.08
在建工程 七-12 3,515,908.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七-13 762,439.74 2,421,157.81
无形资产 七-14 347,414.64 -
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七-15 23,294,706.44 13,368,426.58
其他非流动资产 七-16 - 365,699.62
非流动资产合计 135,945,131.92 132,800,737.30
资产总计 2,288,206,146.20 2,064,133,428.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七-17 611,020.00
应付账款 七-18 71,322,995.39 45,644,672.31
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
预收款项 七-19 9,004,697.27 20,829,004.92
合同负债 七-20 647,412,172.09 151,895,655.54
应付职工薪酬 七-21 3,799,829.89 3,957,484.54
应交税费 七-22 117,726,335.01 120,748,145.04
其他应付款 七-23 160,458,607.74 165,938,234.98
一年内到期的非流动负债 七-24 78,547,165.59 1,767,831.27
其他流动负债 七-25 58,160,246.10 13,300,151.45
流动负债合计 1,146,432,049.08 524,692,200.05
非流动负债：
长期借款 七-26 10,000,000.00 405,668,250.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七-27 685,216.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 七-15 396,701.62 430,697.04
其他非流动负债
非流动负债合计 10,396,701.62 406,784,163.21
负债合计 1,156,828,750.70 931,476,363.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七-28 206,282,429.00 206,282,429.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七-29 543,070,669.40 530,015,609.60
减：库存股
其他综合收益 七-30 468,447.73 487,033.60
专项储备
盈余公积 七-31 99,253,481.66 95,936,038.79
未分配利润 七-32 276,227,490.38 288,429,833.24
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
计
少数股东权益 6,074,877.33 11,506,121.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,131,377,395.50 1,132,657,065.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,288,206,146.20 2,064,133,428.58
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
母公司资产负债表
编制单位:上海汇通能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 236,483,597.47 34,762,501.69
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五-1 18,080,494.59 16,649,063.26
应收款项融资
预付款项 2,714.82 361,664.89
其他应收款 十五-2 26,899,339.12 1,111,626,660.32
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 281,466,146.00 1,163,399,890.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十五-3 1,018,086,541.77 115,169,724.26
其他权益工具投资 882,435.97 907,217.13
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 29,216,678.48 31,484,899.98
固定资产 93,175.70 113,487.61
在建工程 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 501,922.26 2,128,452.36
无形资产 - -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 264,103.73 1,570,319.33
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,049,044,857.91 151,374,100.67
资产总计 1,330,511,003.91 1,314,773,990.83
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,809,655.18 3,234,169.10
预收款项 4,678,575.64 4,472,015.28
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
合同负债
应付职工薪酬 1,276,101.36 1,324,957.60
应交税费 108,599,690.05 113,491,152.20
其他应付款 47,467,897.99 55,999,622.10
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 526,994.01 1,624,844.46
其他流动负债
流动负债合计 168,358,914.23 180,146,760.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 526,994.01
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 156,149.24 162,344.53
其他非流动负债
非流动负债合计 156,149.24 689,338.54
负债合计 168,515,063.47 180,836,099.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 206,282,429.00 206,282,429.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 542,882,787.11 529,827,727.31
减：库存股 - -
其他综合收益 468,447.73 487,033.60
专项储备 - -
盈余公积 99,388,113.63 96,070,670.76
未分配利润 312,974,162.97 301,270,030.88
所有者权益（或股东权益）合计 1,161,995,940.44 1,133,937,891.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,330,511,003.91 1,314,773,990.83
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 七-33 108,483,750.10 112,873,790.32
其中：营业收入 108,483,750.10 112,873,790.32
二、营业总成本 75,877,280.87 86,032,440.36
其中：营业成本 七-33 38,871,173.99 32,384,112.96
税金及附加 七-34 3,136,498.34 3,945,151.41
销售费用 七-35 13,811,569.17 14,127,400.87
管理费用 七-36 25,174,909.34 29,655,842.21
研发费用
财务费用 七-37 -5,116,869.97 5,919,932.91
其中：利息费用 15,660.27 6,399,683.75
利息收入 5,341,335.18 759,422.14
加：其他收益 七-38 260,216.64 205,869.69
投资收益（损失以“－”号填列） 七-39 74,022.99 -7,913.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -83,182.49 -7,913.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七-40 -517,936.64 -492,731.19
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七-41 -15,706,698.64 -13,855,282.25
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七-42 68,610.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,716,073.58 12,759,903.39
加：营业外收入 七-43 1,003,434.38 65,567,781.66
减：营业外支出 七-44 87,848.78 2,684,064.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,631,659.18 75,643,620.98
减：所得税费用 七-45 13,794,949.18 18,682,232.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,836,710.00 56,961,388.32
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
填列）
六、其他综合收益的税后净额 -18,585.87 -246,777.49
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
-18,585.87 -246,777.49
额
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -18,585.87 -246,777.49
（二） 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,818,124.13 56,714,610.83
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 9,249,367.89 60,020,607.45
项目 附注 2022 年度 2021 年度
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -5,431,243.76 -3,305,996.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.045 0.292
（二）稀释每股收益(元/股) 0.045 0.292
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 0 元。
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 十五-4 51,841,361.51 50,059,242.85
减：营业成本 十五-4 6,653,165.40 5,900,639.67
税金及附加 808,057.94 1,245,463.58
销售费用
管理费用 8,633,255.89 12,450,384.24
研发费用
财务费用 -2,900,886.05 6,293,432.37
其中：利息费用 6,399,683.75
利息收入 2,997,091.39 276,502.42
加：其他收益 16,537.74 10,772.30
投资收益（损失以“－”号填列） 十五-5 74,022.99 -7,913.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -83,182.49 -7,913.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,224,862.40 -2,419,746.12
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 68,610.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,963,191.46 21,821,046.35
加：营业外收入 383,531.62 65,115,038.61
减：营业外支出 64,974.99 293,991.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,281,748.09 86,642,093.26
减：所得税费用 11,107,319.38 21,636,640.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,174,428.71 65,005,453.07
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 33,174,428.71 65,005,453.07
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -18,585.87 -246,777.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -18,585.87 -246,777.49
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 33,155,842.84 64,758,675.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 616,390,353.29 284,892,305.61
收到的税费返还 23,623,502.46
收到其他与经营活动有关的现金 七-46(1) 35,790,464.02 547,875,568.40
经营活动现金流入小计 675,804,319.77 832,767,874.01
购买商品、接受劳务支付的现金 147,648,351.56 762,954,677.99
支付给职工及为职工支付的现金 25,264,687.99 30,027,612.20
支付的各项税费 59,187,934.87 44,024,866.47
支付其他与经营活动有关的现金 七-46(2) 86,570,371.29 453,810,229.19
经营活动现金流出小计 318,671,345.71 1,290,817,385.85
经营活动产生的现金流量净额 357,132,974.06 -458,049,511.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 157,205.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 67,851,365.48 435,352,296.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,241,950.00 3,931,477.36
投资活动产生的现金流量净额 17,609,415.48 431,420,818.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 15,000,000.00
取得借款收到的现金 450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七-46(3) 10,000,000.00 804,100,000.00
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 1,269,100,000.00
偿还债务支付的现金 317,500,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,058,277.35 31,621,288.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七-46(4) 11,643,457.46 820,509,277.68
筹资活动现金流出小计 362,201,734.81 897,130,565.84
筹资活动产生的现金流量净额 -352,201,734.81 371,969,434.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,540,654.73 345,340,740.96
加：期初现金及现金等价物余额 379,094,443.30 33,753,702.34
六、期末现金及现金等价物余额 401,635,098.03 379,094,443.30
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 46,770,173.82 41,801,656.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,058,664,317.58 745,215,603.13
经营活动现金流入小计 3,105,434,491.40 787,017,259.65
购买商品、接受劳务支付的现金 683,762.42 2,289,646.95
支付给职工及为职工支付的现金 5,317,393.31 9,174,114.30
支付的各项税费 22,147,041.02 27,718,552.05
支付其他与经营活动有关的现金 1,970,981,926.37 1,129,864,050.02
