浙江东南网架股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市
工作领导小组浙上市〔2001〕119 号文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙江恒逸集
团有限公司、杭州萧山振东出租汽车有限公司等 3 家法人单位和徐春祥、周观根、郭林林、
陈传贤、殷建木等 5 名自然人共同发起设立，于 2001 年 12 月 29 日在浙江省工商行政管理
局登记，注册总部位于浙江省杭州市，公司现持有统一社会信用代码为
份 958,510,982 股。公司股票已于 2007 年 5 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业和化工行业。主要经营活动为大跨度空间钢结构、高层重钢
结构、轻钢结构和住宅钢结构的设计、制造、安装，化纤产品的研发、生产和销售。产品
主要有：空间钢结构、高层重钢结构、轻钢结构、POY。
本财务报表业经公司 2020 年 3 月 9 日第六届第十九次董事会批准对外报出。
本公司将天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、成都东南钢结构有限公
司（以下简称成都东南公司）、广州五羊钢结构有限公司（以下简称广州五羊公司）、浙江
东南钢结构有限公司（以下简称浙江东南公司）、浙江东南钢制品有限公司（以下简称东南
钢制品公司）、东南新材料（杭州）有限公司（以下简称东南新材料公司）、杭州东南新材
料销售有限公司（以下简称东南销售公司）、杭州东南建筑劳务分包有限公司（以下简称东
南劳务公司）、杭州东南国际工程有限公司（以下简称东南国际公司）、杭州昌鼎园林科技
有限公司（以下简称昌鼎园林公司）、台州东南网架方远教育投资有限公司（以下简称台州
东南公司）、浙江东南绿建集成科技有限公司（以下简称东南绿建公司）、河北雄安东南网
架凯盛建筑科技有限公司（以下简称东南凯盛公司）、杭州江诚建筑劳务有限公司（以下简
称江诚劳务公司）、磐安东南网架医疗投资有限公司（以下简称磐安东南公司）、杭州萧山
建筑设计研究有限公司（以下简称萧山设计公司）、杭州白石会展中心有限公司（以下简称
白石会展公司）、大连湘湖钢结构有限公司（以下简称大连湘湖东南公司）、安徽东南网架
有限公司（以下简称安徽东南公司）、浙江东南建筑科技有限公司（以下简称东南建筑公
司）、杭州东南数字科技有限公司（以下简称东南数字公司）以及香港东南国际联合有限公
司（以下简称香港东南公司）纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并
范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司
及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号
——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资
产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑
差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折
算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(十) 金融工具
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利
率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销
或确认减值时，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因
公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类
金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余
额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
该部分金融负债）。
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)
保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对
价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使
用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报
价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线
等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金
融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发
生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认
后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，
公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当
于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确
认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该
金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自
初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保 参考历史信用损失经验，结
证金组合 合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收备用金 状况的预测，通过违约风险
款项性质
组合 敞口和未来12个月内或整个
其他应收款——应收暂付款 存续期预期信用损失率，计
组合 算预期信用损失
长期应收账款——合并财务 参考历史信用损失经验，结
报表范围内应收款项组合 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
信用风险特征组合
长期应收账款——PPP项目组 账龄与整个存续期预期信用
合 损失率对照表，计算预期信
用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
票据类型 状况的预测，通过违约风险
应收商业承兑汇票 敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
应收账款——信用风险特征 状况的预测，编制应收账款
账龄组合
组合 账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信
用损失
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
对未到合同约定的支付截止日的信用期内长期应收款按 5%比例计提坏账准备，对已超
过合同约定的支付截止日尚未回款的长期应收款，按超过的年限，按应收款项相应的账龄
计提坏账准备。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵
销。
(十一) 存货
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
目的工程施工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认的营业收入，配比结转至
营业成本。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大
影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资
成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资，采用权益法核算。
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股
权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；
不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三) 投资性房地产
出租的建筑物。
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四) 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予
以确认。
(1) 钢结构行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20 4-10 4.50-4.80
通用设备 平均年限法 5 3-10 18.00-19.40
专用设备 平均年限法 10 3-10 9.00-9.70
运输工具 平均年限法 6 3-10 15.00-16.17
其他设备 平均年限法 5 3-10 18.00-19.40
(2) 化工行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20-25 5 3.80-4.75
通用设备 平均年限法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 平均年限法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 平均年限法 5-6 5 15.83-19.50
(十五) 在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六) 借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款
费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化
的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限
如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 20-50
软件著作权 5-10
专利权 16-20
排污权 20
非专利技术 10
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成
本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产
负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用
寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相
关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 职工薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同
时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务
成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，
其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规
定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，
为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负
债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组
成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一) 预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可
靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二) 收入
(1) 建造合同
和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，
合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计
量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足
下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同
成本能够清楚地区分和可靠地计量。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计
负债。
(2) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠
地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳
务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负
债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务
成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，
确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
公司主要从事钢结构制作和安装，同时进行化工产品的生产和销售。对各类产品及劳
务收入确认的具体方法如下：（1）化工产品销售，内销：在客户签收并收取价款或取得收
款的权利时确认销售收入，外销：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、
报关单、提单等资料，开具发票并确认收入；（2）钢结构业务：资产负债表日，公司按照
合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收
入，同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，
确认为当期合同费用。
(二十三) 政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损
的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包
含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，
整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成
本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十四) 递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为
当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初
始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租
金在实际发生时计入当期损益。
(二十六) 安全生产费
公司按照《中共中央 国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》及应急管理部办
公厅发布的《企业安全费用提取和使用管理办法（征求意见稿）》（应急厅函〔2019〕428
号）文件的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储
备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定
资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态
时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累
