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申达股份: 立信会计师事务所关于上海申达股份有限公司向特定对象发行股票的财务报告及审计报告以及最近一期财务报表

证券之星 2023-03-07 00:00:00
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        上海申达股份有限公司
        审计报告及财务报表
        二○二一年度
             上海申达股份有限公司
              审计报告及财务报表
       （2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日止）
一、   审计报告                                           1-6
二、   财务报表
     合并资产负债表和母公司资产负债表                               1-4
     合并利润表和母公司利润表                                   5-6
     合并现金流量表和母公司现金流量表                               7-8
     合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表                      9-12
     财务报表附注                                     1-146
                审计报告
                              信会师报字[2022]第 ZA12058 号
上海申达股份有限公司全体股东：
  一、 审计意见
  我们审计了上海申达股份有限公司（以下简称申达股份）财务报
表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2021 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了申达股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、 形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于申达股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们
获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、 关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最
为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
                 审计报告 第 1 页
   我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
         关键审计事项          该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
申达股份主要从事产品销售（包 审计应对：
括制造业产品销售和贸易服务）        、 1、了解和评价申达股份管理层
房产租赁及物业管理服务。            对申达股份销售流程中与收入
收入确认的会计政策详情及收入 确认相关的关键内部控制的设
的分析请参阅合并财务报表附注 计和运行有效性；
“三、重要会计政策及会计估计 2、选取主要客户合同，检查与
(二十五)收入”所述的会计政策 商品控制权转移相关的条款，评
及“五、合并财务报表项目注释 价申达股份收入确认时点是否
(四十二)营业收入和营业成本”。 符合企业会计准则的要求；
人民币 1,055,041.12 万元，较上 包括：本期各月收入、成本、毛
年下降 2.53%。其中产品销售收 利率波动分析，主要产品本期收
入 1,053,661.76 万元，占营业收 入、成本、毛利率与上期比较分
入 99.87%。               析等分析程序；
申达股份对于产品销售收入，是 4、对本年记录的收入交易选取
在产品控制权已经转移至客户时 样本，核对销售合同、出库单、
确认。                     结算单、销售发票及其他支持性
鉴于收入是申达股份的关键业绩 文件；对于出口销售，
指标之一，其中产品销售收入占 还核对出口报关单、货运提单等
营业收入比重较大，因此我们将 单据，评价相关收入确认是否符
收入确认确定为关键审计事项。 合申达股份收入确认的会计政
                        策；
                        的销售收入执行抽样测试，核对
                        相关单证，以评估销售收入是否
                        在恰当的期间确认。
                        认收入的真实性。
               审计报告 第 2 页
（二）商誉减值
商誉减值的会计政策详情及分          审计应对：
析请参阅合并财务报表附注           1、了解与商誉减值测试相关的内
“三、重要会计政策及会计估          部控制的设计，测试和评价相关
计 (二十) 长期资产减值”所述 内部控制设计和执行的有效性；
的会计政策及“五、合并财务          2、评估减值测试方法的适当性；
报表项目注释(十八)商誉”
            。          3、测试申达股份管理层测试所依
截至 2021 年 12 月 31 日止，申 据的基础数据，评估申达股份管
达股份商誉的账面余额合计人          理层测试中采用的关键假设及判
民币 100,917.51 万元，商誉减   断的合理性，以及了解申达股份
值准备人民币 56,547.19 万元， 管理层利用其聘请的独立评估师
商誉净额人民币 44,370.32 万    的工作；
元。   由于对商誉减值的测试        4、对管理层聘请的独立评估师采
涉及大量的管理层判断和估           用的评估方法、计算方式及关键
计，尤其是对未来现金流量和          假设进行复核；
使用的折现率的判断和估计，          5、检查商誉减值模型计算的准确
同时考虑商誉对于财务报表整          性；
体的重要性，因此我们将商誉          6、聘请外部独立评估机构对申达
减值确定为关键审计事项。           股份管理层及其聘用的独立评估
                       师的工作进行复核。
  四、 其他信息
  申达股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息
包括申达股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
                  审计报告 第 3 页
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此
过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
  五、 管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估申达股份的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督申达股份的财务报告过程。
  六、 注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
            审计报告 第 4 页
     在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
     （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
     （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
     （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对申达股份持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致申达股份不能持续经营。
     （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并
评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     （六）就申达股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
               审计报告 第 5 页
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项，以及相关的防范措施（如适用）
                 。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些
事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所                 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）                 （项目合伙人）
                         中国注册会计师：
   中国•上海                 二〇二二年四月二十七日
            审计报告 第 6 页
                  上海申达股份有限公司
                    合并资产负债表
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
             资产             附注五           期末余额              上年年末余额
流动资产：
 货币资金                           (一)      1,399,112,996.12   1,422,491,577.64
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                    （二）            71,545,095.64      21,190,000.00
 衍生金融资产
 应收票据                       （三）             5,738,835.99       15,135,375.95
 应收账款                       （四）         1,292,481,600.25    1,343,663,589.73
 应收款项融资                     （五）           115,047,948.33      124,905,601.63
 预付款项                       （六）           289,371,482.24      265,191,152.90
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                      （七）            96,098,302.46      90,357,511.34
 买入返售金融资产
 存货                         （八）           869,969,820.28     779,855,020.97
 合同资产
 持有待售资产                     （九）                                 1,304,980.00
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                     （十）            76,974,418.10       72,319,553.05
流动资产合计                                  4,216,340,499.41    4,136,414,363.21
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                    （十一）           647,502,842.48     705,047,508.29
 其他权益工具投资                  （十二）            27,864,824.80      20,791,071.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                    （十三）            29,566,980.60       70,196,518.60
 固定资产                      （十四）         2,920,970,107.71    3,037,425,002.86
 在建工程                      （十五）           359,030,355.29      442,639,039.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                     （十六）           504,950,099.70
 无形资产                      （十七）           280,078,657.80     304,612,783.48
 开发支出
 商誉                        （十八）           443,703,274.88      453,134,262.65
 长期待摊费用                    （十九）            85,270,769.23      102,049,051.74
 递延所得税资产                   （二十）           115,398,138.46      121,373,574.81
 其他非流动资产                  （二十一）            41,673,047.90       14,585,090.22
非流动资产合计                                 5,456,009,098.85    5,271,853,903.48
资产总计                                    9,672,349,598.26    9,408,268,266.69
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：               会计机构负责人：
                     报表 第 1 页
                    上海申达股份有限公司
                    合并资产负债表（续）
                （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
           负债和所有者权益       附注五      期末余额               上年年末余额
流动负债：
短期借款                     （二十二）      193,634,861.83      685,093,911.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据                     （二十三）       40,039,492.00       83,981,410.00
应付账款                     （二十四）     1,334,510,523.25    1,286,919,193.28
预收款项
合同负债                     （二十五）      492,288,157.93      504,487,762.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬                   （二十六）      240,383,785.16      232,213,416.45
应交税费                     （二十七）      115,280,667.69      102,952,676.01
其他应付款                    （二十八）      286,808,788.69      255,785,595.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债              （二十九）      339,752,546.67     1,172,248,535.18
其他流动负债                   （三十）       276,998,240.44      306,736,250.13
流动负债合计                             3,319,697,063.66    4,630,418,751.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款                     （三十一）     2,157,119,605.00    1,566,861,154.32
应付债券
其中：优先股
     永续债
租赁负债                     （三十二）      469,856,457.68
长期应付款                    （三十三）       10,651,782.66       94,453,749.81
长期应付职工薪酬                 （三十四）       18,961,877.35       21,955,968.72
预计负债                     （三十五）       32,452,801.89      125,076,004.55
递延收益                     （三十六）       37,727,480.09       65,955,669.28
递延所得税负债                  （二十）        30,121,052.38       26,258,963.78
其他非流动负债
非流动负债合计                            2,756,891,057.05    1,900,561,510.46
负债合计                               6,076,588,120.71    6,530,980,261.69
所有者权益：
股本                       （三十七）     1,107,978,710.00     852,291,316.00
其他权益工具
其中：优先股
     永续债
资本公积                     （三十八）     1,330,674,966.51     722,907,513.79
减：库存股
其他综合收益                   （三十九）     -153,439,384.55      -115,647,335.00
专项储备
盈余公积                     （四十）       765,039,293.24      765,039,293.24
一般风险准备
未分配利润                    （四十一）      230,968,366.89      200,140,471.15
归属于母公司所有者权益合计                      3,281,221,952.09    2,424,731,259.18
少数股东权益                              314,539,525.46      452,556,745.82
所有者权益合计                            3,595,761,477.55    2,877,288,005.00
负债和所有者权益总计                         9,672,349,598.26    9,408,268,266.69
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：           会计机构负责人：
                       报表 第 2 页
                  上海申达股份有限公司
                    母公司资产负债表
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
             资产           附注十四      期末余额             上年年末余额
流动资产：
 货币资金                              289,008,557.18     170,186,040.26
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款
 应收款项融资
 预付款项                                                     188,679.25
 其他应收款                     （一）     369,630,850.65        1,736,039.23
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                       227,166,577.22      28,668,680.43
 其他流动资产                            269,044,617.46     524,582,667.03
流动资产合计                            1,154,850,602.51    725,362,106.20
非流动资产：
 债权投资                              716,652,300.00     909,735,730.00
 其他债权投资
 长期应收款                              20,955,421.15
 长期股权投资                    （二）    1,858,604,338.61   2,259,798,290.59
 其他权益工具投资                           14,864,824.80        5,198,571.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                               66,015,600.79      67,896,779.75
 在建工程                                 1,843,362.83       1,843,362.83
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                     4,226.20
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                                  4,707.55            682.94
 其他非流动资产                              9,889,919.20     10,074,520.97
非流动资产合计                           2,688,834,701.13   3,254,547,938.08
资产总计                              3,843,685,303.64   3,979,910,044.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：          会计机构负责人：
                     报表 第 3 页
                     上海申达股份有限公司
                    母公司资产负债表（续）
                （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
            负债和所有者权益           附注      期末余额             上年年末余额
流动负债：
 短期借款                                                    470,399,375.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款
 预收款项
 合同负债
 应付职工薪酬                                  3,211,037.43       6,649,111.57
 应交税费                                  44,530,618.27      12,279,666.18
 其他应付款                                 29,821,073.02      74,574,722.34
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                              114,444.43     182,111,538.13
 其他流动负债
流动负债合计                                 77,677,173.15     746,014,413.22
非流动负债：
 长期借款                                 100,000,000.00     350,000,000.00
 应付债券
 其中：优先股
      永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                                    1,000,000.00
 递延所得税负债                                 3,506,742.83       1,090,179.38
 其他非流动负债
非流动负债合计                               104,506,742.83     351,090,179.38
负债合计                                  182,183,915.98    1,097,104,592.60
所有者权益：
 股本                                  1,107,978,710.00    852,291,316.00
 其他权益工具
 其中：优先股
      永续债
 资本公积                                1,415,127,079.58    807,057,170.36
 减：库存股
 其他综合收益                                10,885,338.01        3,635,647.66
 专项储备
 盈余公积                                 765,039,293.24     765,039,293.24
 未分配利润                                362,470,966.83     454,782,024.42
所有者权益合计                              3,661,501,387.66   2,882,805,451.68
负债和所有者权益总计                           3,843,685,303.64   3,979,910,044.28
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：             会计机构负责人：
                        报表 第 4 页
                         上海申达股份有限公司
                           合并利润表
                    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
               项目                   附注五    本期金额                上期金额
一、营业总收入                                    10,550,411,186.42   10,823,971,874.98
  其中：营业收入                          （四十二）   10,550,411,186.42   10,823,971,874.98
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    10,924,254,839.84   11,309,920,843.64
  其中：营业成本                          （四十二）    9,702,895,198.16   10,058,553,035.43
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险责任准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                         （四十三）       46,661,340.89       42,647,098.76
     销售费用                          （四十四）      215,925,500.99      236,842,074.65
     管理费用                          （四十五）      613,270,664.24      694,340,310.67
     研发费用                          （四十六）      164,217,454.98      157,448,328.89
     财务费用                          （四十七）      181,284,680.58      120,089,995.24
     其中：利息费用                       （四十七）      132,156,219.86      138,913,228.24
         利息收入                      （四十七）       13,031,153.76        9,636,439.05
  加：其他收益                           （四十八）       56,652,089.17       93,938,430.15
    投资收益（损失以“-”号填列）                （四十九）      430,973,358.55      373,714,857.95
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益             （四十九）       21,288,298.08      144,449,684.93
        以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
    公允价值变动收益（损失以“-”号填列）            （五十）            -1,900.92          -99,325.90
    信用减值损失（损失以“-”号填列）              （五十一）      -24,822,225.30       -8,172,910.14
    资产减值损失（损失以“-”号填列）              （五十二）      -14,523,346.48     -707,324,578.58
    资产处置收益（损失以“-”号填列）              （五十三）        9,045,456.14       -5,736,936.26
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                              83,479,777.74     -739,629,431.44
  加：营业外收入                          （五十四）       11,124,994.29        4,040,997.78
  减：营业外支出                          （五十五）       41,594,898.55      131,907,497.48
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                            53,009,873.48     -867,495,931.14
  减：所得税费用                          （五十六）      121,964,324.47      107,080,966.57
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                             -68,954,450.99     -974,576,897.71
  （一）按经营持续性分类
  （二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额                                 -46,348,163.31     -102,870,871.39
  归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                       -37,792,049.55      -95,185,282.55
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益                            4,897,630.83        6,544,191.48
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                           -42,689,680.38     -101,729,474.03
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                          -8,556,113.76        -7,685,588.84
七、综合收益总额                                     -115,302,614.30    -1,077,447,769.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                             -2,388,664.32      -903,880,528.64
  归属于少数股东的综合收益总额                             -112,913,949.98      -173,567,240.46
八、每股收益：
  （一）基本每股收益（元/股）                                      0.0369             -0.9488
  （二）稀释每股收益（元/股）                                      0.0369             -0.9488
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______________元，上期被合并方实现的净利润为：
______________元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：               主管会计工作负责人：            会计机构负责人：
                                报表 第 5 页
                 上海申达股份有限公司
                   母公司利润表
             （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
              项目             附注十四      本期金额              上期金额
一、营业收入                        （三）       3,665,030.79       496,484.68
   减：营业成本                     （三）       3,171,329.27
      税金及附加                             1,598,013.20       1,258,830.25
      销售费用
      管理费用                             33,711,180.51     30,503,655.22
      研发费用                              1,784,983.70      1,047,806.21
      财务费用                             23,998,810.10     69,796,298.83
      其中：利息费用                          20,442,817.06     33,337,646.82
          利息收入                          6,912,871.28      1,598,480.62
   加：其他收益                              13,517,006.14      3,333,551.60
      投资收益（损失以“-”号填列）        （四）      461,555,190.16    335,015,775.22
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益     （四）         -801,102.85     13,465,004.77
          以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
      净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
      公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
      信用减值损失（损失以“-”号填列）                    -16,098.43            872.60
      资产减值损失（损失以“-”号填列）               -409,200,867.02   -344,795,836.95
      资产处置收益（损失以“-”号填列）                     -7,147.45         57,279.55
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                        5,248,797.41   -108,498,463.81
   加：营业外收入                                     140.00         90,876.00
   减：营业外支出                                   1,028.14         82,184.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                      5,247,909.27   -108,489,772.30
   减：所得税费用                              97,558,966.86     54,072,498.93
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                      -92,311,057.59   -162,562,271.23
   （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）              -92,311,057.59   -162,562,271.23
   （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                            7,249,690.35      1,381,996.35
   （一）不能重分类进损益的其他综合收益                    7,249,690.35      1,381,996.35
   （二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额                               -85,061,367.24   -161,180,274.88
七、每股收益：
   （一）基本每股收益（元/股）
   （二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：             会计机构负责人：
                      报表 第 6 页
                  上海申达股份有限公司
                    合并现金流量表
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
             项目                附注五       本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金                        12,485,552,256.06   11,360,456,346.62
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                  478,605,774.92      455,633,146.93
  收到其他与经营活动有关的现金              （五十七）1       428,401,943.69      756,286,199.37
经营活动现金流入小计                              13,392,559,974.67   12,572,375,692.92
  购买商品、接受劳务支付的现金                        10,320,991,736.04    9,533,469,989.58
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        1,936,858,501.89    1,961,783,180.75
  支付的各项税费                                  377,999,023.73      348,839,546.94
  支付其他与经营活动有关的现金              （五十七）2       631,517,526.84      558,445,472.15
经营活动现金流出小计                              13,267,366,788.50   12,402,538,189.42
经营活动产生的现金流量净额                              125,193,186.17      169,837,503.50
二、投资活动产生的现金流量
  收回投资收到的现金                               215,046,000.00       889,856,769.44
  取得投资收益收到的现金                              56,562,956.98        67,960,140.08
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                45,326,249.47        17,361,027.97
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                     442,733,798.92       330,084,169.50
  收到其他与投资活动有关的现金              （五十七）3                             2,172,930.00
投资活动现金流入小计                                759,669,005.37     1,307,435,036.99
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 452,978,811.87       441,887,569.55
  投资支付的现金                                 229,946,000.00       824,480,120.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金              （五十七）4        6,231,921.20         3,641,148.79
投资活动现金流出小计                                689,156,733.07     1,270,008,838.34
投资活动产生的现金流量净额                              70,512,272.30        37,426,198.65
三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资收到的现金                               869,337,139.60
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                              1,407,530,076.44    3,089,801,919.68
  收到其他与筹资活动有关的现金              （五十七）5        11,130,862.50       23,786,074.57
筹资活动现金流入小计                               2,287,998,078.54    3,113,587,994.25
  偿还债务支付的现金                              2,175,372,988.72    2,862,753,698.86
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         90,340,368.33      133,228,019.78
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                        5,186,931.52        2,137,082.01
  支付其他与筹资活动有关的现金              （五十七）6       156,230,226.18       47,166,464.99
筹资活动现金流出小计                               2,421,943,583.23    3,043,148,183.63
筹资活动产生的现金流量净额                             -133,945,504.69       70,439,810.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -38,757,914.66      -35,253,301.52
五、现金及现金等价物净增加额                              23,002,039.12      242,450,211.25
  加：期初现金及现金等价物余额                         1,420,038,919.64    1,177,588,708.39
六、期末现金及现金等价物余额                           1,443,040,958.76    1,420,038,919.64
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：              会计机构负责人：
                        报表 第 7 页
                  上海申达股份有限公司
                    母公司现金流量表
              （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
             项目            附注     本期金额               上期金额
一、经营活动产生的现金流量
  销售商品、提供劳务收到的现金
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                   55,068,087.02      35,053,362.56
经营活动现金流入小计                         55,068,087.02      35,053,362.56
  购买商品、接受劳务支付的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                  28,881,099.38      23,482,986.31
  支付的各项税费                          67,357,738.64     155,790,053.16
  支付其他与经营活动有关的现金                   88,313,671.54      18,093,559.86
经营活动现金流出小计                        184,552,509.56     197,366,599.33
经营活动产生的现金流量净额                    -129,484,422.54    -162,313,236.77
二、投资活动产生的现金流量
  收回投资收到的现金                       729,800,000.00     324,075,120.00
  取得投资收益收到的现金                      47,239,176.98      80,369,224.96
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额             507,375,000.00     340,427,000.00
  收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                       1,284,446,176.98    744,953,344.96
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
  投资支付的现金                         972,735,300.00     609,675,120.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                   8,000,000.00
  支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                        973,030,308.98     625,165,249.29
投资活动产生的现金流量净额                     311,415,868.00     119,788,095.67
三、筹资活动产生的现金流量
  吸收投资收到的现金                       869,337,139.60
  取得借款收到的现金                       540,000,000.00    1,204,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                       1,409,337,139.60   1,204,000,000.00
  偿还债务支付的现金                      1,441,570,699.70   1,034,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                21,268,586.06      54,603,427.13
  支付其他与筹资活动有关的现金                     9,606,782.38       8,411,904.51
筹资活动现金流出小计                       1,472,446,068.14   1,097,015,331.64
筹资活动产生的现金流量净额                      -63,108,928.54    106,984,668.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    118,822,516.92      64,459,527.26
  加：期初现金及现金等价物余额                  170,186,040.26     105,726,513.00
六、期末现金及现金等价物余额                    289,008,557.18     170,186,040.26
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：       主管会计工作负责人：          会计机构负责人：
                      报表 第 8 页
                                                                    上海申达股份有限公司
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                               （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                                            本期金额
                                                                                     归属于母公司所有者权益
         项目
                                                 其他权益工具                            减：库存                                             一般风                                       少数股东权益            所有者权益合计
                             股本                                    资本公积                   其他综合收益            专项储备     盈余公积                  未分配利润                小计
                                           优先股     永续债    其他                        股                                               险准备
一、上年年末余额                 852,291,316.00                          722,907,513.79           -115,647,335.00          765,039,293.24         200,140,471.15   2,424,731,259.18   452,556,745.82    2,877,288,005.00
  加：会计政策变更                                                                                                                                 -4,252,989.49      -4,252,989.49    -5,356,952.72       -9,609,942.21
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年年初余额                 852,291,316.00                          722,907,513.79           -115,647,335.00          765,039,293.24         195,887,481.66   2,420,478,269.69   447,199,793.10    2,867,678,062.79
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）    255,687,394.00                          607,767,452.72            -37,792,049.55                                  35,080,885.23    860,743,682.40    -132,660,267.64    728,083,414.76
（一）综合收益总额                                                                                  -37,792,049.55                                  35,403,385.23     -2,388,664.32    -112,913,949.98    -115,302,614.30
（二）所有者投入和减少资本            255,687,394.00                          607,767,452.72                                                                             863,454,846.72        -201,637.66     863,253,209.06
（三）利润分配                                                                                                                                      -322,500.00       -322,500.00     -19,544,680.00     -19,867,180.00
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                1,107,978,710.00                        1,330,674,966.51          -153,439,384.55          765,039,293.24         230,968,366.89   3,281,221,952.09   314,539,525.46    3,595,761,477.55
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      公司负责人：                                                               主管会计工作负责人：                                                                         会计机构负责人：
                                                                                    报表 第 9 页
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                                                            合并所有者权益变动表（续）
                                                         （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                                        上期金额
                                                                                   归属于母公司所有者权益
            项目
                                               其他权益工具                         减：库存                     专项                    一般风                                         少数股东权益            所有者权益合计
                            股本                                 资本公积                  其他综合收益                   盈余公积                   未分配利润                 小计
                                         优先股    永续债     其他                     股                       储备                    险准备
一、上年年末余额                852,291,316.00                       723,018,794.55           -20,305,090.87        765,039,293.24         1,030,244,049.84   3,350,288,362.76   636,933,421.32    3,987,221,784.08
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年年初余额                852,291,316.00                       723,018,794.55           -20,305,090.87        765,039,293.24         1,030,244,049.84   3,350,288,362.76   636,933,421.32    3,987,221,784.08
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                           -111,280.76           -95,342,244.13                               -830,103,578.69    -925,557,103.58    -184,376,675.50   -1,109,933,779.08
（一）综合收益总额                                                                             -95,185,282.55                               -808,695,246.09    -903,880,528.64    -173,567,240.46   -1,077,447,769.10
（二）所有者投入和减少资本                                                   -111,280.76                                                                                -111,280.76        -74,187.17        -185,467.93
（三）利润分配                                                                                                                              -21,565,294.18     -21,565,294.18    -10,735,247.87     -32,300,542.05
（四）所有者权益内部结转                                                                            -156,961.58                                     156,961.58
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                852,291,316.00                       722,907,513.79          -115,647,335.00        765,039,293.24          200,140,471.15    2,424,731,259.18   452,556,745.82    2,877,288,005.00
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：                                                  主管会计工作负责人：                                                                        会计机构负责人：
                                                                              报表 第 10 页
                                                     上海申达股份有限公司
                                                    母公司所有者权益变动表
                                                （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                    本期金额
         项目                                    其他权益工具                         减：库
                            股本                               资本公积                   其他综合收益           专项储备    盈余公积            未分配利润            所有者权益合计
                                           优先股  永续债   其他                      存股
一、上年年末余额                 852,291,316.00                     807,057,170.36            3,635,647.66          765,039,293.24   454,782,024.42    2,882,805,451.68
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年年初余额                 852,291,316.00                     807,057,170.36            3,635,647.66          765,039,293.24   454,782,024.42    2,882,805,451.68
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）    255,687,394.00                     608,069,909.22            7,249,690.35                           -92,311,057.59      778,695,935.98
（一）综合收益总额                                                                             7,249,690.35                           -92,311,057.59      -85,061,367.24
（二）所有者投入和减少资本            255,687,394.00                     608,069,909.22                                                                       863,757,303.22
（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                1,107,978,710.00                   1,415,127,079.58          10,885,338.01          765,039,293.24   362,470,966.83    3,661,501,387.66
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
      公司负责人：                                           主管会计工作负责人：                                                        会计机构负责人：
                                                           报表 第 11 页
                                                       上海申达股份有限公司
                                                    母公司所有者权益变动表（续）
                                                  （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                                                                      上期金额
           项目                                  其他权益工具
                            股本                                资本公积            减：库存股   其他综合收益          专项储备     盈余公积            未分配利润            所有者权益合计
                                         优先股    永续债     其他
一、上年年末余额                852,291,316.00                       807,057,170.36            2,253,651.31          765,039,293.24   638,651,589.83    3,065,293,020.74
  加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年年初余额                852,291,316.00                       807,057,170.36            2,253,651.31          765,039,293.24   638,651,589.83    3,065,293,020.74
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                                  1,381,996.35                           -183,869,565.41    -182,487,569.06
（一）综合收益总额                                                                              1,381,996.35                           -162,562,271.23    -161,180,274.88
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                                                        -21,307,294.18     -21,307,294.18
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                852,291,316.00                       807,057,170.36            3,635,647.66          765,039,293.24   454,782,024.42    2,882,805,451.68
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人：                                           主管会计工作负责人：                                                    会计机构负责人：
                                                                报表 第 12 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                     上海申达股份有限公司
                    二○二一年度财务报表附注
                （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、    公司基本情况
(一)   公司概况
      上海申达股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系上海申达纺织服装
      （集团）公司，1992 年 4 月经上海市经委批准改制为股份有限公司，1992 年 5 月向
      社会公众募股，设立时总股份数为 1,365.5 万股，每股面值 10 元，实收资本（股本）
      年 1 月 7 日，其 960 万股社会公众股股票在上海证券交易所上市交易。1994 年 3 月
      的比例向全体股东配股，配股数量为 8,193 万股，但由于国家股和部分法人股放弃
      配股权，实际配售 1,601.28 万股。该次配股完成后，公司实收资本（股本）增至
      例向全体股东派送红股，共计派送 3,051.256 万股。该次送股已经上海市证券管理办
      公室《关于核准上海申达股份有限公司一九九三年度分配方案的通知》（沪证办
      (1994)083 号）核准。该次送股完成后，公司实收资本（股本）增至 183,075,360.00
      元。
      的比例向全体股东派送红股，同时按 10:0.3 的比例以资本公积转增股本。该次送股、
      转增完成后，公司实收资本（股本）增至 201,382,896.00 元。
      组和增发社会公众股的批复》（证监发字[1998]196 号）
                                   、《关于上海申达股份有限公
      司增发 A 股发行方案的批复》（证监发字[1998]197 号）批准，公司与申达集团实施
      资产置换并增发人民币普通股 7,500 万股，其中：通过上海证券交易所交易系统按
      易系统采用“上网定价”方式公开发行社会公众股 6,232.8 万股。该次增发完成后，
      公司实收资本（股本）增至 276,382,896.00 元。
      一九九九年度利润分配方案的通知》
                     （沪证司[2000]097 号）核准，公司以 1999 年末
      股份总数 27,638.2896 万股为基数，按 10:1 的比例向全体股东送红股，共送 2,763.829
      万股。该次送股完成后，公司实收资本（股本）增至 304,021,186.00 元。
                          财务报表附注 第 1 页
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财务报表附注
   批复》
     （证监公司字[2001]3 号）批准，同意公司向股东配售 3,947.6541 万股普通股。
   此次实际配售 3,418.9679 万股，其中：向国家股股东配售 400 万股，向社会法人股
   股东配售 8.6479 万股，向社会公众股股东配售 3,010.32 万股。该次配股完成后，公
   司实收资本（股本）增至 338,210,865.00 元。
   公积金转增股本的通知》
             （沪府发改核(2005)第 015 号）核准，公司以 2004 年末总股
   本 33,821.0865 万股为基数，按 10:4 的比例以资本公积金转增股本。该次转增完成
   后，公司实收资本（股本）增至 473,495,211.00 元。
   月完成股改，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。公司于 2006 年 1 月 26
   日取得上海市工商行政管理局核发的 3100001050285 号《企业法人营业执照》。原注
   册资本为人民币 473,495,211.00 元，实收资本（股本）为人民币 473,495,211.00 元。
   案，决定在当年可供股东分配的净利润中，按 10:2 的比例向全体股东派送红股
   的比例以资本公积金中转增股本 94,699,042 元。该次送股、转增完成后，公司注册
   资本及股本增至 710,242,816.00 元。
   关议案。经中国证券监督管理委员会 2018 年 8 月 20 日出具的《关于核准上海申达
   股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1339 号）核准，公司于
   向特定对象非公开发行 A 股股票方案》等相关议案。经 2021 年 6 月 25 日，中国证
   券监督管理委员会出具《关于核准上海申达股份有限公司非公开发行股票的批复》
   （证监许可〔2021〕2203 号）核准。
   截至 2021 年 7 月 21 日止，
                      公司实际非公开发行人民币普通股（A 股）255,687,394 股，
   股票面值为 人民币 1 元，溢价发 行，发行价 为每股 3.40 元，募集资金总额
   税额）后，实际缴入募集资金人民币 868,277,139.60 元，均为货币出资。
   本次非公开发行募集资金总额为 869,337,139.60 元，扣除承销和保荐及其他中介机
   构用等费用人民币 5,579,836.38 元（不含增值税进项税额），实际募集资金净额为人
   民币 863,757,303.22 元，其中新增股本为人民币 255,687,394.00 元，新增资本溢价为
                      财务报表附注 第 2 页
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财务报表附注
      人民币 608,069,909.22 元计入资本公积。2021 年 8 月 2 日，新增股本完成中国证券
      登记结算有限责任公司变更登记。变更后的公司注册资本及股本为人民币
      截至 2021 年 12 月 31 日止，公司股本总额为 1,107,978,710.00 元。
      公司经营范围为：汽车装饰用品销售；第二类医疗器械销售；工艺美术品及礼仪用
      品销售（象牙及其制品除外）；针纺织品销售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；
      服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽批发；箱包销售；皮革制品销售；染料销售；
      五金产品批发；五金产品零售；产业用纺织制成品销售；仪器仪表销售；机械设备
      销售；建筑材料销售；金属材料销售；电子产品销售；面料印染加工；普通货物仓
      储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；住房租赁；技术服务、技术开发、
      技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口。
      公司注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世博村路 231 号 2 单元 3 层 328 室。
      公司的统一社会信用代码：91310000132214537Q。
      母公司财务报表是汇总了股份公司总部、股份公司分公司两个单位的财务报表编制。
      本财务报表业经公司全体董事于 2022 年 4 月 27 日批准报出。
(二)   合并财务报表范围
      截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
      本公司 2021 年度纳入合并报表范围的子公司共 64 户，详见本附注“七、在其他主
      体中的权益”。
      本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、    财务报表的编制基础
(一)   编制基础
      本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
      企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
      准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
(二)   持续经营
      公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，不存在构成对持续经营能力产生重
      大疑虑的事项。
                            财务报表附注 第 3 页
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财务报表附注
三、    重要会计政策及会计估计
      以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
      计。详见本附注“三、
               （十一）存货；三、
                       （十六）固定资产；三、
                                 （十九）无形资产；
      三、(二十) 长期资产减值；三、(二十四)预计负债；三、（二十五）收入；三、（二
      十九）租赁”
           。
(一)   遵循企业会计准则的声明
      本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、
                               完整地反映了本公司 2021
      年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果、股
      东权益变动和现金流量等有关信息。
(二)   会计期间
      自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三)   营业周期
      本公司营业周期为 12 个月。
(四)   记账本位币
      本公司采用人民币为记账本位币。
      依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活动是视同本公司经营活动的延
      伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位币相同的
      货币作为记账本位币”；境外子公司 Shanghai Shenda (America), LLC、Shanghai
      Shenda II, LLC、Cross River, LLC、上海申达（香港）有限公司、SD EVERGREEN
      APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.的业务系母公司经营活动的延伸，亦采用人民币作
      为记账本位币。
      其他境外子公司依据主要业务收支的计价和结算币种，采用本公司记账本位币以外
      的货币作为记账本位币，如美金、欧元，英镑，捷克克朗，南非兰特，波兰兹罗提
      等作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照本附注
      “三、(九)外币业务和外币报表折算”进行了折算。
(五)   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收
      购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务
      报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
      账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
      中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
                         财务报表附注 第 4 页
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财务报表附注
      非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付
      出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
      并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
      于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合
      并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按
      公允价值计量。
      为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性
      证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)   合并财务报表的编制方法
           合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公
           司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
           享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
           本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务
           报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、
           子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
           减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
           公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
           必要的调整。
           子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
           合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
           总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
           公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
           （1）增加子公司或业务
           在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合
           并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并
           财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
           最终控制方开始控制时点起一直存在。
           因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方
           控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
           一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
           资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
                     财务报表附注 第 5 页
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财务报表附注
       在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
       各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务
       报表。
       因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
       前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
       允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
       股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
       权益变动转为购买日所属当期投资收益。
       （2）处置子公司
       ①一般处理方法
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
       余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
       的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
       购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
       制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其
       他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
       投资收益。
       ②分步处置子公司
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
       权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
       表明该多次交易事项为一揽子交易：
       ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
       ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
       ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
       ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
       交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
       该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
       控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
       各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
       部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
       一般处理方法进行会计处理。
                  财务报表附注 第 6 页
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           （3）购买子公司少数股权
           因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
           司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
           债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
           存收益。
           （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
           处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
           计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
           价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)   合营安排分类及共同经营会计处理方法
      合营安排分为共同经营和合营企业。
      共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
      本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
      （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
      （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
      （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
      （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
      （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
      本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、
                                （十四）长期股权投资”。
(八)   现金及现金等价物的确定标准
      在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
      将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
      价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)   外币业务和外币报表折算
           外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
           记账；也可按业务发生当月月初的外汇牌价作为即期近似汇率进行折算。
           资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
           汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
           兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
           资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
                       财务报表附注 第 7 页