经营活动现金流出小计 1,999,130,123.12 1,169,046,363.32
经营活动产生的现金流量净额 1,106,304,368.28 -382,029,103.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 157,205.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 67,850,205.48 435,346,746.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金 953,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 953,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -885,149,794.52 435,346,746.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 804,100,000.00
筹资活动现金流入小计 804,100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,152,728.74 15,029,038.16
支付其他与筹资活动有关的现金 1,280,749.24 813,363,730.58
筹资活动现金流出小计 19,433,477.98 828,392,768.74
筹资活动产生的现金流量净额 -19,433,477.98 -24,292,768.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 201,721,095.78 29,024,873.59
加：期初现金及现金等价物余额 34,762,501.69 5,737,628.10
六、期末现金及现金等价物余额 236,483,597.47 34,762,501.69
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
实收资本(或股 其他综合收
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
一、上年年末余额 206,282,429.00 530,015,609.60 487,033.60 95,936,038.79 288,429,833.24 1,121,150,944.23 11,506,121.09 1,132,657,065.32
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 206,282,429.00 530,015,609.60 487,033.60 95,936,038.79 288,429,833.24 1,121,150,944.23 11,506,121.09 1,132,657,065.32
三、本期增减变动金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -18,585.87 9,267,953.76 9,249,367.89 -5,431,243.76 3,818,124.13
（二）所有者投入和减少资本
本
金额
（三）利润分配 3,317,442.87 -21,470,296.62 -18,152,853.75 -18,152,853.75
（四）所有者权益内部结转
存收益
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
实收资本(或股 其他综合收
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
（五）专项储备
（六）其他 13,055,059.80 13,055,059.80 13,055,059.80
四、本期期末余额 206,282,429.00 543,070,669.40 468,447.73 99,253,481.66 276,227,490.38 1,125,302,518.17 6,074,877.33 1,131,377,395.50
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 (或股 其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
一、上年年末余额 147,344,592.00 287,356,835.54 733,811.09 89,435,493.48 249,663,631.35 774,534,363.46 774,534,363.46
加：会计政策变更 28,510.64 28,510.64 28,510.64
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 147,344,592.00 287,356,835.54 733,811.09 89,435,493.48 249,692,141.99 774,562,874.10 774,562,874.10
三、本期增减变动金额（减少以 -
“－”号填列） 246,777.49
（一）综合收益总额 60,267,384.94 60,020,607.45 -3,305,996.62 56,714,610.83
（二）所有者投入和减少资本 187,882.29 187,882.29 14,812,117.71 15,000,000.00
本
金额
（三）利润分配 6,500,545.31 -21,529,693.69 -15,029,148.38 -15,029,148.38
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 (或股 其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
本) 益
（四）所有者权益内部结转 58,937,837.00 -58,937,837.00
收益
（五）专项储备
（六）其他 301,408,728.77 301,408,728.77 301,408,728.77
四、本期期末余额 206,282,429.00 530,015,609.60 487,033.60 95,936,038.79 288,429,833.24 1,121,150,944.23 11,506,121.09 1,132,657,065.32
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 206,282,429.00 529,827,727.31 487,033.60 96,070,670.76 301,270,030.88 1,133,937,891.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 206,282,429.00 529,827,727.31 487,033.60 96,070,670.76 301,270,030.88 1,133,937,891.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,055,059.80 -18,585.87 3,317,442.87 11,704,132.09 28,058,048.89
（一）综合收益总额 -18,585.87 33,174,428.71 33,155,842.84
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 3,317,442.87 -21,470,296.62 -18,152,853.75
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他 13,055,059.80 13,055,059.80
四、本期期末余额 206,282,429.00 542,882,787.11 468,447.73 99,388,113.63 312,974,162.97 1,161,995,940.44
项目
实收资本 (或股本) 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 147,344,592.00 287,356,835.54 733,811.09 89,570,125.45 257,765,760.86 782,771,124.94
加：会计政策变更 28,510.64 28,510.64
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 147,344,592.00 287,356,835.54 733,811.09 89,570,125.45 257,794,271.50 782,799,635.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 58,937,837.00 242,470,891.77 -246,777.49 6,500,545.31 43,475,759.38 351,138,255.97
（一）综合收益总额 -246,777.49 65,005,453.07 64,758,675.58
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 6,500,545.31 -21,529,693.69 -15,029,148.38
（四）所有者权益内部结转 58,937,837.00 -58,937,837.00
（五）专项储备
（六）其他 301,408,728.77 301,408,728.77
四、本期期末余额 206,282,429.00 529,827,727.31 487,033.60 96,070,670.76 301,270,030.88 1,133,937,891.55
公司负责人：路向前 主管会计工作负责人：赵永 会计机构负责人：赵永
三、公司基本情况
√适用 □不适用
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
上海汇通能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“汇通能源”）系于 1991 年
公司股票于 1992 年 3 月 27 日在上海证券交易所上市交易。
截止 2022 年 12 月 31 日，
本公司累计发行股份总数 206,282,429 股，
注册资本为 206,282,429
元，注册地址：上海市浦东新区康桥路 1100 号，总部地址：上海市静安区中兴路 373 号，母公司
为西藏德锦企业管理有限责任公司，最终实际控制人为汤玉祥。
（2）公司业务性质和主要经营活动
本公司主要产品和服务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装修及
建材销售。
（3）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 3 月 6 日批准报出。
√适用 □不适用
持股比例 表决权比例
序号 子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变更。
四、财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
√适用 □不适用
本公司的主要业务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装修及建材
销售。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，
具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准；除房地产
行业以外的其他经营业务，营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
采用人民币为记账本位币。
√适用 □不适用
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
（1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
（2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
（3）已办理了必要的财产权转移手续。
（4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
（5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的
风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、
应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公
司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后
续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余
额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同
定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、
亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提
前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，
除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率
贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转
销：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）
之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资
产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确
认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之
和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资
产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除
市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后
确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准
备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融
资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量
方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计
算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面
余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算
利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些
变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额
的现值。
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间
差额的现值。
③对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预
计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
④对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损
失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“9.金融工具“中的“6.
金融工具减值”。
本公司对合并范围内关联方往来款项参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率单
独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损失率
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
对照表计提
√适用 □不适用
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“9.金融工具“中的
“6.金融工具减值”。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“9.金融工具“中的“6.
金融工具减值”。
本公司对合并范围内关联方往来款项参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率单
独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
失率对照表计提
√适用 □不适用
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产
品、合同履约成本等。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展
为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地
全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在
拟开发土地。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
个别认定法计价。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成
本。
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由
公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修
费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“9.金融工具“中的“6.