计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(二十八) 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分
确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十九) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
〔2019〕6 号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》(财会〔2019〕16
号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款 3,065,275,364.91 应收票据 266,491,442.60
应收账款 2,798,783,922.31
应付票据 982,958,624.47
应付票据及应付账款 3,851,719,026.60
应付账款 2,868,760,402.13
管理费用 165,095,280.72 管理费用 165,095,280.72
研发费用 397,303,973.55 研发费用 397,303,973.55
工具确认和计量》《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》
《企业会计准则第 24 号——
套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。
根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则
的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊
余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期
损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投
资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其
变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，
且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模
型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产、租赁应收款。
(1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目 新金融工具准则
调整影响
应收票据 266,491,442.60 -160,820,360.84 105,671,081.76
应收款项融资 155,258,724.96 155,258,724.96
可供出售金融资产 10,000,001.00 -10,000,001.00
其他权益工具投资 10,000,001.00 10,000,001.00
长期应收款 22,083,661.33 -1,104,183.07 20,979,478.26
递延所得税资产 116,074,081.41 834,245.38 116,908,326.79
短期借款 1,711,700,000.00 2,390,699.26 1,714,090,699.26
其他应付款 191,846,819.46 -2,550,352.04 189,296,467.42
一年内到期的非流
动负债
盈余公积 97,021,906.12 -397,769.35 96,624,136.77
未分配利润 816,308,520.22 -4,936,921.84 811,371,598.38
母公司资产负债表
项 目 新金融工具准则
调整影响
应收票据 185,388,270.11 -96,475,121.41 88,913,148.70
应收款项融资 91,795,482.00 91,795,482.00
可供出售金融资产 10,000,001.00 -10,000,001.00
其他权益工具投资 10,000,001.00 10,000,001.00
递延所得税资产 87,246,945.94 701,945.91 87,948,891.85
短期借款 1,030,700,000.00 1,520,154.63 1,032,220,154.63
其他应付款 219,883,867.53 -1,520,154.63 218,363,712.90
盈余公积 97,021,906.12 -397,769.35 96,624,136.77
未分配利润 612,410,406.27 -3,579,924.15 608,830,482.12
(2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具
准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
原金融工具准则 新金融工具准则
项 目
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
以摊余成本计
货币资金 贷款和应收款项 1,142,928,755.27 1,142,928,755.27
量的金融资产
以摊余成本计
应收票据 贷款和应收款项 266,491,442.60 105,671,081.76
量的金融资产
以摊余成本计
应收账款 贷款和应收款项 2,798,783,922.31 2,798,783,922.31
量的金融资产
以公允价值计
量且其变动计
应收款项融资 155,258,724.96
入其他综合收
益的金融资产
以摊余成本计
其他应收款 贷款和应收款项 98,617,196.02 98,617,196.02
量的金融资产
可供出售金融资 可供出售金融资
产 产
以公允价值计
其他权益工具投 量且其变动计
资 入其他综合收
益的金融资产
以摊余成本计
长期应收款 贷款和应收款项 22,083,661.33 20,979,478.26
量的金融资产
以摊余成本计
短期借款 其他金融负债 1,711,700,000.00 1,714,090,699.26
量的金融负债
以摊余成本计
应付票据 其他金融负债 982,958,624.47 982,958,624.47
量的金融负债
以摊余成本计
应付账款 其他金融负债 2,868,760,402.13 2,868,760,402.13
量的金融负债
以摊余成本计
其他应付款 其他金融负债 191,846,819.46 189,296,467.42
量的金融负债
一年内到期的非 以摊余成本计
其他金融负债 100,000,000.00 100,159,652.78
流动负债 量的金融负债
(3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准
则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
按原金融工具准则列 按新金融工具准则列
项 目 示的账面价值（2018 重分类 重新计量 示的账面价值（2019
年 12 月 31 日） 年 1 月 1 日）
A. 金融资产
a. 摊余成本
货币资金 1,142,928,755.27 1,142,928,755.27
应收票据 266,491,442.60 -155,258,724.96 -5,561,635.88 105,671,081.76
应收账款 2,798,783,922.31 2,798,783,922.31
其他应收款 98,617,196.02 98,617,196.02
长期应收款 22,083,661.33 -1,104,183.07 20,979,478.26
以摊余成本计
量的总金融资 4,328,904,977.53 4,166,980,433.62
产
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收款项融资 155,258,724.96 155,258,724.96
可供出售金融
资产
其他权益工具
投资
以公允价值计
量且其变动计
入其他综合收
益的总金融资
产
B. 金融负债
a. 摊余成本
短期借款 1,711,700,000.00 2,390,699.26 1,714,090,699.26
应付票据 982,958,624.47 982,958,624.47
应付账款 2,868,760,402.13 2,868,760,402.13
其他应付款 191,846,819.46 -2,550,352.04 189,296,467.42
一年内到期的
非流动负债
以摊余成本计
量的总金融负 5,855,265,846.06 5,855,265,846.06
债
(4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则
的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：
按原金融工具准则计提
按新金融工具准则
损失准备/按或有事项
计提损失准备
项 目 准则确认的预计负债 重分类 重新计量
（2019 年 1 月 1
（2018 年 12 月 31
日）
日）
应收票据 5,561,635.88 5,561,635.88
应收账款 696,099,430.61 696,099,430.61
其他应收款 29,608,038.71 29,608,038.71
长期应收款 1,104,183.07 1,104,183.07
产交换》，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则第 12 号——债务重组》
。该
项会计政策变更采用未来适用法处理。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
增值税[注 1] 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、6%、
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 1.2%、12%
收入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 5%、15%、25%
[注 1]：根据财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财
政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳
税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为
[注 2]：以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务以及为营改增前
承接的项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为 3%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
东南劳务公司、昌鼎园林公司、江诚劳务公司 20%
本公司、成都东南公司、天津东南公司、广州五
羊公司、东南新材料公司及浙江东南公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
本公司已于 2017 年 11 月 13 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙
江省税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201733003260《高新技术企业证书》，有
效期：三年(2017-2019 年度)，本期企业所得税按 15%的税率计缴。
成都东南公司已于 2017 年 12 月 4 日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国
家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201751001458《高新技
术企业证书》，有效期：三年（2017-2019 年度），本期企业所得税按 15%的税率计缴。
天津东南公司已于 2015 年 12 月 8 日经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津
市国家税务局、天津市地方税务局认定为高新技术企业，本期高新复审通过，于 2018 年
浙江东南公司已于 2019 年 12 月 4 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国
家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201933006144 高新技
术企业证书，有效期三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。已于
税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201633000090《高新技术企业证书》，有效期：
三年（2016-2018 年度），本期企业所得税按 15%的税率计缴。
广州五羊公司已于 2019 年 12 月 2 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201944005529《高新技
术企业证书》，有效期：三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。
东南新材料公司已于 2018 年 11 月 30 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税
务总局浙江省税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201833003728《高新技术企业证
书》，有效期：三年(2018-2020 年度)，本期企业所得税按 15%的税率计缴。
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年
应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 28,471.28 26,837.29
银行存款 691,452,214.74 715,432,357.67
其他货币资金 476,919,518.59 427,469,560.31
合 计 1,168,400,204.61 1,142,928,755.27
(2) 其他说明
其 他 货 币 资 金 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 342,324,987.21 元 ， 银 行 保 函 保 证 金
元，期货保证金 1,100.00 元。
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
合 计 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
(续上表)
期初数[注]
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
按组合计提坏账准备 111,232,717.64 100.00 5,561,635.88 5.00 105,671,081.76
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 111,232,717.64 100.00 5,561,635.88 5.00 105,671,081.76
合 计 111,232,717.64 100.00 5,561,635.88 5.00 105,671,081.76
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
商业承兑汇票组合 145,498,571.65 7,274,928.58 5.00
小 计 145,498,571.65 7,274,928.58 5.00
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
商业承兑汇票 5,561,635.88 1,713,292.70 7,274,928.58
小 计 5,561,635.88 1,713,292.70 7,274,928.58
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
商业承兑汇票 8,000,000.00 10,020,257.38
小 计 8,000,000.00 10,020,257.38