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           权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
           润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照
           系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
           按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益
           项目下单独列示。 比较财务报表的折算比照上述规定处理。
           处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
           益项目转入处置当期损益。部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分
           的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(十)   金融工具
      本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
           根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资
           产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
           动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
           － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
           － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
           本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
           产（债务工具）：
           － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
           － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
           对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为
           以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定
           在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
           除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
           资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
           期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公
           司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合
           收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
           金融资产。
           金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
           负债和以摊余成本计量的金融负债。
                      财务报表附注 第 8 页
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        符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变
        动计入当期损益的金融负债：
        金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
        以此为基础向关键管理人员报告。
        （1）以摊余成本计量的金融资产
        以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收
        款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；
        不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
        分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
        （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收
        款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
        始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
        利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入当期损益。
        （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他
        权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
        该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得
        的股利计入当期损益。
        终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
        计入留存收益。
                  财务报表附注 第 9 页
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        （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生
        金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
        损益。
        （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生
        金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融
        负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
        终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
        （6）以摊余成本计量的金融负债
        以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、
        长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用
        计入初始确认金额。
        持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
        终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
        满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
        － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
        － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
        转入方；
        － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
        乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
        发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
        则不终止确认该金融资产。
        在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
        式的原则。
        公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移
        满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）所转移金融资产的账面价值；
        （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
                    财务报表附注 第 10 页
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财务报表附注
        （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
        资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
        在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
        并将下列两项金额的差额计入当期损益：
        （1）终止确认部分的账面价值；
        （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
        中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动
        计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
        金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
        认为一项金融负债。
        金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
        分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
        且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
        负债，并同时确认新金融负债。
        对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
        负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
        金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
        （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
        本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
        相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
        的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
        的差额，计入当期损益。
        存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
        市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
        前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
        参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
        并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
        实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
                    财务报表附注 第 11 页
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财务报表附注
          本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且
          其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信
          用损失进行估计。
          本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
          据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到
          的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
          如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金
          融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的
          信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
          个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转
          回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
          本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
          生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评
          估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，
          本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融
          工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
          如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信
          用风险自初始确认后并未显著增加。
          如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
          对该金融资产计提减值准备。
          对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项
          和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期
          内预期信用损失的金额计量其损失准备。
          对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
          额计量其损失准备。
          本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记
          该金融资产的账面余额。
(十一) 存货
          存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品（包括外购的商品、自
          制的产成品等）、在产品、委托加工物资、模具等。
          存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
          到目前场所和状态所发生的支出。
                      财务报表附注 第 12 页
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财务报表附注
         发出时外贸公司采用个别认定法计价，申达 UK、AURIA 公司及其附属企业
         采用加权平均法，其余单位均按先进先出法计价。
         资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其
         可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存
         货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
         费后的金额。
         库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
         中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
         变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
         成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
         费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
         其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数
         量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
         计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货
         的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，
         转回的金额计入当期损益。
         采用永续盘存制。
         （1）低值易耗品采用一次转销法；
         （2）包装物采用一次转销法。
(十二) 合同资产
         本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
         产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利
         （且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的
         合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）
         向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
                     财务报表附注 第 13 页
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财务报表附注
         合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三“（十）6、
         金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 持有待售
    主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动
    资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
    诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
    准后方可出售的，已经获得批准。
    划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成
    的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值
    减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
    期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十四) 长期股权投资
         共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
         动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
         同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
         为本公司的合营企业。
         重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能
         够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位
         施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
         （1）企业合并形成的长期股权投资
         对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取
         得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
         长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价
         值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减
         时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控
                     财务报表附注 第 14 页
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财务报表附注
        制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股
        权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
        额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
        对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确
        定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
        同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
        增投资成本之和作为初始投资成本。
        （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
        以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
        成本。
        以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
        初始投资成本。
        （1）成本法核算的长期股权投资
        公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
        件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
        利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
        资收益。
        （2）权益法核算的长期股权投资
        对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
        投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
        投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
        产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
        公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
        分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
        被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
        投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
        有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”
                              ），调整长期股权投资的账
        面价值并计入所有者权益。
        在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额
        时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的
        会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
        认。
                  财务报表附注 第 15 页
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       公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
       计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售
       的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
       减值损失的，全额确认。
       公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长
       期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的
       长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益
       分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
       （3）长期股权投资的处置
       处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
       部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益
       法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
       的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
       因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权
       投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
       与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
       权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报
       表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核
       算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
       资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产
       或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动
       按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
       影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
       计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所
       有者权益变动全部结转。
       通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，
       各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在
       丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
       值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
       再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
       进行会计处理。
                 财务报表附注 第 16 页
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(十五) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
    建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
    的建筑物）。
    与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠
    的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地
    产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与
    无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
         固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
         过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
         （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
         （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
         固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
         与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够
         可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
         所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
         固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
         预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣
         除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
         部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率
         或折旧方法，分别计提折旧。
         各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下：
         类别      折旧年限（年）            残值率（%）   年折旧率（%）
    房屋及建筑物         35-40               5      2.71-2.38
    机器设备           16-20               5      5.94-4.75
    运输设备           6-10                5      15.83-9.50
    专用设备           7-18                5      13.57-5.28
    其他设备           5-18                5       19-5.28
                  财务报表附注 第 17 页
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         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业各类固定资产折旧年限、残值率和年折
         旧率如下：
            类别       折旧年限(年)           残值率 (%)   年折旧率 (%)
    土地 （注）
    房屋及建筑物             4-27                       3.70-25.00
    机器设备               5-15                       6.67-20.00
         注：AURIA 公司拥有所持土地的所有权，因此土地无使用年限。
         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业少在每年年度终了对固定资产的使用寿
         命、预计净残值和折旧方法进行复核。
         当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
         该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
         相关税费后的金额计入当期损益。
(十七) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化
    条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十八) 借款费用
         公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
         予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
         为费用，计入当期损益。
         符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
         到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
         资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
         用暂停资本化的期间不包括在内。
         借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
         （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
         产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
                     财务报表附注 第 18 页
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         （2）借款费用已经发生；
         （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
         经开始。
         当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
         款费用停止资本化。
         符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
         续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
         资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
         用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
         或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
         期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
         进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
         对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
         支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
         率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
         权平均实际利率计算确定。
         在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符
         合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利
         息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十九) 无形资产
         （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
         外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
         到预定用途所发生的其他支出。
         （2）后续计量
         在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
         对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
         无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
         产，不予摊销。
                     财务报表附注 第 19 页
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         本公司以及各子公司（除申达 UK、AURIA 公司及其附属企业）各类无形资
         产预计使用寿命如下：
         项目        预计使用寿命                          依据
   土地使用权           38.33-50 年      按土地权证上规定的使用期限
   商标使用权           4.6 年-10 年      按权证规定的使用期限或收益期孰短
   专利权             7.7 年           按权证规定的使用期限或收益期孰短
   软件              5年              按权证规定的使用期限或收益期孰短
         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业各类无形资产预计使用寿命如下：
              类别                                预计使用寿命
   商标                           13 年
   资本化研发支出                      按预计项目寿命摊销
   非商业专利                        10 年
   商业专利                         10 年
   软件                           3-10 年
         每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
         经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
         以是否能预见无形资产为企业带来经济利益期限作为判断使用寿命的依据。如
         能预见，则以经济利益流入的期限作为无形资产的使用寿命；如不能预见，则
         视为使用寿命不确定的无形资产。
         截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
         公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
         研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
         研究活动的阶段。
         开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
         划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
                            财务报表附注 第 20 页
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        研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件
        的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
        (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
        (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
        (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
        存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
        用性；
        (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
        有能力使用或出售该无形资产；
        (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
        无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损
        益。
(二十) 长期资产减值
   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权
   资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进
   行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
   提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
   与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
   础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
   产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的
   无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
   照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
   的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
   益的资产组或者资产组组合。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
   组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
   减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
   后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
   额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产
   组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
   资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
                  财务报表附注 第 21 页
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(二十一) 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    费用。长期待摊费用在收益期内平均摊销。
(二十二) 合同负债
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合
    同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为
    合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十三) 职工薪酬
         本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
         债，并计入当期损益或相关资产成本。
         本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
         职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
         计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
         本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关
         资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
         （1）设定提存计划
         本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
         本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
         确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
         （2）设定受益计划
         本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
         归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
         设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
         确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
         以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
         所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
         二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
         配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
                     财务报表附注 第 22 页
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         设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
         入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
         变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
         划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
         在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
         两者的差额，确认结算利得或损失。
         本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪
         酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建
         议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
         用时。
         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业向职工提供的其他长期职工福利，符合
         设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计
         划进行会计处理。
(二十四) 预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
    等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定
    最佳估计数。
    所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
    数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
    • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
    • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
    收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价
    值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
                    财务报表附注 第 23 页
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(二十五) 收入
           本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确
           认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从
           中获得几乎全部的经济利益。
           合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义
           务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义
           务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
           交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不
           包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，
           结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、
           合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公
           司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的
           金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照
           假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，
           并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
           满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时
           点履行履约义务：
           •   客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
           •   客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
           •   本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
           期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
           对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收
           入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采
           用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
           本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
           进度能够合理确定为止。
           对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时
           点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹
           象：
           •   本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现
           时付款义务。
           •   本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定
           所有权。
                      财务报表附注 第 24 页
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         •   本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
         •   本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得
         该商品所有权上的主要风险和报酬。
         •   客户已接受该商品或服务等。
         本公司以及各子公司（除申达 UK、AURIA 公司及其附属企业）收入确认具
         体原则：
         (1)、出口销售收入：
         公司出口销售根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商
         品控制权转移时点的，按约定确认；若无明确约定的，按《国际贸易术语解释
         通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认，出口销售在办理完
         毕出口报关手续，以报关单、提单为依据，本公司以出口提单为控制权转移时
         点，按照履约义务的交易价格确认收入。
         (2)、制造业、国内贸易服务：
         公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接受后作为控制权
         转移的时点，确认收入；或者由购买方提货并确认接受后，作为控制权转移的
         时点，确认收入；
         客户中部分国内汽车生产商根据销售合同条款的规定，在其领用并确认接受本
         公司产品时予以确认收入。
         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业收入确认具体原则：
         (1)、销售汽车零部件收入
         汽车零部件销售于 AURIA 公司通过将合约内所承诺汽车零部件的控制权转移
         予客户，如购货方签收，从而完成履约义务时确认。
         (2)、销售模具收入
         模具销售于 AURIA 公司取得客户模具测试通过确认报告并同意 AURIA 公司
         开始量产该模具有关产品，模具所有权转移给客户，从而完成履约义务时确认。
(二十六) 合同成本
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规
    范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
    • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
                       财务报表附注 第 25 页
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    • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
    • 该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项
    资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
    销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期
    损益。
    与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计
    提减值准备，并确认为资产减值损失：
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司
    转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定
    不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十七) 政府补助
         政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资
         产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
         与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
         资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
         的政府补助。
         本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或
         以其他方式形成长期资产的政府补助；
         本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助
         之外的政府补助。
         对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
         或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
         政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
         与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
         延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
         本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
         外收入）；
                    财务报表附注 第 26 页
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       与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
       确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
       公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
       收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
       损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
       公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
       本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
       （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
       司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
       本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
       （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
       款费用。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
   所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其
   他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计
   入当期损益。
   递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
   (暂时性差异)计算确认。
   对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
   抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
   抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
   认相应的递延所得税资产。
   对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
   不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
   • 商誉的初始确认；
   • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
   易或事项。
   对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税
   负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未
   来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
   异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
   暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
   资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
   收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
                  财务报表附注 第 27 页
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    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
    税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后
    的净额列示：
    • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
    • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
    所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
    资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债
    或是同时取得资产、清偿负债。
(二十九) 租赁
    自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策
    租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了
    在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁
    或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进
    行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租
    赁部分进行分拆。
    对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租
    金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否
    发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
    ?   减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让
        前折现率折现均可；
    ?   减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付
        租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少
        不满足该条件；
    ?   以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
                      财务报表附注 第 28 页
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        （1）使用权资产
        在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
        权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
        ?   租赁负债的初始计量金额；
        ?   在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
            的租赁激励相关金额；
        ?   本公司发生的初始直接费用；
        ?   本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
            至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生
            的成本。
        本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时
        取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
        租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
        本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产
        是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
        （2）租赁负债
        在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁
        负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额
        包括：
        ?   固定付款额（包括实质固定付款额）
                           ，存在租赁激励的，扣除租赁激励相
            关金额；
        ?   取决于指数或比率的可变租赁付款额；
        ?   根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
        ?   购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
        ?   行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止
            租赁选择权。
        本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，
        则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
        本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并
        计入当期损益或相关资产成本。
        未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资
        产成本。
                     财务报表附注 第 29 页
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       在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应
       的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
       调减的，将差额计入当期损益：
       ?   当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
           择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
           和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
       ?   当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
           定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和
           原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮
           动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
       （3）短期租赁和低价值资产租赁
       本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将
       相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产
       成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买
       选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的
       租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
       （4）租赁变更
       租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进
       行会计处理：
       ?   该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
       ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
           相当。
       租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新
       分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后
       的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
       租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账
       面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
       租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
       （5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
       对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁
       变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损
                  财务报表附注 第 30 页
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        益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免
        的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金
        支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同
        时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的
        租赁负债。
        对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合
        同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为
        可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本
        公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确
        认的应付款项。
        在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论
        所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险
        和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
        出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
        （1）经营租赁会计处理
        经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公
        司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租
        金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
        额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
        其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额
        视为新租赁的收款额。
        （2）融资租赁会计处理
        在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
        资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融
        资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
        租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
        本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收
        融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处
        理。
        未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
                   财务报表附注 第 31 页
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财务报表附注
        融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁
        进行会计处理：
        ?   该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
        ?   增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
            相当。
        融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对
        变更后的租赁进行处理：
        ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租
            赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
            日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
        ?   假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
            本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计
            处理。
        （3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
        ?   对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按
            照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，
            本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延
            期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并
            在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
        ?   对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按
            照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，
            本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金
            收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，
            不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取
            租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
        公司按照本附注“三、（二十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的
        资产转让是否属于销售。
        （1）作为承租人
        售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中
        与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就
        转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于
                   财务报表附注 第 32 页
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财务报表附注
        销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额
        的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
        （2）作为出租人
        售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计
        处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；
        售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，
        但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、
        （十）金融工具”。
   租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全
   部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
   对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租
   金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否
   发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
   ?    减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让
        前折现率折现均可；
   ?    减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6 月 30 日后应付
        租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少
        不满足该条件；以及
   ?    综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
        （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
        线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
        计入当期费用。
        资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
        租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
        对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与
        减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，
        本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，
        本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期
        确认的应付款项。
                      财务报表附注 第 33 页
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        （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
        线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
        费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
        与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
        公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
        收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
        对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与
        减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将
        减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公
        司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确
        认的应收款项。
        （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
        款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
        应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
        确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
        接费用，计入租入资产价值。
        对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与
        减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让
        前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将
        减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当
        期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并
        调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的
        长期应付款。
        （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
        和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
        租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
        的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
        对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与
        减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免
        的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权
        利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整
        长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；
        延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
                   财务报表附注 第 34 页
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(三十) 终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
    公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
    一项相关联计划的一部分；
    （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金
    额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公
    司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间
    的终止经营损益列报。
(三十一) 套期会计
         （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇
         风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
         （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动
         源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一
         项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
         （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境
         外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
         在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、
         风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数
         量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对
         套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变
         动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
         本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期
         间内是否满足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期
         关系。
         运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：
         （1）被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
                   财务报表附注 第 35 页
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        （2）被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不
        占主导地位。
        （3）采用适当的套期比率，该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对
        权重的失衡，从而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再
        适当，但套期风险管理目标没有改变的，应当对被套期项目或套期工具的数量
        进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
        （1）公允价值套期
        套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风
        险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
        就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面