金融工具减值”。
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如
适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
√适用 □不适用
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注 5.同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价） ，资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表； （2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。
(1).如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 受益期 0.00-4.00 1.50-6.40
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 4.00 2.74-9.60
办公设备 年限平均法 3-10 4.00 9.60-32.00
运输设备 年限平均法 6 4.00 16.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
√适用 □不适用
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
金额；
状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 3年 受益期
（2）使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属
支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成
本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划
净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损
益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
择权需支付的款项；
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）房地产开发与经营
（2）房屋租赁
（3）商业管理和物业服务
（4）房屋装修
（5）建材销售
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，根据工程量确定恰当的
履约进度。
本公司主要产品和服务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装修和
建材销售。依据本公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
（1）房地产开发与经营业务
根据已签订的房屋销售合同及相关规定，房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，
房地产项目竣工并验收合格，且客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
（2）房屋租赁业务
房屋租赁业务适用于《企业会计准则第 21 号——租赁》
，详见本附注 31.租赁的会计处理方
法。
（3）商业管理和物业服务业务
商业管理和物业服务属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司根据已签订的商业管理和
物业服务合同在服务过程中分期确认商业管理和物业服务收入。
（4）房屋装修业务
公司提供装修服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已完工工程量占预计总工程量的
比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，在客户最终
验收时确认收入。
（5）建材销售业务
公司建材销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户签收、已收取价款或取得收款权
利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
A 经营租入资产
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对设备租赁和花卉租赁等短期租赁和低价值资产
租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统
合理的方法计入相关资产成本或当期损益
B 经营租出资产
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按
照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无
法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对设备租赁和花卉租赁等短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，
相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期
损益
本公司对除短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见“21.使用权资产”、“26.租赁负债”。
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允
价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
②取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租
赁选择权需支付的款项；
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供
的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部 2021 年发布的
《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定资产达 按财政部统
见“其他说明”
到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品 一要求执行
对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”。
本公司自 2022 年 12 月 13 日起执行财政部 2022 年发布的
《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 按财政部统
见“其他说明”
理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利 一要求执行
的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的
股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。
其他说明
（1）执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响
“解释 15 号”），“对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管
理的列报进行了规范”、“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产
品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容，自 2022 年 1 月 1 日起施行。
本公司自 2022 年 1 月 1 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影
响。
（2）执行企业会计准则解释第 16 号对本公司的影响
称“解释第 16 号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免
的会计处理”“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、
“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日
起施行。本公司自规定之日起开始执行。
下简称“解释 16 号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项交易产生的资产和负债
相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发
布年度提前执行，本公司自公布之日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利
的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付
的会计处理”内容自公布之日起施行。
本公司自规定之日起执行解释 16 号，执行解释 16 号对可比期间财务报表无重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
销售货物、销售不动产、不动产租赁、其他应税销售服 1%、3%、5%、6%、9%、
增值税
务收入、简易计税 13%
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海汇通能源股份有限公司 25%
上海常源投资发展有限公司 25%
上海轻机投资管理有限公司 20%
上海轻机益厦物业管理有限公司 20%
上海汇通创兴物业管理有限公司 20%
上海德发物业管理有限公司 20%
上海康歆科技投资有限公司 20%
上海祝通投资发展有限公司 20%
上海杭展投资发展有限公司 20%
纳税主体名称 所得税税率（%）
郑州绿都商业管理有限公司 25%
上海绿泰房地产有限公司 25%
上海绿恒房地产有限公司 25%
南昌锦都置业有限公司 25%
南昌绿屹房地产开发有限公司 25%
河南茂都装饰工程有限公司 20%
√适用 □不适用
物业管理有限公司、上海德发物业管理有限公司、上海康歆科技投资有限公司、上海祝通投资发
展有限公司、上海杭展投资发展有限公司和河南茂都装饰工程有限公司根据《财政部、税务总局
关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）和《关于实施小微企业和
个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告 2021 年第 12 号）的规定，对小型
微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳
企业所得税，在上述优惠政策的基础上再减半征收企业所得税。
局、海关总署公告 2019 年第 39 号）和财政部、税务总局《关于促进服务业领域困难行业纾困发
展有关增值税政策的公告》规定的生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，
抵减应纳税额。
年第 10 号），公司享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券
交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加（六税两费）减免政策。
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 399,572,756.03 379,094,443.30
其他货币资金 2,062,342.00
合计 401,635,098.03 379,094,443.30
其中：存放在境外的款项总额
存放财务公司存款
其他说明
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 65,088,653.65
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备
其中：
账龄组合 6,508.87 100 3,936.05 60.47 2,572.81 5,691.58 100 3,928.63 69.03 1,762.95
合计 6,508.87 / 3,936.05 / 2,572.81 5,691.58 / 3,928.63 / 1,762.95
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 65,088,653.65 39,360,527.78 60.47
合计 65,088,653.65 39,360,527.78 60.47
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 65,088,653.65 39,360,527.78
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
单项计提预期信用损失
的应收账款
按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：账龄组合 39,286,305.15 74,222.63 39,360,527.78
合计 39,286,305.15 74,222.63 39,360,527.78
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 11,562,360.41 17.76 358,002.64
第二名 8,500,000.00 13.06 8,500,000.00
第三名 8,315,700.00 12.78 8,315,700.00
第四名 3,485,504.25 5.36 17,427.52
第五名 2,915,481.70 4.48 14,577.41
合计 34,779,046.36 53.44 17,205,707.57