期末终止确认的商业承兑汇票系跟银行签订买断式贴现协议，故终止确认。
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,879,475,625.05 100.00 723,843,267.30 18.66 3,155,632,357.75
合 计 3,879,475,625.05 100.00 723,843,267.30 18.66 3,155,632,357.75
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,494,883,352.92 100.00 696,099,430.61 19.92 2,798,783,922.31
合 计 3,494,883,352.92 100.00 696,099,430.61 19.92 2,798,783,922.31
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄 3,879,475,625.05 723,843,267.30 18.66
小 计 3,879,475,625.05 723,843,267.30 18.66
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
小 计 3,879,475,625.05 723,843,267.30 18.66
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他[注] 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
小 计 696,099,430.61 34,283,611.92 187,493.79 213,511.45 6,940,780.47 723,843,267.30
[注]：本期因合并范围变化相应转入坏账准备 213,511.45 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
履行的 款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 交易产生
已确认无法 第六届董事会第十八次会议和
客户一 货款 1,811,333.54 否
收回 第六届监事会第十四次会议
已确认无法 第六届董事会第十八次会议和
客户二 货款 1,303,000.00 否
收回 第六届监事会第十四次会议
已确认无法 第六届董事会第十八次会议和
客户三 货款 1,100,702.22 否
收回 第六届监事会第十四次会议
小 计 4,215,035.76
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 821,138,707.93 21.17 69,024,261.17
中建三局集团有限公司 157,277,685.16 4.05 13,680,639.85
浙江省建工集团有限责任公司 129,404,786.51 3.34 44,689,467.83
中国华西企业股份有限公司 111,209,864.23 2.87 13,775,264.63
中国建筑第五工程局有限公司 85,528,374.21 2.20 11,571,007.54
小 计 1,304,559,418.04 33.63 152,740,641.02
(1) 明细情况
期末数
公允
项 目 利息 应计 减值
初始成本 价值 账面价值
调整 利息 准备
变动
应收票据 136,739,173.95 136,739,173.95
合 计 136,739,173.95 136,739,173.95
(续上表)
期初数[注]
项 目 利息 公允价值 减值
初始成本 应计利息 账面价值
调整 变动 准备
应收票据 155,258,724.96 155,258,724.96
合 计 155,258,724.96 155,258,724.96
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 136,739,173.95
小 计 136,739,173.95
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止
项 目
确认金额
银行承兑汇票 271,909,403.68
小 计 271,909,403.68
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到
期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如
果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 减值 减值
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
合 计 82,997,915.51 100.00 82,997,915.51 94,812,977.04 100.00 94,812,977.04
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
宁波恒逸贸易有限公司 15,047,418.41 18.13
南阳汉冶特钢有限公司 11,851,581.91 14.28
浙江前程石化股份有限公司 10,229,902.02 12.33
杭州汇亨能源科技有限公司 10,058,253.29 12.12
浙江华彬供应链管理有限责任公司 9,000,000.00 10.84
小 计 56,187,155.63 67.70
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 107,056,626.11 100.00 28,489,222.39 26.61 78,567,403.72
其中：其他应收款 107,056,626.11 100.00 28,489,222.39 26.61 78,567,403.72
合 计 107,056,626.11 100.00 28,489,222.39 26.61 78,567,403.72
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 128,225,234.73 100.00 29,608,038.71 23.09 98,617,196.02
其中：其他应收款 128,225,234.73 100.00 29,608,038.71 23.09 98,617,196.02
合 计 128,225,234.73 100.00 29,608,038.71 23.09 98,617,196.02
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
押金保证金 82,780,394.53 23,228,286.59 28.06
个人备用金 13,938,541.49 1,185,836.75 8.51
其他 10,337,690.09 4,075,099.05 39.42
小 计 107,056,626.11 28,489,222.39 26.61
(2) 账龄情况
项 目 期末账面余额
小 计 107,056,626.11
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 29,608,038.71 29,608,038.71
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -537,417.09 -537,417.09
本期收回
本期转回
本期核销 622,091.75 622,091.75
其他变动[注] 40,692.52 40,692.52
期末数 28,489,222.39 28,489,222.39
[注]：本期因合并范围变化相应转入坏账准备 40,692.52 元。
(4) 本期实际核销其他应收款 622,091.75 元。
(5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 82,780,394.53 100,682,973.93
个人备用金 13,938,541.49 15,063,282.85
应收暂付款 10,337,690.09 12,478,977.95
合 计 107,056,626.11 128,225,234.73
(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
杭州市萧山区区级机关
押金保证金 12,141,956.07 1 年以内 11.34 607,097.80
事业单位会计结算中心
江西江铃集团轻型汽车
押金保证金 10,700,000.00 2-3 年 9.99 3,745,000.00
有限公司
押金保证金 890,000.00 1 年以内 0.83 44,500.00
中国建筑第八工程局有
押金保证金 6,060,000.00 1-2 年 5.66 909,000.00
限公司
押金保证金 50,000.00 2-3 年 0.05 17,500.00
大江东产业集聚区管理
押金保证金 4,820,200.00 1-2 年 4.50 723,030.00
委员会
宁波市建设集团股份有
押金保证金 4,390,467.00 2-3 年 4.10 1,536,663.45
限公司
小 计 39,052,623.07 36.47 7,582,791.25
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 2,029,744.91 2,029,744.91
原材料 544,505,706.83 544,505,706.83
在产品 5,797,538.76 5,797,538.76
自制半成品 529,609,008.36 529,609,008.36
库存商品 256,514,811.58 790,635.94 255,724,175.64
委托加工物资 6,725,311.07 6,725,311.07
建造合同形成的已完
工未结算资产
合 计 3,742,990,844.53 1,017,772.78 3,741,973,071.75
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 5,264,363.13 5,264,363.13
原材料 446,963,151.98 446,963,151.98
在产品 2,613,745.15 2,613,745.15
自制半成品 585,474,989.34 585,474,989.34
库存商品 309,619,575.37 8,852,382.07 300,767,193.30
委托加工物资 7,447,604.98 7,447,604.98
建造合同形成的已完
工未结算资产
合 计 3,313,360,998.25 9,182,953.83 3,304,178,044.42
(2) 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 8,852,382.07 790,635.94 8,852,382.07 790,635.94
建造合同形成
的已完工未结
算资产
小 计 9,182,953.83 832,270.24 8,997,451.29 1,017,772.78
本期转回
项 目 确定可变现净值的具体依据
存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去估计的销售费
库存商品 用以及相关税费后的金额确定可变现净
值
建造合同形成的已完工未 根据建造合同准则，合同预计总成本超
工程预计不亏损或
过合同总收入的，应当将预计损失确认
结算资产 已完工
为当期费用
(3) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项 目 金 额
累计已发生成本 5,456,830,346.66
累计已确认毛利 646,641,578.38
减：预计损失 227,136.84
已办理结算的金额 3,705,663,202.02
建造合同形成的已完工未结算资产 2,397,581,586.18
项 目 期末数 期初数
待抵扣进项税 71,366,852.70 170,865,259.88
待摊费用 365,481.30 505,134.38
预缴企业所得税 13,960.84 10,841.43
合 计 71,746,294.84 171,381,235.69
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 124,082,914.23 100.00 6,204,145.71 5.00 117,878,768.52
其中：长期应收款 124,082,914.23 100.00 6,204,145.71 5.00 117,878,768.52
合 计 124,082,914.23 100.00 6,204,145.71 5.00 117,878,768.52
(续上表)
期初数[注]
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 22,083,661.33 100.00 1,104,183.07 5.00 20,979,478.26
其中：长期应收款 22,083,661.33 100.00 1,104,183.07 5.00 20,979,478.26
合 计 22,083,661.33 100.00 1,104,183.07 5.00 20,979,478.26
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
PPP 项目 124,082,914.23 6,204,145.71 5.00
小 计 124,082,914.23 6,204,145.71 5.00
(2) 账龄情况
项 目 期末账面余额
小 计 124,082,914.23
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 1,104,183.07 1,104,183.07
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 5,099,962.64 5,099,962.64
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 6,204,145.71 6,204,145.71
(4) 其他说明
本公司承接华东师范大学附属台州学校 PPP 项目，负责项目的投融资、运营维护，并
按规定期限将项目无偿移交给台州市淑江区教育局。该项目概算总投资约为 46,698.89 万
元，于 2018 年 11 月开工，建设期为 18 个月，运营维护期为 18 年。截至 2019 年 12 月 31
日，项目应收余额 12,408.29 万元。
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 289,356,693.60 289,356,693.60 299,765,114.60 299,765,114.60
合 计 289,356,693.60 289,356,693.60 299,765,114.60 299,765,114.60
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的投资 其他综合
追加投资 减少投资
损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投
资建设有限公司
西藏东南绿建科技有
-199,942.66 600,000.00 -938,421.21
限公司
合 计 299,765,114.6 600,000.00 -11,008,421.00
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现 股 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 利或利润 值准备
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资
建设有限公司
西藏东南绿建科技有限
-538,363.87
公司
合 计 289,356,693.60
本期从其他综合收
本期 益转入留存收益的
项 目 期末数 期初数[注]
股利收入 累计利得和损失
金额 原因
四川鑫东联钢结构集
成技术开发有限公司
华兆东南（运城）绿
色建筑集成有限公司
小 计 10,000,001.00 10,000,001.00
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 1,199,699.38 1,199,699.38
本期增加金额
本期减少金额