        价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损
        益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期
        项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
        如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
        被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引
        起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损
        益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
        （2）现金流量套期
        套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于
        无效套期的部分，计入当期损益。
        如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预
        期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项
        目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额
        转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收
        益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当
        期损益）。
        如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工
        具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同
        终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前
        计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
        （3）境外经营净投资套期
        对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其
                    财务报表附注 第 36 页
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         处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分
         计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任
         何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
(三十二) 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
    部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活
    动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
    以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经
    营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并
    且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十三) 重要会计政策和会计估计的变更
         （1）执行《企业会计准则第 21 号——租赁》（2018 年修订）
         财政部于 2018 年度修订了《企业会计准则第 21 号——租赁》
                                         （简称“新租赁准
         则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对
         于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租
         赁或者包含租赁。
         ?    本公司作为承租人
         本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则
         当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
         对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款
         额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项
         租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
         -    假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本
              公司的增量借款利率作为折现率。
         -    与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。
         对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选
         择采用下列一项或多项简化处理：
                      财务报表附注 第 37 页
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         使及其他最新情况确定租赁期；
         评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计
         入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
         安排，按照新租赁准则进行会计处理。
         在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加
         权平均值：3%-4.5%）来对租赁付款额进行折现。
   租赁付款额
   按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值               513,921,935.58
   加：2020 年 12 月 31 日融资租赁确认的长期应付款               108,897,430.00
   加：2020 年 12 月 31 日预计负债确认的亏损租赁合同和租入资产复原义务      41,178,236.68
   减：低价值租赁或自 2021 年 1 月 1 日后 12 个月内将完成的短期租赁的影
   响金额
   上述折现的现值与租赁负债之间的差额
         对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产
         和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
         ?    本公司作为出租人
         对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司
         在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按
         照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新
         的融资租赁进行会计处理。
         除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本
         公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
                      财务报表附注 第 38 页
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       ?   本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
    会计政策变更的   审批                    对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额
                    受影响的报表项目
     内容和原因    程序                       合并             母公司
                   预付款项               -8,342,740.88     无影响
                   其他应收款              -1,171,367.83     无影响
                   使用权资产             500,728,629.82     无影响
   （1）公司作为承        应付账款                 -561,116.81     无影响
   租人对于首次执    第十   其他应付款              -6,560,732.14     无影响
   行日前已存在的    届第   一年到期的非流动负债         96,059,415.83     无影响
   经营租赁的调整    十五   租赁负债              453,065,133.12     无影响
              次董   预计负债              -41,178,236.68     无影响
              事会   未分配利润              -4,252,989.49     无影响
              决议   少数股东权益             -5,356,952.72     无影响
   （2）公司作为承        使用权资产              88,174,474.53     无影响
   租人对于首次执         固定资产              -88,174,474.53     无影响
   行日前已存在的         租赁负债               83,801,967.15     无影响
   融资租赁的调整         长期应付款             -83,801,967.15     无影响
       （2）执行《企业会计准则解释第 14 号》
       财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了《企业会计准则解释第 14 号》
                                            （财会〔2021〕
                        ），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施
       行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。
       ①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
       解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目
       合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项
       目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期
       初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相
       关项目，对可比期间信息不予调整。
       执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
       ②基准利率改革
       解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确
       定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
                    财务报表附注 第 39 页
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二○二一年度
财务报表附注
        根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应
        当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数
        据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的
        差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
        执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
        （3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的
        通知》
        财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
        （财会〔2020〕10 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、
        延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
        财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会
        计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9 号），自 2021 年 5 月 26 日起
        施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新
        冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应
        付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”
                                                 ，
        其他适用条件不变。
        本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行
        会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进
        行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进
        行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知
        施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通
        知进行调整。
        执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
        （4）执行《企业会计准则解释第 15 号》关于资金集中管理相关列报
        财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》
                                               （财会
                                                 〔2021〕
                           ，“关于资金集中管理相关列报”内容自公
        布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。
        解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金
        实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了
        明确规定。
        执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
                     财务报表附注 第 40 页
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财务报表附注
            本财务报表期间，本公司主要会计估计未发生变更。
                                           合并资产负债表
                                                                            调整数
           项目     上年年末余额                年初余额
                                                           重分类             重新计量                   合计
      预付款项         265,191,152.90      256,848,412.02     -8,342,740.88                       -8,342,740.88
      其他应收款         90,357,511.34       89,186,143.51     -1,171,367.83                       -1,171,367.83
      固定资产        3,037,425,002.86    2,949,250,528.33   -88,174,474.53                      -88,174,474.53
      使用权资产                            588,903,104.35     88,174,474.53   500,728,629.82     588,903,104.35
      应付账款        1,286,919,193.28    1,286,358,076.47      -561,116.81                           -561,116.81
      其他应付款        255,785,595.65      249,224,863.51     -6,560,732.14                       -6,560,732.14
      一年内到期的
      非流动负债
      租赁负债                             536,867,100.27    122,587,944.07   414,279,156.20     536,867,100.27
      长期应付款         94,453,749.81       10,651,782.66    -83,801,967.15                      -83,801,967.15
      预计负债         125,076,004.55       83,897,767.87    -41,178,236.68                      -41,178,236.68
      未分配利润        200,140,471.15      195,887,481.66                      -4,252,989.49      -4,252,989.49
      少数股东权益       452,556,745.82      447,199,793.10                      -5,356,952.72      -5,356,952.72
            首次执行新租赁准则对母公司资产负债表无影响。
四、    税项
(一)   主要税种和税率
             税种                                 计税依据                                         税率
                         按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基                                                        13%，
      增值税                础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额                                    3%、5%、6%、9%、
                         后，差额部分为应交增值税                                                                    10%
      城市维护建设税            按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                                     1%、5%、7%
      企业所得税              按应纳税所得额计缴                                                         15%、20%、25%
      存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
                  纳税主体名称
                                                            法定税率%                      实际税率%
      本公司                                                        25                          25
      上海申达科宝新材料有限公司                                         15（注 1）                        0（注 3）
                                     财务报表附注 第 41 页
上海申达股份有限公司
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财务报表附注
             纳税主体名称
                                    法定税率%                 实际税率%
   傲锐汽车部件（上海）有限公司                     15（注 1）                15
   上海新纺联汽车内饰有限公司                      15（注 1）                15
   上海汽车地毯总厂（沈阳）科技有限公司                 15（注 1）             0（注 3）
   上海八达纺织印染服装有限公司                       25                   25
   上海新纺织产业用品有限公司                        25                0（注 3）
   上海申达进出口有限公司                          25                0（注 3）
   上海汽车地毯总厂有限公司                         25                   25
   江苏中联地毯有限公司                           25                0（注 3）
   上海申达投资有限公司                           25                0（注 3）
   上海第三织带厂有限公司                          25                   25
   上海旭申高级时装有限公司                         20                0（注 3）
   江苏中联地毯(武汉）有限公司                       25                0（注 3）
   上海汽车地毯总厂仪征有限公司                       25                   25
   长沙申纺汽车部件有限公司                         20            2.5、10（注 2）
   宁波申纺汽车部件有限公司                         25                   25
   佛山中联地毯有限公司                           25                0（注 3）
   上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司                     25                0（注 3）
   上海汽车地毯总厂（铁岭）汽车材料有限公司                 25                   25
   上海进达服装有限公司                           25                   25
   江苏中联地毯（铁岭）有限公司                       25                   25
   宝鸡申纺汽车零部件有限公司                        25                0（注 3）
   太仓米索卡服饰设计有限公司                        20                2.5（注 2）
   傲锐汽车部件(武汉)有限公司                       20                2.5（注 2）
   傲锐汽车部件(天津)有限公司                       25                0（注 3）
   申达（上海）科技有限公司                         25                0（注 3）
   上海汽车地毯总厂（辽宁）科技有限公司                   25                0（注 3）
   注 1：上海申达科宝新材料有限公司、傲锐汽车部件（上海）有限公司、上海新纺
   联汽车内饰有限公司、上海汽车地毯总厂(沈阳)科技有限公司本期实际税率见附注四、
   （三）。
   注 2：长沙申纺汽车部件有限公司、太仓米索卡服饰设计有限公司、傲锐汽车部件(武
   汉)有限公司符合小微企业普惠性税收减免政策，本年度实际税率为 2.5%、10%。
   注 3：由于 2021 年度亏损或存在累计未弥补亏损，故实际税率为 0%。
                      财务报表附注 第 42 页
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财务报表附注
(二)   境外企业主要税种和税率
                        所在地区                                    税率
      德国                                                                      19.00%
      波兰                                                                      23.00%
      比利时                                                                     21.00%
      捷克                                                                      21.00%
      墨西哥                                                                     16.00%
      西班牙                                                                     21.00%
      英国                                                                      20.00%
      南非                                                                      15.00%
      斯洛伐克                                                                    20.00%
      柬埔寨                                                                     10.00%
             美国消费使用税分别基于应税收入和采购业务，并乘以按当地税法规定的一定
             比例计算。该消费使用税税率范围在 6% - 7.25%。
                  公司名称                   企业性质          所在地区      联邦所得税       州所得税
      Shanghai Shenda (America), LLC       LLC       美国纽约州             21%      6.50%
      SSIE Holdings ,LLC                   LLC       美国特拉华州            21%
      Shanghai Shenda II, LLC              LLC       美国纽约州             21%      6.50%
      Cross River,LLC                      LLC       美国北卡罗来纳州          21%      3.00%
      Shenda (America) Investment, LLC     LLC       美国特拉华州            21%
                           公司名称                         企业性质    所在地区         利得税
      上海申达（香港）有限公司                                      有限公司    中国香港          8.25%
      SSIE Holdings HK Limited                          有限公司    中国香港          8.25%
      SD EVERGREEN APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.            有限公司     柬埔寨          20.00%
      SD JINDA GARMENT(CAMBODIA)CO.LTD                  有限公司     柬埔寨          20.00%
             注： 根据香港税法，自 2018/19 课税年度起，应纳税所得额不超过 200 万港
             币的利得税率为 8.25%，超过 200 万港币的利得税率为 16.5%。
                                       财务报表附注 第 43 页
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财务报表附注
            申达 UK、AURIA 公司及其附属企业
                所在地区                     税率
      美国（注）                                   联邦所得税 21.00%
      墨西哥                                            30.00%
      德国                                             31.27%
      英国                                             19.00%
      捷克                                             19.00%
      比利时                                            25.00%
      西班牙                                            24.00%
      波兰                                             19.00%
      南非                                             28.00%
      斯洛伐克                                           21.00%
            注：在美国的各组成单位以税务集团的形式合并纳税。
(三)   税收优惠
            员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合下发的高新技术企业证
            书，证书编号为 GR202031004151 号，有效期为 3 年。根据中华人民共和国企
            业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%
            的所得税率征收企业所得税。故本年度该公司企业所得税税率执行 15%的优
            惠税率。
            委员会、上海市财政局、国家税务总局联合下发的高新技术企业证书，证书编
            号为 GR202131003137 号，有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法
            第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的所得税
            率征收企业所得税。故本年度该公司企业所得税税率执行 15%的优惠税率。
            上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合下发的高新技术企业证书，证
            书编号为 GR202031000312 号，有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得
            税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的所
            得税率征收企业所得税。故本年度该公司企业所得税税率执行 15%的优惠税
                        财务报表附注 第 44 页
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财务报表附注
           率。
           术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合下发的高新技术企业证
           书，证书编号为 GR20202100112 号，有效期为 3 年。根据中华人民共和国企
           业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%
           的所得税率征收企业所得税。故本年度该公司企业所得税税率执行 15%的优
           惠税率。
                                          （财税
           〔2019〕13 号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政
           策有关问题的公告》（国家税务总局公告 2019 年第 2 号）规定：自 2019 年 1
           月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万
           元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对
           年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳
           税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
           《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》
           （2021 年第 12 号）、
                         《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户
           发展所得税优惠政策有关事项的公告》
                           （国家税务总局公告 2021 年第 8 号）规
           定：自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业和个体工商户
           年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收
           所得税。小型微利企业和个体工商户不区分征收方式，均可享受减半政策。
           上海旭申高级时装有限公司本年应纳税所得额小于 0，实际应缴所得税为 0；
           太仓米索卡服饰设计有限公司、傲锐汽车部件(武汉)有限公司 2021 年符合小
           型微利企业标准，且应纳税所得额小于 100 万元，
                                   本年度实际实际税率为 2.5%；
           长沙申纺汽车部件有限公司 2021 年符合小型微利企业标准，其中，应纳税所
           得额小于 100 万元（含 100 万元）的部分实际税率为 2.5%，应纳税所得额大
           于 100 万元但不超过 300 万元（含 300 万元）的部分实际税率为 10%。
五、    合并财务报表项目注释
(一)   货币资金
                项目                     期末余额               上年年末余额
      库存现金                                  401,316.85          288,260.98
      银行存款                             1,391,046,208.21    1,405,545,411.07
      其中：存放财务公司款项                       998,495,531.65      901,517,729.17
      其他货币资金                               7,665,471.06      16,657,905.59
                合计                     1,399,112,996.12    1,422,491,577.64
                         财务报表附注 第 45 页
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财务报表附注
                项目                     期末余额                     上年年末余额
      其中：存放在境外的款项总额                     311,176,339.85                 428,964,249.90
      期末流动性受限的货币资金：
                  项目                   期末余额                      上年年末余额
      银行承兑汇票保证金                           3,888,000.00                  12,488,000.00
      远期结售汇合约保证金                            953,334.56                   2,303,795.50
      其他受限保证金                             2,607,702.80                   1,650,862.50
                  合计                      7,449,037.36                  16,442,658.00
      上述流动性受限制的货币资金在编制现金流量表时，未计入“现金及现金等价物余
      额”。
(二)   交易性金融资产
                       项目                              期末余额             上年年末余额
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                           71,545,095.64      13,990,000.00
      其中：债务工具投资                                        51,377,000.00      13,990,000.00
            权益工具投资                                       168,095.64
            结构性存款                                      20,000,000.00
      指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                            7,200,000.00
      其中：其他投资                                                              7,200,000.00
                       合计                              71,545,095.64      21,190,000.00
      其他说明：
      期末债务工具投资中 51,377,000.00 元为全资子公司上海第三织带厂有限公司购买的
      质押式报价回购交易已计入“现金及现金等价物余额”，该产品已于 2022 年 2 月 10
      日到期并已收妥全部本金和收益；期末结构性存款 20,000,000.00 元为控股子公司上
      海申达科宝新材料有限公司购买的上海银行结构性存款产品，该产品将于 2022 年 5
      月 18 日到期。
(三)   应收票据
               项目                 期末余额                          上年年末余额
      银行承兑汇票                            3,665,335.99                    12,428,520.76
      商业承兑汇票                            2,270,000.00                     2,891,426.52
      减：商业承兑汇票坏账准备                        196,500.00                      184,571.33
                         财务报表附注 第 46 页
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财务报表附注
              项目                             期末余额                       上年年末余额
              合计                                    5,738,835.99                15,135,375.95
                                                            期末余额
             名称
                                    应收账款                      坏账准备               计提比例（%）
   银行承兑汇票                               3,665,335.99
   商业承兑汇票                               2,270,000.00               196,500.00                   8.66
             合计                         5,935,335.99               196,500.00
                                            本期变动金额
        类别   上年年末余额                                                             期末余额
                           计提             收回或转回             核销或转销
    坏账准备      184,571.33   196,500.00        184,571.33                            196,500.00
              项目                         期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
   银行承兑汇票                                         99,438,200.51                  1,726,920.00
   商业承兑汇票                                                                         768,000.00
              合计                                  99,438,200.51                  2,494,920.00
              项目                         期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
   银行承兑汇票                                          58,015,958.79
         本公司与部分供应商以银行承兑汇票背书结算货款，并视日常资金管理的需要
                            财务报表附注 第 47 页
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财务报表附注
           将部分银行承兑汇票进行贴现并终止确认，故本公司将已背书或已贴现未到期
           的银行承兑汇票根据承兑银行的信用评级情况划分为信用级别较高的银行和
           信用级别一般的银行；其中，信用级别较高的银行所出具银行承兑汇票本公司
           将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应
           收款项融资，详见本附注“五、(五)应收款项融资”；信用级别一般的银行所
           出具银行承兑汇票、商业承兑汇票，该等票据基本全部持有至到期来收取合同
           现金流量，因此本公司将该等票据作为以摊余成本计量的金融资产，列示为应
           收票据。
(四)   应收账款
                账龄              期末余额                    上年年末余额
      小计                             1,441,217,584.40     1,468,289,986.72
      减：坏账准备                          148,735,984.15       124,626,396.99
                合计                   1,292,481,600.25     1,343,663,589.73
                       财务报表附注 第 48 页
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财务报表附注
                                              期末余额                                                                        上年年末余额
                       账面余额                         坏账准备                                             账面余额                         坏账准备
         类别
                                                             计提比例            账面价值                                比例                        计提比例        账面价值
                   金额             比例（%）        金额                                                 金额                         金额
                                                             （%）                                                 （%）                       （%）
   按单项计提坏账准备    131,059,687.71       9.09   131,059,687.71     100.00                          107,866,303.83      7.35   107,866,303.83    100.00
   按组合计提坏账准备   1,310,157,896.69     90.91    17,676,296.44       1.35   1,292,481,600.25      1,360,423,682.89    92.65    16,760,093.16      1.23   1,343,663,589.73
   其中：
   账龄分析组合 1     695,971,959.47      48.29     9,779,468.20       1.41        686,192,491.27    680,993,844.04     46.38    10,223,043.32      1.50    670,770,800.72
   账龄分析组合 2     614,185,937.22      42.62     7,896,828.24       1.29        606,289,108.98    679,429,838.85     46.27     6,537,049.84      0.96    672,892,789.01
         合计    1,441,217,584.40    100.00   148,735,984.15              1,292,481,600.25      1,468,289,986.72   100.00   124,626,396.99             1,343,663,589.73
                                                             财务报表附注 第 49 页
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财务报表附注
         按单项计提坏账准备：
                                                         期末余额
             名称
                         账面余额             坏账准备           计提比例（%）              计提理由
   上海卓优嘉汇科技有限公司         46,770,077.15    46,770,077.15       100.00    涉及诉讼，预计无法收回
   上海中冠植保科技有限公司         23,983,850.97    23,983,850.97       100.00    对方已破产，无力偿还欠款
   西雅衣家商贸集团有限公司         11,248,950.87    11,248,950.87       100.00    涉及诉讼，预计无法收回
   观致汽车有限公司             10,128,426.82    10,128,426.82       100.00    涉及诉讼，预计无法收回
   上海泉美纺织有限公司            1,833,000.00     1,833,000.00       100.00    对方已倒闭，无力偿还欠款
   其他 66 户              37,095,381.90    37,095,381.90       100.00    预计无法收回
             合计     131,059,687.71      131,059,687.71
         按组合计提坏账准备：
         组合 1 计提项目：
                                                           期末余额
              名称
                                        应收账款                    坏账准备               计提比例（%）
              合计                        695,971,959.47             9,779,468.20
         按组合计提坏账的确认标准及说明：
         对于年末应收款项，除有明显减值迹象经测试已单独计提坏帐准备外，其余采
         用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分
         为若干应收款项组合，再按这些应收款项组合在期末的余额根据预期信用损失
         率计算确定减值损失，计提坏账准备。
         组合 2 计提项目：
                                                           期末余额
              名称
                                        应收账款                坏账准备              计提比例（%）
   未逾期                                  449,559,601.29          449,559.60             0.10
   逾期 1 至 90 日                          160,751,564.66      3,572,497.37               2.22
   逾期超过 90 日                              3,874,771.27      3,874,771.27             100.00
              合计                        614,185,937.22      7,896,828.24
                              财务报表附注 第 50 页
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财务报表附注
         按组合计提坏账的确认标准及说明：
         申达 UK、AURIA 公司及其附属企业按照相当于整个存续期内预期信用损失
         的金额计量应收账款的减值准备，并以逾期天数与违约损失率对照表为基础计
         算其预期信用损失。根据历史经验，由于客户均为全球大型的知名汽车整车制
         造厂商，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据逾期信
         息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
                                                        本期变动金额
    类别    上年年末余额                                            外币报表          转销或核           处置子公           期末余额
                                 计提          收回或转回
                                                            折算差额             销            司减少
   坏账准备   124,626,396.99     26,185,511.54   1,333,552.38   -473,702.43   230,003.44     38,666.13    148,735,984.15
                             项目                                                        核销金额
   实际核销的应收账款                                                                                           230,003.44
                                                                  期末余额
         单位名称
                                 应收账款                占应收账款合计数的比例(%)                                  坏账准备
   通用汽车集团                       187,008,619.57                                   12.98                  421,850.79
   戴姆勒集团                        167,565,647.02                                   11.63                  800,453.24
   宝马汽车集团                         96,284,905.19                                   6.68                1,647,518.51
   福特汽车集团                         75,702,967.33                                   5.25                   93,170.88
   吉利汽车集团                         60,682,353.51                                   4.21                  306,396.77
          合计                    587,244,492.62                                   40.75                3,269,390.19
         项目           终止确认金额                 金融资产转移的方式                     与终止确认相关的利得或损失
   应收款项融资                  82,675,786.56     买断                                                       -595,837.17
                    项目                                                           金额
   应收账款                                                                                               5,596,356.28
   短期借款                                                                                               4,477,085.02
                                      财务报表附注 第 51 页
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(五)   应收款项融资
                项目                                 期末余额                                   上年年末余额
      应收票据                                                 100,999,714.19                               108,877,805.67
      应收账款                                                  14,142,990.50                                16,368,908.19
      减：应收账款坏账准备                                                 94,756.36                                  341,112.23
                合计                                         115,047,948.33                               124,905,601.63
                                                                                                          累计在其他综
                                                                              其他
         项目         上年年末余额              本期新增              本期终止确认                        期末余额              合收益中确认
                                                                              变动
                                                                                                           的损失准备
      应收票据          108,877,805.67     784,245,906.01      792,123,997.49             100,999,714.19
      应收账款           16,368,908.19      97,087,066.79       99,312,984.48               14,142,990.50
             其他说明：期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据详见
             本附注“五、(三)应收票据”。
                                                          本期变动金额
           类别      上年年末余额                                                                                期末余额
                                        计提                收回或转回               核销或转销
      坏账准备           341,112.23        94,756.36          341,112.23                                        94,756.36
(六)   预付款项
                                     期末余额                           年初余额                         上年年末余额
              账龄
                                  金额          比例(%)              金额           比例(%)            金额              比例(%)
                预付对象                             期末余额                  占预付款项期末余额合计数的比例(%)
      上海巍立实业有限公司                                   55,985,380.09                                                19.35
      Willis Towers Watson                         17,288,367.69                                                 5.97
                                        财务报表附注 第 52 页
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财务报表附注
             预付对象                      期末余额               占预付款项期末余额合计数的比例(%)
      嘉兴市金沙伟业纺织有限公司                     13,955,003.10                                       4.82
      嘉兴市佳盛达纺织品有限公司                      9,965,988.45                                       3.44
      扬中市金峰服饰有限公司                        8,660,000.00                                       2.99
              合计                       105,854,739.33                                      36.57
(七)   其他应收款
             项目                 期末余额                      年初余额                    上年年末余额
      应收利息
      应收股利
      其他应收款项                      96,098,302.46             89,186,143.51           90,357,511.34
             合计                   96,098,302.46             89,186,143.51           90,357,511.34
           （1）应收股利明细
           项目（或被投资单位）                            期末余额                       上年年末余额
      芜湖尚唯汽车饰件有限公司                                      1,999,800.00                 1,999,800.00
      减：坏账准备                                            1,999,800.00                 1,999,800.00
                  合计
           （2）重要的账龄超过一年的应收股利
                                                                              是否发生减值及其
        项目(或被投资单位)       期末余额              账龄               未收回的原因
                                                                                   判断依据
                                                        该公司经营情况恶化，
      芜湖尚唯汽车饰件有限公司      1,999,800.00     3 年以上                                是，预计无法收回
                                                        无力支付
           （3）坏账准备情况
                         第一阶段                第二阶段                 第三阶段
                                           整个存续期预              整个存续期预期
           坏账准备        未来 12 个月预                                                       合计
                                          期信用损失(未              信用损失(已发
                        期信用损失
                                          发生信用减值)                生信用减值)
      上年年末余额                                                       1,999,800.00      1,999,800.00
      上年年末余额在本期
                              财务报表附注 第 53 页
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                     第一阶段            第二阶段          第三阶段
                                   整个存续期预       整个存续期预期
        坏账准备        未来 12 个月预                                          合计
                                  期信用损失(未        信用损失(已发
                     期信用损失
                                  发生信用减值)         生信用减值)
   --转入第二阶段
   --转入第三阶段
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提
   本期转回
   本期转销
   本期核销
   处置子公司减少
   期末余额                                             1,999,800.00     1,999,800.00
        （1）按账龄披露
            账龄               期末余额              年初余额                上年年末余额
   小计                        171,949,801.24    169,167,520.59      170,338,888.42
   减：坏账准备                     75,851,498.78     79,981,377.08       79,981,377.08
            合计                96,098,302.46     89,186,143.51       90,357,511.34
                        财务报表附注 第 54 页
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         （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                                    上年年末余额
                      账面余额                     坏账准备                                           账面余额                      坏账准备
         类别
                                 比例                        计提比例         账面价值                             比例                        计提比例      账面价值
                  金额                       金额                                              金额                       金额
                                 （%）                        （%）                                          （%）                       （%）
   按单项计提坏账准备     59,173,302.19    34.41   59,173,302.19     100.00                       60,314,347.19    35.41    60,314,347.19    100.00
   按组合计提坏账准备    112,776,499.05    65.59   16,678,196.59      14.79      96,098,302.46   110,024,541.23    64.59    19,667,029.89     17.88   90,357,511.34
   其中：
   出口退税组合        66,104,076.09    38.44     135,411.61        0.20      65,968,664.48    50,204,974.79    29.47      233,679.88       0.47   49,971,294.91
   押金及保证金         3,962,077.91     2.31                                  3,962,077.91     5,665,831.64     3.33                               5,665,831.64
   账龄组合 1        29,724,382.21    17.29   16,542,784.98      55.65      13,181,597.23    41,159,114.04    24.16    19,433,350.01     47.22   21,725,764.03
   账龄组合 2        12,985,962.84     7.55                                 12,985,962.84    12,994,620.76     7.63                              12,994,620.76
         合计     171,949,801.24   100.00   75,851,498.78                 96,098,302.46   170,338,888.42   100.00    79,981,377.08             90,357,511.34
                                                          财务报表附注 第 55 页
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         按单项计提坏账准备：
                                                         期末余额
             名称
                         账面余额             坏账准备            计提比例（%）           计提理由
   WEALTH-NATION
   LIMITED
   SEASON MARBLE
   ENTERPRISES LIMITED
   宁波艾托瑞服饰有限公司            6,268,999.80    6,268,999.80          100.00   涉及诉讼，预计无法收回
   宁波卡拉迪服饰有限公司            5,997,699.51    5,997,699.51          100.00   涉及诉讼，预计无法收回
   宁波雷欧迪服饰有限公司            4,492,764.27    4,492,764.27          100.00   涉及诉讼，预计无法收回
   其他单位（44 户）             5,369,482.42    5,369,482.42          100.00   预计无法收回
             合计          59,173,302.19   59,173,302.19
         按组合计提坏账准备：
         按出口退税组合计提坏账准备：
                                                         期末余额
             名称
                          其他应收款项                         坏账准备              计提比例（%）
             合计               66,104,076.09                135,411.61
         按照押金、保证金组合计提项目：
                                                    期末余额
             名称
                         其他应收款项                      坏账准备                  计提比例（%）
             合计               3,962,077.91
                          财务报表附注 第 56 页
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        按照账龄组合 1 计提项目：
                                              期末余额
         名称
                    其他应收款项                    坏账准备                  计提比例（%）
         合计           29,724,382.21              16,542,784.98
        按照账龄组合 2（AURIA 公司）计提项目：
                                                期末余额
           名称
                     其他应收款项                    坏账准备                 计提比例（%）
        （3）坏账准备计提情况
                     第一阶段               第二阶段              第三阶段
                                      整个存续期预            整个存续期预期
         坏账准备       未来 12 个月预                                                合计
                                      期信用损失(未           信用损失(已发
                     期信用损失
                                      发生信用减值)            生信用减值)
   上年年末余额              548,300.44       19,118,729.45     60,314,347.19   79,981,377.08
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段
   --转入第三阶段
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提                 91,938.77        4,364,643.38                      4,456,582.15
   本期转回                268,068.68        2,842,775.13      1,141,045.00    4,251,888.81
   本期转销
   本期核销
   处置子公司减少             -48,311.94       -4,286,259.70                     -4,334,571.64
   期末余额                323,858.59       16,354,338.00     59,173,302.19   75,851,498.78
        （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                      财务报表附注 第 57 页
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                                                            本期变动金额
     类别            上年年末余额                                              转销或                                期末余额
                                      计提             收回或转回                       处置子公司减少
                                                                        核销
   坏账准备            79,981,377.08    4,456,582.15      4,251,888.81                    4,334,571.64       75,851,498.78
          （5）本期无实际核销的其他应收款项情况。
          （6）按款项性质分类情况
          款项性质                     期末账面余额                       年初余额                     上年年末账面余额
   应收出口退税                             66,104,076.09                  50,204,974.79                    50,204,974.79
   暂付款                                 1,377,814.33                   1,705,626.45                     1,705,626.45
   往来款                                80,346,548.38                  95,150,228.46                    95,150,228.46
   押金、保证金                              5,051,327.66                   6,919,614.23                     8,090,982.06
   股权转让款                               5,909,693.59                   5,909,693.59                     5,909,693.59
   其他                                 13,160,341.19                   9,277,383.07                     9,277,383.07
              合计                     171,949,801.24              169,167,520.59                      170,338,888.42
          （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                                     占其他应收款
                                                                                                         坏账准备
          单位名称                 款项性质          期末余额                     账龄             项期末余额合
                                                                                                         期末余额
                                                                                     计数的比例(%)
   国家税务局                    应收出口退税          66,104,076.09   1 年以内（含 1 年）                     38.44        135,411.61
   WEALTH-NATION
                              往来款           21,061,194.57            3 年以上                   12.25     21,061,194.57
   LIMITED
   SEASON MARBLE
   ENTERPRISES                往来款           15,983,161.62            3 年以上                    9.30     15,983,161.62
   LIMITED.
                              股权转让款          5,909,693.59            3 年以上                    3.44      5,909,693.59
   应收股权溢价款（邱文
                              往来款             421,851.69    2 至 3 年（含 3 年）                    0.25       210,925.85
   凯）
                              小计             6,331,545.28                                     3.69      6,120,619.44
   宁波艾托瑞服饰有限公司                往来款            6,268,999.80            3 年以上                    3.65      6,268,999.80
              合计                           115,748,977.36                                    67.33     49,569,387.04
                                      财务报表附注 第 58 页
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            （8）本公司无涉及政府补助的其他应收款项。
            （9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
(八)   存货
                                 期末余额                                             上年年末余额
                                存货跌价准备                                            存货跌价准备
       项目
                 账面余额           /合同履约成            账面价值             账面余额           /合同履约成            账面价值
                                 本减值准备                                             本减值准备
      原材料      266,005,466.18   20,804,839.40   245,200,626.78   260,327,530.55   22,400,967.52   237,926,563.03
      委托加工物资     7,075,799.32      18,790.46      7,057,008.86    23,185,198.20                    23,185,198.20
      在产品       86,311,787.83    1,769,338.60    84,542,449.23    54,616,190.33    1,686,140.38    52,930,049.95
      库存商品     290,553,691.43   20,624,529.13   269,929,162.30   286,153,260.14   32,816,314.31   253,336,945.83
      模具       263,240,573.11                   263,240,573.11   212,476,263.96                   212,476,263.96
       合计      913,187,317.87   43,217,497.59   869,969,820.28   836,758,443.18   56,903,422.21   779,855,020.97
                                     财务报表附注 第 59 页
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                                              本期增加金额                           本期减少金额
             项目      上年年末余额                                                                  期末余额
                                        计提             外币报表折算差异          转销             其他
   原材料                 22,400,967.52    4,608,647.01      -275,346.78    5,929,428.35        20,804,839.40
   委托加工物资                                 18,790.46                                             18,790.46
   在产品                  1,686,140.38     456,372.86                       373,174.64          1,769,338.60
   库存商品                32,816,314.31    9,439,536.15      -148,151.70   21,483,169.63        20,624,529.13
             合计        56,903,422.21   14,523,346.48      -423,498.48   27,785,772.62        43,217,497.59
                                        财务报表附注 第 60 页
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(九)   持有待售资产
                 类别                     期末余额                上年年末余额
      划分为持有待售的 Auria 公司的固定资产                                    1,304,980.00
(十)   其他流动资产
                 项目                      期末余额                上年年末余额
      远期结售汇套期工具                             7,359,530.13        6,225,273.26
      未抵扣进项税                               53,813,911.15       54,861,303.25
      待清算企业所得税                             15,292,235.88       10,724,235.60
      其他项目                                     508,740.94        508,740.94
                 合计                        76,974,418.10       72,319,553.05
                       财务报表附注 第 61 页