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 36,156.17 100 589,487.48 100
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 15,931.35 44.06
第二名 8,000.00 22.13
第三名 5,100.00 14.11
第四名 3,360.00 9.29
第五名 2,714.82 7.51
合计 35,106.17 97.10
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 6,395,741.72 4,930,483.72
合计 6,395,741.72 4,930,483.72
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 43,335,314.24
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 35,692,633.99 35,657,828.03
保证金、押金 4,736,390.28 3,208,204.96
水电费 1,753,556.03 1,416,961.13
备用金 300,128.36 163,746.00
借款 230,000.00 230,000.00
社会保险费 499,497.69 487,102.30
其他 123,107.89 262,499.81
合计 43,335,314.24 41,426,342.23
(3).坏账准备计提情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 443,714.01 443,714.01
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
收回 转销
类别 期初余额 他 期末余额
计提 或转 或核
变
回 销
动
单项计提预期信用损失
的其他应收款
按组合计提预期信用损
失的其他应收款
其中：账龄组合 36,495,858.51 443,714.01 36,939,572.52
合计 36,495,858.51 443,714.01 36,939,572.52
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 往来款 10,501,200.00 5 年以上 24.23 10,501,200.00
第二名 往来款 8,000,000.00 5 年以上 18.46 8,000,000.00
第三名 往来款 3,406,223.83 5 年以上 7.86 3,406,223.83
第四名 往来款 2,672,432.00 5 年以上 6.17 2,672,432.00
第五名 保证金、押金 1,912,750.88 1－2 年 4.41 191,275.09
合计 / 26,492,606.71 / 61.13 24,771,130.92
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准
存货跌价准备
项目 备/合同履约
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准
本减值准备
备
开发成本 163,454.62 2,954.09 160,500.54 147,902.33 1,385.53 146,516.80
合同履约成本 54.71 54.71 124.75 124.75
合计 163,509.33 2,954.09 160,555.25 148,027.08 1,385.53 146,641.55
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发成本 1,385.53 1,694.33 125.78 2,954.09
合同履约成本
合计 1,385.53 1,694.33 125.78 2,954.09
存货跌价准备及合同履约成本减值准备说明：公司参考目前市场价格状况和项目实际销售情
况，对开发项目可变现净值进行测试。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减少 本期确认资
存货项目名称 期初余额 本期增加 出售 其他 期末余额 本化金额的
减少 减少 资本化率(%)
南昌广州路 18,260,365.21 14,439,781.25 32,700,146.46 5.38
合计 18,260,365.21 14,439,781.25 32,700,146.46
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额
家装业务 1,247,465.27 9,526,650.28 10,226,992.80 547,122.75
合计 1,247,465.27 9,526,650.28 10,226,992.80 547,122.75
其他说明
√适用 □不适用
存货期末余额较期初增加 154,822,580.65 元，增幅 10.46%，主要原因系南昌广州路项目开
发阶段发生的工程款。
存货受限情况见注释 48。
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装修款项 4,224,789.50 21,124.00 4,203,665.50
合计 4,224,789.50 21,124.00 4,203,665.50
(2).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
装修款项 21,124.00
合计 21,124.00 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月 整个存续期预 整个存续期预期
坏账准备 合计
预期信用损 期信用损失(未 信用损失(已发
失 发生信用减值) 生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 21,124.00 21,124.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 26,477,027.85 5,754,412.36
监管资金 52,631,784.67 38,176,060.18
预交土地增值税 6,566,914.94 1,578,934.02
预交附加税 2,180,312.13 536,241.75
增值税留抵扣额 20,611,404.46 15,849,131.38
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 242,305.46 778,485.67
合计 108,709,749.51 62,673,265.36
其他说明
其他流动资产期末余额较期初增加 46,036,484.15 元，增幅 73.45%，主要原因系南昌广州路
项目在本期开盘预售，预缴税金、合同取得成本和预售监管资金增加。
南昌市住房保障和房产管理局建立统一的南昌市新建商品房预售资金监管监测平台，委托“南
昌市房屋商品化办公室”作为监管机构负责监管工作，在南昌市住房保障和房产管理局所属单位
“南昌市房地产交易市场有限公司”设立监测账户，公司在该账户下以虚拟账户的形式接受监督。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 期末 减值准备期末
追加 减少 权益法下确认 其
位 余额 余额 余额
投资 投资 的投资损益 他
一、子公司
赛佛仪器 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
小计 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
二、联营企业
天祥健台 22,168,869.39 -83,182.49 22,085,686.90
小计 22,168,869.39 -83,182.49 22,085,686.90
合计 31,046,495.49 -83,182.49 30,963,313.00 8,877,626.10
其他说明
长期股权投资说明：
资进行全额计提减值准备。
益。
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中国浦发机械工业股份有限公司 882,435.97 907,217.13
合计 882,435.97 907,217.13
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他综合 指定为以公允价值 其他综合
本期确认
累计 收益转入 计量且其变动计入 收益转入
项目 的股利收 累计利得
损失 留存收益 其他综合收益的原 留存收益
入
的金额 因 的原因
浦发机械 726,842.96
合计 726,842.96
其他说明：
√适用 □不适用
本公司持有中国浦发机械工业股份有限公司 0.12%的股权，除获得的股利收入（明确作为投
资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均
应当计入其他综合收益，且后续不得转入损益。
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
外购
处置
二、累计折旧和累计摊销
项目 房屋、建筑物 合计
计提或摊销
处置
三、减值准备
计提
处置
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
芷江中路 315 号房屋 6,192.00 政策限制
新沪路 11 弄 6 号房屋 167.11 政策限制
合计 6,359.11
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 5,559,796.09 2,563,151.08
固定资产清理
合计 5,559,796.09 2,563,151.08
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 办公设备 合计
一、账面原值：
购置 3,515,908.66 28,697.02 3,544,605.68
处置或报废 101,480.17 190,452.79 291,932.96
项目 房屋及建筑物 办公设备 合计
二、累计折旧
计提 298,645.13 238,868.65 537,513.78
处置或报废 97,420.97 184,065.10 281,486.07
三、减值准备
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 829,795.01 736,619.31 93,175.70
合计 829,795.01 736,619.31 93,175.70
(3).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东余杭路 988 号 32,015.17 政策限制
合计 32,015.17
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,515,908.66
合计 3,515,908.66
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
配电室 3,515,908.66 3,515,908.66
合计 3,515,908.66 3,515,908.66
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
租赁 356,764.89 356,764.89
租赁到期 1,026,488.45 1,026,488.45
二、累计折旧
(1)计提 2,015,482.96 2,015,482.966
(1)租赁到期 1,026,488.45 1,026,488.45
三、减值准备
四、账面价值
其他说明：
使用权资产期末账面价值较期初减少 1,658,718.07 元，减少 68.51%，主要原因系公司办公
地址搬迁，原办公场地租赁到期不再续租。
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 软件 合计
一、账面原值
内部研发 365,699.62 365,699.62
处置
二、累计摊销
计提 18,284.98 18,284.98
项目 软件 合计
处置
三、减值准备
计提
处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 100%，本期新增的无形资
产是公司委托外部单位开发的商管中心信息化系统。
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
信用减值损失 1,240,335.24 306,996.43 949,676.92 235,994.86
可抵扣亏损 712,200.59 142,440.12 4,235,758.24 980,378.29
存货跌价准备 13,855,282.25 3,463,820.56
预计利润 91,364,180.34 22,841,045.09 24,800,846.64 6,200,211.65
预提费用 9,952,084.87 2,488,021.22
合同资产减值准备 21,124.00 4,224.80
合计 93,337,840.17 23,294,706.44 53,793,648.92 13,368,426.58
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动 624,596.96 156,149.24 649,378.13 162,344.53
固定资产折旧 962,209.52 240,552.38 1,073,410.03 268,352.51
合计 1,586,806.48 396,701.62 1,722,788.16 430,697.04
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 2,169,790.25 17,613.08
预提费用 4,835,303.79
信用减值损失 75,166,800.07 74,832,486.74
