辽宁能源煤电产业股份有限公司
董事会关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法
与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明
辽宁能源煤电产业股份有限公司（以下简称“辽宁能源”或“公司”）拟向
辽宁能源投资（集团）有限责任公司、港华能源投资有限公司等 8 名投资者发
行股份购买其合计持有的辽宁清洁能源集团股份有限公司（以下简称“清能集
团”）100%股份，同时拟向不超过 35 名符合条件的特定对象发行股票募集配套
资金。
北京金开房地产土地资产评估有限公司（以下简称“金开评估”）为本次交
易出具了《辽宁能源煤电产业股份有限公司拟发行股份购买资产涉及的辽宁清
洁能源集团股份有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告》（金开评报字
〔2022〕第 092 号）。公司董事会根据相关法律、法规在详细核查了有关评估事
项后，现就评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的
的相关性及评估定价的公允性说明如下：
（一）评估机构的独立性
本次交易聘请的金开评估符合《证券法》的相关规定，具备专业胜任能力。
评估机构及其经办评估师与本公司、交易对方及标的公司之间除正常的业务往
来关系以外，不存在其他关联关系，亦不存在现实的及预期的利益或冲突，评
估机构具有独立性。
（二）评估假设前提的合理性
金开评估为本次交易出具的相关资产评估报告的评估假设前提和限制条件
按照国家有关法律法规执行，遵循了市场通行惯例或准则，符合评估对象的实
际情况，具有合理性。
（三）评估方法与评估目的的相关性
本次评估目的是确定拟购买资产截至评估基准日的市场价值，作为本次交
易定价的参考依据。评估机构在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了独
立性、客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合标的资产实际情况
的评估方法，选用的参照数据、资料可靠；资产评估价值公允、准确。评估方
法选用恰当，评估结论合理，评估方法与评估目的相关性一致。
（四）评估定价的公允性
本次交易以符合《证券法》规定的评估机构出具并经有权国有资产监督管
理机构核准的评估报告的评估结果为参考依据，经交易各方协商确定本次交易
的交易价格，本次交易的定价方式合理，交易价格公允，未损害公司及中小股
东利益。
综上，公司董事会认为本次交易中所聘请的评估机构具有独立性，评估假
设前提合理，评估方法与评估目的相关性一致，其所出具的资产评估报告的评
估结论合理，评估定价公允。
特此说明。
（以下无正文）
（本页无正文，为《辽宁能源煤电产业股份有限公司董事会关于评估机构的独
立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的
公允性的说明》之签章页）
辽宁能源煤电产业股份有限公司董事会
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