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(十一) 长期股权投资
                                                                                    本期增减变动
                                                                                                                                                           减值准备
                 被投资单位   上年年末余额                         权益法下确认          其他综合收益          其他权益   宣告发放现金          计提减值准                       期末余额
                                          追加投资   减少投资                                                                  外币报表折算差异                            期末余额
                                                        的投资损益              调整            变动    股利或利润             备
   依蒂尔申达汽车零部件（天津）有限公司     47,195,177.91                  9,020,137.26                          10,000,000.00                               46,215,315.17
   小计                     47,195,177.91                  9,020,137.26                          10,000,000.00                               46,215,315.17
   太仓奥托立夫申达汽车安全系统有限公司     66,442,212.22                  4,441,185.38                           7,634,992.68                               63,248,404.92
   川岛织物（上海）有限公司           56,578,850.81                 -6,452,236.52                                                                      50,126,614.29
   南京奥托立夫申达汽车零部件有限公司      10,902,491.46                  1,209,948.29                                                                      12,112,439.75
   NYX, LLC              523,261,751.35                 12,745,873.82   -4,431,445.70          45,495,892.41             -11,197,729.44   474,882,557.62
   Synova Carpets, LLC      667,024.54                    323,389.85                              56,606.72                 -16,296.94       917,510.73
   芜湖尚唯汽车饰件有限公司
   小计                    657,852,330.38                 12,268,160.82   -4,431,445.70          53,187,491.81             -11,214,026.38   601,287,527.31
                    合计   705,047,508.29                 21,288,298.08   -4,431,445.70          63,187,491.81             -11,214,026.38   647,502,842.48
                                                        财务报表附注 第 62 页
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(十二) 其他权益工具投资
              项目               期末余额                          上年年末余额
   中毅达（600610）                      14,864,824.80                     5,198,571.00
   长春旭阳佛吉亚毯业有限公司                    13,000,000.00                    15,592,500.00
   上海八达誉缘服装有限公司
              合计                    27,864,824.80                    20,791,071.00
(十三) 投资性房地产
                 项目          房屋、建筑物                 土地使用权              合计
   （1）上年年末余额                   82,873,081.93        40,332,332.52   123,205,414.45
   （2）本期增加金额
   （3）本期减少金额                   48,770,796.63        36,244,618.71    85,015,415.34
        —处置子公司减少               48,770,796.63        36,244,618.71    85,015,415.34
   （4）期末余额                     34,102,285.30         4,087,713.81    38,189,999.11
   （1）上年年末余额                   41,281,840.10        11,727,055.75    53,008,895.85
   （2）本期增加金额                    1,082,237.06          229,029.96      1,311,267.02
        —计提或摊销                  1,082,237.06          229,029.96      1,311,267.02
   （3）本期减少金额                   35,171,800.36        10,525,344.00    45,697,144.36
        —处置子公司减少               35,171,800.36        10,525,344.00    45,697,144.36
   （4）期末余额                      7,192,276.80         1,430,741.71     8,623,018.51
   （1）上年年末余额
   （2）本期增加金额
   （1）期末账面价值                   26,910,008.50         2,656,972.10    29,566,980.60
   （2）上年年末账面价值                 41,591,241.83        28,605,276.77    70,196,518.60
                      财务报表附注 第 63 页
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(十四) 固定资产
               项目                   期末余额                                          年初余额                                   上年年末余额
    固定资产                                    2,920,970,107.71                              2,949,250,528.33                          3,037,425,002.86
    固定资产清理
               合计                           2,920,970,107.71                              2,949,250,528.33                          3,037,425,002.86
               项目           土地           房屋及建筑物                  机器设备              运输设备             专用设备             其他设备                合计
    （1）上年年末余额           102,284,710.65   1,165,428,828.86      2,720,477,229.32   31,587,584.64   820,811,519.42    48,682,479.30   4,889,272,352.19
    （2）本年年初余额（注）        102,284,710.65   1,057,767,978.86      2,720,477,229.32   31,587,584.64   820,811,519.42    48,682,479.30   4,781,611,502.19
    （3）本期增加金额            -8,448,215.16    119,277,606.04        180,239,578.27     4,374,176.99     45,807,205.13   23,926,520.04    365,176,871.31
         —购置                                 4,844,909.35         9,249,215.38      963,725.65      26,134,963.87    3,047,243.82     44,240,058.07
         —在建工程转入                          136,284,029.78        283,914,819.69     3,410,451.34     19,672,241.26   20,879,276.22    464,160,818.29
         —外币报表折算         -8,448,215.16     -21,851,333.09       -112,924,456.80                                                     -143,224,005.05
    （4）本期减少金额             5,894,085.02       4,699,286.26       165,568,578.63     2,989,352.15     81,128,293.95    2,470,008.18    262,749,604.19
         —处置或报废           5,894,085.02       4,448,286.26       131,518,079.39     2,789,352.15     72,566,081.65    2,067,524.53    219,283,409.00
         —转在建工程（更新改造）                                            26,886,799.24                       8,106,222.22                     34,993,021.46
         —处置子公司减少                             251,000.00           7,163,700.00     200,000.00        455,990.08      402,483.65        8,473,173.73
                                                 财务报表附注 第 64 页
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二○二一年度
财务报表附注
             项目          土地           房屋及建筑物               机器设备               运输设备            专用设备             其他设备                合计
   （5）期末余额            87,942,410.47   1,172,346,298.64   2,735,148,228.96    32,972,409.48   785,490,430.60   70,138,991.16   4,884,038,769.31
   （1）上年年末余额                           319,236,905.04    1,015,948,726.49    21,170,166.35   379,418,605.89   35,880,819.62   1,771,655,223.39
   （2）本年年初余额                           299,750,529.57    1,015,948,726.49    21,170,166.35   379,418,605.89   35,880,819.62   1,752,168,847.92
   （3）本期增加金额                            30,926,019.09     255,091,369.69      4,199,610.87    43,726,391.45    7,312,297.06    341,255,688.16
      —计提                               35,710,493.87     276,025,475.37      4,199,610.87    43,726,391.45    7,312,297.06    366,974,268.62
      —外币报表折算增加                          -4,784,474.78     -20,934,105.68                                                       -25,718,580.46
   （4）本期减少金额                              2,755,496.18    126,733,527.86      1,956,176.70    72,651,506.86    2,230,138.27    206,326,845.87
      —处置或报废                              2,747,547.84    107,733,762.02      1,887,565.56    64,906,261.07    1,859,876.23    179,135,012.72
      —在建工程（更新改造）减少                                        15,667,899.18                       7,545,622.50                     23,213,521.68
      —处置子公司减少                                7,948.34        3,331,866.66       68,611.14      199,623.29      370,262.04        3,978,311.47
   （5）期末余额                             327,921,052.48    1,144,306,568.32    23,413,600.52   350,493,490.48   40,962,978.41   1,887,097,690.21
   （1）上年年末余额                            16,340,074.39         2,417,267.72      31,703.70     61,025,617.78     377,462.35      80,192,125.94
   （2）本期增加金额                              -370,409.07           -25,071.82                                                        -395,480.89
      —外币报表折算增加                           -370,409.07           -25,071.82                                                        -395,480.89
   （3）本期减少金额                                                    20,282.65                      3,774,828.96      30,562.05        3,825,673.66
      —处置或报废                                                    20,282.65                      3,774,828.96      30,562.05        3,825,673.66
   （4）期末余额                              15,969,665.32         2,371,913.25      31,703.70     57,250,788.82     346,900.30      75,970,971.39
                                              财务报表附注 第 65 页
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二○二一年度
财务报表附注
             项目                    土地           房屋及建筑物             机器设备              运输设备            专用设备             其他设备                合计
   （1）期末账面价值                    87,942,410.47   828,455,580.84   1,588,469,747.39    9,527,105.26   377,746,151.30   28,829,112.45   2,920,970,107.71
   （2）年初账面价值                   102,284,710.65   741,677,374.90   1,702,111,235.11   10,385,714.59   380,367,295.75   12,424,197.33   2,949,250,528.33
   （3）上年年末账面价值                 102,284,710.65   829,851,849.43   1,702,111,235.11   10,385,714.59   380,367,295.75   12,424,197.33   3,037,425,002.86
       注：自 2021 年 1 月 1 日本公司首次执行新租赁准则，原融资租赁固定资产是本公司下属子公司 Auria St. Clair, LLC 自 2015 年 8 月 24 日起
       向 Sansome Pacific, St. Clair, LLC 融资租赁的房屋及建筑物，以及本公司下属子公司 Auria Albemarle, LLC, Auria Holmesville, LLC 和 Auria Old
       Fort, LLC 于 2018 年 3 月 16 日起向 Fabric (DE) GP 融资租赁的房屋及建筑物，相关资产账面金额重分类至使用权资产。
                                                      财务报表附注 第 66 页
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二○二一年度
财务报表附注
              项目      房屋及建筑物               机器设备             合计
   （1）年初余额              26,509,392.34       7,163,700.00   33,673,092.34
   （2）本期增加金额             1,947,401.43                       1,947,401.43
        —转为租赁            1,947,401.43                       1,947,401.43
   （3）本期减少金额             7,702,412.15       7,163,700.00   14,866,112.15
        —转为自用             287,712.15                         287,712.15
        —处置子公司减少         7,414,700.00       7,163,700.00   14,578,400.00
   （4）期末余额              20,754,381.62                      20,754,381.62
   （1）年初余额              14,172,789.88       3,260,975.88   17,433,765.76
   （2）本期增加金额              687,281.31                         687,281.31
        —计提               687,281.31                         687,281.31
   （3）本期减少金额             7,297,494.69       3,260,975.88   10,558,470.57
        —转为自用             133,794.69                         133,794.69
        —处置子公司减少         7,163,700.00       3,260,975.88   10,424,675.88
   （4）期末余额               7,562,576.50                       7,562,576.50
   （1）年初余额
   （2）本期增加金额
   （3）本期减少金额
   （4）期末余额
   （1）期末账面价值            13,191,805.12                      13,191,805.12
   （2）年初账面价值            12,336,602.46       3,902,724.12   16,239,326.58
               项目             账面价值                  未办妥产权证书的原因
   沈阳一期厂房                         28,423,445.83   办理中
   沈阳二期厂房                         15,574,976.84   办理中
                    财务报表附注 第 67 页
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二○二一年度
财务报表附注
(十五) 在建工程
                    项目                            期末余额                            上年年末余额
    在建工程                                               359,030,355.29                    442,639,039.83
    工程物资
                    合计                                 359,030,355.29                    442,639,039.83
                                          期末余额                                   上年年末余额
          项目
                          账面余额            减值准备    账面价值             账面余额           减值准备       账面价值
    汽车纺织内饰及声
    学技术研发中心
    汽车地毯总厂仪征
    项目
    汽车地毯总厂辽宁
    科技项目
    铁岭材料异氰酸酯
    存储输送系统
    中联仓库消防水炮
    系统
    傲锐 BBAC 项目           33,417,817.80           33,417,817.80   84,070,308.44              84,070,308.44
    傲锐 SGM 项目            41,348,898.37           41,348,898.37   22,280,580.57              22,280,580.57
    傲锐 VOLVO 项目          14,921,473.00           14,921,473.00
    更新改造项目                4,088,463.62            4,088,463.62    2,295,057.60               2,295,057.60
    科宝 PUR 实验线             902,663.29              902,663.29
    美国 Holmesville 工
    厂厂房、设备改良
    德国 Celle 工厂
    Daimler 项目
    德国 Straubing 工厂
    BMW 项目
    斯洛伐克 Vrable 工
    厂 JLR 项目
                                         财务报表附注 第 68 页
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二○二一年度
财务报表附注
                                        期末余额                                     上年年末余额
         项目
                        账面余额            减值准备     账面价值             账面余额            减值准备      账面价值
   美国 Old Fort 工厂
   Merecedes 项目
   美国 Sidney 工厂
   GM 项目
   美国工厂系统集成
   工程
   英国 Coleshill 工厂
   JLR 项目
   美国 Spartanburg 工
   厂 Nissan 项目
   美国 Fremont 工厂
   GM 项目
   比利时 Grobbendonk
   工厂厂房、设备改良
   美国 St. Clair 工厂
   Jeep 项目
   比利时 Grobbendonk
   工厂 VW 项目
   美国 Fremont 工厂
   Honda 项目
   美国 St. Clair 工厂
   Honda 项目
   其他工程                32,652,168.29            32,652,168.29    18,841,675.98             18,841,675.98
   已完工工程                                                         41,683,632.34             41,683,632.34
         合计           359,030,355.29           359,030,355.29   442,639,039.83            442,639,039.83
                                       财务报表附注 第 69 页
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财务报表附注
                                                                                                                           工程累计投                利息资   其中：本期   本期利息
                                                                  本期转入固定           本期其他减少         外币报表折算                               工程进                           资金
        项目名称        预算数           上年年末余额          本期增加金额                                                    期末余额           入占预算比                本化累   利息资本化   资本化率
                                                                    资产金额             金额            差异                                  度(%)                          来源
                                                                                                                            例(%)                计金额    金额      (%)
   汽车纺织内饰及声学                                                                                                                                                         自有
   技术研发中心                                                                                                                                                            资金
   汽车地毯总厂仪征项                                                                                                                                                         自有
   目                                                                                                                                                                 资金
   汽车地毯总厂辽宁科                                                                                                                                                         自有
   技项目                                                                                                                                                               资金
   铁岭材料异氰酸酯存                                                                                                                                                         自有
   储输送系统                                                                                                                                                             资金
   中联仓库消防水炮系                                                                                                                                                         自有
   统                                                                                                                                                                 资金
                                                                                                                                                                     自有
   傲锐 BBAC 项目    186,055,000.00   84,070,308.44   61,530,451.20   112,182,941.84                           33,417,817.80       79.58    79.58
                                                                                                                                                                     资金
                                                                                                                                                                     自有
   傲锐 SGM 项目      47,590,000.00   22,280,580.57   19,068,317.80                                            41,348,898.37       87.33    87.33
                                                                                                                                                                     资金
                                                                                                                                                                     自有
   傲锐 VOLVO 项目    21,000,000.00                   14,928,375.65         6,902.65                           14,921,473.00       71.09    71.09
                                                                                                                                                                     资金
   更新改造项目         44,360,000.00    2,295,057.60   10,315,466.99     4,361,916.34   4,160,144.63             4,088,463.62       64.06    64.06                        自有
                                                                               财务报表附注 第 70 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
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                                                                          本期转入固定           本期其他减少         外币报表折算                                      工程进                           资金
        项目名称                预算数           上年年末余额          本期增加金额                                                           期末余额           入占预算比                本化累   利息资本化   资本化率
                                                                            资产金额             金额             差异                                        度(%)                          来源
                                                                                                                                           例(%)                计金额    金额      (%)
                                                                                                                                                                                    资金
                                                                                                                                                                                    自有
   科宝 PUR 实验线              1,500,000.00                     902,663.29                                                      902,663.29        60.18    60.18
                                                                                                                                                                                    资金
   美国 Holmesville 工厂                                                                                                                                                                自有
   厂房、设备改良                                                                                                                                                                          资金
   德国 Celle 工厂                                                                                                                                                                      自有
   Daimler 项目                                                                                                                                                                       资金
   德国 Straubing 工厂                                                                                                                                                                  自有
   BMW 项目                                                                                                                                                                           资金
   斯洛伐克 Vrable 工厂                                                                                                                                                                   自有
   JLR 项目                                                                                                                                                                           资金
   美国 Old Fort 工厂                                                                                                                                                                   自有
   Merecedes 项目                                                                                                                                                                     资金
   美国 Sidney 工厂 GM                                                                                                                                                                  自有
   项目                                                                                                                                                                               资金
   美国工厂系统集成工                                                                                                                                                                        自有
   程                                                                                                                                                                                资金
   英国 Coleshill 工厂 JLR    46,855,924.65   25,693,859.06   10,715,526.59    30,016,431.12   4,991,578.48     124,797.68     1,526,173.73       78.07    78.07                        自有
                                                                                       财务报表附注 第 71 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                                                                                                                                           工程累计投                利息资   其中：本期   本期利息
                                                                           本期转入固定          本期其他减少          外币报表折算                                      工程进                           资金
        项目名称                 预算数           上年年末余额          本期增加金额                                                           期末余额           入占预算比                本化累   利息资本化   资本化率
                                                                            资产金额              金额              差异                                       度(%)                          来源
                                                                                                                                            例(%)                计金额    金额      (%)
   项目                                                                                                                                                                                资金
   美国 Spartanburg 工厂                                                                                                                                                                 自有
   Nissan 项目                                                                                                                                                                         资金
   美国 Fremont 工厂 GM                                                                                                                                                                  自有
   项目                                                                                                                                                                                资金
   比利时 Grobbendonk                                                                                                                                                                   自有
   工厂厂房、设备改良                                                                                                                                                                         资金
   美国 St. Clair 工厂 Jeep                                                                                                                                                              自有
   项目                                                                                                                                                                                资金
   比利时 Grobbendonk                                                                                                                                                                   自有
   工厂 VW 项目                                                                                                                                                                          资金
   美国 Fremont 工厂                                                                                                                                                                     自有
   Honda 项目                                                                                                                                                                          资金
   美国 St. Clair 工厂                                                                                                                                                                   自有
   Honda 项目                                                                                                                                                                          资金
                                                                                                                                                                                     自有
   其他工程                   218,536,921.79   18,841,675.98   47,914,567.23   35,483,921.20                    1,379,846.28   32,652,168.29       69.68    69.68
                                                                                                                                                                                     资金
   已完工工程                   99,008,665.22   41,683,632.34   33,198,687.06   68,812,775.85    3,211,697.95   -2,857,845.60                      100.00   100.00                        自有
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二○二一年度
财务报表附注
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                                                      本期转入固定           本期其他减少          外币报表折算                                    工程进                         资金
      项目名称    预算数   上年年末余额           本期增加金额                                                               期末余额           入占预算比          本化累   利息资本化   资本化率
                                                        资产金额              金额              差异                                     度(%)                        来源
                                                                                                                          例(%)          计金额    金额      (%)
                                                                                                                                                             资金
       合计           442,639,039.83   411,455,357.27   464,160,818.29   17,637,732.63   -13,265,490.89   359,030,355.29
       注：在建工程本期其他减少中 5,037,252.30 元转入无形资产，7,371,842.58 元为转入长期待摊费用的装修费，5,228,637.75 元为出售尚未安
       装调试完毕的设备。
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(十六) 使用权资产
         项目       房屋及建筑物             机器设备           运输设备               合计
    （1）年初余额       634,830,846.77    46,309,433.61    881,815.49    682,022,095.87
    （2）本期增加金额      24,318,471.11     6,748,989.65    211,045.47     31,278,506.23
      —新增租赁        48,055,906.32     9,972,159.88    211,045.47     58,239,111.67
      —外币报表折算差额   -23,737,435.21    -3,223,170.23                  -26,960,605.44
    （3）本期减少金额       1,432,461.09                                     1,432,461.09
      —处置子公司减少      1,038,998.66                                     1,038,998.66
      —租赁变更          393,462.43                                       393,462.43
    （4）期末余额       657,716,856.79    53,058,423.26   1,092,860.96   711,868,141.01
    （1）年初余额        51,909,673.31                      31,081.53     51,940,754.84
    （2）本期增加金额      98,415,646.86    16,025,829.69    348,849.44    114,790,325.99
      —计提         100,638,914.88    16,559,154.09    348,849.44    117,546,918.41
      —外币报表折算差额    -2,223,268.02      -533,324.40                   -2,756,592.42
    （3）本期减少金额        317,471.81                                       317,471.81
      —处置子公司减少       317,471.81                                       317,471.81
    （4）期末余额       150,007,848.36    16,025,829.69    379,930.97    166,413,609.02
    （1）年初余额        41,178,236.68                                    41,178,236.68
    （2）本期增加金额        -673,804.39                                      -673,804.39
      —外币报表折算差额      -673,804.39                                      -673,804.39
    （3）本期减少金额
    （4）期末余额        40,504,432.29                                    40,504,432.29
    （1）期末账面价值     467,204,576.14    37,032,593.57    712,929.99    504,950,099.70
    （2）年初账面价值     541,742,936.78    46,309,433.61    850,733.96    588,903,104.35
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(十七) 无形资产
           项目      土地使用权                软件             商标权                专利权           非商业专利           资本化开发支出            其他            合计
    （1）上年年末余额      115,958,892.76   106,691,130.89   21,196,170.64     229,894,858.40   46,076,199.52    32,646,734.97   150,000.00   552,613,987.18
    （2）本期增加金额       15,898,840.00     2,738,214.42     -171,359.41      -6,281,960.29   -1,353,229.60     7,876,156.88                 18,706,662.00
         —购置        15,898,840.00      701,026.12                                                                                      16,599,866.12
         —内部研发                                                                                            8,768,456.89                  8,768,456.89
         —在建工程转入                      5,037,252.30                                                                                      5,037,252.30
         —外币报表折算                     -3,000,064.00     -171,359.41      -6,281,960.29   -1,353,229.60      -892,300.01                -11,698,913.31
    （3）本期减少金额         238,261.29      1,881,427.48                                                                                      2,119,688.77
         —处置          238,261.29      1,881,427.48                                                                                      2,119,688.77
    （4）期末余额        131,619,471.47   107,547,917.83   21,024,811.23     223,612,898.11   44,722,969.92    40,522,891.85   150,000.00   569,200,960.41
    （1）上年年末余额       25,611,457.48    52,744,538.53   14,808,862.22      85,957,431.82   14,569,410.73     9,230,081.52    39,468.00   202,961,250.30
    （2）本期增加金额        2,801,298.12    15,597,936.34     483,746.99       19,013,802.47    3,765,234.83     2,404,292.65     7,892.28    44,074,203.68
         —计提         2,801,298.12    17,490,730.21     561,940.83       21,977,979.61    4,377,045.10     2,659,570.21     7,892.28    49,876,456.36
         —外币报表折算                     -1,892,793.87      -78,193.84      -2,964,177.14     -611,810.27      -255,277.56                 -5,802,252.68
    （3）本期减少金额           96,951.79     1,881,427.41                                                                                      1,978,379.20
         —处置            96,951.79     1,881,427.41                                                                                      1,978,379.20
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          项目      土地使用权               软件             商标权                专利权           非商业专利           资本化开发支出            其他            合计
   （4）期末余额         28,315,803.81   66,461,047.46   15,292,609.21     104,971,234.29   18,334,645.56    11,634,374.17    47,360.28   245,057,074.78
   （1）上年年末余额                                        2,412,695.41      42,627,257.99                                                  45,039,953.40
   （2）本期增加金额                                                            -974,725.57                                                    -974,725.57
        —外币报表折算                                                         -974,725.57                                                    -974,725.57
   （3）本期减少金额
   （4）期末余额                                          2,412,695.41      41,652,532.42                                                  44,065,227.83
   （1）期末账面价值      103,303,667.66   41,086,870.37    3,319,506.61      76,989,131.40   26,388,324.36    28,888,517.68   102,639.72   280,078,657.80
   （2）上年年末账面价值     90,347,435.28   53,946,592.36    3,974,613.01     101,310,168.59   31,506,788.79    23,416,653.45   110,532.00   304,612,783.48
        期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 7.12%。
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(十八) 商誉
                                                 本期增加               本期减少
    被投资单位名称或
                            上年年末余额            企业合并形                   外币报表折              期末余额
     形成商誉的事项                                              其他   处置
                                               成的                        算差额
    账面原值
    Auria Solutions Ltd.    991,146,039.92                            22,663,793.97    968,482,245.95
    Cross River, LLC         37,674,915.45                                              37,674,915.45
    傲锐汽车部件(上
    海)有限公司
    小计                     1,031,838,935.22                           22,663,793.97   1,009,175,141.25
    减值准备
    Auria Solutions Ltd.    578,704,672.57                            13,232,806.20    565,471,866.37
    小计                      578,704,672.57                            13,232,806.20    565,471,866.37
    账面价值                    453,134,262.65                             9,430,987.77    443,703,274.88
              (1) 、CROSS RIVER,LLC 商誉形成说明
             ①商誉的计算过程：
             公司对 Cross River ,LLC 的投资于 2015 年形成，购买日 Cross River,LLC 可辨
             认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 191,395,022.14 元 ， 公 司 实 际 支 付 的 合 并 对 价
             ②商誉减值测试方法：
             期末根据银信资产评估事务所出具的《上海申达股份有限公司拟进行商誉减值
             测试所涉及的 Cross River, LLC 含商誉资产组可收回金额资产评估报告》
                                                      （银
             信评报字（2022）沪第 0610 号），并按照该资产组合的预计未来现金净流入量
             的现值进行测算。经减值测试，该商誉未发生减值。
             (2)、傲锐汽车部件(上海)有限公司商誉形成说明
             ①商誉的计算过程：
             公司对傲锐汽车部件(上海)有限公司的投资形成于 2015 年。购买日可辨认净
             资产公允价值份额 125,009,885.00 元，公司于 2016 年度支付股权转让款，并
             因按合同约定承担相关税费而使实际支付的股权转让款大于原合同约定金额，
             导致合并对价调整为 128,027,837.91 元，形成商誉 3,017,952.91 元。公司相应
             增加了长期股权投资以及商誉账面原值。
                                          财务报表附注 第 77 页
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       ②商誉减值测试方法：
       期末根据银信资产评估事务所出具的《上海申达股份有限公司拟进行商誉减值
       测试所涉及的傲锐汽车部件(上海)有限公司含商誉资产组可收回金额资产评
       估报告》（银信评报字（2022）沪第 0609 号），并按照该资产组合的预计未来
       现金净流入量的现值进行测算。经减值测试，该商誉未发生减值。
       (3) 、Auria Solutions Ltd. 及其附属企业商誉形成说明
       ①商誉的计算过程：
       公司对 Auria Solutions Ltd. 及其附属企业的投资形成于 2017 年，购买日可辨
       认净资产公允价值份额 1,174,861,922.66 元，公司于 2017 年 9 月 15 日支付美
       金 316,400,000.00 元，折合人民币 2,077,156,525.16 元。于 2018 年 2 月 14 日，
       公司与 IAC 集团就交割日实际营运资本和有息负债达成一致意见，确认交割
       日营运资本为美元 13,234,000 元，有息负债为美元 121,262,000 元。根据《认
       购协议》的约定，IAC 集团将支付 Auria 公司美元 27,466,000 元补偿营运资本，
       由于有息负债的变动，对于本公司的对价调减美元 2,283,400 元，因此本公司
       取得 Auria 公司 70%股权的对价调整为美元 314,116,600 元，折合人民币
       由于涉及美国、德国、英国、捷克、墨西哥等多个国家数十家公司，且相关资
       产情况复杂，于合并当年年末对于合并中取得被购买方部分可辨认资产、负债
       的公允价值无法合理确定，于 2017 年 12 月 31 日，公司以暂时确定的可辨认
       净资产的价值 (人民币 1,677,752,610.92 元)为基础对企业合并进行核算。
       在购买日起的 12 月内，公司对合并日被购买方可辨认资产、负债的公允价值
       进行了进一步评估，包括调减固定资产人民币 95,042,702.51 元，调增无形资
       产人民币 35,896,868.21 元，调减长期待摊费用人民币 3,069,681.70 元，调增递
       延所得税资产人民币 18,239,515.48 元，调增预计负债人民币 118,318,323.78
       元，以此合理确定购买日被购买方公允价值折合人民币 1,515,458,286.62 元，
       并调增购买日商誉人民币 113,606,027.01 元，调减购买日少数股东权益人民币
       ②商誉减值测试方法：
       AURIA 公司内部按北美、欧洲及其他地区的区域划分进行管理，依据能够从
       企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合的分析，该区域划分构成
       为 AURIA 公司基于内部管理目的对商誉进行监控的最低水平。
       AURIA 商誉主要为收购 AURIA 公司 70%的股权形成，其可收回金额以预计
       未来现金流量现值的方法确定。对上述区域预计未来现金流量现值的计算采用
       了销售收入增长率和经营费用利润率作为关键假设。管理层根据预算期间之前
                        财务报表附注 第 78 页
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       的历史情况确定这些假设。本集团根据管理层批准的最近未来 5 年财务预算和
       来现金流量现值。管理层预计未来 5 年的销售增长率区间为 1.5% ~ 14.2%
       (2020 年：3.1% ~ 15.6%) 。超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持 2%
       的永续增长率。
       期末根据银信资产评估事务所出具的《上海申达股份有限公司拟进行商誉减值
       测试所涉及的 Auria Solutions Ltd.及其附属企业含商誉资产组可收回金额资产
       评估报告》（银信评报字（2022）沪第 0608 号），并按照该资产组合的预计
       未来现金净流入量的现值进行测算。
                     财务报表附注 第 79 页
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(十九) 长期待摊费用
             项目      上年年末余额             本期增加金额            外币报表折算           本期摊销金额           其他减少金额          期末余额
   经营租入固定资产改良支出         88,726,612.71     1,454,897.30     -1,320,292.35    20,959,822.45    2,052,292.59   65,849,102.62
   装修费                  12,678,005.32     7,620,918.61                       4,516,662.27                   15,782,261.66
   其他                     644,433.71      3,419,814.51                        424,843.27                     3,639,404.95
             合计        102,049,051.74    12,495,630.42     -1,320,292.35    25,901,327.99    2,052,292.59   85,270,769.23
   其他减少：
                                         财务报表附注 第 80 页
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(二十) 递延所得税资产和递延所得税负债
                                         期末余额                                               上年年末余额
               项目
                           可抵扣暂时性差异                    递延所得税资产                  可抵扣暂时性差异                  递延所得税资产
   信用损失、资产减值准备                309,608,983.19               60,333,605.67            321,070,775.71            63,704,239.86
   计入其他综合收益的套期工具公允价值变动                                                                  168,391.09                42,097.77
   固定资产折旧                      92,440,862.64               18,854,272.40            116,761,810.90            23,744,022.91
   可抵扣亏损                      313,491,626.06               66,134,595.01            353,270,323.47            73,918,041.66
   内部交易未实现利润                     2,868,287.08                665,503.30                2,915,829.98             728,957.50
   预提费用                       439,971,667.15               81,673,024.87            404,486,682.28            76,481,760.11
   计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动         1,500,000.00                375,000.00                1,500,000.00             375,000.00
   计入当期损益金融资产公允价值变动                  1,900.92                    285.14
   其他                         124,498,751.47               26,232,818.28            170,018,543.85            35,796,273.80
               合计            1,284,382,078.51             254,269,104.67           1,370,192,357.28          274,790,393.61
                                                期末余额                                          上年年末余额
               项目
                             应纳税暂时性差异                    递延所得税负债                  应纳税暂时性差异                 递延所得税负债
   计入其他综合收益的其他权益工具公允价值变动               18,198,697.44             4,549,674.36             11,124,943.61       2,781,235.91
   计入其他综合收益的套期工具公允价值变动                  7,359,530.13             1,839,882.53              6,225,273.28       1,556,318.32
                                   财务报表附注 第 81 页
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                                                   期末余额                                                上年年末余额
              项目
                                       应纳税暂时性差异                递延所得税负债                    应纳税暂时性差异                  递延所得税负债
   固定资产折旧                                  655,761,975.91           137,715,906.14                 722,051,463.88    152,118,189.56
   其他                                      124,999,991.12            24,886,555.56                 121,169,226.40     23,220,038.79
              合计                           806,320,194.60           168,992,018.59                 860,570,907.17    179,675,782.58
                                  期末                                                             上年年末
        项目
             递延所得税资产和负债互抵金额           抵销后递延所得税资产或负债余额               递延所得税资产和负债互抵金额                     抵销后递延所得税资产或负债余额
   递延所得税资产          -138,870,966.21                115,398,138.46                    -153,416,818.80                  121,373,574.81
   递延所得税负债          -138,870,966.21                 30,121,052.38                    -153,416,818.80                   26,258,963.78
                                          财务报表附注 第 82 页
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                 项目                                     期末余额                      上年年末余额
   可抵扣暂时性差异                                                 574,229,683.47             497,863,693.58
   可抵扣亏损                                                2,249,299,993.58           1,590,247,546.78
                 合计                                     2,823,529,677.05           2,088,111,240.36
            年份              期末余额                     上年年末余额                             备注
            合计               202,986,181.38                 156,245,555.74
        其他说明：
        扣亏损自发生年度起，可以根据所在国家现行税法在一定年限或者无限期内抵
        扣以后年度的未来应税利润。
        计可抵扣亏损。这些可抵扣亏损可以根据财政部、税务总局联合发布的《关于
        延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》自发生年度起 10
        年内抵扣以后年度的未来应税利润。其中 4,333,286.83 元将于 2026 年到期；
(二十一) 其他非流动资产
                                  期末余额                                         上年年末余额
        项目
                  账面余额            减值准备       账面价值               账面余额            减值准备       账面价值
   预付设备款         17,348,967.26              17,348,967.26       6,395,545.93               6,395,545.93
   向客户支付的初始费
   用（注 1）
   合同履约成本（注 2）    8,098,941.99               8,098,941.99       2,544,012.40               2,544,012.40
        合计       41,673,047.90              41,673,047.90      14,585,090.22              14,585,090.22
                             财务报表附注 第 83 页
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   与合同成本有关的资产相关的信息
                                                                           减值准备
             类别        上年年末余额           本期增加              本期摊销                           期末余额             摊销方法
                                                                        本期计提      本期转回
   向客户支付的初始费用           5,645,531.89   12,289,792.00     1,710,185.24                    16,225,138.65   按销量分摊
   为履行合同开展的初始活动发生的成本    2,544,012.40   11,284,664.42     5,729,734.83                     8,098,941.99   按销量分摊
             合计         8,189,544.29   23,574,456.42     7,439,920.07                    24,324,080.64
   注 1：向客户支付的初始费用，系公司为与客户签订供货协议，获取某些车型的订单，依此向客户支付一定的初始费用，相关费用预计很可能从
   未来供货订单中收回。据此本公司将该支付的款项予以资本化并在预计的未来厂商采购发生时予以摊销。该摊销期限预计超过一年。
   注 2：为履行合同开展的初始活动发生的成本，系公司与部分整车厂签订供货协议后，在相关产品正式供货前为履行合同义务所发生的成本和费
   用，此类成本和费用将在后续的供货订单中收回，据此本公司将发生的成本和费用予以资本化并在预计的未来厂商采购发生时予以摊销。该摊销
   期限预计超过一年。
                                              财务报表附注 第 84 页
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(二十二) 短期借款
                     项目                                  期末余额                        上年年末余额
    保证借款                                                      50,055,000.00                   70,070,652.77
    信用借款                                                    139,102,776.81                  608,969,469.41
    应收账款保理借款                                                   4,477,085.02                    6,053,789.76
                     合计                                     193,634,861.83                  685,093,911.94
(二十三) 应付票据
                   种类                                   期末余额                         上年年末余额
    银行承兑汇票                                                   38,880,000.00                   81,880,000.00
    商业承兑汇票                                                     1,159,492.00                    2,101,410.00
                   合计                                        40,039,492.00                   83,981,410.00
    本期末无已到期未支付的应付票据。
(二十四) 应付账款
              项目                    期末余额                       年初余额                     上年年末余额
              合计                    1,334,510,523.25           1,286,358,076.47             1,286,919,193.28
(二十五) 合同负债
                     项目                                   期末余额                        上年年末余额
    预收货款                                                     492,288,157.93                 504,487,762.59
(二十六) 应付职工薪酬
         项目        上年年末余额              本期增加             外币折算差额             本期减少                 期末余额
    短期薪酬           230,532,691.06    1,894,541,742.84   -6,052,930.95    1,880,404,032.74      238,617,470.21