资产减值损失 41,009,375.62 11,468,518.73
合计 123,181,269.73 86,318,618.55
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 2,169,790.25 17,613.08 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
商管中心信息化系统 365,699.62 365,699.62
合计 365,699.62 365,699.62
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 611,020.00
银行承兑汇票
合计 611,020.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 601,082.41 22,616.88
应付工程款 64,930,225.22 42,641,265.35
其他 5,791,687.76 2,980,790.08
合计 71,322,995.39 45,644,672.31
应付账款期末余额较期初增加 25,678,323.08 元，增幅 56.26%，主要原因系南昌广州路项目
尚未支付的工程款增加。
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房租、货款 7,686,076.27 7,851,301.92
预收售房款 1,318,621.00 12,977,703.00
合计 9,004,697.27 20,829,004.92
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收款项期末余额较期初减少 11,824,307.65 元，降低 56.77%，主要原因系上期收取客户的
首期款，但尚未签订购房合同的款项较多。
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收物业费 938,050.06 1,503,777.05
预收货款 1,500,513.03 3,104,823.10
预收售房款 644,973,609.00 147,287,055.39
合计 647,412,172.09 151,895,655.54
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
南昌广州路项目 497,686,553.61 一期预售
合计 497,686,553.61
其他说明：
√适用 □不适用
预售房产收款情况
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例(%)
南昌广州路项目 644,973,609.00 147,287,055.39 2023 年 6 月 26.67
合计 644,973,609.00 147,287,055.39
合同负债期末余额较期初增加 495,516,516.55 元，增长 326.22%，主要原因系南昌广州路项
目处于预售阶段，合同负债随预售比例增加。
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,495,673.62 22,682,386.75 22,756,899.28 3,421,161.09
二、离职后福利-设定提存计划 291,810.92 2,175,954.94 2,208,933.60 258,832.26
三、辞退福利 170,000.00 281,559.09 331,722.55 119,836.54
四、一年内到期的其他福利
合计 3,957,484.54 25,139,900.78 25,297,555.43 3,799,829.89
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,248,635.68 19,364,037.74 19,395,279.62 2,217,393.80
二、职工福利费 1,077,367.93 1,077,367.93
三、社会保险费 298,572.35 1,180,494.01 1,177,727.38 301,338.98
其中：医疗保险费 295,362.50 1,057,807.95 1,052,695.87 300,474.58
工伤保险费 626.95 55,434.92 55,364.14 697.73
生育保险费 2,582.90 67,251.14 69,667.37 166.67
四、住房公积金 86,757.00 1,026,091.00 1,051,202.00 61,646.00
五、工会经费和职工教育经费 861,708.59 34,396.07 55,322.35 840,782.31
合计 3,495,673.62 22,682,386.75 22,756,899.28 3,421,161.09
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 291,810.92 2,175,954.94 2,208,933.60 258,832.26
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,528,545.37 607,275.66
企业所得税 114,599,488.79 118,327,917.96
个人所得税 107,938.92 660,055.02
城市维护建设税 39,257.65 22,164.49
教育费附加 32,511.88 16,775.63
项目 期末余额 期初余额
房产税 1,072,046.72 857,738.83
车船使用税 34,469.66 32,609.66
土地使用税 170,253.02 200,830.94
印花税 141,823.00 22,776.85
合计 117,726,335.01 120,748,145.04
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 235.23 110.22
其他应付款 160,458,372.51 165,938,124.76
合计 160,458,607.74 165,938,234.98
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
应付股利
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 235.23 110.22
合计 235.23 110.22
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 130,911,284.36 133,188,205.06
保证金、押金 21,790,435.23 22,762,101.49
暂收款 2,009,766.69 2,100,607.27
社会保险费 149,567.65 164,408.34
预提款项 5,597,318.58 7,722,802.60
合计 160,458,372.51 165,938,124.76
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,200,000.00 租赁保证金
第二名 1,950,000.00 租赁保证金
第三名 1,175,000.00 租赁保证金
第四名 687,251.20 租赁保证金
第五名 600,000.00 租赁保证金
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 6,612,251.20
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 78,547,165.59 1,767,831.27
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 58,160,246.10 13,300,151.45
合计 58,160,246.10 13,300,151.45
其他说明：
√适用 □不适用
其他流动负债期末余额较期初增加 44,860,094.65 元，增长 337.29%，主要原因系南昌广州
路项目处于预售阶段，待转销项随预售比例增加。
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未到期应付利息 668,250.00
保证+抵押 10,000,000.00 405,000,000.00
合计 10,000,000.00 405,668,250.00
长期借款分类的说明：
截止期末本公司尚未到期的保证+抵押借款明细如下：
单位：万元 币种：人民币
借款方 借款余额 借款起始日 借款到期日 借款条件
以南昌锦都拥有的土地使用权抵押，同时由
南昌锦都 8,750.00 2021/3/4 2024/3/3
绿都集团担保。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁负债 844,682.95 2,453,047.44
减：一年内到期的租赁负债 844,682.95 1,767,831.27
合计 685,216.17
其他说明：
本期确认租赁负债利息费用 92,239.61 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 206,282,429.00 206,282,429.00
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 187,882.29 187,882.29
其他资本公积 529,827,727.31 13,055,059.80 542,882,787.11
合计 530,015,609.60 13,055,059.80 543,070,669.40
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
东余杭路 949 号房屋在本期被征收，征收补偿款在扣除搬迁支出、房屋账面价值和相关税费
后以净额 13,055,059.80 元计入资本公积。
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税 减：所得 税后归属于 税后归属于
余额 余额
前发生额 税费用 母公司 少数股东
一、不能重分类进损
益的其他综合收益
其他权益工具投资
公允价值变动
其他综合收益合计 487,033.60 -24,781.16 -6,195.29 -18,585.87 468,447.73
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 62,373,923.94 3,317,442.87 65,691,366.81
任意盈余公积 33,562,114.85 33,562,114.85
储备基金
企业发展基金
其他
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 95,936,038.79 3,317,442.87 99,253,481.66
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 288,429,833.24 249,663,631.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 28,510.64
调整后期初未分配利润 288,429,833.24 249,692,141.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,267,953.76 60,267,384.94
减：提取法定盈余公积 3,317,442.87 6,500,545.31
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,152,853.75 15,029,148.38
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 276,227,490.38 288,429,833.24
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 104,150,230.90 32,870,436.55 103,210,272.33 24,717,627.68
其他业务 4,333,519.20 6,000,737.44 9,663,517.99 7,666,485.28
合计 108,483,750.10 38,871,173.99 112,873,790.32 32,384,112.96
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 245,120.57 163,826.56
教育费附加 212,405.76 213,682.57
房产税 1,592,468.13 2,624,407.26
土地使用税 524,994.56 816,206.54
车船使用税 1,860.00
印花税 478,849.32 127,028.48
地方水利建设基金 80,800.00
合计 3,136,498.34 3,945,151.41
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
宣传推广费 3,770,077.40 6,345,533.67
职工薪酬 7,276,270.81 5,043,491.13
项目 本期发生额 上期发生额
物业费 1,976,286.49 1,937,787.76
办公费 71,213.07 351,537.31
咨询代理费 150,451.75 333,344.88
差旅费 56,960.47 64,223.46
业务招待费 204,738.00 19,379.00
其他 305,571.18 32,103.66
合计 13,811,569.17 14,127,400.87
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,355,807.77 20,740,856.09
咨询费 3,948,597.74 4,784,496.06
业务招待费 718,123.25 1,050,445.98