期末数 1,199,699.38 1,199,699.38
累计折旧和累计摊销
期初数 928,193.76 928,193.76
本期增加金额 57,760.92 57,760.92
计提或摊销 57,760.92 57,760.92
本期减少金额
期末数 985,954.68 985,954.68
账面价值
期末账面价值 213,744.70 213,744.70
期初账面价值 271,505.62 271,505.62
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初数 1,105,882,440.59 29,757,210.37 1,603,168,817.42 18,462,389.04 6,599,983.35 2,763,870,840.77
本期增加金额 53,385,730.11 2,443,171.31 13,924,507.20 1,245,785.07 70,999,193.69
本期减少金额 443,203.50 1,914,506.91 2,054,322.56 4,412,032.97
期末数 1,159,268,170.70 31,757,178.18 1,615,178,817.71 17,653,851.55 6,599,983.35 2,830,458,001.49
累计折旧
期初数 406,144,053.72 22,703,378.69 559,952,359.85 16,175,396.63 884,829.16 1,005,860,018.05
本期增加金额 50,570,134.12 2,234,356.87 135,005,091.73 1,687,126.83 1,195,183.56 190,691,893.11
本期减少金额 416,204.25 1,790,227.28 1,955,337.86 4,161,769.39
期末数 456,714,187.84 24,521,531.31 693,167,224.30 15,907,185.60 2,080,012.72 1,192,390,141.77
账面价值
期末账面价值 702,553,982.86 7,235,646.87 922,011,593.41 1,746,665.95 4,519,970.63 1,638,067,859.72
期初账面价值 699,738,386.87 7,053,831.68 1,043,216,457.57 2,286,992.41 5,715,154.19 1,758,010,822.72
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
东南网架公司技改车间 25,933,607.50 尚未竣工决算
东南网架公司食堂 9,056,348.17 尚未竣工决算
东南网架公司综合楼 7,562,967.65 尚未竣工决算
东南网架公司电焊拼接车间 727,380.69 尚未竣工决算
住宅钢结构制作车间 46,299,775.86 尚未竣工决算
天津东南公司厂房 34,387,945.57 尚在办理中
东南新材料公司综合楼、宿
舍及厂房
小 计 364,347,621.15
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 3.3 万吨抗紫
外、阻燃功能性纤 1,666,300.61 1,666,300.61 8,416,589.23 8,416,589.23
维技改项目
装配式钢结构建筑
基地
零星工程 45,248,975.76 45,248,975.76 27,448,561.96 27,448,561.96
合 计 321,195,107.27 321,195,107.27 36,138,735.06 36,138,735.06
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
年产 3.3 万吨抗
紫外、阻燃功能 8,416,589.23 28,890,237.18 35,640,525.80 1,666,300.61
万元
性纤维技改项目
装配式钢结构建 6.02
筑基地 亿元
零星工程 27,448,561.96 31,589,362.46 13,788,948.66 45,248,975.76
小 计 36,138,735.06 334,485,846.67 49,429,474.46 321,195,107.27
(续上表)
工程累计投入占 工程进度 利息资本 本期利息 本期利息资本
工程名称 资金来源
预算比例(%) (%) 化累计金额 资本化金额 化率(%)
年产 3.3 万吨抗紫
外、阻燃功能性纤 51.56 51.56 自筹
维技改项目
装配式钢结构建筑
基地
零星工程 自筹
小 计
项 目 土地使用权 软件著作权 专利权 非专利技术 排污权 合 计
账面原值
期初数 303,871,832.77 5,865,820.84 791,262.14 1,408,834.50 311,937,750.25
本期增加金额 84,186.76 111,385.47 4,017,399.09 4,212,971.32
本期减少金额
期末数 303,871,832.77 5,950,007.60 902,647.61 4,017,399.09 1,408,834.50 316,150,721.57
累计摊销
期初数 99,789,010.55 4,857,087.14 383,075.83 234,805.75 105,263,979.27
本期增加金额 9,319,138.72 390,576.78 56,441.22 66,956.65 70,441.73 9,903,555.10
计提 9,319,138.72 390,576.78 56,441.22 66,956.65 70,441.73 9,903,555.10
本期减少金额
期末数 109,108,149.27 5,247,663.92 439,517.05 66,956.65 305,247.48 115,167,534.37
账面价值
期末账面价值 194,763,683.50 702,343.68 463,130.56 3,950,442.44 1,103,587.02 200,983,187.20
期初账面价值 204,082,822.22 1,008,733.70 408,186.31 1,174,028.75 206,673,770.98
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或 本期企业 本期减少
期初数 期末数
形成商誉的事项 合并形成 处置 其他
广州五羊公司 393,470.50 393,470.50
合 计 393,470.50 393,470.50
(2) 其他说明
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
期末数 期初数[注]
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 729,505,294.02 109,367,369.05 700,290,856.77 105,108,074.57
内部交易未实现利润 10,350,293.26 1,552,543.99 12,308,434.60 1,846,265.19
预提费用性质的负债 88,663,903.96 13,299,585.59 66,359,913.52 9,953,987.03
合 计 828,519,491.24 124,219,498.63 778,959,204.89 116,908,326.79
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
项 目 期末数 期初数
预付土地款 166,884,170.00
合 计 166,884,170.00
项 目 期末数 期初数[注]
质押借款 6,100,000.00
抵押借款 81,109,085.62 205,801,823.48
保证借款 1,543,630,439.18 1,498,269,602.86
抵押及保证借款 106,184,367.51 10,019,272.92
合 计 1,737,023,892.31 1,714,090,699.26
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,100,000.00 5,530,000.00
银行承兑汇票 1,213,206,184.04 977,428,624.47
合 计 1,218,306,184.04 982,958,624.47
项 目 期末数 期初数
货款 3,221,190,926.28 2,832,873,956.33
工程设备款 21,571,370.55 35,886,445.80
合 计 3,242,762,296.83 2,868,760,402.13
项 目 期末数 期初数
货款 267,982,123.23 231,433,050.66
合 计 267,982,123.23 231,433,050.66
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
短期薪酬 52,092,133.15 509,805,236.96 499,576,376.80 62,320,993.31
离职后福利—设定提存计划 9,797,160.20 34,120,570.76 33,345,596.33 10,572,134.63
合 计 61,889,293.35 543,925,807.72 532,921,973.13 72,893,127.94
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 41,970,931.68 455,929,187.23 446,201,898.72 51,698,220.19
职工福利费 13,342,296.55 13,342,296.55
社会保险费 8,507,685.38 26,329,123.68 25,832,617.91 9,004,191.15
其中：医疗保险费 7,354,170.57 22,520,600.41 21,964,026.72 7,910,744.26
工伤保险费 414,803.83 1,367,942.67 1,490,691.68 292,054.82
生育保险费 738,710.98 2,440,580.60 2,377,899.51 801,392.07
住房公积金 6,408,817.39 6,408,817.39
工会经费和职工教育经费 1,613,516.09 7,795,812.11 7,790,746.23 1,618,581.97
小 计 52,092,133.15 509,805,236.96 499,576,376.80 62,320,993.31
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 9,308,632.71 32,987,155.94 32,239,100.12 10,056,688.53
失业保险费 488,527.49 1,133,414.82 1,106,496.21 515,446.10
小 计 9,797,160.20 34,120,570.76 33,345,596.33 10,572,134.63
[注]：本期因合并范围变化相应转入社会保险费 19,237.25 元。
项 目 期末数 期初数
增值税 8,678,798.45 12,365,963.54
企业所得税 33,303,100.24 17,018,966.23
代扣代缴个人所得税 388,914.73 478,527.41
城市维护建设税 628,376.78 429,910.58
房产税 689,298.77 3,836,154.61
土地使用税 1,072,740.00 1,881,548.35
教育费附加 261,842.21 198,804.47
地方教育附加 176,574.25 132,851.90
地方水利建设基金 41,861.26
印花税 4,234,650.09 3,039,295.06
环保税 16,268.17 13,248.05
合 计 49,450,563.69 39,437,131.46
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数[注]
应付利息
其他应付款 170,288,701.56 189,296,467.42
合 计 170,288,701.56 189,296,467.42
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
(2) 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 146,754,707.24 120,338,884.86
拆借款 6,352,101.00 25,000,000.00
其他 17,181,893.32 43,957,582.56
小 计 170,288,701.56 189,296,467.42
项 目 期末数 期初数[注]
一年内到期的长期借款 100,159,652.78
合 计 100,159,652.78
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
项 目 期末数 期初数
待转销项税及附加税 26,601,539.07 63,084,344.76
合 计 26,601,539.07 63,084,344.76
项 目 期末数 期初数
抵押借款 120,000,000.00
保证借款 55,000,000.00
质押及保证借款 50,074,861.12
合 计 225,074,861.12
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 29,215,397.83 1,420,800.00 4,329,291.65 26,306,906.18 与资产相关
合 计 29,215,397.83 1,420,800.00 4,329,291.65 26,306,906.18
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入 与资产相关/
项 目 期初数 期末数
补助金额 当期损益 与收益相关
低碳技术创新及产业化
示范工程项目补助资金
年产 10 万吨钢网架技
改项目补助资金
BIM 技术在大型公共建
筑建造过程中的技术开
发及应用的研发项目补
助资金
萧山区第五批 10 蒸吨
以下燃煤锅炉淘汰补助 108,500.00 15,500.00 93,000.00 与资产相关
资金
年产 4.4 万吨超细旦抗
菌功能性纤维技改项目 1,962,647.50 667,289.87 1,295,357.63 与资产相关
补助资金
年产 9 万吨新型建筑钢
结构膜材项目补助资金
纺丝设备优化提升改造
机器换人项目补助资金
新津县财政局重钢生产
线技改扶持资金
超高层、楼承板技术改
造项目扶持资金
大口径双面埋弧焊直缝
管生产线项目扶持资金
小 计 29,215,397.83 1,420,800.00 4,329,291.65 26,306,906.18
[注]：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五
(四)3 之说明。
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 1,034,402,200 1,034,402,200
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 2,085,068,875.04 2,085,068,875.04
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合 计 2,085,968,875.04 2,085,968,875.04
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 37,142,443.36 37,142,443.36
合 计 37,142,443.36 37,142,443.36
(2) 其他说明
根据《中共中央 国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》及应急管理部办公厅
发布的《企业安全费用提取和使用管理办法（征求意见稿）》（应急厅函〔2019〕428 号）
文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会〔2009〕8 号)的相关规定，公
司本期计提安全生产费 37,142,443.36 元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专