                                    财务报表附注 第 85 页
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         项目       上年年末余额               本期增加               外币折算差额                 本期减少                期末余额
    离职后福利-设
    定提存计划
    辞退福利           215,056.00             3,703,799.03                             3,898,855.03          20,000.00
         合计     232,213,416.45       1,938,195,570.67     -6,075,965.24        1,923,949,236.72     240,383,785.16
           项目           上年年末余额                 本期增加           外币折算差额                本期减少             期末余额
    （1）工资、奖金、津贴
    和补贴
    （2）职工福利费             20,840,588.45       136,573,210.69      -382,180.41      139,941,727.08    17,089,891.65
    （3）社会保险费             38,872,265.39       186,316,135.36    -1,202,312.96      190,594,911.54    33,391,176.25
    其中：医疗保险费                503,395.60        22,121,574.43                        22,149,796.01       475,174.02
          工伤保险费              10,981.94         1,379,406.03                         1,352,358.95        38,029.02
          生育保险费              81,684.55         1,112,320.56                         1,152,095.87        41,909.24
      其他社会保险费            38,276,203.30       161,702,834.34    -1,202,312.96      165,940,660.71    32,836,063.97
    （4）住房公积金                409,652.84        15,473,875.20                        15,513,391.56       370,136.48
    （5）工会经费和职工教
    育经费
    （6）短期带薪缺勤                                  1,337,948.66                         1,337,948.66
    （7）其他短期职工薪酬             106,000.00         3,708,902.42                         3,778,102.42        36,800.00
           合计           230,532,691.06     1,894,541,742.84    -6,052,930.95    1,880,404,032.74   238,617,470.21
         项目        上年年末余额                 本期增加                外币折算差额               本期减少               期末余额
    基本养老保险            1,457,960.49        38,759,742.56           -23,034.29       38,475,804.47      1,718,864.29
    失业保险费                 7,708.90         1,190,286.24                             1,170,544.48         27,450.66
         合计           1,465,669.39        39,950,028.80           -23,034.29       39,646,348.95      1,746,314.95
(二十七) 应交税费
                税费项目                                      期末余额                            上年年末余额
    企业所得税                                                      51,001,632.34                       27,099,563.34
    增值税                                                        25,321,000.50                       29,787,672.98
                                     财务报表附注 第 86 页
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二○二一年度
财务报表附注
                税费项目                    期末余额                    上年年末余额
    企业所得税                                 51,001,632.34            27,099,563.34
    个人所得税                                 23,732,599.54            38,279,956.35
    房产税                                    8,751,192.47             4,270,133.18
    印花税                                    1,671,257.96               454,300.36
    城市维护建设税                                  945,504.87               383,336.28
    教育费附加                                    641,895.29               215,480.79
    土地使用税                                    484,021.07               377,454.59
    其他                                     2,731,563.65             2,084,778.14
                 合计                      115,280,667.69           102,952,676.01
(二十八) 其他应付款
           项目           期末余额                  年初余额               上年年末余额
    应付利息
    应付股利                 10,475,951.61           7,899,469.52       7,899,469.52
    其他应付款项              276,332,837.08         241,325,393.99     247,886,126.13
           合计           286,808,788.69         249,224,863.51     255,785,595.65
                 项目                     期末余额                    上年年末余额
    普通股股利                                 10,475,951.61             7,899,469.52
          其他说明：一年以上未支付应付股利的原因系股东尚未领取。
          （1）按款项性质列示
           项目          期末余额                  年初余额                上年年末余额
    待结算款项              129,298,050.69          70,033,972.54        70,033,972.54
    押金及保证金              60,154,599.35          46,633,487.40        46,633,487.40
    代收代付款项               1,624,511.82          44,862,625.50        44,862,625.50
    代扣代缴款项                829,863.06              831,086.28           831,086.28
    租金                      93,119.24           1,833,686.47         2,212,029.53
    模具款                 45,970,177.94          45,442,707.04        45,442,707.04
    其他                  38,362,514.98          31,687,828.76        37,870,217.84
           合计          276,332,837.08         241,325,393.99       247,886,126.13
                       财务报表附注 第 87 页
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       （2）账龄超过一年的重要其他应付款项
              项目                  期末余额                   未偿还或结转的原因
   上海联柏纺织品贸易有限公司                    20,000,000.00      押金及保证金
   风险保证金                              7,389,991.95     经营者风险抵押
   上海海颖国际物流有限公司                       3,000,000.00     押金及保证金
   上海申达（集团）有限公司                       2,000,000.00     联达气囊投资款
              合计                    32,389,991.95
(二十九) 一年内到期的非流动负债
             项目          期末余额                  年初余额             上年年末余额
   一年内到期的长期借款             78,160,280.73       994,944,547.33      994,944,547.33
   一年内到期的政策性优惠借款         145,206,820.00       152,208,525.00      152,208,525.00
   一年内到期的长期应付款                                                     25,095,462.85
   一年内到期的租赁负债            116,385,445.94       121,154,878.68
             合计          339,752,546.67     1,268,307,951.01     1,172,248,535.18
   惠贷款，由于相关项目周期长，企业已向有关部门申请分批还清，不再补办转期手
   续。其中 800 万元需支付 2.79%/年的利息，9,310 万元为免息借款，尚有 4,410 万元
   每年按商定归还的本金额进行逐步还款。
(三十) 其他流动负债
              项目                期末余额                           上年年末余额
   预收增值税金                            1,926,875.13                   2,050,224.25
   已背书未终止确认的银行承兑汇票                   1,726,920.00                  10,099,095.28
   已背书未终止确认的商业承兑汇票                        768,000.00                  924,373.00
   研发基金                                    48,577.67                  976,670.13
   远期结售汇套期工具                                                          168,391.09
   预提销售折扣、降价准备金等                   272,527,867.64                 292,517,496.38
              合计                   276,998,240.44                 306,736,250.13
                    财务报表附注 第 88 页
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(三十一) 长期借款
             项目                  期末余额               上年年末余额
    保证借款                         2,135,165,441.30    2,206,613,194.58
    信用借款                          100,114,444.43      355,192,507.07
    减：一年内到期的长期借款                   78,160,280.73      994,944,547.33
             合计                  2,157,119,605.00    1,566,861,154.32
                   财务报表附注 第 89 页
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财务报表附注
                                                                                                                                折合人民币金
             借款单位           贷款单位         借款开始日期              借款还款日期                         借款利率        币种     原币金额
                                                                                                                                     额
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2020 年 11 月 20 日    2023 年 11 月 20 日   出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    10,021,527.78     10,021,527.78
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2020 年 11 月 30 日    2023 年 11 月 30 日   出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    10,025,833.33     10,025,833.33
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2021 年 2 月 1 日      2024 年 2 月 1 日     出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    10,009,444.44     10,009,444.44
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2021 年 6 月 29 日     2024 年 6 月 28 日    出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    10,009,444.44     10,009,444.44
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2021 年 6 月 29 日     2024 年 6 月 28 日    出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    10,009,444.44     10,009,444.44
   本公司                   中国进出口银行上海分行   2021 年 12 月 22 日    2023 年 11 月 20 日   出口卖方信贷利率（每一季度确定一次）+0.3%   人民币    50,038,750.00     50,038,750.00
   Auria Solution Ltd.   中国银行          2020 年 7 月 7 日      2023 年 7 月 7 日     Libor+2.10%               美元    138,855,403.00    885,300,392.91
   Auria Solution Ltd.   上海银行          2020 年 6 月 19 日     2023 年 6 月 19 日    2.20%                     美元     95,147,217.00    606,630,111.43
   Auria Solution Ltd.   中国进出口银行       2021 年 3 月 17 日     2023 年 3 月 17 日    Libor+1.50%               美元     70,384,079.00    448,747,772.48
   Auria Solution Ltd.   中国招商银行        2021 年 9 月 23 日     2023 年 9 月 23 日    Libor+0.70%               美元     30,504,441.00    194,487,164.48
   减：一年内到期的长期借款                                                                                                                  78,160,280.73
               合计                                                                                                              2,157,119,605.00
                                                          财务报表附注 第 90 页
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(三十二) 租赁负债
                项目                       期末余额                   年初余额
    长期租赁负债                                 586,241,903.62        658,021,978.95
    减：一年内到期的租赁负债                           116,385,445.94        121,154,878.68
                合计                         469,856,457.68        536,867,100.27
(三十三) 长期应付款
           项目          期末余额                  年初余额               上年年末余额
    长期应付款               10,651,782.66          10,651,782.66      94,453,749.81
    专项应付款
           合计           10,651,782.66          10,651,782.66      94,453,749.81
           项目          期末余额                 年初余额                上年年末余额
    应付融资租赁款                                                       108,897,430.00
    三织带待清算款            10,651,782.66           10,651,782.66       10,651,782.66
    减：一年内到期的应付融资
    租赁款
           合计          10,651,782.66           10,651,782.66       94,453,749.81
(三十四) 长期应付职工薪酬
                项目                     期末余额                    上年年末余额
    离职后福利-设定受益计划净负债                      21,550,923.61            22,855,879.01
    减：一年内支付的部分                            2,589,046.26              899,910.29
                合计                       18,961,877.35            21,955,968.72
          （1）设定受益计划义务现值
                项目                      本期金额                    上期金额
    （1）当期服务成本                             1,527,130.79             1,558,764.42
                     财务报表附注 第 91 页
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              项目                   本期金额              上期金额
   （2）过去服务成本
   （3）其他                               676,371.01        9,032,299.41
   （4）利息净额                             911,349.16        1,010,989.53
   （1）精算利得（损失以“－”表示）                 -1,754,724.57      -5,091,157.47
   （2）外币报表折算差额                         -673,410.85      -1,556,044.01
   （1）结算时支付的对价                       -1,219,128.83      -5,244,134.71
   （2）已支付的福利                           -772,542.11        -273,202.58
         Auria 公司为德国和墨西哥地区提供设定受益养老金计划，该计划的账面价
         值为相关地区所有员工人数的预计未来养老金福利现值。预计未来养老金福利
         的计量取决于计划的具体规定，计划涵盖的职工人员统计数据以及其他关键衡
         量假设，例如折现率和补偿金的增长率。本公司除了目前承诺的利益条款之外，
         未对任何潜在的利益条款变更做出任何假设。
         (2)精算假设及敏感性分析
         本公司在估算设定受益计划义务现值时所采用的重大精算假设 (以加权平均
         数列示) 如下：
              项目                   2021 年            2020 年
   折现率                               1.15%-7.95%       1.20% - 7.10%
   薪酬的预期增长率                          2.50%-5.00%       2.50% - 5.00%
         报告期末，在保持其他假设不变的情况下，折现率和薪酬的预期增长率上升或
         下降 1%将导致本公司的设定收益计划义务增加或减少的金额对财务报表不重
         大。
                    财务报表附注 第 92 页
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(三十五) 预计负债
           项目     上年年末余额            年初余额            本期增加           本期减少            外币报表折算           期末余额            形成原因
    产品质量保证           3,816,980.32    3,816,980.32   2,900,427.83    1,432,010.28     -136,549.57     5,148,848.30   注1
    环境复原义务准备         7,117,617.16    7,117,617.16                   5,981,977.44     -179,284.72      956,355.00    注2
    资产复原义务准备        10,413,572.39   10,413,572.39                                    -305,840.19    10,107,732.20   注3
    重组准备            81,576,382.44   40,398,145.76     698,859.11   32,104,976.35    -3,019,490.79    5,972,537.73   注4
    待执行的亏损合同        22,151,452.24   22,151,452.24                  11,495,779.26     -649,267.32    10,006,405.66   注5
    未决诉讼                                              260,923.00                                      260,923.00    注6
           合计      125,076,004.55   83,897,767.87   3,860,209.94   51,014,743.33    -4,290,432.59   32,452,801.89
    注 1、产品质量保证主要为 AURIA 公司向购买汽车零部件产品的客户提供产品质量保证，就存在质量问题的产品提供相应的补偿安排。AURIA
    公司根据近期的质保经验，就售出汽车零部件产品时向客户提供的产品质量保证估计并计提预计负债。由于近期的质保经验可能无法反映将来有
    关已售产品的质保情况，AURIA 公司管理层需要运用较多判断来估计这项预计负债。这项预计负债的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损
    益。
    注 2、环境复原义务准备主要为 AURIA 公司下属美国工厂因当地法律法规要求承担因自身生产经营活动对当地环境造成的污染、破坏等活动的复
    原义务。AURIA 公司根据预计环境复原的支出，确认了预计负债。
    注 3、资产复原义务准备主要为 AURIA 公司下属工厂在承租期结束时有义务将租入的厂房恢复原貌。AURIA 公司根据预计的拆除、修缮所发生
    的支出，确认预计负债。
    注 4、重组准备主要为 AURIA 公司因经营战略调整，拟重组下属部分工厂，根据重组计划中实施重组安排的承担的损失和实际发生的支出，确认
    和冲销预计负债。自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，将重组义务中与亏损租赁合同相关的负债调整至租赁负债，参见附注三(三十三)1。
    注 5、待执行的亏损合同主要为 AURIA 公司在收购对价分摊过程中，单独识别出的针对原 IAC 集团软饰件和声学元件业务购买日前已经签订，
    由 AURIA 公司购买日后履行的合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。相关亏损合同的公允价值能够合理确定，AURIA 公司
    作为企业合并中取得的负债确认。
    注 6：全资子公司上海申达进出口有限公司与 2 户供应商就货款偿付诉讼，公司管理层判断很可能败诉，本年度计提赔偿金 260,923.00 元。
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(三十六) 递延收益
           项目             上年年末余额             本期增加               本期减少             外币报表折算差异                期末余额                          形成原因
    与资产相关的政府补助            48,440,726.78      5,942,353.21      27,688,058.48           -1,008,534.00    25,686,487.51    厂房搬迁补助、工业发展专项资金等
    生产设备供应商补贴             17,489,434.68                          3,861,802.13          -1,586,639.97    12,040,992.58    生产设备供应商补贴
    租入资产装修补贴                 25,507.82                             25,345.87                 -161.95
           合计             65,955,669.28      5,942,353.21      31,575,206.48           -2,595,335.92    37,727,480.09
    涉及政府补助的项目：
           负债项目             上年年末余额             本期新增补助金额                本期计入当期损益金额                  其他变动            期末余额               与资产相关/与收益相关
    Coleshill 厂房搬迁费用补偿款      39,444,000.45             134,704.21                25,322,830.49    -1,008,534.00    13,247,340.17     与资产及收益相关
    市国资委创新发展项目                                        5,800,000.00                 529,074.07                       5,270,925.93     与资产及收益相关
    辽西北新增设备投资补助款              4,304,604.12                                         461,883.12                       3,842,721.00     与资产相关
    工业发展专项资金                  3,396,541.94                                        1,023,132.29                      2,373,409.65     与资产相关
    关键核心技术攻关专项补助                985,933.23                                         272,079.63                           713,853.60   与资产及收益相关
    锅炉提标改造                      309,647.04                                          79,058.88                           230,588.16   与资产相关
    拆迁补偿                                                    7,649.00                                                      7,649.00   与资产相关
             合计              48,440,726.78            5,942,353.21               27,688,058.48    -1,008,534.00    25,686,487.51
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(三十七) 股本
                                                                    本期变动增（+）减（－）                                                期末余额
           项目          上年年末余额
                                        发行新股                  送股        公积金转股                 其他                小计
    股份总额               852,291,316.00   255,687,394.00                                                        255,687,394.00    1,107,978,710.00
    其中：无限售条件的股份        808,156,847.00                                                      44,134,469.00       44,134,469.00     852,291,316.00
        有限售条件的股份        44,134,469.00   255,687,394.00                                     -44,134,469.00     211,552,925.00     255,687,394.00
    公司历史沿革详见附注一（一）公司概况。
       月 27 日到期；
(三十八) 资本公积
                项目                      上年年末余额                          本期增加                           本期减少                    期末余额
    资本溢价（股本溢价）                               705,251,140.56               608,069,909.22                                        1,313,321,049.78
    其他资本公积                                    17,656,373.23                                                 302,456.50             17,353,916.73
                合计                           722,907,513.79               608,069,909.22                    302,456.50          1,330,674,966.51
    注 1：本期资本溢价增加系 2021 年 7 月 21 日，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）255,687,394 股，实际募集资金净额为人民币 863,757,303.22
    元，其中新增股本为人民币 255,687,394.00 元，新增资本溢价为人民币 608,069,909.22 元计入资本公积。详见附注一（一）公司概况。
    注 2：本期其他资本公积减少系控股子公司上海汽车地毯总厂有限公司处置固定资产，将对应的原评估增值部分转出所致。
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(三十九) 其他综合收益
                                                                           本期金额
                                                       减：前期计入          减：前期计入其
            项目      上年年末余额            本期所得税前                                     减：所得税费         税后归属于母           税后归属于少            期末余额
                                                       其他综合收益          他综合收益当期
                                         发生额                                         用              公司             数股东
                                                       当期转入损益          转入留存收益
    综合收益
    其中：重新计量设定受益计
    划变动额
        其他权益工具投资公
    允价值变动
                    -125,661,479.24   -49,802,729.89    -168,391.09               325,661.98    -42,689,680.38   -7,270,320.40   -168,351,159.62
    合收益
    其中：权益法下可转损益的
                       -288,938.10     -4,431,445.70                                             -4,431,445.70                     -4,720,383.80
    其他综合收益
        现金流量套期储备       4,601,525.93    1,134,256.87     -168,391.09               325,661.98       877,575.09       99,410.89       5,479,101.02
        外币财务报表折算差
                    -129,974,067.07   -46,505,541.06                                            -39,135,809.77   -7,369,731.29   -169,109,876.84
    额
        其他综合收益合计    -115,647,335.00   -44,483,700.66    -168,391.09              2,032,853.74   -37,792,049.55   -8,556,113.76   -153,439,384.55
                                                       财务报表附注 第 96 页
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(四十) 盈余公积
          项目            上年年末余额              本期增加           本期减少                期末余额
    法定盈余公积               236,200,056.17                                         236,200,056.17
    任意盈余公积               528,839,237.07                                         528,839,237.07
          合计             765,039,293.24                                         765,039,293.24
(四十一) 未分配利润
                      项目                                 本期金额                    上期金额
    调整前上年年末未分配利润                                           200,140,471.15        1,030,244,049.84
    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）                                   -4,252,989.49
    调整后年初未分配利润                                             195,887,481.66        1,030,244,049.84
    加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       35,403,385.23         -808,695,246.09
    减：提取法定盈余公积
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利                                                                    21,307,294.18
         转作股本的普通股股利
         提取职工奖励及福利基金                                           322,500.00              258,000.00
         其他                                                                           -156,961.58
    期末未分配利润                                                230,968,366.89          200,140,471.15
    其他说明：
    调整年初未分配利润明细：由于《企业会计准则-租赁准则》及其相关新规定进行追
    溯调整，影响年初未分配利润-4,252,989.49 元，详见附注三(三十三)1;
    本期减少系控股子公司傲锐汽车部件(上海)有限公司提取职工奖励及福利基金
(四十二) 营业收入和营业成本
                             本期金额                                     上期金额
      项目
                     收入                    成本                 收入                  成本
    主营业务       10,531,645,206.92    9,698,662,798.73     10,809,049,359.09   10,055,977,758.61
    其他业务            18,765,979.50         4,232,399.43      14,922,515.89         2,575,276.82
      合计       10,550,411,186.42    9,702,895,198.16     10,823,971,874.98   10,058,553,035.43
                                财务报表附注 第 97 页
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          营业收入明细：
                项目                                      本期金额                          上期金额
    客户合同产生的收入                                           10,538,556,981.37            10,804,567,378.86
    租赁收入                                                    11,854,205.05                   19,404,496.12
                合计                                      10,550,411,186.42            10,823,971,874.98
                                   项目                                                     本期金额
    营业收入                                                                           10,550,411,186.42
    减：与主营业务无关的业务收入                                                                        18,765,979.50
    减：不具备商业实质的收入
    扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入                                                10,531,645,206.92
                                                        房产租赁及物
         合同分类        贸易服务               制造业            业管理服务（含           分部间抵消                   合计
                                                          总部）
    按经营地区分类：
    境内          3,076,075,165.38   2,402,064,875.42      4,427,922.66    -60,330,702.62      5,422,237,260.84
    境外           284,692,427.15    4,831,839,421.33                         -212,127.95      5,116,319,720.53
          合计    3,360,767,592.53   7,233,904,296.75      4,427,922.66    -60,542,830.57     10,538,556,981.37
    按商品、服务转让
    的时间分类：
    在某一时点确认     3,360,228,011.13   7,231,915,293.61                      -55,525,668.72     10,536,617,636.02
    在某一时段内确认          539,581.40        1,989,003.14     4,427,922.66     -5,017,161.85          1,939,345.35
          合计    3,360,767,592.53   7,233,904,296.75      4,427,922.66    -60,542,830.57     10,538,556,981.37
(四十三) 税金及附加
                项目                                     本期金额                          上期金额
    房产税                                                  26,160,092.11                      28,339,734.97
    城市维护建设税                                               5,460,443.17                       4,201,886.74
    教育费附加                                                 4,228,588.19                       3,388,739.04
                               财务报表附注 第 98 页
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              项目                 本期金额              上期金额
    印花税                             4,496,977.00      2,342,554.90
    土地使用税                           1,869,748.96      1,933,623.12
    环境保护税                             125,507.07         74,849.12
    车船使用费                              45,117.60         39,031.06
    其他                              4,274,866.79      2,326,679.81
              合计                   46,661,340.89     42,647,098.76
(四十四) 销售费用
              项目             本期金额                  上期金额
    职工薪酬                          118,315,307.96    130,535,323.38
    贸易费用                           31,930,140.81     39,225,473.96
    销售服务费                          21,599,333.58     10,012,992.22
    样品及产品损耗                         9,696,206.22      5,835,803.16
    仓储保管费                           8,294,940.51      6,022,689.40
    办公费                             6,208,073.80      5,179,895.53
    差旅费                             4,085,792.21      4,906,827.23
    保险费                             3,393,865.72      3,715,680.42
    修理费                             1,658,198.32       844,819.32
    包装费                             1,376,531.01      1,636,799.12
    其他                              9,367,110.85     28,925,770.91
              合计                  215,925,500.99    236,842,074.65
(四十五) 管理费用
              项目                 本期金额              上期金额
    职工薪酬                          345,401,821.79    346,733,289.70
    折旧与摊销                          75,954,878.73     65,475,036.59
    咨询费、中介机构费用                     72,560,328.72    100,843,568.49
    办公费                            42,137,307.58     61,788,362.25
    租金和物业管理费                       16,209,038.92     38,092,632.43
    保险费                            12,327,664.17     14,110,666.46
    差旅费                             8,621,366.82     15,313,570.73
    业务招待费                           6,099,569.65      5,307,896.61
                   财务报表附注 第 99 页
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              项目                  本期金额               上期金额
    排污费                               4,123,871.58        867,447.78
    信息化费用                             4,030,880.16       3,757,948.05
    其他                               25,803,936.12      42,049,891.58
              合计                    613,270,664.24     694,340,310.67
(四十六) 研发费用
              项目                  本期金额               上期金额
    职工薪酬                            109,168,388.47      99,366,979.63
    项目开支                             33,515,800.46      33,479,920.08
    测试、检验及维护费                        12,449,019.45      14,250,442.44
    折旧与摊销费用                           6,143,351.32       9,459,117.07
    其他                                2,940,895.28        891,869.67
              合计                    164,217,454.98     157,448,328.89
(四十七) 财务费用
              项目              本期金额                   上期金额
    利息费用                           132,156,219.86      138,913,228.24
    其中：租赁负债利息费用                     43,505,469.77
    减：利息收入                          13,031,153.76        9,636,439.05
    汇兑损益                            57,655,286.52      -20,634,774.82
    其他                               4,504,327.96       11,447,980.87
              合计                   181,284,680.58      120,089,995.24
(四十八) 其他收益
             项目            本期金额                      上期金额
    政府补助                          56,335,571.74         93,528,939.11
    进项税加计抵减                                                  7,477.25
    代扣个人所得税手续费                      316,517.43            402,013.79
             合计                   56,652,089.17         93,938,430.15
                   财务报表附注 第 100 页
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计入其他收益的政府补助
           补助项目              本期金额           上期金额            与资产相关/与收益相关
    Coleshill 厂房搬迁费用补偿款     19,600,918.37   23,006,053.16         与资产相关
    工业发展专项资金                 1,023,132.29    1,051,903.40         与资产相关
    辽西北新增设备投资补助款              461,883.12      386,512.54          与资产相关
    锅炉提标改造                     79,058.88       26,352.96          与资产相关
    市国资委创新发展项目                 29,074.07                          与资产相关
    关键核心技术攻关专项补助               22,003.67         4,066.77         与资产相关
    财政扶持专项资金                17,822,511.18   10,661,073.74         与收益相关
    Coleshill 厂房搬迁费用补偿款      5,721,912.12   38,568,986.21         与收益相关
    出口保险补贴                   3,448,802.41    3,551,077.50         与收益相关
    安置分流费补贴                  3,150,400.00    3,240,000.00         与收益相关
    外经贸发展专项资金                2,000,000.00    4,669,840.97         与收益相关
    疫情专项补贴资金                 1,049,900.00    4,205,800.00         与收益相关
    市国资委创新发展项目                500,000.00                          与收益相关
    以工代训补贴                    399,176.00      233,200.00          与收益相关
    关键核心技术攻关专项补助              250,075.96       10,000.00          与收益相关
    产业发展示范奖                   201,000.00      400,000.00          与收益相关
    残疾人就业超比例奖励                184,003.00      123,377.60          与收益相关
    稳岗补贴                      156,051.67     1,327,524.77         与收益相关
    科技发展基金                    150,000.00      180,000.00          与收益相关
    地方教育附加专项资金                 56,469.00      198,647.46          与收益相关
    专利资助专项补贴                   29,200.00      111,420.00          与收益相关
    汽车零部件配套项目优惠政策                            1,191,666.66         与收益相关
    税收补贴                                      231,509.37          与收益相关
    疫情相关补助                                    148,926.00          与收益相关
    安全生产主体责任示范奖励                                 1,000.00         与收益相关
             合计             56,335,571.74   93,528,939.11
(四十九) 投资收益
                   项目                            本期金额               上期金额
    权益法核算的长期股权投资收益                                21,288,298.08    144,449,684.93
    处置长期股权投资产生的投资收益                              409,035,777.62    225,807,762.21
                          财务报表附注 第 101 页
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                    项目                       本期金额             上期金额
    处置交易性金融资产取得的投资收益                             418,403.37     1,695,011.77
    其他                                           230,879.48     1,762,399.04
                    合计                       430,973,358.55   373,714,857.95
    其他说明：
    本期确认的投资收益，详见本附注五（十一）长期股权投资。
    （ 1 ）、 处 置 全 资 子 公 司 上 海 第 二 印 染 厂 有 限 公 司 100% 股 权 ， 产 生 投 资 收 益
    （2）、从控股子公司上海优璞服装有限公司减资退出，收回投资成本 2,550,000.00
    元，减资时该公司归属于本公司净资产为-2,272,644.35 元，产生投资收益 4,822,644.35
    元;
    收益；
(五十) 公允价值变动收益
          产生公允价值变动收益的来源                   本期金额                上期金额
    交易性金融资产                                    -1,900.92         -99,325.90
    其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                         -99,325.90
         权益工具公允价值变动                            -1,900.92
(五十一) 信用减值损失
                  项目                      本期金额                上期金额
    应收票据坏账损失                                   -11,928.67        -184,571.33
    应收账款坏账损失                               -24,851,959.16      -6,363,789.34
    应收款项融资坏账损失                                246,355.87         -332,032.81
    其他应收款坏账损失                                -204,693.34       -1,292,516.66
                  合计                       -24,822,225.30      -8,172,910.14
                         财务报表附注 第 102 页
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(五十二) 资产减值损失
                项目                                本期金额                  上期金额
    存货跌价损失及合同履约成本减值损失                                  -14,523,346.48    -48,322,038.97
    无形资产减值损失                                                             -47,458,866.88
    商誉减值损失                                                              -611,543,672.73
                合计                                     -14,523,346.48   -707,324,578.58
(五十三) 资产处置收益
          项目         本期金额                 上期金额               计入当期非经常性损益的金额
    固定资产处置收益          8,752,310.64        -5,736,936.26                   8,752,310.64
    无形资产处置收益            293,145.50                                          293,145.50
          合计          9,045,456.14        -5,736,936.26                   9,045,456.14
(五十四) 营业外收入
          项目         本期金额                  上期金额              计入当期非经常性损益的金额
    赔偿收入               1,167,269.38          181,244.99                   1,167,269.38
    政府补助                                     390,225.00
    无法支付的款项            2,671,741.50          268,334.19                   2,671,741.50
    债务豁免（注）            5,062,719.44                                       5,062,719.44
    其他                 2,223,263.97        3,201,193.60                   2,223,263.97
          合计          11,124,994.29        4,040,997.78                  11,124,994.29
    注：债务豁免为境外子公司获得疫情相关的 Paycheck Protection Program 借款的豁免。
    计入营业外收入的政府补助
         补助项目        本期金额                  上期金额                  与资产相关/与收益相关
    企业发展补贴                                     390,225.00      与收益相关
(五十五) 营业外支出
           项目         本期金额              上期金额               计入当期非经常性损益的金额
    非流动资产报废损失合计       3,482,455.57      3,871,543.21                     3,482,455.57
    其中：固定资产报废损失       3,482,455.57      3,871,543.21                     3,482,455.57
    重组损失             34,151,517.18    121,047,171.42                    34,151,517.18
    对外捐赠                90,000.00        108,000.00                         90,000.00
                        财务报表附注 第 103 页
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           项目          本期金额             上期金额            计入当期非经常性损益的金额
    罚款及滞纳金              147,128.57       473,792.37                    147,128.57
    赔偿支出                276,905.95      5,784,252.64                   276,905.95
    其他                 3,446,891.28      622,737.84                  3,446,891.28
           合计         41,594,898.55   131,907,497.48                41,594,898.55
(五十六) 所得税费用
                项目                        本期金额                    上期金额
    当期所得税费用                                   115,316,828.11         92,946,666.27
    递延所得税费用                                     6,647,496.36         14,134,300.30
                合计                            121,964,324.47        107,080,966.57
                          项目                                      本期金额
    利润总额                                                            53,009,873.48
    按法定[或适用]税率计算的所得税费用                                              13,252,468.42
    子公司适用不同税率的影响                                                     2,310,514.14
    调整以前期间所得税的影响                                                   -10,399,949.69
    非应税收入的影响                                                        -6,474,967.31
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                25,961,422.32
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                         -7,609,579.25
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                 116,825,371.64
    其他（加计扣除）                                                       -11,900,955.80
    所得税费用                                                         121,964,324.47
(五十七) 现金流量表项目
                 项目                           本期金额                上期金额
    利息收入                                          13,031,153.76       9,636,439.05
    企业往来                                        370,408,026.10      668,748,774.09
    补贴收入                                          34,519,538.23      64,590,088.86
    房租                                             7,771,084.50       7,553,218.22
                         财务报表附注 第 104 页
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             项目                    本期金额              上期金额
   押金及保证金                              348,560.94      3,041,000.00
   其他                                2,323,580.16      2,716,679.15
             合计                    428,401,943.69    756,286,199.37
             项目                    本期金额              上期金额
   管理费用                              99,523,684.24   107,634,964.78
   销售费用                              66,266,683.06    74,035,536.41
   研发费用                              35,399,312.59    25,450,020.66
   企业往来                             324,534,456.05   258,885,473.85
   差旅费                               22,174,259.92    28,528,291.50
   办公费                               19,518,283.45    23,757,940.66
   中介费                               11,990,248.62    12,299,368.88
   其他                                52,110,598.91    27,853,875.41
             合计                     631,517,526.84   558,445,472.15
             项目                    本期金额              上期金额
   收回远期结售汇合约保证金                                        2,172,930.00
              项目                    本期金额             上期金额
   PFI 清算开始日，该公司所持有的现金                                 3,641,148.79
   减资退出上海优璞之日，该公司所持有的现金               6,231,921.20
              合计                      6,231,921.20     3,641,148.79
             项目                    本期金额              上期金额
   收回票据保证金                           11,130,862.50    23,786,074.57
                   财务报表附注 第 105 页
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                 项目                     本期金额                   上期金额
   支付票据保证金                                  1,461,781.65          5,388,000.00
   支付筹资手续费                                  4,215,625.25          8,398,085.38
   支付租金                                   145,161,662.15        33,366,560.48
   支付非公开发行费用                                5,391,157.13
   支付红利手续费                                                          13,819.13
                 合计                       156,230,226.18        47,166,464.99
(五十八) 现金流量表补充资料
                  补充资料                       本期金额              上期金额
   净利润                                       -68,954,450.99    -974,576,897.71
   加：信用减值损失                                   24,822,225.30       8,172,910.14
        资产减值准备                                14,523,346.48    707,324,578.58
        固定资产折旧                               368,056,505.68    440,777,831.18
        油气资产折耗
        使用权资产折旧                              117,546,918.41
        无形资产摊销                                49,893,501.76     58,677,929.59
        长期待摊费用摊销                              25,901,327.99     20,609,263.97
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                               -9,045,456.14      5,736,936.26
        （收益以“－”号填列）
        固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    3,482,455.57       3,871,543.21
        公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                        1,900.92         99,325.90
        财务费用（收益以“－”号填列）                      171,241,747.74    163,768,245.75
        投资损失（收益以“－”号填列）                     -430,973,358.55    -373,714,857.95
        递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                   4,837,410.42     14,940,039.38
        递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   1,837,668.64       -968,375.49
        存货的减少（增加以“－”号填列）                    -119,697,484.97     17,670,771.56
        经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -53,430,096.89    299,529,797.35
        经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 29,608,312.25    -220,690,528.91
        其他                                     -4,459,287.45     -1,391,009.31
   经营活动产生的现金流量净额                             125,193,186.17    169,837,503.50
                         财务报表附注 第 106 页
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               补充资料                      本期金额                 上期金额
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
   现金的期末余额                             1,391,663,958.76      1,406,048,919.64
   减：现金的期初余额                           1,406,048,919.64      1,125,077,708.39
   加：现金等价物的期末余额                          51,377,000.00         13,990,000.00
   减：现金等价物的期初余额                          13,990,000.00         52,511,000.00
   现金及现金等价物净增加额                          23,002,039.12        242,450,211.25
                                                             金额
   本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                      507,375,000.00
   其中：上海第二印染厂有限公司                                             507,375,000.00
   减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                      64,641,201.08
   其中：上海第二印染厂有限公司                                              64,641,201.08
   加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
   其中：上海第二印染厂有限公司
   处置子公司收到的现金净额                                               442,733,798.92
                 项目                          期末余额             上年年末余额
   一、现金                                   1,391,663,958.76   1,406,048,919.64
   其中：库存现金                                      401,316.85        288,260.98
        可随时用于支付的银行存款                      1,391,046,208.21   1,405,545,411.07
        可随时用于支付的其他货币资金                          216,433.70        215,247.59
   二、现金等价物                                   51,377,000.00     13,990,000.00
   其中：三个月内到期的债券投资                            51,377,000.00     13,990,000.00
   三、期末现金及现金等价物余额                         1,443,040,958.76   1,420,038,919.64
   其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
   价物
                      财务报表附注 第 107 页
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(五十九) 所有权或使用权受到限制的资产
          项目      期末账面价值                          受限原因
   货币资金              7,449,037.36   保证金、诉讼冻结等
                                    未终止确认的已背书未到期的银行承兑汇
   应收票据              2,494,920.00
                                    票、商业承兑汇票
   应收账款              5,596,356.28   用于应收账款保理借款
   固定资产            224,486,418.39   用于房产抵押借款、以及抵押授信
   无形资产              5,515,956.90   用于土地使用权抵押授信
          合计       245,542,688.93
(六十) 外币货币性项目
          项目       期末外币余额              折算汇率        期末折算人民币余额
   货币资金                                                  421,103,991.08
   其中：美元               59,871,150.27     6.3757          381,720,492.76
        欧元              1,116,659.42     7.2197            8,061,946.02
        港元                 68,312.83     0.8176               55,852.57
        日元             43,442,333.00     0.0554            2,407,356.89
        澳元                  4,338.00     4.6220               20,050.24
        加元                   235.36      5.0046                1,177.88
        瑞士法郎                4,079.49     6.9776               28,465.05
        英镑               383,447.40      8.6064            3,300,101.70
        墨西哥比索          23,433,265.00     0.3116            7,302,357.43
        捷克克朗            6,509,123.16     0.2904            1,890,239.88
        南非兰特           40,498,976.33     0.4004           16,213,858.73
        波兰兹罗提              64,954.97     1.5717             102,091.93
   应收款项                                                  807,370,350.07
   其中：美元               77,547,700.13     6.3757          494,420,871.69
        欧元             29,801,881.99     7.2197          215,160,647.43
        日币              7,323,825.00     0.0554             405,849.78
        英镑             11,266,048.54     8.6064           96,960,120.16
        南非兰特             956,007.92      0.4004             382,739.98
        捷克克朗             138,158.52      0.2904               40,121.03
                  财务报表附注 第 108 页
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财务报表附注
           项目               期末外币余额             折算汇率       期末折算人民币余额
   短期借款                                                          4,477,085.02
   其中：美元                         702,210.74      6.3757          4,477,085.02
   应付款项                                                        886,116,461.26
   其中：美元                       77,761,238.04     6.3757        495,782,325.34
        欧元                     44,246,264.53     7.2197        319,444,756.02
        日币                         62,150.00     0.0554              3,444.04
        港币                         50,400.00     0.8176             41,207.04
        英镑                      7,790,267.10     8.6064         67,046,154.76
        捷克克朗                   10,071,432.62     0.2904          2,924,729.35
        南非兰特                    2,182,689.33     0.4004            873,844.71
   一年内到期的非流动负债                                                 173,456,098.67
   其中：美元                       20,626,024.63     6.3757        131,505,345.24
        欧元                      4,193,967.99     7.2197         30,279,190.69
        英镑                       785,290.52      8.6064          6,758,524.28
        墨西哥比索                    235,693.34      0.3116             73,447.60
        南非兰特                    5,388,340.31     0.4004          2,401,970.45
        捷克克朗                    8,394,051.81     0.2904          2,437,620.41
   租赁负债                                                        416,527,022.54
   其中：美元                       26,602,536.35     6.3757        169,609,791.01
        欧元                     18,687,428.19     7.2197        134,917,625.28
        英镑                      9,866,927.34     8.6064         84,918,723.48
        墨西哥比索                      80,412.80     0.3116             25,058.52
        南非兰特                   52,744,902.50     0.4004         23,512,192.97
        捷克克朗                   12,202,648.28     0.2904          3,543,631.28
   长期借款                                                       2,057,119,605.00
   其中：美元                      322,650,000.00     6.3757       2,057,119,605.00
        （1）人民币业务的延伸
        公司投资的 Shanghai Shenda (America), LLC、Shanghai Shenda II, LLC、Cross
        River, LLC，注册在美国并在注册地经营；上海申达（香港）有限公司注册在
        中国香港并在注册地经营；SD EVERGREEN APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.