租赁费 762,710.19 830,652.12
差旅费 218,283.05 604,061.18
折旧摊销 537,513.78 483,301.74
办公费 272,015.07 320,274.05
通讯费 72,690.36 97,593.91
修理费 8,915.69 40,649.75
会务费 6,113.00
其他 1,280,252.44 697,398.33
合计 25,174,909.34 29,655,842.21
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,660.27 6,399,683.75
减：利息收入 5,341,335.18 759,422.14
银行手续费 116,565.33 109,597.58
其他 92,239.61 170,073.72
合计 -5,116,869.97 5,919,932.91
其他说明：
财务费用本期发生额较上期减少 11,036,802.88 元，主要原因系本期利息支出减少，利息收入
增加。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 148,188.06 18,125.10
个税手续费返还 27,320.55 26,265.89
进项加计抵减 84,708.03 161,478.70
合计 260,216.64 205,869.69
其他说明：
计入其他收益的政府补助
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
夜景照明补贴 11,245.50 18,125.10 与收益相关
税金减免 136,942.56 与收益相关
合计 148,188.06 18,125.10
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -83,182.49 -7,913.65
交易性金融资产在持有期间的投资收益 157,205.48
合计 74,022.99 -7,913.65
其他说明：
投资收益本期发生额较上期增加81,936.64元，主要原因系本期新增持有结构性存款期间的
收益。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -74,222.63 -348,547.81
其他应收款坏账损失 -443,714.01 -144,183.38
合计 -517,936.64 -492,731.19
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -21,124.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -15,685,574.64 -13,855,282.25
合计 -15,706,698.64 -13,855,282.25
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 68,610.83
合计 68,610.83
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
与日常活动无关的政府补助 354,303.68 675,333.30 354,303.68
违约赔偿收入 610,210.08 207,664.01 610,210.08
搬迁奖励款 63,899,049.00
其他 38,920.62 785,735.35 38,920.62
合计 1,003,434.38 65,567,781.66 1,003,434.38
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
稳岗补贴 103,980.88 8,000.00 与收益相关
财政扶持资金 218,735.00 577,700.00 与收益相关
残疾人补助金 31,587.80 34,033.30 与收益相关
受灾补助 55,600.00 与收益相关
合计 354,303.68 675,333.30
其他说明：
√适用 □不适用
营业外收入本期发生额较上期减少 64,564,347.28 元，主要原因系上期计入营业外收入的搬
迁奖励款 63,899,049.00 元，本期房屋征收无搬迁奖励。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 5,250.21 8,463.84 5,250.21
其中：固定资产处置损失 5,250.21 8,463.84 5,250.21
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 3,000.00
罚款支出 530,490.05
洪灾损失 1,848,118.48
其他 82,598.57 293,991.70 82,598.57
合计 87,848.78 2,684,064.07 87,848.78
其他说明：
营业外支出的说明：本期发生额较上期减少 2,596,215.29 元，主要原因系上期自然灾害损失
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,749,029.17 31,456,837.39
递延所得税费用 -9,954,079.99 -12,774,604.73
合计 13,794,949.18 18,682,232.66
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 17,631,659.18
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,379,108.17
子公司适用不同税率的影响 -190,876.55
调整以前期间所得税的影响 457,418.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 66,334.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 9,221.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 9,073,743.39
所得税费用 13,794,949.18
其他说明：
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 20,010,025.74 196,645,601.32
保证金 9,409,774.88 284,441,973.92
代收代付款 602,396.64 825,712.76
政府补助及其他营业外收入 426,931.58 65,202,858.26
利息收入 5,341,335.18 759,422.14
合计 35,790,464.02 547,875,568.40
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 20,010,025.74 70,600,222.43
费用性支出 44,337,285.65 22,040,294.24
代收代付款 925,688.78 142,006.00
保证金 6,841,646.63 290,962,748.84
监管资金 14,455,724.49 38,176,060.18
搬迁补偿款 31,888,897.50
合计 86,570,371.29 453,810,229.19
(3).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方资金拆借 10,000,000.00 804,100,000.00
合计 10,000,000.00 804,100,000.00
(4).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关联方资金拆借 10,000,000.00 811,100,000.00
关联方资金拆借利息 118,876.47 6,285,329.50
非关联方资金拆借利息 999,865.21
租赁房屋支付的租金 1,524,580.99 2,124,082.97
合计 11,643,457.46 820,509,277.68
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 3,836,710.00 56,961,388.32
加：资产减值准备 15,706,698.64 13,855,282.25
信用减值损失 517,936.64 492,731.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,015,168.67 5,091,560.47
使用权资产摊销 2,015,482.96 2,014,409.52
无形资产摊销 18,284.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-68,610.83
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,250.21 8,463.84
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 96,761.83 6,455,403.22
投资损失（收益以“－”号填列） -74,022.99 7,913.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,926,279.86 -12,740,799.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -27,800.13 -33,805.31
存货的减少（增加以“－”号填列） -140,382,799.40 -767,632,414.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,076,439.52 -108,965,320.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 540,408,022.03 346,504,286.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 357,132,974.06 -458,049,511.84
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 401,635,098.03 379,094,443.30
减：现金的期初余额 379,094,443.30 33,753,702.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,540,654.73 345,340,740.96
本期与租赁相关的总现金流出为人民币 1,524,580.99 元。
(2).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 401,635,098.03 379,094,443.30
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 399,572,756.03 379,094,443.30
可随时用于支付的其他货币资金 2,062,342.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 401,635,098.03 379,094,443.30
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
存货 1,605,552,477.48 长期借款抵押
合计 1,605,552,477.48
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 148,188.06 其他收益 148,188.06
计入营业外收入的政府补助 354,303.68 营业外收入 354,303.68
合计 502,491.74 502,491.74
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
常源投资 上海市 上海市浦东新区 投资管理 100 投资设立
轻机投资 上海市 上海市静安区 投资管理 100 投资设立
轻机物业 上海市 上海市静安区 物业管理 100 投资设立
创兴物业 上海市 上海市静安区 物业管理 100 投资设立
德发物业 上海市 上海市杨浦区 物业管理 100 投资设立
康歆科技 上海市 上海市浦东新区 科技投资 100 投资设立
祝通投资 上海市 上海市浦东新区 投资咨询 100 投资设立
杭展投资 上海市 上海市浦东新区 投资咨询 100 投资设立
非同一控制
绿都商业 郑州市 郑州市二七区 商业管理 100
下企业合并
赛佛仪器（注） 上海市 上海市浦东新区仪器仪表 51 投资设立
上海绿泰 上海市 上海市青浦区 房地产开发经营 100 投资设立
上海绿恒 上海市 上海市青浦区 房地产开发经营 100 投资设立
南昌锦都 南昌市 南昌市青云谱区房地产开发经营 85 投资设立
南昌绿屹 南昌市 南昌市新建区 房地产开发经营 100 投资设立
住宅室内装饰装修、
茂都装饰 郑州市 郑州市管城回族区 100 投资设立
建筑装饰材料销售
其他说明：
注：公司持有上海赛佛仪器有限公司半数以上表决权，但未纳入合并范围，原因系该公司经
营期限于 2012 年 7 月 17 日到期，已吊销并停止经营，由于对公司的财务状况及经营成果无重大
影响，故公司不对其报表进行合并。
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
南昌锦都 15.00 -5,431,243.76 6,074,877.33
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
南昌锦都 18.05 0.23 18.28 17.78 0.10 17.88 15.53 0.12 15.66 10.83 4.06 14.89
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
南昌锦都置业有限公司 -0.36 -0.36 3.34 -0.22 -0.22 -4.79