项储备 37,142,443.36 元。
(1) 明细情况
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,624,136.77 12,990,476.63 109,614,613.40
合 计 96,624,136.77 12,990,476.63 109,614,613.40
[注]：期初数与上期期末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二
十九)2(1)之说明。
(2) 其他说明
本期增加系根据公司 2020 年 3 月 9 日第六届董事会第十九次会议通过的 2019 年度利
润分配预案，按 2019 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 816,308,520.22 666,196,863.03
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -4,936,921.84
调整后期初未分配利润 811,371,598.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 267,478,595.00 170,718,307.38
减：提取法定盈余公积 12,990,476.63 8,193,823.79
应付普通股股利 17,584,837.40 12,412,826.40
期末未分配利润 1,048,274,879.35 816,308,520.22
(2) 调整期初未分配利润明细
由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-4,936,921.84
元。
(二) 合并利润表项目注释
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 8,856,752,619.36 7,888,459,192.81 8,579,402,582.52 7,718,511,297.39
其他业务收入 119,622,010.01 48,335,988.03 115,237,923.24 40,544,288.60
合 计 8,976,374,629.37 7,936,795,180.84 8,694,640,505.76 7,759,055,585.99
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 4,848,748.92 3,017,357.93
教育费附加 2,173,229.26 1,411,500.96
地方教育附加 1,446,065.86 942,060.30
印花税 4,334,211.81 3,152,034.09
房产税 6,329,252.42 8,515,066.29
土地使用税 2,556,010.96 4,804,750.56
车船税 34,811.44 45,421.32
环境保护税 115,261.10 110,474.36
合 计 21,837,591.77 21,998,665.81
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 13,078,496.66 12,949,725.37
维修费用 4,650,971.22 5,007,436.41
差旅费 4,762,977.39 4,341,512.48
业务招待费 2,398,525.34 3,340,603.43
投标费 995,906.68 1,129,511.92
租赁费 960,501.23 767,643.34
其他 1,726,693.19 860,337.34
合 计 28,574,071.71 28,396,770.29
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 94,143,740.43 77,742,375.81
业务招待费 30,043,178.30 26,145,204.89
折旧和摊销 18,181,267.43 15,818,554.61
差旅费 14,006,455.62 15,798,955.01
办公费 11,674,003.55 12,214,704.39
中介机构费 13,148,391.25 6,786,344.43
其他 9,210,837.19 10,589,141.58
合 计 190,407,873.77 165,095,280.72
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 255,520,794.04 241,173,368.31
职工薪酬 113,019,138.48 116,338,566.06
折旧和摊销 16,872,267.92 24,728,515.67
咨询费 6,356,974.01 6,649,545.73
差旅费 4,230,959.54 4,026,303.65
设备调试费 2,557,030.18 2,367,775.55
其他 2,442,668.72 2,019,898.58
合 计 400,999,832.89 397,303,973.55
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 80,326,694.46 84,510,005.31
票据贴现利息支出[注] 173,000.00 4,822,748.36
汇兑损益 263,863.41 -3,197,801.77
利息收入 -13,376,432.89 -17,379,324.29
现金折扣 -7,228,229.80
其他 3,477,122.24 3,427,792.43
合 计 63,636,017.42 72,183,420.04
[注]：因本期执行新金融工具准则，银行承兑汇票贴现利息作为金融资产终止确认损
益在“投资收益”核算和列报，商业承兑汇票贴现利息不满足金融资产终止确认损益在
“财务费用”核算和列报。
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常
性损益的金额
与资产相关的政府补助[注] 4,329,291.65 4,048,665.00 4,329,291.65
与收益相关的政府补助[注] 5,553,520.98 7,557,260.81 5,553,520.98
其他 26,056.83 100,993.90 26,056.83
合 计 9,908,869.46 11,706,919.71 9,908,869.46
[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明。
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -11,008,421.00 -1,864,885.40
金融工具持有期间的投资收益 49,175.11
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
票据贴现利息支出 -10,375,651.65
合 计 -21,334,897.54 -1,864,885.40
项 目 本期数
坏账损失 -40,559,450.17
合 计 -40,559,450.17
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -62,266,967.05
存货跌价损失 -832,270.24 -9,182,953.83
合 计 -832,270.24 -71,449,920.88
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
固定资产处置收益 437,509.07 105,599.89 437,509.07
合 计 437,509.07 105,599.89 437,509.07
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
罚没收入 6,469,427.52 5,440,918.55 6,469,427.52
无法支付款项 4,811,687.12 571,281.99 4,811,687.12
政府补助[注 1] 627,700.00 134,410.00 627,700.00
违约金收入[注 2] 10,650,000.00 10,650,000.00
其他收入 366,732.77 1,190,422.81 366,732.77
非流动资产毁损报废利得 21,204.53
合 计 22,925,547.41 7,358,237.88 22,925,547.41
[注 1]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明。
[注 2]：违约金收入主要系东南新材料公司因生产线存在延期交付且供应商未按照合
同约定提供维修服务，通过法院诉讼，本期收到供应商违约金赔偿 10,650,000.00 元。
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
捐赠支出 1,229,900.00 1,160,000.00 1,229,900.00
罚款支出 354,534.91 828,965.92 354,534.91
非流动资产毁损报废损失 179,454.38 323,080.91 179,454.38
其他 9,016.89 401,246.34 9,016.89
地方水利建设基金 147,497.10 206,100.76
合 计 1,920,403.28 2,919,393.93 1,772,906.18
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 44,975,740.33 23,434,884.07
递延所得税费用 -7,300,496.27 -11,116,637.45
合 计 37,675,244.06 12,318,246.62
(2)会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 302,748,965.68 193,543,366.63
按母公司适用税率计算的所得税费用 45,412,344.85 29,031,504.99
子公司适用不同税率的影响 -634,979.73 289,146.96
调整以前期间所得税的影响 -933,592.07 -515,067.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,154,416.33 7,141,887.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -26,556,269.16 -16,362,892.10
所得税费用 37,675,244.06 12,318,246.62
(三) 合并现金流量表项目注释
项 目 本期数 上年同期数
银行存款利息收入 13,376,432.89 17,379,324.29
收到的政府拨款 7,602,020.98 10,323,900.14
收回不符合现金等价物定义的各类保证金及农民
工预储资金
应收暂付款 17,705,284.56 43,320,529.46
其他 15,283,424.30 25,112,381.38
合 计 479,250,984.13 431,264,418.43
项 目 本期数 上年同期数
支付不符合现金等价物定义的各类保证金及农民 474,732,679.68 426,069,560.31
工预储资金
经营性期间费用 362,451,643.05 345,618,783.61
其他 26,556,543.01 22,593,558.69
合 计 863,740,865.74 794,281,902.61
项 目 本期数 上年同期数
收购江城劳务公司收到的现金 15,519.72
收到工程项目投标保证金 1,670,000.00
收回工程项目履约保证金 2,065,800.00
合 计 3,735,800.00 15,519.72
项 目 本期数 上年同期数
支付工程项目履约保证金 6,886,000.00
支付期货保证金 1,100.00
合 计 1,100.00 6,886,000.00
项 目 本期数 上年同期数
收到方远建设集团股份有限公司借款 6,000,000.00
合 计 6,000,000.00
项 目 本期数 上年同期数
归还朱月娟借款 136,981.12
合 计 136,981.12
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
净利润 265,073,721.62 181,225,120.01
加：资产减值准备 41,391,720.41 71,449,920.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧
无形资产摊销 9,903,555.10 8,289,188.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-437,509.07 -105,599.89
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 179,454.38 301,876.38
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 80,590,557.87 81,312,203.54
投资损失(收益以“－”号填列) 21,334,897.54 1,864,885.40
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -7,300,496.27 -10,929,658.67
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -455,084,927.77 -506,471,265.22
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -451,638,824.35 -25,164,488.09
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 625,432,941.46 -36,209,750.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 320,194,744.95 -38,698,314.67
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 691,480,686.02 715,459,194.96
减：现金的期初余额 715,459,194.96 1,145,868,614.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,978,508.94 -430,409,419.60
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
项 目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,640,000.00
其中：萧山设计公司 3,640,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,614,103.22
其中：萧山设计公司 1,614,103.22
取得子公司支付的现金净额 2,025,896.78
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
其中：库存现金 28,471.28 26,837.29
可随时用于支付的银行存款 691,452,214.74 715,432,357.67
可随时用于支付的其他货币资金
其中：三个月内到期的债券投资
(4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 668,329,017.00 952,657,050.74
其中：支付货款 654,763,017.00 932,931,952.95
支付固定资产等长期资产购置款 13,566,000.00 19,725,097.79
(5) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、保函保证金、期货保证金以及农民工
预储账户资产列入不属于现金及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期末数和期初数
分别为 476,919,518.59 元和 427,469,560.31 元。
(四) 其他
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 476,919,518.59 保证金