        注册在柬埔寨并在注册地经营。
                          财务报表附注 第 109 页
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财务报表附注
         依据会计准则的相关规定“如果境外经营所从事的活动是视同本公司经营活动
         的延伸，构成企业经营活动的组成部分，该境外经营应当选择与企业记账本位
         币相同的货币作为记账本位币”；Shanghai Shenda (America), LLC、 Shanghai
         Shenda II, LLC、Cross River, LLC、上海申达（香港）有限公司、SD EVERGREEN
         APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.的业务系母公司经营活动的延伸，故采用人
         民币作为记账本位币。
         （2）外币报表折算差额
         控股子公司 Shenda (America) Investment, LLC 和 SSIE Holdings, LLC、SSIE
         HOLDINGS HK LIMITED 、 Shenda Investment UK Limited 、 SD JINDA
         GARMENT(CAMBODIA) CO.,LTD.、Auria Solutions Ltd.及其附属企业各子公
         司的记账本位币均为主要业务收支所使用的货币，期末按外币财务报表折算为
         人民币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；
         所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
         算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按上述规
         定折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他
         综合收益”下列示。
(六十一) 政府补助
                                                   计入当期损益或冲减相关成本                   计入当期损益或
                                         资产负债表
           种类                金额                           费用损失的金额                  冲减相关成本费
                                         列报项目
                                                    本期金额           上期金额            用损失的项目
    Coleshill 厂房搬迁费用补偿
    款
    工业发展专项资金              2,373,409.65   递延收益       1,023,132.29    1,051,903.40   其他收益
    辽西北新增设备投资补助款          3,842,721.00   递延收益        461,883.12      386,512.54    其他收益
    锅炉提标改造                 230,588.16    递延收益         79,058.88       26,352.96    其他收益
    市国资委创新发展项目            4,270,925.93   递延收益         29,074.07                    其他收益
    关键核心技术攻关专项补助           573,929.56    递延收益         22,003.67         4,066.77   其他收益
    拆迁补偿                      7,649.00   递延收益                                      其他收益
           合计            22,957,369.34             21,216,070.40   24,474,888.83
                               财务报表附注 第 110 页
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财务报表附注
                                         计入当期损益或冲减相关成                    计入当期损益或
           种类                金额               本费用损失的金额                   冲减相关成本费
                                            本期金额          上期金额           用损失的项目
   财政扶持专项资金              17,822,511.18   17,822,511.18   10,661,073.74   其他收益
   Coleshill 厂房搬迁费用补偿款    1,589,194.13    5,721,912.12   38,568,986.21   其他收益
   出口保险补贴                 3,448,802.41    3,448,802.41    3,551,077.50   其他收益
   安置分流费补贴                3,150,400.00    3,150,400.00    3,240,000.00   其他收益
   外经贸发展专项资金              2,000,000.00    2,000,000.00    4,669,840.97   其他收益
   疫情专项补贴资金               1,049,900.00    1,049,900.00    4,205,800.00   其他收益
   市国资委创新发展项目             1,000,000.00      500,000.00                   其他收益
   以工代训补贴                  399,176.00       399,176.00     233,200.00    其他收益
   三代手续费                   316,517.43       316,517.43     402,013.79    其他收益
   关键核心技术攻关专项补助            139,924.04       250,075.96      10,000.00    其他收益
   产业发展示范奖                 201,000.00       201,000.00     400,000.00    其他收益
   残疾人就业超比例奖励              184,003.00       184,003.00     123,377.60    其他收益
   稳岗补贴                    156,051.67       156,051.67    1,327,524.77   其他收益
   科技发展基金                  150,000.00       150,000.00     180,000.00    其他收益
   地方教育附加专项资金               56,469.00        56,469.00     198,647.46    其他收益
   专利资助专项补贴                 29,200.00        29,200.00     111,420.00    其他收益
   汽车零部件配套项目优惠政策                                          1,191,666.66   其他收益
   税收补贴                                                    231,509.37    其他收益
   疫情相关补助                                                  148,926.00    其他收益
   企业主体责任示范奖励                                                 1,000.00   其他收益
   进项税加计抵扣                                                    7,477.25   其他收益
        其他收益小计           31,693,148.86   35,436,018.77   69,463,541.32
   企业发展补贴                                                  390,225.00    营业外收入
        营业外收入小计                                            390,225.00
                                                                         主营业务成本、
   AURIA 公司新冠疫情补助        12,522,299.46   12,522,299.46   34,570,897.11   管理费用及销售
                                                                         费用
                         财务报表附注 第 111 页
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(六十二) 租赁
                           项目                本期金额
    租赁负债的利息费用                                43,505,469.77
    计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期或低价值租赁租赁费用          23,581,680.42
    计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
         其中：售后租回交易产生部分
    转租使用权资产取得的收入
    与租赁相关的总现金流出                             168,635,292.54
    售后租回交易产生的相关损益
    售后租回交易现金流入
    售后租回交易现金流出
           （1）经营租赁
                                         本期金额
    经营租赁收入                                   11,854,205.05
    其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
           于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：
                     剩余租赁期              未折现租赁收款额
                      合计                     31,421,705.43
                       财务报表附注 第 112 页
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六、    合并范围的变更
(一)   处置子公司
      单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
                                                                           处置价款与处                                                     与原子公司
                                                                                                                      按照公允价   丧失控制权
                                                                           置投资对应的               丧失控制   丧失控制   丧失控制权                   股权投资相
                                股权处                                                                                   值重新计量   之日剩余股
                                         股权处置   丧失控制       丧失控制权时点的确       合并财务报表               权之日剩   权之日剩   之日剩余股                   关的其他综
      子公司名称    股权处置价款           置比例                                                                                   剩余股权产   权公允价值
                                          方式    权的时点           定依据         层面享有该子               余股权的   余股权的   权的公允价                   合收益转入
                                （%）                                                                                   生的利得或   的确定方法
                                                                           公司净资产份                比例    账面价值     值                     投资损益的
                                                                                                                       损失     及主要假设
                                                                                额的差额                                                   金额
                                                           取得产权交易凭证、退
      上海第二印染                                    2021 年 3   出管理层、收到股权转
      厂有限公司                                      月1日       让款、办理财产交接手
                                                           续
      其他说明：
      的评估值 50,737.50 万元，公开转让公司所持有的上海第二印染厂有限公司（以下简称“二印公司”）100%权益。
                                            ）签署《产权交易合同》
                                                      ，受让价格为 50,737.50 万元。2021 年 3 月 2
      日取得联交所出具的《产权交易凭证》（NO.20210085），二印公司股东变更为苏州炫亮商贸有限公司。
      二印公司本年度仅合并二印公司 1-2 月份利润表与现金流量表。
                                                               财务报表附注 第 113 页
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(二)   其他原因的合并范围变动
           通过上海汽车地毯总厂有限公司注册新设成立上海汽车地毯总厂（辽宁）科
           技有限公司；
           通过上海申达（香港）有限公司注册新设成立 SD Jinda Garment (Cambodia)
           Co.,Ltd。
           吴江申达制衣有限责任公司系控股子公司上海申达进出口有限公司的全资子
           公司，于 2021 年 6 月，该公司完成注销手续。
           上海优璞服装有限公司控股子公司上海申达进出口有限公司的控股子公司，
           于 2021 年 10 月，从该公司减资退出。
                        财务报表附注 第 114 页
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七、    在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
                                                                                          持股比例(%)
                       子公司名称           主要经营地                 注册地                  业务性质                          取得方式
                                                                                          直接       间接
      上海新纺织产业用品有限公司                    上海市     上海市静安区延平路 81 号 6 楼          纺织品、原料、土工材料等   100.00            同一控制下企业合并
      上海八达纺织印染服装有限公司                   上海市     上海市浦东新区洪山路 176 号 116 室      进出口贸易          100.00            同一控制下企业合并
      上海申达进出口有限公司                      上海市     浦东新区洪山路 176 号 117 室         进出口贸易          100.00            投资设立
      上海汽车地毯总厂有限公司                     上海市     上海市松江区松汇西路 1899 号           地毯生产            60.00            同一控制下企业合并
                                                                                                            非同一控制下企业合
      江苏中联地毯有限公司                       江苏省     太仓市娄东街道洛阳东路 81 号            地毯生产            39.37    25.63
                                                                                                            并
      上海申达投资有限公司                       上海市     浦东新区洪山路 176 号 316 室         高新技术投资         100.00            投资设立
                                                                                                            非同一控制下企业合
      上海申达科宝新材料有限公司                    上海市     浦东新区唐镇上丰路 777 号             膜结构、新材料         72.83    21.74
                                                                                                            并
      上海第三织带厂有限公司                      上海市     振兴东路 1 号                    纺织制造业          100.00            同一控制下企业合并
                                                                                                            非同一控制下企业合
      上海新纺联汽车内饰有限公司                    上海市     嘉定区安亭镇园国路 1188 号            汽车内饰件          100.00
                                                                                                            并
      上海旭申高级时装有限公司                     上海市     浦东新区南汇工业园区汇成路 1108 号        服装加工及销售                 100.00   投资设立
      Shanghai Shenda (America), LLC   美国纽约    美国纽约                        纺织品、服装贸易                 70.00   投资设立
      上海汽车地毯总厂仪征有限公司                   江苏省     扬州（仪征）汽车工业园屹丰大道 108 号       汽车成型地毯生产销售              100.00   投资设立
      江苏中联地毯(武汉)有限公司                   湖北省     武汉市汉南区汉南大道华顶工业园 D21 栋       汽车内饰件                   100.00   投资设立
                                                          财务报表附注 第 115 页
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财务报表附注
                                                                                           持股比例(%)
                    子公司名称            主要经营地                  注册地                  业务性质                          取得方式
                                                                                           直接    间接
   上海汽车地毯总厂（沈阳）科技有限公司                辽宁省     沈阳市苏家屯区迎客松三路 17 号            汽车成型地毯                 100.00      投资设立
   长沙申纺汽车部件有限公司                      湖南省     长沙经济技术开发区星沙产业基地龙井路 1 号       汽车成型地毯                 100.00      投资设立
   宁波申纺汽车部件有限公司                      浙江省     浙江省宁波杭州湾新区商贸街 3 号楼 2-069 室   汽车成型地毯                 100.00      投资设立
   佛山中联地毯有限公司                        广东省     佛山市高明区杨和镇高明大道中 501 号（厂房七）    汽车内饰件                      60.00   投资设立
   SSIE HOLDINGS LLC                 美国夏洛特   美国特拉华州                       投资和资本管理                100.00      投资设立
   CROSS RIVER, LLC                  美国夏洛特   美国北卡罗来纳州                     纺织品、服装贸易                   81.43   非同一控制下合并
   上海申达（香港）有限公司                      中国香港    中国香港                         纺织品、服装贸易               100.00      投资设立
   Shanghai Shenda II, LLC           美国纽约    美国纽约                         纺织品、服装贸易               100.00      投资设立
   傲锐汽车部件(上海)有限公司                    上海市     上海市松江工业区仓桥分区玉树路 1656 号       汽车地毯                   100.00      非同一控制下合并
   Shenda (America) Investment LLC   美国纽约    美国特拉华州                       投资和资本管理                100.00      投资设立
                                                                          工程用特种纺织品生产，销售公
   上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司                  上海市     上海市松江区玉树路 1635 号                                        55.00   非同一控制下合并
                                                                          司自产产品。
                                             辽宁省铁岭市铁岭县腰堡镇辽宁卓越汽车制造有限
   上海汽车地毯总厂（铁岭）汽车材料有限公司              辽宁省                                  汽车成型地毯                 100.00      投资设立
                                             公司厂房 2 幢 1-1
   Shenda Investment UK Limited      英国      英国伦敦                         投资和资本管理                100.00      投资设立
   上海进达服装有限公司                        上海市     上海市浦东新区洪山路 172 号             纺织品、服装贸易                   51.00   投资设立
   SSIE HOLDINGS HK LIMITED          中国香港    中国香港                         投资和资本管理                100.00      投资设立
   SD EVERGREEN
                                     柬埔寨     柬埔寨金边                        纺织品、服装贸易                   80.00   投资设立
   APPAREL(CAMBODIA)CO.,LTD.
                                                       财务报表附注 第 116 页
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财务报表附注
                                                                                                持股比例(%)
                       子公司名称              主要经营地                    注册地             业务性质                             取得方式
                                                                                                直接    间接
                                                  辽宁省铁岭市铁岭县腰堡镇辽宁专用车生产基地平       生产销售汽车针刺地毯、各类汽
   江苏中联地毯（铁岭）有限公司                         辽宁省                                                         100.00      投资设立
                                                  安大道 34-1 号 1-1               车内饰件材料
   Auria Solutions Ltd.                   英国      英国                           投资与资本管理                    70.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions International Inc.     美国      美国                           投资与资本管理                100.00      非同一控制下合并
   Auria Solutions USA Inc.               美国      美国                           投资与资本管理                100.00      非同一控制下合并
   Auria Solutions UK II Ltd.             英国      英国                           投资与资本管理                100.00      非同一控制下合并
   Auria Albemarle, LLC                   美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Holmesville, LLC                 美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Old Fort, LLC                    美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Sidney,LLC.                      美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Troy, LLC                        美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria St. Clair, LLC                   美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Spartanburg, Inc.                美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Old Fort II,LLC.                 美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Fremont, LLC                     美国      美国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   MexAuria Solutions S.de R.L. de C.V.   墨西哥     墨西哥                          汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   MexAuria S.de R.L.de C.V               墨西哥     墨西哥                          汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   Auria Solutions, GmbH                  德国      德国                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
   AAH Czech s.r.o                        捷克      捷克                           汽车零配件的生产和销售            100.00      非同一控制下合并
                                                              财务报表附注 第 117 页
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财务报表附注
                                                                                                   持股比例(%)
                      子公司名称                 主要经营地                注册地                  业务性质                             取得方式
                                                                                                   直接       间接
   Auria Solutions UK I Ltd                 英国      英国                            汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions Vitoria, S.L.            西班牙     西班牙                           汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions Poland Sp z.o.o.         波兰      波兰                            汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions Slovakia s.r.o.          斯洛伐克    斯洛伐克                          汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions Belgium BVBA             比利时     比利时                           汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Solutions South Africa(Pty) Ltd.   南非      南非                            汽车零配件的生产和销售               100.00   非同一控制下合并
   Auria Feltex (Pty) Ltd.                  南非      南非                            汽车零配件的生产和销售                51.00   非同一控制下合并
   傲锐 (中国) 汽车零部件有限责任公司                      上海市     嘉定工业区福海路 999 号 208 室          汽车零部件的技术，开发与咨询            100.00   投资设立
   太仓米索卡服饰设计有限公司                            江苏省     太仓市沙溪镇直塘泥桥村 1 幢               服装的设计                     100.00   投资设立
   傲锐汽车部件(武汉)有限公司                           湖北省     武汉蔡甸经济开发区九康大道 79 号管委会 209 室   汽车地毯生产销售                  100.00   投资设立
                                                    陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡百万平米标准化厂房 C
   宝鸡申纺汽车零部件有限公司                            陕西省                                   汽车成型地毯                    100.00   投资设立
                                                    期内
   Auria Springfield, LLC                   美国      美国                            汽车零配件的生产和销售               100.00   投资设立
   傲锐汽车部件(天津)有限公司                           天津市     天津市武清区京滨工业园泰元道 31 号           汽车地毯生产销售                  100.00   投资设立
                                                                                  声学产品、汽车零部件的技术服
   申达（上海）科技有限公司                             上海市     嘉定区安亭镇园国路 1188 号 1 幢                           100.00            投资设立
                                                                                  务、开发、咨询、检测
   AURIA AFTERMARKET,LLC                    美国      美国                            汽车零配件的销售                  100.00   投资设立
   上海汽车地毯总厂（辽宁）科技有限公司                       辽宁省     辽宁省沈抚示范区金枫街 75-1 号 0301       汽车零配件的销售                  100.00   投资设立
   SD JINDA GARMENT(CAMBODIA)CO.LTD         柬埔寨     柬埔寨金边                         服装生产、加工                   100.00   投资设立
                                                             财务报表附注 第 118 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                              子公司名称                                            少数股东持股比例                            本期归属于少数股东的损益                                        本期向少数股东宣告分派的股利                                            期末少数股东权益余额
   Auria Solutions Ltd.及其附属企业                                                           30.00%                                           -135,498,516.70                                                                                               6,302,066.56
   上海申达科宝新材料有限公司                                                                         5.43%                                                  -363,227.76                                                 217,200.00                                11,970,321.91
   上海汽车地毯总厂有限公司                                                                         40.00%                                              12,473,380.28                                              8,000,000.00                              136,546,677.78
                                                                               期末余额                                                                                                                  上年年末余额
       子公司名称
                              流动资产              非流动资产               资产合计                  流动负债              非流动负债               负债合计                流动资产                非流动资产               资产合计                流动负债               非流动负债                   负债合计
    Auria Solutions Ltd.