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
主要经
或联营企 注册地 业务性质 营企业投资的会
营地 直接 间接
业名称 计处理方法
生产销售各种制药机械设
上海市曹安路
天祥健台 上海市 备、相关的化工机械设备及 43.29 权益法
与上述产品有关的备品备件
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/本期发生 期初余额/上期发生
额 额
天祥健台 天祥健台
流动资产 79,174,660.27 69,467,058.16
其中：现金和现金等价物 12,731,446.45 9,928,860.30
非流动资产 3,795,865.68 4,157,330.23
资产合计 82,970,525.95 73,624,388.39
流动负债 31,952,538.20 22,414,248.89
非流动负债
负债合计 31,952,538.20 22,414,248.89
少数股东权益
归属于母公司股东权益 51,017,987.75 51,210,139.50
按持股比例计算的净资产份额 22,085,686.90 22,168,869.39
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 22,085,686.90 22,168,869.39
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价
值
营业收入 29,868,241.69 44,012,683.18
财务费用 -140,243.32 -84,380.90
所得税费用
净利润 -167,425.17 -8,271.50
期末余额/本期发生 期初余额/上期发生
额 额
天祥健台 天祥健台
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -167,425.17 -8,271.50
本年度收到的来自合营企业的股利
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、股权投资、应收款项、应付款项
等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这
些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
公司建立健全的金融工具相关的内控制度，公司财务部门将安排相关人员对金融工具进行预
估和预测，及时分析和监控金融工具的投向和项目进展情况，如评估发现存在可能影响金融工具
安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。公司独立董事、监事会有权对金融工
具进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本
公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。
此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的
预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目 账面余额 减值准备
应收账款 65,088,653.65 39,360,527.78
其他应收款 43,335,314.24 36,939,572.52
合计 108,423,967.89 76,300,100.30
本公司应收账款 5 年以上长账龄的账面应收余额 38,899,497.94 元，其他应收账款 5 年以上
长账龄的账面应收余额 36,233,256.77 元，长账龄款项主要是公司前身机械厂遗留款项。
除上述长账龄的客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。
由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现
金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足
短期和长期的资金需求。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同
剩余期限列示如下：
期末余额
项目
非衍生金融负债
应付账款 71,322,995.39 71,322,995.39
其他应付款 160,458,607.74 160,458,607.74
一年内到期的非流动负债 77,702,482.64 77,702,482.64
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 309,484,085.77 10,000,000.00 319,484,085.77
（三） 市场风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，不存在汇率风险。
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风
险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（1）截止 2022 年 12 月 31 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，借
款金额为 87,500,000.00 元，详见附注七注释 26。
（2）敏感性分析：
截止 2022 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因
素保持不变，本公司会减少或增加约 437,500.00 元的利息支出。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得
的借款。
十、公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允价
合计
允价值计量 允价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 882,435.97 882,435.97
（一）交易性金融资产
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允价
合计
允价值计量 允价值计量 值计量
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 882,435.97 882,435.97
（四）投资性房地产
使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 882,435.97 882,435.97
（六）交易性金融负债
期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 882,435.97 882,435.97
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总
额
非持续以公允价值计量的负债总
额
√适用 □不适用
中国浦发机械工业股份有限公司为非上市公司，近期未有投资者增值，故无法判断其公允价
值。采用的估值技术为成本法，即以被审计单位初始投资成本为参数来确认其他权益工具投资的
公允价值，且各期间公允价值计量无变动。
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项和应付款项等。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
西藏德锦 西藏 咨询管理 111,000.00 54.16 54.16
本企业最终控制方是汤玉祥先生。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见“八、在其他主体中的权益”中“1、在子公司中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见“八、在其他主体中的权益”中“3、在合营安排或联营企业
中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
河南联都商贸有限公司 同一实际控制人控制的公司
杭州绿盈置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
河南绿都物业服务有限公司 同一实际控制人控制的公司
河南朔都房地产营销策划有限公司 同一实际控制人控制的公司
河南星宇国际旅行社有限公司 同一实际控制人控制的公司
洛阳绿畅置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
洛阳绿淳置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
上海颢都建筑设计有限公司 同一实际控制人控制的公司
上海绩石实业有限公司 同一实际控制人控制的公司
上海绿澜工程咨询有限公司 同一实际控制人控制的公司
上海瑞都置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
苏州绿铭置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
新乡市绿都置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
宇通客车股份有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州丰之盛置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州凤宇置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州颢翰科技有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州绿都不动产有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州绿都地产集团股份有限公司 本公司之控股公司的控股公司
郑州绿基置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州绿锦置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州闪象新能源科技有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州兴都置业有限公司 同一实际控制人控制的公司
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郑州宇通集团有限公司 本公司董监高任董事或高级管理人员的公司
郑州一品聚实业有限公司 本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州通和物业服务有限公司 本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州同润置业有限公司 本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
傲蓝得环保科技有限公司 本公司董监高任董事或高级管理人员的公司控制的公司
郑州之铂机电设备有限公司 同一实际控制人控制的公司
郑州之铂环境科技有限公司 同一实际控制人控制的公司
赵永 董事、总经理、财务负责人
其他说明
此处仅披露与本公司有关联交易或有应收应付款项的其他关联方情况。
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南联都商贸有限公司 购买商品 1,567,971.92 235,485.91
正荣物业服务有限公司 物业服务 1,954,751.97 1,740,235.51
南昌正腾置业有限公司 咨询服务 1,793,692.61 1,118,928.79
傲蓝得环保科技有限公司 购买服务 1,318,647.43 1,752,310.87
河南绿都物业服务有限公司 购买服务 1,087,853.79 21,800.00
上海绿澜工程咨询有限公司 购买服务 227,541.28 46,000.00
郑州之铂机电设备有限公司 购买服务 220,000.00
郑州颢翰科技有限公司 购买商品 87,186.31
郑州通和物业服务有限公司 购买服务 32,924.53 11,943.40
郑州一品聚实业有限公司 购买商品 14,462.00
郑州之铂环境科技有限公司 购买商品 284,753.19
河南星宇国际旅行社有限公司 购买服务 33,200.00
合计 8,290,569.84 5,259,119.67
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州绿都地产集团股份有限公司 品牌宣传 283,018.87
郑州绿都不动产有限公司 商业管理服务 4,981,132.08 5,122,000.05
上海瑞都置业有限公司 商业管理服务 1,269,433.96 813,584.89
郑州同润置业有限公司 商业管理服务 317,101.53 481,568.86
上海千咏实业有限公司 物业管理服务 1,301,886.79 976,415.09
郑州宇通集团有限公司 物业管理服务 113,207.55 360,849.06
郑州绿都不动产有限公司 商业咨询服务 3,865,660.38 3,169,811.32
宇通客车股份有限公司 商业咨询服务 2,674,528.30
洛阳绿畅置业有限公司 商业咨询服务 377,358.49 330,188.68
郑州绿基置业有限公司 商业咨询服务 314,414.15
郑州凤宇置业有限公司 商业咨询服务 280,000.00
河南朔都房地产营销策划有限公司 商业咨询服务 141,509.43
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州丰之盛置业有限公司 商业咨询服务 115,458.72
洛阳绿淳置业有限公司 商业咨询服务 60,626.24
郑州绿都不动产有限公司 商业咨询及招商服务 2,301,886.79