存货 266,767,560.06 借款和票据担保
长期应收款 117,878,768.52 借款担保
固定资产 110,886,103.19 借款和票据担保
无形资产 100,325,276.57 借款和票据担保
合 计 1,072,777,226.93
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 485,220.38
其中：美元 69,553.68 6.9762 485,220.38
(1) 明细情况
期初 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
建 办 科 〔 2013 〕 25 号
《住房城乡建 设部办公
厅关于做好建 筑行业低
碳技术创新及 产业化示
低碳技术创新 范工程项目实 施工作的
及产业化示范 通 知 》， 发 改 办 高 技
工程项目补助 〔2013〕1819 号《国家
资金 发张改革委办 公厅关于
煤炭、电力、 建筑、建
材行业低碳技 术创新及
产业化示范工 程项目的
复函》
年产 9 万吨新 大 江 东 财 政 〔 2017 〕 41
型建筑钢结构 号《关于拨付 2016 年市
膜材项目补助 工业与信息化 发展财政
资金 专项资金的通知》
年产 4.4 万吨 大 江 东 财 政 〔 2017 〕 50
超细旦抗菌功 1,962,647.50 223,963.47 1,738,684.03 其他收益 号《关于拨付 2017 年市
能性纤维技改 工业与信息化 发展财政
项目补助资金 专项资金的通知》
萧 财 企 〔 2017 〕 409 号
年产 10 万吨钢
《关于下达萧山区 2016
网架技改项目 1,985,850.00 110,325.00 1,875,525.00 其他收益
年度工业投资 项目资助
补助资金
资金的通知》
大口径双面埋
弧焊直缝管生 大口径双面埋 弧焊直缝
产线项目扶持 管生产线项目扶持资金
资金
新津县财政局
新津县财政局 重钢生产
重钢生产线技 250,440.00 83,480.00 166,960.00 其他收益
线技改扶持资金
改扶持资金
超高层、楼承
超高层、楼承 板技术改
板技术改造项 164,455.00 31,830.00 132,625.00 其他收益
造项目扶持资金
目扶持资金
萧山区第五批 萧财企〔2018〕9 号《关
煤锅炉淘汰补 蒸吨以下燃煤 锅炉淘汰
助资金 补助资金的通知》
杭州市 2017 年 萧 财 企 〔 2017 〕 663 号
工厂物联网和 《关于下达杭州市 2017
工业互联网补 年工厂物联网 和工业互
助资金 联网补助资金的通知》
纺丝设备优化 大 江 东 财 政 〔 2018 〕 50
提升改造机器 号《关于拨付 2017 年市
换人项目补助 工业与信息化 发展财政
资金 专项资金的通知》
小 计 29,215,397.83 1,420,800.00 4,329,291.65 26,306,906.18
项 目 金额 列报项目 说明
研发项目补助金 锏”产品研发项目补助资金的通知》
萧财企〔2019〕383 号《关于下达萧山区 2018 年度技术创
目资助资金
资助资金的通知》
示范项目资助资金 术创新示范项目资助资金的通知》
重大科技攻关项目资助 萧财企〔2019〕386 号《关于下达 2019 年第一批通过验收
资金 重大科技攻关项目资助资金的通知》
新型建筑工业化资助资 萧财企〔2019〕231 号《关于下达 2018 年萧山区省级新型
金 建筑工业化以奖代补资金的通知》
穗府办函〔2015〕127 号《广州市人民政府办公厅关于印
高新技术企业奖励第二
期区级经费
案的通知》
工业与信息化发展财政 《关于拨付 2018 年第二批杭州市工业与信息化发展财政专
专项资金 项资金的通知》
资金
助资金 术企业补助资金奖励计划的通知》
萧财企〔2019〕435 号《关于下达 2018 年度萧山区企业研
发费资助资金的通知》
金 级及区级资助资金的通知》
金 级资金的通知》
浙人社发〔2015〕30 号《浙江省人力资源和社会保障厅浙
江省财政厅浙江省发展和改革委员会浙江省经济和信息化
杭州市企业稳岗补贴 146,183.03 其他收益
委员会关于失业保险支持企业稳定岗位有关问题的实施意
见》
国家重点专项 2017 年度 国科议程办字〔2017〕14 号《关于国家重点研发计划“绿
项目立项补助 色建筑及建筑工业化”重点专项 2017 年度项目立项通知》
国家级高新企业再认定 津保管发〔2017〕44 号《天津港保税区管理委员会关于印
奖励 发保税区促进高新技术企业发展暂行办法的通知》
杭科高〔2018〕199 号、杭财教会〔2018〕289 号《关于下
高新技术企业补助资金 100,000.00 其他收益 达 2018 年申报国家重点扶持领域高新技术企业补助资金的
通知》
新津县民营经济发展领导小组办公室《新津县促进民营经
科技研发中心扶持资金 100,000.00 其他收益
济高质量发展若干政策扶持资金申报攻略》
成人社发〔2017〕16 号 《关于失业保险基金支持企业稳
成都市企业稳岗补贴 89,072.84 其他收益
岗补贴有关问题的通知》
萧山区外贸扶持专项资 萧财企〔2018〕669 号《关于下达 2017 年度萧山区外贸扶
金 持专项资金的通知》
萧财企〔2019〕341 号《关于下达 2018 年度上级科技计划
项目区财政配套资金及科学技术奖资助资金的通知》
“131”人才培养人选资 萧人社〔2019〕70 号《关于核拨 2019 年度市“131”人才
助经费 培养人选资助经费的通知》
萧科协〔2019〕44 号《关于下达通过 2018 年度杭州市院
家工作站常规性考核经 50,000.00 其他收益
士专家工作站常规性考核经费资助的通知》
费资助
省级补助资金 省级补助资金的通知》
萧财企〔2019〕449 号《关于下达萧山区 2018 年新认定省
省级专利示范企业资助 30,000.00 营业外收入
级专利示范企业资助及 2019 年省级专利补助资金的通知》
粤人社办〔2019〕153 号《关于加快做好失业保险稳岗返
广州市企业稳岗补贴 25,631.11 其他收益
还有关工作的通知》
萧山区技师工作室运行 萧人社〔2019〕55 号《关于下拨 2018 年度杭州市萧山区
经费补贴 技师工作室运行经费补贴的通知》
萧山区“百千万”高技 萧人社（2019）94 号《关于下拨 2018 年度、2019 年度萧
能领军人才（优秀技能 10,000.00 其他收益 山区“百千万”高技能领军人才（优秀技能人才）资助经
人才）资助经费 费的通知》
高技能人才培训资助经 萧人社（2019）102 号《关于下拨 2019 年度第二批高技能
费及政府资助经费 人才培训资助经费及政府资助经费的通知》
维持费省级补助资金 维持费省级补助资金的通知》
中共新津县委员会组织 新组发〔2015〕66 号《关于进一步加强非公有制企业党建
部两新党组织党费返还 工作经费保障的通知》
萧人社（2019）95 号《关于下拨 2019 年度行业协会（学
技能人才标准化体系建
设资助经费
资助经费的通知》
成都市知识产权局专利 成知字〔2018〕9 号《关于印发<成都市知识产权资助管理
资助费 暂行办法>的通知》
新津县就业服务管理局《关于进一步做好失业动态监测工
新津县企业失业动态费 1,200.00 其他收益
作的通知》
小 计 6,181,220.98
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 10,510,512.63 元。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例(%) 方式
萧山设计公司 2019 年 10 月 4,550,000.00 60.00 货币出资
(续上表)
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
萧山设计公司 2019 年 10 月 出资时点 1,082,562.18 329,182.27
(二) 其他原因的合并范围变动
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
东南钢制品公司 投资设立 2019-10-30 46,247,493.27 100.00%
东南销售公司 投资设立 2019-04-22 10,000,000.00 100.00%
磐安东南公司 投资设立 2019-04-03 71,811,000.00 100.00%
白石会展公司 投资设立 2019-12-18 84,898,680.00 51.00%
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
东南建筑公司 注销 2019-11-28
东南数字公司 注销 2019-07-04
香港东南公司 注销 2019-09-27
大连湘湖东南公司 注销 2019-11-08 456,229.60
安徽东南公司 注销 2019-10-17 11,643.60
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津东南公司 天津 天津 建筑业 100.00 投资设立
成都东南公司 新津 新津 建筑业 100.00 投资设立
非同一控制
广州五羊公司 广州 广州 建筑业 100.00
下企业合并
浙江东南公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南新材料公司 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
东南国际公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
昌鼎园林公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南劳务公司 杭州 杭州 服务业 100.00 投资设立
东南绿建公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南凯盛公司 雄安新区 雄安新区 建筑业 90.00 投资设立
台州东南公司 台州 台州 建筑业 55.00 投资设立
东南钢制品公司 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
东南销售公司 杭州 杭州 商贸业 100.00 投资设立
磐安东南公司 金华 金华 建筑业 90.00 投资设立
非同一控制
萧山设计公司 杭州 杭州 设计业 100.00
下企业合并
白石会展公司 杭州 杭州 建筑业 51.00 投资设立
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
台州东南公司 45% -2,523,031.29 38,979,257.40
磐安东南公司 10% -13,515.00 7,486,485.00
白石会展公司 49% 81,569,320.00
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 34,720,428.44 122,553,485.50 157,273,913.94 20,578,480.83 50,074,861.12 70,653,341.95
磐安东南公司 79,155,175.15 31,674.87 79,186,850.02 11,000.00 11,000.00
白石会展公司 166,884,170.00 166,884,170.00 416,170.00 416,170.00
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 3,146,852.76 24,819,510.39 27,966,363.15 14,871.88 14,871.88
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 -5,606,736.21 -5,606,736.21 -113,246,760.66
磐安东南公司 -135,149.98 -135,149.98 -71,980,487.81
(续上表)
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 -68,508.73 -68,508.73 -26,222,478.56
(二) 在合营企业或联营企业中的权益
合营企业或联 主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
营企业名称 经营地 直接 间接 投资的会计处理方法
杭州萧山亚运
场馆投资建设 杭州 杭州 建筑业 21.70 权益法核算
有限公司
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 杭州萧山亚运场馆投资 杭州萧山亚运场馆投资建
建设有限公司 设有限公司
流动资产 929,514,193.48 882,026,643.58
非流动资产 1,835,826,012.60 522,232,149.23
资产合计 2,765,340,206.08 1,404,258,792.81
流动负债 26,098,225.82 21,040,127.51
非流动负债 1,403,320,056.44 891,212.50
负债合计 1,429,418,282.26 21,931,340.01
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 1,335,921,923.82 1,382,327,452.80
按持股比例计算的净资产份额 289,895,057.47 299,965,057.26
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 48,222,287.76 6,906,795.57
净利润 -46,405,528.98 -7,672,547.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -46,405,528.98 -7,672,547.20
本期收到的来自联营企业的股
利
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
西藏东南绿建科技有限公 西藏东南绿建科技有限
合营企业
司 公司
投资账面价值合计 -938,421.21 -199,942.66
下列各项按持股比例计算的
合计数
净利润 -938,421.21 -199,942.66
其他综合收益
综合收益总额 -938,421.21 -199,942.66
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险
评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为
基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标
准与已发生信用减值的定义一致：
债务人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款；
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑
历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前
瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
（一）6、五（一）7、五（一）9 之说明。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别
采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较
低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选
择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司
不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险
集中按照客户进行管理。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公
司应收账款的 33.63% (2018 年 12 月 31 日：22.98%)源于余额前五名客户。本公司对应收
账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方
无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、
短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本