      及其附属企业
    上海申达科宝新材                150,337,596.99      75,951,827.12     226,289,424.11          13,648,782.60        230,588.16      13,879,370.76      155,681,292.73         79,217,199.24    234,898,491.97        11,495,400.78            309,647.04        11,805,047.82
       料有限公司
    上海汽车地毯总厂                426,807,770.76     461,618,316.46     888,426,087.22         515,864,987.58      31,194,405.20    547,059,392.78      437,453,127.64        434,266,145.16    871,719,272.80       536,517,393.03        1,691,056.53         538,208,449.56
         有限公司
                                                                                                   本期金额                                                                                                       上期金额
                     子公司名称
                                                          营业收入                        净利润                 综合收益总额                经营活动现金流量                             营业收入                     净利润                   综合收益总额                      经营活动现金流量
   Auria Solutions Ltd.及其附属企业                            4,855,412,831.32           -443,924,979.24       -473,006,338.96               -12,548,175.21              4,754,109,085.58       -577,589,495.21             -596,234,104.54                  116,106,064.43
   上海申达科宝新材料有限公司                                           136,738,896.09             -6,683,390.80         -6,683,390.80                  5,088,931.79              131,597,844.08           4,989,937.08                4,989,937.08                   17,069,953.56
   上海汽车地毯总厂有限公司                                            484,589,433.49            31,183,450.69         29,239,075.69                -37,025,453.75               508,258,604.22          25,029,507.89               28,494,507.89                   29,563,356.81
                                                                                                          财务报表附注 第 119 页
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二○二一年度
财务报表附注
(二)   在合营安排或联营企业中的权益
                                                             持股比例(%)        对合营企业或联      对本公司活
      合营企业或联营企业   主要
                                 注册地               业务性质                     营企业投资的会      动是否具有
            名称    经营地                                       直接      间接
                                                                             计处理方法           战略性
      依蒂尔申达汽车零部         天津市西青经济技术开发区
                  天津市                              汽车内饰             50.00   采用权益法核算      是
      件（天津）有限公司         天源道 9 号 C2
      太仓奥托立夫申达汽                                    汽车安全
                  江苏省   太仓开发经济区宁波路                          40.00           采用权益法核算      是
      车安全系统有限公司                                    带
      NYX, LLC    美国                                                35.00   采用权益法核算      是
                                                期末余额/本期金额                   上年年末余额/上期金额
                                                依蒂尔申达汽车零部件                  依蒂尔申达汽车零部件
                                                 （天津）有限公司                    （天津）有限公司
      流动资产                                              108,052,201.30           119,465,354.92
      其中：现金和现金等价物                                        56,290,561.93               73,555,789.79
      非流动资产                                              31,953,372.50               13,444,570.21
      资产合计                                              140,005,573.80           132,909,925.13
      流动负债                                               38,228,228.36               38,519,569.32
      非流动负债                                               9,346,715.09
      负债合计                                               47,574,943.45               38,519,569.32
      少数股东权益
      归属于母公司股东权益                                         92,430,630.35               94,390,355.81
      按持股比例计算的净资产份额                                      46,215,315.17               47,195,177.91
      调整事项
      —商誉
      —内部交易未实现利润
      —其他
                              财务报表附注 第 120 页
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财务报表附注
                                       期末余额/本期金额               上年年末余额/上期金额
                                     依蒂尔申达汽车零部件                依蒂尔申达汽车零部件
                                       （天津）有限公司                  （天津）有限公司
   对合营企业权益投资的账面价值                              46,215,315.17             47,195,177.91
   存在公开报价的合营企业权益投资的公允
   价值
   营业收入                                       115,286,127.87            129,131,405.55
   财务费用                                          -527,227.80               -342,319.68
   所得税费用                                        5,274,658.74              9,680,903.13
   净利润                                         18,040,274.52             27,505,107.90
   终止经营的净利润
   其他综合收益
   综合收益总额                                      18,040,274.52             27,505,107.90
   本期收到的来自合营企业的股利                              10,000,000.00
                      期末余额/本期金额                           上年年末余额/上期金额
                太仓奥托立夫                                太仓奥托立夫
                申达汽车安全               NYX, LLC         申达汽车安全             NYX, LLC
                系统有限公司                                系统有限公司
   流动资产         172,800,684.44     1,334,041,381.26   184,217,342.32   1,130,775,306.95
   非流动资产         25,440,317.90      583,219,661.17     25,981,173.78    555,108,975.90
   资产合计         198,241,002.34     1,917,261,042.43   210,198,516.10   1,685,884,282.85
   流动负债          40,158,658.84      766,082,511.13     44,131,654.35    652,807,663.78
   非流动负债                            739,335,352.31                      502,857,291.23
   负债合计          40,158,658.84     1,505,417,863.44    44,131,654.35   1,155,664,955.01
   少数股东权益
   归属于母公司股东权益   158,082,343.50      411,843,178.99    166,066,861.75    530,219,327.84
   按持股比例计算的净
   资产份额
   调整事项              15,467.52      330,737,444.97         15,467.52    337,684,986.61
   —商誉                              330,737,444.97                      337,684,986.61
   —内部交易未实现利润
   —其他               15,467.52                             15,467.52
                     财务报表附注 第 121 页
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财务报表附注
                      期末余额/本期金额                               上年年末余额/上期金额
                太仓奥托立夫                                太仓奥托立夫
                申达汽车安全               NYX, LLC         申达汽车安全             NYX, LLC
                系统有限公司                                系统有限公司
   对联营企业权益投资
   的账面价值
   存在公开报价的联营
   企业权益投资的公允
   价值
   营业收入         148,394,419.11     3,478,774,072.19   156,272,045.50   3,460,886,129.29
   净利润           11,102,963.44       36,416,782.34     14,380,855.68    260,299,571.65
   终止经营的净利润
   其他综合收益                            -12,661,273.43                       -1,944,876.26
   综合收益总额        11,102,963.44       23,755,508.91     14,380,855.68    258,354,695.39
   本期收到的来自联营
   企业的股利
                                    期末余额/本期金额                  上年年末余额/上期金额
   合营企业：
   投资账面价值合计
   下列各项按持股比例计算的合计数
   —净利润                                                                    -122,132.46
   —其他综合收益
   —综合收益总额                                                                 -122,132.46
   联营企业：
   投资账面价值合计                                  63,156,564.77               68,148,366.81
   下列各项按持股比例计算的合计数
   —净利润                                       -4,918,898.38                5,345,130.11
   —其他综合收益
   —综合收益总额                                    -4,918,898.38                5,345,130.11
                     财务报表附注 第 122 页
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财务报表附注
                      累积未确认的          本期未确认的损失           本期末累积未确
           联营企业名称
                      前期累计损失         （或本期分享的净利润）          认的损失
      芜湖尚唯汽车饰件有限公司     -318,599.87         -897,064.51    -1,215,664.38
(三)   重要的共同经营：无
(四)   在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无
八、    与金融工具相关的风险
      本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司
      董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
      任。本公司的内部控制工作小组及内部审计室将对风险管理的政策和程序进行检查
      和审计，并且将有关发现报告给审计委员会。
      本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽
      可能降低风险的风险管理政策。
(一)   信用风险
      信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
      司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
      用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
      获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
      度。
      公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
      公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用
      特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有
      在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付
      相应款项。
(二)   流动性风险
                     财务报表附注 第 123 页
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财务报表附注
      流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
      资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
      险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
      证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥
      有充足的资金偿还债务。
(三)   市场风险
      金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
      生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
           利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波
           动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。
           于 2021 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算
           的 借 款 利 率 上 升 或 下 降 100 个 基 点 ， 则 本 公 司 的 净 利 润 将 减 少 或 增 加
           基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
           汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波
           动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，
           公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
           截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司签署 7,008.74 万美元远期外汇合约未到期。
           本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金
           融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                           财务报表附注 第 124 页
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二○二一年度
财务报表附注
       外币金融资产
                                     期末余额                                                                 上年年末余额
      项目
                  美元                其他外币                         合计                       美元               其他外币               合计
   货币资金           381,720,492.76       39,383,498.32               421,103,991.08       352,460,953.08     137,966,285.09    490,427,238.17
   应收款项           494,420,871.69      312,949,478.38               807,370,350.07       509,321,904.72     275,125,860.66    784,447,765.38
      合计          876,141,364.45      352,332,976.70             1,228,474,341.15       861,782,857.80     413,092,145.75   1,274,875,003.55
       外币金融负债
                                   期末余额                                                                  上年年末余额
      项目
                  美元               其他外币                     合计                       美元                  其他外币                合计
   应付款项          495,782,325.34    390,334,135.92           886,116,461.26           458,462,811.06       307,946,409.25     766,409,220.31
   长、短期借款       2,139,642,526.32                           2,139,642,526.32         2,035,747,953.28        3,419,165.24    2,039,167,118.52
      合计        2,635,424,851.66   390,334,135.92          3,025,758,987.58         2,494,210,764.34      311,365,574.49    2,805,576,338.83
                                                       财务报表附注 第 125 页
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二○二一年度
财务报表附注
           本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价
           格风险是可以接受的。
           本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
                   项目                        期末余额                上年年末余额
      其他权益工具投资                                   14,864,824.80     5,198,571.00
      交易性金融资产                                       168,095.64
                   合计                            15,032,920.44     5,198,571.00
           于 2021 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的
           价值上涨或下跌 10%，则本公司将增加或减少其他综合收益 148.65 万元、增
           加或减少公允价值变动损益 1.68 万元。
九、    公允价值的披露
      公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
      第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
      价。
      第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
      第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
      公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
      所属的最低层次决定。
(一)   以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                            期末公允价值
             项目         第一层次公           第二层次公允        第三层次公
                                                                     合计
                        允价值计量             价值计量        允价值计量
      一、持续的公允价值计量
      ◆ 交易性金融资产         71,545,095.64                             71,545,095.64
      计入当期损益的金融资产
       （1）债务工具投资        71,377,000.00                             71,377,000.00
       （2）权益工具投资          168,095.64                                168,095.64
      其变动计入当期损益的金融
      资产
                        财务报表附注 第 126 页
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财务报表附注
                                                             期末公允价值
                项目                   第一层次公           第二层次公允           第三层次公
                                                                                          合计
                                     允价值计量             价值计量           允价值计量
      ◆ 应收款项融资                                       115,047,948.33                   115,047,948.33
      ◆ 其他流动资产                        7,359,530.13                                      7,359,530.13
      ◆ 其他权益工具投资                     14,864,824.80                    13,000,000.00    27,864,824.80
      ◆ 其他非流动金融资产
      持续以公允价值计量的资产
      总额
      ◆ 交易性金融负债
      持续以公允价值计量的负债
      总额
      二、非持续的公允价值计量
      ◆ 持有待售资产
      非持续以公允价值计量的资
      产总额
      ◆ 持有待售负债
      非持续以公允价值计量的负
      债总额
(二)   持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：期末该金融资产或负债
      在活跃市场上的公开报价，以该报价为依据确定公允价值。
(三)   持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
      量信息：公司期末持有的应收款项融资主要系银行承兑汇票。
(四)   持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
      量信息
                                                                                       范围区间
           项目        期末公允价值                 估值技术              不可观察输入值
                                                                                      （加权平均值）
                                                           流动性折价                             32.66%
      其他权益工具         13,000,000.00      上市公司比较法
                                                           控制权溢价                            -14.02%
                                 财务报表附注 第 127 页
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财务报表附注
十、    关联方及关联交易
(一)   本公司的母公司情况
                                                           母公司对本公          母公司对本
       母公司名称        注册地        业务性质           注册资本         司的持股比例          公司的表决
                                                             (%)           权比例(%)
                 上海市静安区        进出口贸
      上海申达（集
                 胶州路 757 号 1   易、物业       847,659,000.00           46.98      46.98
      团）有限公司
                 号楼 1 楼        管理
      本公司最终控制方是：上海市国有资产监督管理委员会。
(二)   本公司的子公司情况
      本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)   本公司的合营和联营企业情况
      本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
      本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合
      营或联营企业情况如下：
                  合营或联营企业名称                                   与本公司关系
      依蒂尔申达汽车零部件（天津）有限公司                               本公司的合营企业
      川岛织物（上海）有限公司                                     本公司的联营企业
      芜湖尚唯汽车饰件有限公司                                     本公司的联营企业
      NYX, LLC                                         本公司的联营企业
(四)   其他关联方情况
                 其他关联方名称                               其他关联方与本公司的关系
      东方国际集团上海家纺有限公司                             同受一方控制
      上海东纺科技发展有限公司                               同受一方控制
      上海星海时尚物业经营管理有限公司                           同受一方控制
      上海纺织集团国际物流有限公司                             同受一方控制
      劭实检测科技（上海）有限公司                             同受一方控制
      宏礼织造厂（惠州）有限公司                              同受一方控制
      上海曹家渡家具商城有限公司                              同受一方控制
      上海纺织集团检测标准有限公司                             同受一方控制
                           财务报表附注 第 128 页
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财务报表附注
                   其他关联方名称                      其他关联方与本公司的关系
      上海时尚之都教育培训有限公司                         同受一方控制
      上海市服装研究所有限公司                           同受一方控制
      上海纺织时尚定制服饰有限公司                         同受一方控制
      上海龙头家纺有限公司                             同受一方控制
      上海沪纺大厦有限公司                             同受一方控制
      上海三枪集团四川销售有限公司                         同受一方控制
      上海市合成纤维研究所有限公司                         同受一方控制
      上海德福伦新材料科技有限公司                         同受一方控制
      上海龙头（集团）股份有限公司                         同受一方控制
      上海康健进出口有限公司                            同受一方控制
      上海纺织装饰有限公司                             同受一方控制
      云档通（上海）信息技术有限公司                        同受一方控制
      上海市纺织科学研究院有限公司                         同受一方控制
      上海华申进出口有限公司                            同受一方控制
      上海新联纺进出口有限公司                           同受一方控制
      上海龙头进出口有限公司                            同受一方控制
      上海针织九厂有限公司                             同受一方控制
      东方国际创业股份有限公司                           同受一方控制
      东方国际（集团）有限公司                           同受一方控制
      东方国际商业（集团）有限公司                         同受一方控制
      东方国际集团财务有限公司                           同受一方控制
      上海纺织投资管理有限公司                           同受一方控制
      INFONG(COMBODIA)GRAMENT CO.LTD         同受一方控制
      长春旭阳佛吉亚毯业有限公司                          参股企业
      IAC 集团                                 控股子公司少数股东
(五)   关联交易情况
           采购商品/接受劳务情况表
                 关联方                   关联交易内容    本期金额             上期金额
      IAC 集团                       采购商品         167,728,885.04   208,671,417.18
      IAC 集团                       接受劳务           9,027,581.92
                            财务报表附注 第 129 页
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二○二一年度
财务报表附注
             关联方         关联交易内容     本期金额           上期金额
   东方国际集团上海家纺有限公司        采购商品       3,353,095.92
   上海东纺科技发展有限公司          采购商品       1,286,161.07   1,136,389.41
   上海星海时尚物业经营管理有限公司      物业管理费       731,856.63     954,773.64
   上海纺织集团国际物流有限公司        服务费         175,340.20
   劭实检测科技（上海）有限公司        测试费         156,738.69     176,599.44
   宏礼织造厂（惠州）有限公司         采购商品         57,752.21
   上海曹家渡家具商城有限公司         采购商品         54,546.90
   上海纺织集团检测标准有限公司        测试服务         15,001.89      22,248.94
   上海时尚之都教育培训有限公司        培训教育费        13,320.19      17,741.70
   上海市服装研究所有限公司          采购商品         11,260.18
   上海纺织时尚定制服饰有限公司        采购商品           9,911.50    216,061.95
   上海龙头家纺有限公司            采购商品          8,362.83       8,407.08
   上海纺织集团国际物流有限公司        运输费           8,314.23     391,175.20
   上海沪纺大厦有限公司            会务费           5,660.38
   上海三枪集团四川销售有限公司        采购商品          3,097.35       4,800.00
   上海市合成纤维研究所有限公司        采购商品          1,853.99
   上海德福伦新材料科技有限公司        采购商品            876.10
   上海纺织集团国际物流有限公司        仓储费                         19,602.27
   上海龙头（集团）股份有限公司        采购商品                        70,619.47
   上海康健进出口有限公司           采购商品                        42,307.97
   上海纺织装饰有限公司            采购商品                        24,778.76
   云档通（上海）信息技术有限公司       接受劳务                         9,903.30
   上海市纺织科学研究院有限公司        技术服务                         9,000.00
   上海华申进出口有限公司           采购商品                         8,849.56
   上海新联纺进出口有限公司          采购商品                         7,557.52
   上海龙头进出口有限公司           采购商品                         4,438.78
       注：2021 年度，根据相关整车厂客户的要求，IAC 集团另有总额为人民币
       过 Auria 公司捆绑销售给整车厂客户。
                   财务报表附注 第 130 页
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二○二一年度
财务报表附注
        出售商品/提供劳务情况表
               关联方              关联交易内容            本期金额                上期金额
   IAC 集团                      出售商品             207,127,162.65       255,607,183.56
   依蒂尔申达汽车零部件（天津）有限公司          出售商品              28,439,403.11        23,572,876.59
   IAC 集团                      提供劳务               8,387,342.26         3,871,484.69
   长春旭阳佛吉亚毯业有限公司               出售商品               3,961,791.36         4,917,991.75
   NYX LLC 及其附属企业              出售商品               2,602,757.97         3,296,007.84
   川岛织物(上海)有限公司                出售商品               2,109,252.65
   依蒂尔申达汽车零部件（天津）有限公司          提供劳务                289,320.00           495,414.60
   上海针织九厂有限公司                  出售商品                  40,314.16         2,571,814.16
   川岛织物(上海)有限公司                物业管理                  56,836.68            74,404.37
   上海市纺织科学研究院有限公司              提供劳务                  28,301.89            18,867.92
   芜湖尚唯汽车饰件有限公司                出售商品                   9,994.20             3,199.43
   上海纺织装饰有限公司                  出售商品                     753.98
   东方国际创业股份有限公司                出售商品                                   33,890,272.73
   东方国际（集团）有限公司                出售商品                                    2,431,022.15
   东方国际商业（集团）有限公司              出售商品                                          592.92
        注：2021 年度，根据相关整车厂客户的要求，Auria 公司另有总额为人民币
        通过 IAC 集团捆绑销售给整车厂客户。
        本公司作为出租方：
            承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
   劭实检测科技（上海）有限公司       房屋建筑物                 653,871.43                345,260.00
   川岛织物（上海）有限公司         房屋建筑物                 304,612.87                304,612.88
        本公司作为承租方：
                                       本期金额                               上期金额
                租赁资   简化处理的短期租赁和低价值资      支付      增加的      承担的租赁
     出租方名称                                                                确认的租
                产种类   产租赁的租金费用以及未纳入租      的租      使用权      负债利息支
                                                                            赁费
                      赁负债计量的可变租赁付款额       金        资产            出
   东方国际创业股份     房屋建
   有限公司         筑物
                       财务报表附注 第 131 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
        本公司作为担保方：无
        本公司作为被担保方：
                                                                           担保是否已
         担保方           担保金额             担保起始日                担保到期日
                                                                           经履行完毕
   上海纺织投资管理有限公司     1,241,000,000.00                                           是
                                                                           单位：万元
             项目                         本期金额                            上期金额
   关键管理人员薪酬                                         589.52                      528.72
        款、结算及银保监会批准的可从事其他本外币金融服务。
        (1) 本年度本公司存放于财务公司的存款余额及收到的财务公司存款利息如
        下：
               项目                      期末余额/本期发生额                年初余额/上期发生额
   存放于财务公司款项                                998,495,531.65               901,517,729.17
   存放于财务公司款项利息收入                              8,552,636.96                 6,173,202.93
        (2) 本年度财务公司向本公司发放贷款余额及本公司支付的财务公司利息支
        出如下：
               项目                      期末余额/本期发生额                年初余额/上期发生额
   财务公司向本公司发放贷款                             135,000,000.00               185,000,000.00
   本公司向财务公司归还贷款                             191,000,000.00               100,000,000.00
   支付财务公司借款利息                                 6,658,509.46                 4,776,973.25
   尚未归还财务公司的贷款本金和利息                         129,143,241.39               185,200,790.28
                     财务报表附注 第 132 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
           (3) 本年度上海申达（集团）有限公司委托财务公司向本公司发放贷款余额及
           本公司支付上海申达（集团）有限公司的利息支出如下：
                  项目                  期末余额/本期发生额                 年初余额/上期发生额
      申达集团委托财务公司向本公司发放贷款                      20,935,300.00
      本公司向财务公司归还申达集团贷款                        20,935,300.00
      支付借款利息                                       10,583.95
      尚未归还的贷款本金和利息
           注：根据市国资委《关于做好申报应对疫情专项支持资金相关工作的通知》
                                           （沪
           国资委评价〔2020〕115 号）及《关于拨付 2020 年国有资本经营预算资金（第
           五批）有关事项的通知》文件要求，上海申达（集团）有限公司按照经市国资
           委核准并拨付集团的金额，作为资本性财政资金拨付本公司。
           (4) 本年度本公司向财务公司向本公司贴现银行承兑汇票、支付的财务费用如
           下：
                    项目                      期末余额/本期发生额            年初余额/上期发生额
      本公司向财务公司贴现银行承兑汇票                         127,645,651.97
      财务公司向本公司扣取银行承兑汇票贴现利息                          536,803.40
      财务公司实际向本公司支付银行承兑汇票贴现
      金额（注）
           注：截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司在财务公司贴现的银行承兑汇票尚有
           (5) 本年度本公司与财务公司出售即期外汇业务情况如下：
                                                                   年初余额/上期发生
                    项目                      期末余额/本期发生额
                                                                        额
      本公司向财务公司出售即期外汇业务(美元)                     105,880,000.00
      本公司从财务公司获取出售即期外汇业务(人民
      币)
(六)   关联方应收应付款项
                                            期末余额                   上年年末余额
      项目名称             关联方
                                     账面余额       坏账准备             账面余额       坏账准备
                             财务报表附注 第 133 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                                                 期末余额                          上年年末余额
    项目名称            关联方
                                         账面余额            坏账准备             账面余额             坏账准备
   货币资金
           东方国际集团财务有限公司                998,495,531.65                  901,517,729.17
   应收账款
           IAC 集团                       33,963,114.38    247,976.34     44,220,509.48        44,220.51
           依蒂尔申达汽车零部件（天津）有
           限公司
           长春旭阳佛吉亚毯业有限公司                 1,766,807.31     29,507.35      2,228,107.35        32,289.78
           川岛织物(上海)有限公司                   427,142.40        2,135.71
           芜湖尚唯汽车饰件有限公司                      7,678.09         38.39
                      小计                46,264,106.21    330,154.61     54,211,679.17       115,325.60
   其他应收款
           INFONG(COMBODIA)GRAMENT
           CO.LTD
           芜湖尚唯汽车饰件有限公司                  1,728,035.35   1,728,035.35     1,728,035.35     1,728,035.35
           NYX LLC 及其附属企业                 570,747.05      17,122.41
           劭实检测科技（上海）有限公司                   78,922.42        394.61         72,808.35         2,184.25
                      小计                 6,031,648.82   5,399,496.37     5,454,787.70     5,384,163.60
    项目名称               关联方                          期末账面余额                    上年年末账面余额
   短期借款
             东方国际集团财务有限公司                               129,143,241.39              185,200,790.28
   应付账款
             IAC 集团                                      42,660,083.45                  37,958,801.63
             上海东纺科技发展有限公司                                    321,750.00
             劭实检测科技（上海）有限公司                                   17,066.00                    62,960.00
             上海纺织时尚定制服饰有限公司                                   11,200.00                      2,430.00
             上海龙头家纺有限公司                                        3,150.00
             上海纺织集团检测标准有限公司                                                                   680.00
             上海纺织集团国际物流有限公司                                                                  6,872.00
                           小计                            43,013,249.45                  38,031,743.63
                           财务报表附注 第 134 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
      项目名称             关联方               期末账面余额           上年年末账面余额
      合同负债
              NYX LLC 及其附属企业                137,568.80        388,469.39
              上海针织九厂有限公司                     33,070.84
                       小计                   170,639.64        388,469.39
      其他应付款
              上海申达（集团）有限公司                 2,000,000.00      2,000,000.00
              IAC 集团                        390,282.32
                       小计                  2,390,282.32      2,000,000.00
(七)   资金集中管理
           东方国际集团财务有限公司（以下简称“东方国际财务公司”）是东方国际（集
           团）有限公司（以下简称“东方国际集团”）的子公司。东方国际财务公司于
           海纺织集团财务有限公司，于 2019 年 12 月 20 日更名为东方国际集团财务有
           限公司，系为东方国际集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构。经营范
           围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
           协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供
           担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理
           成员单位之间的内部转账结算及相应的结算；吸收成员单位的存款；对成员单
           位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。【依法须经批准的项目，经相关部门
           批准后方可开展经营活动】
           东方国际集团是本公司的控股股东，本公司系东方国际集团的成员单位，本公
           司附属所有控股子公司也为东方国际集团的成员单位。
           约定东方国际财务公司为本公司及各附属企业提供存款、贷款、结算及银保监
           会批准的可从事其他本外币金融服务。东方国际财务公司向本公司提供的贷款
           余额不超过本公司上年末净资产的 50%；在东方国际财务公司经营范围内，
           进行除贷款外的其他业务（其他业务为：存款、票据贴现及承兑、担保、保函、
           委托贷款，该等业务不违反相关法律法规和上市公司相关规定）余额不超过本
           公司上年末的净资产，协议有效期三年。
                        财务报表附注 第 135 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
           约定东方国际财务公司为本公司及各附属企业提供存款、贷款、结算及银保监
           会批准的可从事其他本外币金融服务。东方国际财务公司向本公司提供的贷款
           余额不超过本公司上年末净资产的 50%；在东方国际财务公司经营范围内，
           进行除贷款外的其他业务（其他业务为：存款、票据贴现及承兑、担保、保函、
           委托贷款，该等业务不违反相关法律法规和上市公司相关规定）余额不超过本
           公司上年末的净资产，协议有效期三年。
           国际集团财务有限公司签署附生效条件的《金融服务框架协议》暨关联交易的
           议案》。2021 年 6 月 21 日，经 2020 年年度股东大会决议通过上述议案。
           本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金
                                      期末余额                                   上年年末余额
           项目名称
                            账面余额                 坏账准备                  账面余额              坏账准备
      货币资金               998,495,531.65                              901,517,729.17
      其中：因资金集中管理
      支取受限的资金
                  项目名称                                     期末余额                       上年年末余额
      短期借款                                                  208,393,241.39              185,200,790.28
十一、 承诺及或有事项
(一)   重要承诺事项
           得的银行借款作担保
           资产名称            资产原值             资产净值              抵押金额           债务期日           抵押期限
      上海申达股份有限公司—房                                                                        2020 年 7 月—
      产及土地使用权                                                                              2023 年 7 月
      上海申达进出口有限公司—                                                                        2020 年 7 月—
      房产及土地使用权                                                                             2023 年 7 月
                               财务报表附注 第 136 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
             银行授信额度作担保
              资产名称                 资产原值             资产净值               抵押金额          债务到期日              抵押期限
      江苏中联地毯有限公司—房                                                                                2019 年 11 月-2024
      产及土地使用权                                                                                            年 11 月
             签订的重大固定资产采购合同如下：
                             项目                                                      金额
      已订合同的固定资产采购                                                                                     282,211,928.50
                             合计                                                                       282,211,928.50
             金，该等银行承兑汇票将于 2022 年 6 月 21 日前全部到期。
(二)   或有事项
      本公司为控股子公司担保情况
              被担保方                 担保金额             担保类型             担保起始日              担保到期日             是否履行完毕
      上海新纺联汽车内饰有限公司                20,000,000.00   信用担保            2020 年 3 月 19 日   2023 年 3 月 18 日      否
      上海汽车地毯总厂有限公司                100,000,000.00   信用担保            2020 年 3 月 19 日   2023 年 3 月 18 日      否
      AURIA SOLUTIONS LTD.          5000 万美元       信用担保            2020 年 6 月 19 日   2026 年 6 月 19 日      否
      AURIA SOLUTIONS LTD.         15000 万美元       信用担保            2020 年 7 月 7 日    2025 年 7 月 7 日       否
      AURIA SOLUTIONS LTD           5000 万美元       信用担保            2021 年 2 月 25 日   2026 年 6 月 19 日      否
      AURIA SOLUTIONS LTD.          7000 万美元       信用担保            2021 年 3 月 17 日   2026 年 3 月 17 日      否
      AURIA SOLUTIONS LTD           4000 万美元       信用担保            2021 年 9 月 23 日   2023 年 9 月 23 日      否
      AURIA SOLUTIONS LTD           4000 万美元       信用担保            2019 年 9 月 24 日   2021 年 9 月 23 日      是
      AURIA SOLUTIONS LTD.           500 万美元       信用担保            2020 年 3 月 12 日   2021 年 9 月 23 日      是
      AURIA SOLUTIONS LTD.          7000 万美元       信用担保            2019 年 3 月 20 日   2022 年 3 月 20 日      是
      上海申达进出口有限公司                 350,000,000.00   信用担保            2020 年 11 月 1 日   2023 年 10 月 22 日     是
                                        财务报表附注 第 137 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
十二、 资产负债表日后事项
(一)   利润分配情况
      进行利润分配的预案》。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司（母公
      司）2021 年税后净利润为-92,311,057.59 元，不提取法定盈余公积金；加上年结余未
      分 配 利 润 454,782,024.42 元 ， 2021 年 度 末 实 际 可 供 股 东 分 配 的 净 利 润 为
(二)   其他资产负债表日后事项说明
      合同》，为全资子公司上海申达进出口有限公司向中行上海分行申请的人民币 3.9
      亿元综合授信额度中的 2.7 亿元短期流动资金贷款额度提供连带责任担保。
十三、 其他重要事项
(一)   分部信息
            根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划
            分为 3 个经营分部，分别为贸易服务分部、制造业务分部、房产租赁及物业管
            理服务分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分
            部需要针对不同的产业和市场，指定不同的市场策略和营销手段，本公司管理
            层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，
            以决定向其分配资源及评价其业绩。
            分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这
            些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
                                                       房产租赁及物业管
           项目       贸易服务                制造业                             分部间抵销                  合计
                                                       理服务（含总部）
      营业收入       3,361,311,409.16   7,242,961,691.37     6,680,916.46   -60,542,830.57   10,550,411,186.42
      营业成本       3,131,310,054.39   6,626,080,732.20     1,607,261.55   -56,102,849.98    9,702,895,198.16
      税金及附加          6,180,144.18     38,572,001.66      1,909,195.05                       46,661,340.89
      期间费用        229,873,831.24     919,407,905.58     79,563,628.97   -54,147,065.00    1,174,698,300.79
      利润总额           6,105,764.70    -346,828,439.22   290,963,029.35   102,769,518.65      53,009,873.48
      净利润            9,940,960.71    -374,882,263.98   193,217,333.63   102,769,518.65      -68,954,450.99
                                    财务报表附注 第 138 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                                                         房产租赁及物业管
           项目          贸易服务               制造业                                 分部间抵销                  合计
                                                         理服务（含总部）
      流动资产总额       796,285,622.32     3,082,588,168.98   1,218,261,272.28     -880,794,564.17   4,216,340,499.41
      非流动资产总额      311,487,616.24     4,930,371,816.76   2,076,014,497.86   -1,861,864,832.01   5,456,009,098.85
      流动负债总额      1,093,505,114.30    3,142,382,975.55     82,361,709.14      -998,552,735.33   3,319,697,063.66
      非流动负债总额          3,555,213.77   3,275,028,900.96    115,158,525.49      -636,851,583.17   2,756,891,057.05
      折旧、摊销以外的
      非现金费用
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   其他应收款
                       项目                                      期末余额                        上年年末余额
      应收利息
      应收股利                                                           6,000,000.00
      其他应收款项                                                      363,630,850.65                 1,736,039.23
                       合计                                         369,630,850.65                 1,736,039.23
           应收股利明细
           项目（或被投资单位）                                    期末余额                            上年年末余额
      上海汽车地毯总厂有限公司                                             6,000,000.00
      小计                                                       6,000,000.00
      减：坏账准备
                 合计                                            6,000,000.00
           （1）按账龄披露
                   账龄                                      期末余额                           上年年末余额
      小计                                                       363,649,680.84                    1,738,770.99
      减：坏账准备                                                         18,830.19                        2,731.76
                   合计                                          363,630,850.65                    1,736,039.23
                                      财务报表附注 第 139 页
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财务报表附注
         （2）按坏账计提方法分类披露
                                          期末余额                                                            上年年末余额
                      账面余额                    坏账准备                                     账面余额                   坏账准备
         类别
                                 比例                    计提比例         账面价值                         比例                    计提比例      账面价值
                   金额                     金额                                        金额                      金额
                                 （%）                   （%）                                       （%）                   （%）
   按单项计提坏账准备
   按组合计提坏账准备    363,649,680.84   100.00   18,830.19       0.01   363,630,850.65   1,738,770.99   100.00     2,731.76     0.16   1,736,039.23
   其中：
   押金及保证金                                                                           30,000.00      1.73                           30,000.00
   账龄组合            627,672.92      0.17   18,830.19       3.00      608,842.73      91,058.67      5.24     2,731.76     3.00     88,326.91
   合并抵消特征组合     363,022,007.92    99.83                          363,022,007.92   1,617,712.32    93.03                         1,617,712.32
         合计     363,649,680.84   100.00   18,830.19              363,630,850.65   1,738,770.99   100.00     2,731.76            1,736,039.23
                                                      财务报表附注 第 140 页
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         按组合计提坏账准备：
         组合计提项目：
                                                                 期末余额
            名称
                                其他应收款项                           坏账准备           计提比例（%）
         按合并抵消特征组合计提坏账准备：
                                                                   期末余额
                 名称
                                          其他应收款项                    坏账准备          计提比例（%）
   Shenda (America) Investment ,LLC               2,856,517.88
   上海申达进出口有限公司                              360,165,490.04
                 合计                         363,022,007.92
         （3）坏账准备计提情况
                                  第一阶段                 第二阶段              第三阶段
                                                     整个存续期预          整个存续期预期
           坏账准备                未来 12 个月预                                             合计
                                                    期信用损失(未             信用损失(已发
                                期信用损失
                                                    发生信用减值)             生信用减值)
   上年年末余额                              2,731.76                                      2,731.76
   上年年末余额在本期
   --转入第二阶段
   --转入第三阶段
   --转回第二阶段
   --转回第一阶段
   本期计提                               16,098.43                                     16,098.43
   本期转回
   本期转销
   本期核销
   其他变动
   期末余额                               18,830.19                                     18,830.19
                                 财务报表附注 第 141 页
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               （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                                            本期变动金额
           类别                 上年年末余额                                                                                        期末余额
                                                             计提               收回或转回                 转销或核销
      坏账准备                             2,731.76              16,098.43                                                          18,830.19
               （5）本期实际核销的其他应收款项情况：无。
               （6）按款项性质分类情况
                 款项性质                                        期末账面余额                                     上年年末账面余额
      往来款                                                                     570,747.05
      押金                                                                                                                    30,000.00
      暂付款                                                                      56,925.87                                    91,058.67
      合并报表范围内企业间往来                                                   363,022,007.92                                      1,617,712.32
                   合计                                                363,649,680.84                                      1,738,770.99
               （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                                                         占其他应收款项
                                                                                                                                    坏账准备
               单位名称                        款项性质                期末余额                     账龄               期末余额合计数
                                                                                                                                    期末余额