新乡市绿都置业有限公司 装修服务 1,520,421.22
郑州绿锦置业有限公司 装修服务 1,080,746.20
杭州绿盈置业有限公司 装修服务 690,182.20
郑州兴都置业有限公司 装修服务 539,958.10
郑州闪象新能源科技有限公司 装修服务 200,970.87
赵永 装修服务 175,421.72 80,968.32
郑州绿都地产集团股份有限公司 租赁 2,218,832.52
河南联都商贸有限公司 租赁 104,761.90
南昌世欧房地产开发有限公司 利息收入 2,516,287.64
合计 22,626,631.22 16,153,560.70
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
郑州绿都地产集团股份有限公司 87,500,000.00 2021/3/4 2024/3/3 否
合计 87,500,000.00 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(3).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海绩石实业有限公司 2,000,000.00 2022/4/7 2022/4/28 已偿还
上海绩石实业有限公司 8,000,000.00 2022/9/16 2022/9/29 已偿还
(4). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 232.59 189.00
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海天祥·健台制药机械有限
公司
郑州同润置业有限公司 97,500.00 487.50
洛阳绿畅置业有限公司 80,000.00 400.00
合同资产
郑州丰之盛置业有限公司 118,922.48 594.61
郑州闪象新能源科技有限公司 207,000.00 1,035.00
郑州兴都置业有限公司 556,156.84 2,780.78
新乡市绿都置业有限公司 1,192,751.26 5,963.76
杭州绿盈置业有限公司 752,298.60 3,761.49
郑州绿锦置业有限公司 1,178,013.36 5,890.07
洛阳绿淳置业有限公司 66,082.60 330.41
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
郑州之铂机电设备有限公司 220,000.00
傲蓝得环境科技有限公司 96,506.10 158,288.00
河南联都商贸有限公司 43,088.32
河南绿都物业服务有限公司 14,000.00
郑州一品聚实业有限公司 3,669.50
上海绿澜工程咨询有限公司 48,760.00
郑州之铂环境科技有限公司 47,958.42
预收账款
郑州绿都地产集团股份有限公司 380,460.86
其他应付款
苏州绿铭置业有限公司 128,644,214.01
上海颢都建筑设计有限公司 30,000.00 30,000.00
郑州傲蓝得环保科技有限公司 40,000.00
郑州绿都地产集团股份有限公司 114,354.25
上海天祥·健台制药机械有限公司 93,845.36 93,845.36
河南联都商贸有限公司 127,495.23
河南绿都物业服务有限公司 125,825.63
合同负债
郑州绿都地产集团股份有限公司 377,358.49
赵永 167,191.09
√适用 □不适用
将其持有的 15%股权及 128,644,214.01 元债权以协议方式转让给苏州绿铭置业有限公司。
十二、承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司已签订的正在或准备履行的重大发包合同约定支出：
项目 合同金额 已付款金额 已结算金额
大额发包合同 211,630,691.25 142,795,305.80 142,795,305.80
（2）其他重大财务承诺事项
本公司的资产抵押及质押情况详见注释 26 长期借款。
除上述承诺事项外，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
按照银行政策和房地产行业的商业惯例，公司开展房地产业务的子公司为购房人申请按揭贷
款提供阶段性担保，担保期限自购房人与贷款银行签订的借款合同生效之日起，至购房人取得不
动产权证，并办妥以贷款银行为抵押权人的抵押登记手续之日止。截至 2022 年 12 月 31 日，公
司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为 3.86 亿元。
十三、资产负债表日后事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 20,628,242.90
经审议批准宣告发放的利润或股利
√适用 □不适用
截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损
合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
本公司 2022 年度主营业务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装
饰和建材销售，每个业务体量较小且具有相关性，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评
估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 39,069,104.54
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 价值 价值
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项
计提坏 33.53 0.89 0.17 0.50 33.36
账准备
按组合
计提坏 3,906.91 100 2,098.86 53.72 1,808.05 3,727.34 99.11 2,095.80 56.23 1,631.55
账准备
其中：
账龄组
合
合计 3,906.91 100 2,098.86 53.72 1,808.05 3,760.87 100 2,095.96 55.73 1,664.91
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 39,069,104.54 20,988,609.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 39,069,104.54 20,988,609.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
单项计提预期信用损失
的应收账款
按组合计提预期信用损
失的应收账款
其中：账龄组合 20,957,969.75 30,640.20 20,988,609.95
合计 20,959,646.19 28,963.76 20,988,609.95
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
第一名 11,562,360.41 29.59 358,002.64
第二名 3,485,504.25 8.92 17,427.52
第三名 2,915,481.70 7.46 14,577.41
第四名 2,816,000.00 7.21 2,816,000.00
第五名 1,483,181.67 3.80 1,483,181.67
合计 22,262,528.03 56.98 4,689,189.24
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 26,899,339.12 726,786,454.54
合计 26,899,339.12 726,786,454.54
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
合计 55,031,722.15
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 53,728,387.01 1,143,405,449.89
保证金、押金 437,624.12 587,955.00
水电费 297,569.54 313,349.77
备用金 156,670.00 162,696.00
借款 230,000.00 230,000.00
社会保险费 66,446.87 59,820.14
其他 115,024.61 253,598.71
合计 55,031,722.15 1,145,012,869.51
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 信用损失(已发生
期信用损失
发生信用减值) 信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -5,253,826.16 -5,253,826.16
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
收回或 转销或 其他
计提
转回 核销 变动
单项计提预期信用
损失的其他应收款
按组合计提预期信
用损失的其他应收 27,805,124.45 194,733.6 27,999,858.09
款
合计 -
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
第一名 往来款 23,868,998.24 5 年以内 43.37 119,344.99
第二名 往来款 10,501,200.00 5 年以上 19.08 10,501,200.00
第三名 往来款 3,406,223.83 5 年以上 6.19 3,406,223.83
第四名 往来款 2,672,432.00 5 年以上 4.86 2,672,432.00
第五名 往来款 2,635,989.58 1 年以内 4.79 13,179.95
合计 43,084,843.65 78.29 16,712,380.77
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 100,487.85 887.76 99,600.09 10,187.85 887.76 9,300.09
对联营、合营企业投资 2,208.57 2,208.57 2,216.89 2,216.89
合计 102,696.42 887.76 101,808.65 12,404.74 887.76 11,516.97
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
被投资单 本期 减值准备期末
期初余额 本期增加 期末余额 提减值
位 减少 余额
准备
杭展投资 100,000.00 100,000.00
轻机投资 5,000,000.00 5,000,000.00
祝通投资 100,000.00 100,000.00
德发物业 1,000,000.00 1,000,000.00
常源投资 30,000,000.00 30,000,000.00
轻机物业 500,000.00 500,000.00
康歆科技 50,000,000.00 50,000,000.00
赛佛仪器 8,877,626.10 8,877,626.10 8,877,626.10
绿都商业 6,200,854.87 6,200,854.87
创兴物业 100,000.00 100,000.00
本期计
被投资单 本期 减值准备期末
期初余额 本期增加 期末余额 提减值
位 减少 余额
准备
茂都装饰 3,000,000.00 3,000,000.00
上海绿泰 900,000,000.00 900,000,000.00
合计 101,878,480.97 903,000,000.00 1,004,878,480.97 8,877,626.10
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准
期末
本期增减变动 备期末
投资 期初 余额
余额
单位 余额
追加 减少 权益法下确认 其
投资 投资 的投资损益 他
一、合营企业
天祥健台 22,168,869.39 -83,182.49 22,085,686.90
合计 22,168,869.39 -83,182.49 22,085,686.90
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 48,089,908.08 6,341,833.48 49,595,735.91 5,368,202.34
其他业务 3,751,453.43 311,331.92 463,506.94 532,437.33
合计 51,841,361.51 6,653,165.40 50,059,242.85 5,900,639.67
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -83,182.49 -7,913.65
交易性金融资产在持有期间的投资收益 157,205.48
合计 74,022.99 -7,913.65
十六、补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,250.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 566,532.13
减：所得税影响额 256,657.76
少数股东权益影响额 23,619.49
合计 803,759.33
√适用 □不适用
每股收益
加权平均净资
报告期利润 基本每 稀释每股
产收益率（%）
股收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.831 0.045 0.045
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.759 0.041 0.041
□适用 √不适用
董事长：路向前
董事会批准报送日期：2023 年 3 月 6 日
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