公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,962,098,753.43 2,022,668,942.16 2,004,494,567.51 16,098,203.82 2,076,170.83
应付票据 1,218,306,184.04 1,218,306,184.04 1,218,306,184.04
应付账款 3,242,762,296.83 3,242,762,296.83 3,242,762,296.83
其他应付款 170,288,701.56 170,288,701.56 170,288,701.56
其他流动负债 26,601,539.07 26,601,539.07 26,601,539.07
小 计 6,620,057,474.93 6,680,627,663.66 6,662,453,289.01 16,098,203.82 2,076,170.83
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,811,700,000.00 1,847,067,675.63 1,847,067,675.63
应付票据 982,958,624.47 982,958,624.47 982,958,624.47
应付账款 2,868,760,402.13 2,868,760,402.13 2,868,760,402.13
其他应付款 191,846,819.46 191,846,819.46 191,846,819.46
其他流动负债 63,084,344.76 63,084,344.76 63,084,344.76
小 计 5,918,350,190.82 5,953,717,866.45 5,953,717,866.45
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具
使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工
具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率
风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,962,098,753.43元
(2018年12月31日：人民币1,811,700,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变
动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其
他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
应收款项融资 136,739,173.95 136,739,173.95
(二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性
及定量信息。
对于持有的应收票据，采用票面金额确认其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
(1) 本公司的母公司
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
浙江东南网架集团有限公司 浙江杭州 制造业 12,000 万元 37.65 37.65
本公司的母公司情况的说明
本公司母公司直接持有本公司 30.41%的股份，通过杭州浩天物业管理有限公司间接持
有公司 7.24%的股份，合计对本公司的持股比例为 37.65%。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
郭明明 公司实际控制人
王丽芳 公司实际控制人配偶
浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州亚马逊置业有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州萧山东南科创园管理有限公司 同受控股股东控制
浙江萧山医院 同受控股股东控制
杭州东昊实业投资集团有限公司 受公司实际控制人亲属控制
(二) 关联交易情况
(1) 明细情况
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江东南网架集团有限公司 原材料 1,419,500,976.01 316,650,499.48
浙江东南新材科技有限公司 原材料 6,363,749.08 11,383,207.01
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江萧山医院 绿化工程 860,000.00
浙江东南新材科技有限公司 钢结构建造 147,367.04
钢结构建造
杭州亚马逊置业有限公司 7,524,805.55
及绿化工程
(1) 明细情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
浙江东南网架集团有限公司 办公用房 43,636.36 43,636.36
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
杭州萧山东南科创园管理有限公司 办公用房 287,814.22 164,250.00
浙江东南新材科技有限公司 厂房 1,211,845.47
本公司及子公司作为被担保方
担保 担保 担保是否已
担保方 担保金额（万元）
起始日 到期日 经履行完毕
浙江东南网架集团有限公司 128,158.68 2017/7/26 2022/5/1 否
浙江东南网架集团有限公司、郭
明明
浙江东南网架集团有限公司、郭
明明、浙江恒逸集团有限公司
浙江东南网架集团有限公司、郭
明明、王丽芳
浙江东南网架集团有限公司、杭
州东昊实业投资集团有限公司
本公司与浙江东南网架集团有限
公司 [注]
本公司与浙江东南新材科技有限
公司
[注]：公司自有房产、土地抵押
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 542.65 万元 482.23 万元
(三) 关联方应收应付款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
杭州亚马逊置业有限公司 1,995,944.00 299,391.60 3,402,154.00 170,107.70
浙江萧山医院 937,400.00 46,870.00
浙江东南新材科技有限公司 447,055.56 66,057.57
小 计 2,933,344.00 346,261.60 3,849,209.56 236,165.27
预付款项
浙江东南新材科技有限公司 2,776,178.37 239,578.60
小 计 2,776,178.37 239,578.60
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
浙江东南网架集团有限公司 187,123,974.74 125,755,193.25
小 计 187,123,974.74 125,755,193.25
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉
及的应收账款账面余额为 169,739,990.70 元，预计对公司财务状况和经营成果不会发生重
大影响。
十二、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 27,928,859.40
根据 2020 年 3 月 9 日第六届第十九次董事会会议通过的 2019 年利润分配预案，以总
股本 1,034,402,200 股作为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.27 元（含税）
，
共计分配股利 27,928,859.40 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
(二) 基于对公司未来发展的信心和股票价值的判断，为维护广大投资者的利益，增强
投资者信心，同时，进一步建立健全公司长效激励机制，公司根据当前资本市场的实际情
况，结合公司目前的经营情况、财务状况以及未来的盈利能力和发展前景等方面考虑，公
司拟使用自有资金回购公司部分股份。
本次拟回购股份将作为后期实施公司股权激励计划或员工持股计划的股票来源，根据
《公司法》等相关法律、法规，公司届时将根据具体情况制订股权激励计划或员工持股计
划相关方案并提交公司董事会审议。公司如未能在股份回购完成之后 36 个月内实施上述用
途，回购股份应全部予以注销。
本次拟回购的资金总额为不低于人民币 25,000 万元，不超过人民币 50,000 万元，回
购股份价格不超过人民币 10.44 元/股（含 10.44 元/股）。具体回购资金总额以回购期满
时实际回购股份使用的资金总额为准。
十三、其他重要事项
分部信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分
部及产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。
地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 8,845,617,373.65 11,135,245.71 8,856,752,619.36
主营业务成本 7,878,035,553.64 10,423,639.17 7,888,459,192.81
资产总额 11,443,472,566.34 11,443,472,566.34
负债总额 7,036,690,195.97 7,036,690,195.97
产品分部
项 目 空间钢结构 重钢结构 轻钢结构
主营业务收入 2,435,870,295.25 2,383,576,697.98 902,373,565.93
主营业务成本 2,047,541,511.85 2,052,843,476.29 790,720,600.51
资产总额 4,078,912,130.38 3,991,345,485.84 1,511,042,066.30
负债总额 2,413,354,883.63 2,361,544,650.29 894,032,681.64
续上表
项 目 POY 其他 合 计
主营业务收入 3,132,989,498.02 1,942,562.18 8,856,752,619.36
主营业务成本 2,995,970,262.49 1,383,341.67 7,888,459,192.81
资产总额 1,854,748,826.32 7,424,057.50 11,443,472,566.34
负债总额 1,363,543,356.40 4,214,624.01 7,036,690,195.97
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,822,014,148.27 100.00 633,578,785.64 16.58 3,188,435,362.63
合 计 3,822,014,148.27 100.00 633,578,785.64 16.58 3,188,435,362.63
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,012,590,196.21 100.00 581,315,734.52 19.30 2,431,274,461.69
合 计 3,012,590,196.21 100.00 581,315,734.52 19.30 2,431,274,461.69
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
账龄组合 3,822,014,148.27 633,578,785.64 16.58
小 计 3,822,014,148.27 633,578,785.64 16.58
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
小 计 3,822,014,148.27 633,578,785.64 16.58
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
小 计 581,315,734.52 54,133,151.85 187,493.79 2,057,594.52 633,578,785.64
(3) 本期实际核销的应收账款情况
履行的 款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 交易产生
第六届董事会第十八次
客户一 货款 1,100,702.22 已确认无法收回 会议和第六届监事会第 否
十四次会议
小 计 1,100,702.22
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 687,387,797.45 17.98 64,293,341.55
浙江东南绿建集成科技有限公司 388,336,432.37 10.16 19,416,821.62
浙江东南钢制品有限公司 255,592,739.40 6.69 12,779,636.97
浙江东南钢结构有限公司 140,244,464.81 3.67 7,012,223.24
中建三局集团有限公司 129,153,404.16 3.38 12,274,425.80
小 计 1,600,714,838.19 41.88 115,776,449.18
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 81,715,704.80 100.00 24,613,284.24 30.12 57,102,420.56
其中：其他应收款 81,715,704.80 100.00 24,613,284.24 30.12 57,102,420.56
合 计 81,715,704.80 100.00 24,613,284.24 30.12 57,102,420.56
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 102,490,799.01 100.00 26,161,954.16 25.53 76,328,844.85
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
押金保证金 72,386,319.61 21,367,159.53 29.52
个人备用金 2,638,148.47 302,125.73 11.45
其他 6,691,236.72 2,943,998.98 44.00
小 计 81,715,704.80 24,613,284.24 30.12
(2) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
余额
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -1,109,776.92 -1,109,776.92
本期收回
本期转回
本期核销 438,893.00 438,893.00
其他变动
期末数 24,613,284.24 24,613,284.24
(3) 本期实际核销其他应收款 438,893.00 元。
(4) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 72,386,319.61 88,732,604.17
个人备用金 2,638,148.47 5,773,372.68
应收暂付款 6,691,236.72 7,984,822.16
合 计 81,715,704.80 102,490,799.01
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 款余额的比 坏账准备
例(%)
杭州市萧山区区级机关
押金保证金 12,141,956.07 1 年以内 14.86 607,097.80
事业单位会计结算中心
江西江铃集团轻型汽车 押金保证金 10,700,000.00 2-3 年 13.09 3,745,000.00
有限公司
中国建筑第八工程局有 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.22 50,000.00
限公司 押金保证金 5,300,000.00 1-2 年 6.49 795,000.00
宁波市建设集团股份有
押金保证金 4,390,467.00 2-3 年 5.37 1,536,663.45
限公司
信恒银通基金管理（北
押金保证金 4,000,000.00 1 年以内 4.90 200,000.00
京）有限公司