                                                                                                            的比例(%)
                                      合并范围内企
      上海申达进出口有限公司                                            360,165,490.04        1 年以内(含 1 年)                      99.04
                                      业间往来款
                                      合并范围内企
      Shenda            (America)                               731,714.67         1 至 2 年(含 2 年)                        0.21
                                      业间往来款
      Investment, LLC                                           849,006.64         2 至 3 年(含 3 年)                        0.22
                                      小计                       2,856,517.88                                              0.78
      NYX, LLC                        往来款                       570,747.05         1 年以内(含 1 年)                          0.16          17,122.41
      中国石油化工集团公司                      暂付款                         56,925.87        1 年以内(含 1 年)                          0.02           1,707.78
                 合计                                          363,649,680.84                                        100.00              18,830.19
(二)   长期股权投资
                                              期末余额                                                      上年年末余额
          项目
                           账面余额               减值准备                 账面价值                 账面余额              减值准备                  账面价值
      对子公司投资            2,504,654,884.31    771,538,004.66      1,733,116,879.65     2,488,211,873.74   362,337,137.64      2,125,874,736.10
                                                财务报表附注 第 142 页
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财务报表附注
                                         期末余额                                                       上年年末余额
        项目
                   账面余额                  减值准备               账面价值                  账面余额                减值准备                账面价值
   对联营、合营
   企业投资
        合计      2,630,142,343.27   771,538,004.66     1,858,604,338.61         2,622,135,428.23     362,337,137.64     2,259,798,290.59
                                                                                                        本期计提               减值准备
        被投资单位          上年年末余额               本期增加                 本期减少                期末余额
                                                                                                        减值准备               期末余额
   上海汽车地毯总厂有
   限公司
   上海申达投资有限公
   司
   上海申达科宝新材料
   有限公司
   上海第三织带厂有限
   公司
   上海新纺联汽车内饰
   有限公司
   上海第二印染厂有限
   公司
   上海八达纺织印染服
   装有限公司
   上海申达进出口有限
   公司
   上海新纺织产业用品
   有限公司
   江苏中联地毯有限公
   司
   申达（上海）科技有
   限公司
         合计           2,488,211,873.74    117,000,000.00      100,556,989.43     2,504,654,884.31     409,200,867.02    771,538,004.66
                                          财务报表附注 第 143 页
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        本期减少说明：
        备案的评估值 50,737.50 万元，公开转让公司所持有的上海第二印染厂有限公司（以下简称“二印公司”）100%权益。
        （NO.20210085）。二印公司股东变更为苏州炫亮商贸有限公司。
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                               减值准备
        被投资单位     上年年末余额                          权益法下确认           其他综合收    其他权   宣告发放现金股         计提减值          期末余额
                                   追加投资   减少投资                                                           其他                    期末余额
                                                  的投资损益             益调整     益变动    利或利润            准备
   联营企业
   太仓奥托立夫申达汽车安全
   系统有限公司
   川岛织物（上海）有限公司    56,578,850.81                   -6,452,236.52                                               50,126,614.29
   南京奥托立夫申达汽车零部
   件有限公司
           合计     133,923,554.49                    -801,102.85                    7,634,992.68               125,487,458.96
                                                 财务报表附注 第 144 页
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(三)   营业收入和营业成本
      营业收入和营业成本情况
                            本期金额                                      上期金额
         项目
                     收入                  成本                    收入               成本
      主营业务
      其他业务          3,665,030.79        3,171,329.27           496,484.68
         合计         3,665,030.79        3,171,329.27           496,484.68
      营业收入明细：
               项目                          本期金额                             上期金额
      提供劳务收入                                        3,171,329.27
      租赁收入                                           493,701.52                 496,484.68
               合计                                   3,665,030.79                496,484.68
(四)   投资收益
                    项目                                    本期金额                上期金额
      成本法核算的长期股权投资收益                                        15,782,800.00      6,619,900.00
      权益法核算的长期股权投资收益                                          -801,102.85     13,465,004.77
      处置长期股权投资产生的投资收益                                      406,818,010.57    264,418,922.36
      处置交易性金融资产取得的投资收益                                                          109,348.38
      债权投资持有期间取得的利息收入                                       39,755,482.44     50,402,599.71
                    合计                                     461,555,190.16    335,015,775.22
      其他说明：
      权益法核算的长期股权投资收益-801,102.85 元，详见本附注十四（二）2。
十五、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
               项目                      金额                              说明
                                                      其中本年度转让上海第二印染厂有限公
      非流动资产处置损益                    414,598,778.19     司股权收益 40,421.31 万元，其他为优璞
                                                      减值及处置固定资产收益
      计入当期损益的政府补助（与企业业                                其中 2,532.28 万元系 Auria 公司位于英
      务密切相关，按照国家统一标准定额                                国 Coleshill 工厂因拆迁获得的补贴在本
                         财务报表附注 第 145 页
上海申达股份有限公司
二○二一年度
财务报表附注
                项目             金额                        说明
      或定量享受的政府补助除外）                          期摊销；1,782.25 万元系公司各企业收
                                             到财政扶持专项资金；1,252.23 万元系
                                             Auria 公司新冠疫情期间取得的为补偿
                                             所发生的人工成本费用的政府补助。
      企业重组费用，如安置职工的支出、
                           -34,151,517.18    Auria 公司重组费用
      整合费用等
      除同公司正常经营业务相关的有效套
      期保值业务外，持有交易性金融资产、
      衍生金融资产、交易性金融负债、衍
      生金融负债产生的公允价值变动损                        其中 23.09 万元系银行理财收益，41.84
      益，以及处置交易性金融资产、衍生                       万元系质押式报价回购交易收益
      金融资产、交易性金融负债、衍生金
      融负债和其他债权投资取得的投资收
      益
      单独进行减值测试的应收款项、合同
      资产减值准备转回
      除上述各项之外的其他营业外收入和                       其中 506.27 万元为海外子公司获得疫情
      支出                                     相关债务豁免
      小计                  458,975,408.69
      所得税影响额               110,647,734.31
      少数股东权益影响额（税后）          5,454,248.46
                合计        342,873,425.92
(二)   净资产收益率及每股收益
                             加权平均净资产                    每股收益（元）
              报告期利润
                               收益率（%）                基本每股收益       稀释每股收益
      归属于公司普通股股东的净利润                         1.27       0.0369       0.0369
      扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                            -11.06      -0.3207      -0.3207
      股股东的净利润
                                                       上海申达股份有限公司
                                                                  （加盖公章）
                                                     二〇二二年四月二十七日
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             财务报表附注 第 149 页
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                                                   合并资产负债表
编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                                 单位：元
                项目    2022年6月30日               2021年12月31日                                项目            2022年6月30日              2021年12月31日
流动资产：                                                                  流动负债：
货币资金                       1,488,121,319.24         1,399,112,996.12 短期借款                                     355,618,458.70          193,634,861.83
结算备付金                                                                向中央银行借款
拆出资金                                                                 拆入资金
交易性金融资产                         150,715.80            71,545,095.64 交易性金融负债
衍生金融资产                                                               衍生金融负债
应收票据                           4,957,649.13             5,738,835.99 应付票据                                      58,505,050.00           40,039,492.00
应收账款                       1,644,295,837.71         1,292,481,600.25 应付账款                                    1,552,125,366.32        1,334,510,523.25
应收款项融资                      118,444,971.92            115,047,948.33 预收款项
预付款项                        377,059,819.06           289,371,482.24 合同负债                                      580,293,899.60          492,288,157.93
应收保费                                                                   卖出回购金融资产款
应收分保账款                                                                 吸收存款及同业存放
应收分保合同准备金                                                           代理买卖证券款
其他应收款                       112,356,296.91            96,098,302.46 代理承销证券款
其中：应收利息                                                                应付职工薪酬                                 216,516,909.41          240,383,785.16
     应收股利                                                              应交税费                                   112,521,230.44          115,280,667.69
存货                          946,757,271.25           869,969,820.28 其他应付款                                     234,940,496.53          286,808,788.69
合同资产                                                                   其中：应付利息
持有待售资产                                                                    应付股利                                 10,475,951.61           10,475,951.61
一年内到期的非流动资产                                                            持有待售负债
其他流动资产                       74,598,729.36             76,974,418.10 一年内到期的非流动负债                             1,385,086,932.66         339,752,546.67
     流动资产合计                4,766,742,610.38         4,216,340,499.41 其他流动负债                                   270,752,376.86          276,998,240.44
非流动资产：                                                                     流动负债合计                            4,766,360,720.50        3,319,697,063.66
债权投资                                                                   非流动负债：
可供出售金融资产                                                               保险合同准备金
其他债权投资                                                                 长期借款                                  1,548,656,110.00        2,157,119,605.00
持有至到期投资                                                                应付债券
长期应收款                                                                  其中：优先股
长期股权投资                      693,128,894.80           647,502,842.48       永续债
其他权益工具投资                     27,256,024.00            27,864,824.80 租赁负债                                      418,604,022.79          469,856,457.68
其他非流动金融资产                                                              长期应付款                                   31,694,389.23           10,651,782.66
投资性房地产                       29,063,606.64             29,566,980.60 长期应付职工薪酬                                  16,409,025.94           18,961,877.35
固定资产                       2,804,228,951.19         2,920,970,107.71 预计负债                                      20,791,030.70           32,452,801.89
在建工程                         474,538,046.42           359,030,355.29 递延收益                                      34,457,967.04           37,727,480.09
生产性生物资产                                                                递延所得税负债                                 27,833,894.99           30,121,052.38
油气资产                                                                其他非流动负债
使用权资产                       435,093,873.93           504,950,099.70     非流动负债合计                              2,098,446,440.71        2,756,891,057.05
无形资产                        255,540,052.44           280,078,657.80                      负债合计                6,864,807,161.21        6,076,588,120.71
开发支出                                                                   所有者权益（或股东权益）：
商誉                          464,922,997.35           443,703,274.88 实收资本（或：股本）                               1,107,978,710.00        1,107,978,710.00
长期待摊费用                       82,888,634.95            85,270,769.23 其他权益工具
递延所得税资产                     118,437,295.82           115,398,138.46 其中：优先股
其他非流动资产                      47,685,344.47            41,673,047.90 永续债
     非流动资产合计               5,432,783,722.01         5,456,009,098.85 资本公积                                    1,337,789,532.01        1,330,674,966.51
                                                                       减：库存股
                                                                       其他综合收益                                 -167,163,546.04         -153,439,384.55
                                                                       专项储备
                                                                       盈余公积                                   765,039,293.24          765,039,293.24
                                                                       一般风险准备
                                                                       未分配利润                                   73,675,488.52          230,968,366.89
                                                                       归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计                  3,117,319,477.73        3,281,221,952.09
                                                                       少数股东权益                                 217,399,693.45          314,539,525.46
                                                                       所有者权益（或股东权益）合计                        3,334,719,171.18        3,595,761,477.55
               资产总计       10,199,526,332.39         9,672,349,598.26               负债和所有者权益（或股东权益）总计        10,199,526,332.39        9,672,349,598.26
 法定代表人：                                       主管会计工作负责人：                                               会计机构负责人：
                                           合并利润表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                               单位：元
                                   项目                2022年半年度                         2021年度
一、营业收入                                                          5,106,624,458.76               10,550,411,186.42
减：营业成本                                                          4,782,378,115.90                9,702,895,198.16
  税金及附加                                                           21,436,216.67                   46,661,340.89
  销售费用                                                            77,943,998.94                  215,925,500.99
  管理费用                                                           304,251,801.02                  613,270,664.24
  研发费用                                                            64,698,636.70                  164,217,454.98
  财务费用                                                            22,429,672.85                  181,284,680.58
  其中：利息费用                                                         56,128,161.08                  132,156,219.86
     利息收入                                                           5,675,907.15                  13,031,153.76
加：其他收益                                                              3,998,716.44                  56,652,089.17
  投资收益（损失以“-”号填列）                                                 18,531,603.13                  430,973,358.55
  其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                              17,735,037.16                   21,288,298.08
   以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
  净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
  公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                                                 -17,379.84                       -1,900.92
  信用减值损失（损失以“-”号填列）                                                -4,120,421.42                  -24,822,225.30
  资产减值损失（损失以“-”号填列）                                                -6,985,795.40                  -14,523,346.48
  资产处置收益（损失以“-”号填列）                                                -1,923,276.63                    9,045,456.14
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                               -157,030,537.04                   83,479,777.74
加：营业外收入                                                                     0.29                  11,124,994.29
减：营业外支出                                                           57,471,314.13                   41,594,898.55
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                             -214,501,850.88                   53,009,873.48
减：所得税费用                                                           17,124,861.01                  121,964,324.47
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                               -231,626,711.89                   -68,954,450.99
  归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）                                      -156,647,878.37                   35,403,385.23
  少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                                              -74,978,833.52                 -104,357,836.22
五、其他综合收益的税后净额                                                     -44,593,600.66                  -46,348,163.31
六、综合收益总额                                                        -276,220,312.55                  -115,302,614.30
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额                                             -170,372,039.86                    -2,388,664.32
（二）归属于少数股东权益的综合收益总额                                             -105,848,272.69                  -112,913,949.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）                                                          -0.1414                          0.0369
（二）稀释每股收益（元/股）                                                          -0.1414                          0.0369
法定代表人：                                  主管会计工作负责人：                                 会计机构负责人：
                                                     合并现金流量表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                           单位：元
                 项目         2022年半年度                2021年度                                    项目   2022年半年度                2021年度
一、经营活动产生的现金流量：                                                               三、筹资活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                   5,599,148,034.84       12,485,552,256.06 吸收投资收到的现金                                            869,337,139.60
收到的税费返还                           185,831,778.62          478,605,774.92 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
收到其他与经营活动有关的现金                    249,505,292.09          428,401,943.69 取得借款收到的现金                       945,175,714.43       1,407,530,076.44
      经营活动现金流入小计                 6,034,485,105.55       13,392,559,974.67 收到其他与筹资活动有关的现金                    3,888,000.00        11,130,862.50
购买商品、接受劳务支付的现金                   4,795,974,662.64       10,320,991,736.04        筹资活动现金流入小计              949,063,714.43       2,287,998,078.54
支付给职工以及为职工支付的现金                   926,941,199.47         1,936,858,501.89 偿还债务支付的现金                      463,001,701.86       2,175,372,988.72
支付的各项税费                           169,461,691.82          377,999,023.73 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                16,083,414.71         90,340,368.33
支付其他与经营活动有关的现金                    341,170,799.53          631,517,526.84 其中：子公司支付给少数股东的股利利润                                       5,186,931.52
      经营活动现金流出小计                 6,233,548,353.46       13,267,366,788.50 支付其他与筹资活动有关的现金                  96,749,850.14        156,230,226.18
    经营活动产生的现金流量净额                 -199,063,247.91         125,193,186.17         筹资活动现金流出小计              575,834,966.71       2,421,943,583.23
二、投资活动产生的现金流量：                                                                 筹资活动产生的现金流量净额             373,228,747.72       -133,945,504.69
收回投资收到的现金                         121,761,719.10          215,046,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               19,651,740.79         -38,757,914.66
取得投资收益收到的现金                          2,679,912.98            56,562,956.98 五、现金及现金等价物净增加额                 27,688,689.49         23,002,039.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额              577,169.61            45,326,249.47 加：期初现金及现金等价物余额               1,443,040,958.76      1,420,038,919.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                       442,733,798.92 六、期末现金及现金等价物余额                 1,470,729,648.25      1,443,040,958.76
收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                  125,018,801.69          759,669,005.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           189,385,633.70          452,978,811.87
投资支付的现金                           101,761,719.10          229,946,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金                                                6,231,921.20
      投资活动现金流出小计                  291,147,352.80          689,156,733.07
    投资活动产生的现金流量净额                 -166,128,551.11            70,512,272.30
法定代表人：                                  主管会计工作负责人：                                                  会计机构负责人：
                                                                                合并所有者权益变动表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                                                                                                       单位：元
                                                                                归属于母公司所有者权益
            项目                               其他权益工具                                                                                                                                  少数股东权益            所有者权益合计
                            股本                                资本公积             减：库存股   其他综合收益             专项储备   盈余公积             一般风险准备   未分配利润             其它      小计
                                           优先股   永续债   其他
一、上年年末余额                1,107,978,710.00                    1,330,674,966.51            -153,439,384.55          765,039,293.24            230,968,366.89         3,281,221,952.09    314,539,525.46    3,595,761,477.55
 加:会计政策变更
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额                1,107,978,710.00                    1,330,674,966.51            -153,439,384.55          765,039,293.24            230,968,366.89         3,281,221,952.09    314,539,525.46    3,595,761,477.55
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)                                           7,114,565.50             -13,724,161.49                                    -157,292,878.37         -163,902,474.36    -97,139,832.01     -261,042,306.37
(一)综合收益总额                                                                                -13,724,161.49                                    -156,647,878.37         -170,372,039.86   -105,848,272.69     -276,220,312.55
(二)所有者投入和减少资本                                                   7,114,565.50                                                                                          7,114,565.50      9,063,440.68      16,178,006.18
(三)利润分配                                                                                                                                       -645,000.00             -645,000.00        -355,000.00       -1,000,000.00
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备
(六)其他
四.本年年末余额                1,107,978,710.00                    1,337,789,532.01            -167,163,546.04          765,039,293.24             73,675,488.52         3,117,319,477.73    217,399,693.45    3,334,719,171.18
法定代表人：                                                           主管会计工作负责人：                                                                                       会计机构负责人：
                                                                                合并所有者权益变动表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                归属于母公司所有者权益
            项目                               其他权益工具                                                                                                                                少数股东权益            所有者权益合计
                            股本                                资本公积             减：库存股   其他综合收益            专项储备   盈余公积             一般风险准备   未分配利润            其它      小计
                                           优先股   永续债   其他
一、上年年末余额                 852,291,316.00                      722,907,513.79            -115,647,335.00          765,039,293.24            200,140,471.15        2,424,731,259.18    452,556,745.82    2,877,288,005.00
 加:会计政策变更                                                                                                                                  -4,252,989.49           -4,252,989.49     -5,356,952.72       -9,609,942.21
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额                 852,291,316.00                      722,907,513.79            -115,647,335.00          765,039,293.24            195,887,481.66        2,420,478,269.69    447,199,793.10    2,867,678,062.79
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)    255,687,394.00                      607,767,452.72             -37,792,049.55                                     35,080,885.23         860,743,682.40    -132,660,267.64     728,083,414.76
(一)综合收益总额                                                                               -37,792,049.55                                     35,403,385.23           -2,388,664.32   -112,913,949.98     -115,302,614.30
(二)所有者投入和减少资本            255,687,394.00                      607,767,452.72                                                                                      863,454,846.72        -201,637.66     863,253,209.06
(三)利润分配                                                                                                                                      -322,500.00            -322,500.00     -19,544,680.00      -19,867,180.00
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备
(六)其他
四.本年年末余额                1,107,978,710.00                    1,330,674,966.51           -153,439,384.55          765,039,293.24            230,968,366.89        3,281,221,952.09    314,539,525.46    3,595,761,477.55
法定代表人：                                                       主管会计工作负责人：                                                                                         会计机构负责人：
                                               母公司资产负债表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                              单位：元
                项目    2022年6月30日             2021年12月31日                                 项目           2022年6月30日             2021年12月31日
流动资产：                                                                流动负债：
货币资金                       515,766,203.62          289,008,557.18 短期借款
交易性金融资产                                                              交易性金融负债
衍生金融资产                                                               衍生金融负债
应收票据                                                                 应付票据
应收账款                                                                 应付账款
应收款项融资                                                               预收款项
预付款项                                                                 合同负债
其他应收款                      261,007,581.94          369,630,850.65 应付职工薪酬                                      3,166,896.93            3,211,037.43
其中：应收利息                                                              应交税费                                     5,255,315.61          44,530,618.27
     应收股利                     6,000,000.00            6,000,000.00 其他应付款                                    23,582,720.26           29,821,073.02
存货                                                                   其中：应付利息
合同资产                                                                    应付股利                                  6,475,951.61            6,475,951.61
持有待售资产                                                               持有待售负债
一年内到期的非流动资产                244,548,668.97          227,166,577.22 一年内到期的非流动负债                                  138,222.20              114,444.43
其他流动资产                     400,968,432.39          269,044,617.46 其他流动负债
     流动资产合计               1,422,290,886.92        1,154,850,602.51                     流动负债合计               32,143,155.00           77,677,173.15
非流动资产：                                                               非流动负债：
债权投资                       729,744,600.00          716,652,300.00 长期借款                                     400,000,000.00          100,000,000.00
其他债权投资                                                               应付债券
长期应收款                       20,965,946.95           20,955,421.15 其中：优先股
长期股权投资                    1,865,496,819.44        1,858,604,338.61      永续债
其他权益工具投资                    17,706,024.00           14,864,824.80 租赁负债
其他非流动金融资产                                                            长期应付款
投资性房地产                                                               长期应付职工薪酬
固定资产                        64,957,188.95           66,015,600.79 预计负债
在建工程                          1,843,362.83            1,843,362.83 递延收益                                        750,000.00             1,000,000.00
生产性生物资产                                                              递延所得税负债                                  4,217,042.63            3,506,742.83
油气资产                                                                 其他非流动负债
使用权资产                                                                       非流动负债合计                        404,967,042.63          104,506,742.83
无形资产                              2,414.92                4,226.20                      负债合计               437,110,197.63          182,183,915.98
开发支出                                                                 所有者权益（或股东权益）：
商誉                                                                   实收资本（或：股本）                           1,107,978,710.00        1,107,978,710.00
长期待摊费用                                                               其他权益工具
递延所得税资产                           1,282.94                4,707.55     其中：优先股
其他非流动资产                     10,822,598.45             9,889,919.20          永续债
     非流动资产合计              2,711,540,238.48        2,688,834,701.13 资本公积                                   1,415,127,079.58        1,415,127,079.58
                                                                     减：库存股
                                                                     其他综合收益                                 13,016,237.41           10,885,338.01
                                                                     专项储备
                                                                     盈余公积                                  765,039,293.24          765,039,293.24
                                                                     未分配利润                                 395,559,607.54          362,470,966.83
                                                                                   所有者权益（或股东权益）合计         3,696,720,927.77        3,661,501,387.66
               资产总计       4,133,831,125.40        3,843,685,303.64                负债和所有者权益（或股东权益）总计       4,133,831,125.40        3,843,685,303.64
法定代表人：                             主管会计工作负责人：                                                         会计机构负责人：
                                              母公司利润表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                 单位：元
                                  项目                   2022年半年度                         2021年度
一、营业收入                                                             5,544,705.63                      3,665,030.79
减：营业成本                                                             5,316,275.61                      3,171,329.27
  税金及附加                                                              309,905.66                      1,598,013.20
  销售费用
  管理费用                                                            13,424,951.63                    33,711,180.51
  研发费用                                                               131,954.81                      1,784,983.70
  财务费用                                                            -25,739,462.86                   23,998,810.10
  其中：利息费用                                                          1,745,527.77                    20,442,817.06
      利息收入                                                         5,097,784.44                      6,912,871.28
加：其他收益                                                               310,082.13                    13,517,006.14
  投资收益（损失以“-”号填列）                                                 27,710,233.07                   461,555,190.16
  其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                               6,892,480.83                      -801,102.85
  以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
  净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
  公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
  信用减值损失（损失以“-”号填列）                                                   13,698.45                        -16,098.43
  资产减值损失（损失以“-”号填列）                                                                               -409,200,867.02
  资产处置收益（损失以“-”号填列）                                                  137,644.00                        -7,147.45
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                 40,272,738.43                      5,248,797.41
加：营业外收入                                                                                                   140.00
减：营业外支出                                                               60,737.82                         1,028.14
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                               40,212,000.61                      5,247,909.27
减：所得税费用                                                            7,123,359.90                    97,558,966.86
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                 33,088,640.71                    -92,311,057.59
五、其他综合收益的税后净额                                                      2,130,899.40                      7,249,690.35
六、综合收益总额                                                          35,219,540.11                   -85,061,367.24
法定代表人：                                 主管会计工作负责人：                                  会计机构负责人：
                                                    母公司现金流量表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                           单位：元
                  项目        2022年半年度                 2021年度                                     项目   2022年半年度              2021年度
一、经营活动产生的现金流量：                                                                 三、筹资活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                                                 吸收投资收到的现金                                      869,337,139.60
收到的税费返还                                                                        其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
收到其他与经营活动有关的现金                      7,588,063.59               55,068,087.02 取得借款收到的现金                    600,000,000.00      540,000,000.00
      经营活动现金流入小计                    7,588,063.59               55,068,087.02 收到其他与筹资活动有关的现金
购买商品、接受劳务支付的现金                                                                     筹资活动现金流入小计             600,000,000.00     1,409,337,139.60
支付给职工以及为职工支付的现金                    16,953,846.89               28,881,099.38 偿还债务支付的现金                    300,000,000.00     1,441,570,699.70
支付的各项税费                            47,455,940.08               67,357,738.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金              1,721,750.00       21,268,586.06
支付其他与经营活动有关的现金                      9,694,219.66               88,313,671.54 其中：子公司支付给少数股东的股利利润
      经营活动现金流出小计                   74,104,006.63              184,552,509.56 支付其他与筹资活动有关的现金                                      9,606,782.38
    经营活动产生的现金流量净额                 -66,515,943.04          -129,484,422.54          筹资活动现金流出小计             301,721,750.00     1,472,446,068.14
二、投资活动产生的现金流量：                                                                   筹资活动产生的现金流量净额            298,278,250.00       -63,108,928.54
收回投资收到的现金                         148,000,000.00              729,800,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
取得投资收益收到的现金                        14,877,943.48               47,239,176.98 五、现金及现金等价物净增加额               226,757,646.44      118,822,516.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额              137,644.00                  32,000.00 加：期初现金及现金等价物余额               289,008,557.18      170,186,040.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                           507,375,000.00 六、期末现金及现金等价物余额               515,766,203.62      289,008,557.18
收到其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流入小计                  163,015,587.48          1,284,446,176.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 20,248.00                295,008.98
投资支付的现金                           168,000,000.00              972,735,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                  168,020,248.00              973,030,308.98
    投资活动产生的现金流量净额                  -5,004,660.52              311,415,868.00
法定代表人：                                              主管会计工作负责人：                                               会计机构负责人：
                                                母公司所有者权益变动表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                                                        单位：元
                                                                                归属于母公司所有者权益
                        项目                        其他权益工具                                                                                                所有者权益合计
                                股本                               资本公积               减：库存股   其他综合收益            专项储备   盈余公积             未分配利润
                                                优先股   永续债   其他
一、上年年末余额                     1,107,978,710.00                    1,415,127,079.58             10,885,338.01          765,039,293.24    362,470,966.83     3,661,501,387.66
 加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额                     1,107,978,710.00                    1,415,127,079.58             10,885,338.01          765,039,293.24    362,470,966.83     3,661,501,387.66
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)                                                                          2,130,899.40                             33,088,640.71       35,219,540.11
(一)综合收益总额                                                                                      2,130,899.40                             33,088,640.71       35,219,540.11
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备
(六)其他
四.本年年末余额                     1,107,978,710.00                    1,415,127,079.58             13,016,237.41          765,039,293.24    395,559,607.54     3,696,720,927.77
法定代表人：                             主管会计工作负责人：                                                                         会计机构负责人：
                                                母公司所有者权益变动表
 编制单位：上海申达股份有限公司                                                                                                                                        单位：元
                                                                                归属于母公司所有者权益
                        项目                        其他权益工具                                                                                                所有者权益合计
                                股本                               资本公积               减：库存股   其他综合收益            专项储备   盈余公积             未分配利润
                                                优先股   永续债   其他
一、上年年末余额                      852,291,316.00                      807,057,170.36               3,635,647.66          765,039,293.24    454,782,024.42     2,882,805,451.68
 加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额                      852,291,316.00                      807,057,170.36               3,635,647.66          765,039,293.24    454,782,024.42     2,882,805,451.68
三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)         255,687,394.00                      608,069,909.22               7,249,690.35                            -92,311,057.59      778,695,935.98
(一)综合收益总额                                                                                      7,249,690.35                            -92,311,057.59       -85,061,367.24
(二)所有者投入和减少资本                 255,687,394.00                      608,069,909.22                                                                           863,757,303.22
(三)利润分配
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备
(六)其他
四.本年年末余额                     1,107,978,710.00                    1,415,127,079.58             10,885,338.01          765,039,293.24    362,470,966.83     3,661,501,387.66
法定代表人：                                主管会计工作负责人：                                                                     会计机构负责人：

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