小 计 37,532,423.07 45.93 6,933,761.25
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,444,534,602.22 1,444,534,602.22 1,082,914,658.95 1,082,914,658.95
对联营、合营企
业投资
合 计 1,733,891,295.82 1,733,891,295.82 1,382,679,773.55 1,382,679,773.55
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
广州五羊公司 74,204,988.27 74,204,988.27
天津东南公司 83,969,940.68 100,000,000.00 183,969,940.68
大连湘湖东南公司 8,000,000.00 8,000,000.00
东南劳务公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙江东南公司 100,000,000.00 100,000,000.00
成都东南公司 125,000,000.00 125,000,000.00
东南新材料公司 539,682,500.00 539,682,500.00
安徽东南公司 1,000,000.00 1,000,000.00
东南国际公司 50,000,000.00 50,000,000.00
昌鼎园林公司 1,800,000.00 1,800,000.00
台州东南公司 15,411,000.00 35,959,000.00 51,370,000.00
东南绿建公司 78,846,230.00 17,153,770.00 96,000,000.00
东南销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
东南钢制品公司 46,247,493.27 46,247,493.27
磐安东南公司 71,811,000.00 71,811,000.00
萧山设计公司 4,550,000.00 4,550,000.00
白石会展公司 84,898,680.00 84,898,680.00
小 计 1,082,914,658.95 370,619,943.27 9,000,000.00 1,444,534,602.22
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的投 其他综合
追加投资 减少投资
资损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设有
限公司
西藏东南绿建科技有限公司 -199,942.66 600,000.00 -938,421.21
合 计 299,765,114.60 600,000.00 -11,008,421.00
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设
有限公司
西藏东南绿建科技有限公司 -538,363.87
合 计 289,356,693.60
(二) 母公司利润表项目注释
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 4,789,421,026.17 4,290,871,638.34 3,861,741,656.91 3,517,501,444.65
其他业务收入 636,699,269.89 620,278,594.16 1,165,146,411.01 1,164,211,020.80
合 计 5,426,120,296.06 4,911,150,232.50 5,026,888,067.92 4,681,712,465.45
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 121,497,610.97 105,608,432.45
职工薪酬 44,952,344.84 39,808,269.40
咨询费 6,356,974.01 6,649,545.73
折旧摊销 5,014,395.88 5,832,378.27
差旅费 4,230,959.54 3,336,630.44
设备调试费 2,547,849.05 1,161,283.02
其他 922,893.79 1,189,148.90
合 计 185,523,028.08 163,585,688.21
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -11,008,421.00 -1,864,885.40
成本法核算的长期股权投资收益 48,392,077.09
处置长期股权投资产生的投资收益 1,670,264.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 -5,904,596.11
资金拆借利息收入 43,104,575.33
合 计 27,861,823.05 46,527,191.69
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 10,510,512.63
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 49,175.11
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,730,452.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 31,548,194.87
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表
示）
少数股东权益影响额(税后) 121.52
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 26,755,888.61
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.44 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 267,478,595.00
非经常性损益 B 26,755,888.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 240,722,706.39
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,033,701,501.38
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
E
产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 17,584,837.40
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 4,155,717,573.94
×H/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.44%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.79%
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 267,478,595.00
非经常性损益 B 26,755,888.61
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 240,722,706.39
期初股份总数 D 1,034,402,200.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×G/K-
发行在外的普通股加权平均数 1,034,402,200.00
H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.26
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.23
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江东南网架股份有限公司
二〇二〇年三月九日
浙江东南网架股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业
上市工作领导小组浙上市〔2001〕119 号文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙
江恒逸集团有限公司、杭州萧山振东出租汽车有限公司等 3 家法人单位和徐春祥、周
观根、郭林林、陈传贤、殷建木等 5 名自然人共同发起设立，于 2001 年 12 月 29 日在
浙江省工商行政管理局登记，注册总部位于浙江省杭州市，公司现持有统一社会信用
代码为 913300007345233459 的营业执照,注册资本 1,034,402,200.00 元，股份总数
份 958,510,982 股。公司股票已于 2007 年 5 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业和化工行业。主要经营活动为大跨度空间钢结构、高层
重钢结构、轻钢结构和住宅钢结构的设计、制造、安装，化纤产品的研发、生产和销
售。产品主要有：空间钢结构、高层重钢结构、轻钢结构、涤纶长丝。
本财务报表业经公司 2021 年 2 月 23 日第七届董事会第八次批准对外报出。
本公司将天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、成都东南钢结构有限公司
（以下简称成都东南公司）、浙江东南钢结构有限公司（以下简称浙江东南公司）、浙江东
南钢制品有限公司（以下简称东南钢制品公司）、东南新材料（杭州）有限公司（以下简称
东南新材料公司）等 18 家公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和
七之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资
产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司
及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号
——合并财务报表》编制。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务折算
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资
产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑
差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折
算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(十) 金融工具
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利
率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所
定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销
或确认减值时，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》
相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
该部分金融负债）。
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)
保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对
价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使
用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报
价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线
等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发
生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认
后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者
公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方
法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确
认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该
金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自
初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保证 参考历史信用损失经验，结
金组合 合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收备用金组 状况的预测，通过违约风险
款项性质
合 敞口和未来12个月内或整个
其他应收款——应收暂付款组 存续期预期信用损失率，计
合 算预期信用损失
长期应收账款——合并财务报 参考历史信用损失经验，结
信用风险特征组合
表范围内应收款项组合 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用
长期应收账款——PPP项目组合
损失率对照表，计算预期信
用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结
应收银行承兑汇票 合当前状况以及对未来经济
票据类型 状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
应收商业承兑汇票
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
应收账款——账龄组合 账龄
账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信
用损失
合同资产——已完工未结算 参考历史信用损失经验，结
款项性质
工程 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
合同资产——尚未到期质保 敞口和整个存续期预期信用
款项性质
金 损失率，计算预期信用损失
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
对未到合同约定的支付截止日的信用期内长期应收款按 5%比例计提坏账准备，对已超
过合同约定的支付截止日尚未回款的长期应收款，根据超过的年限，按应收款项相应的账
龄计提坏账准备。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵
销。
(十一) 存货
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
目的合同履约成本。期末，合同履约成本根据履约进度确认的营业收入，配比结转至营业
成本。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目计提存货跌
价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范
围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资
产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期
能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
(十三) 长期股权投资
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大
影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资
成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资，采用权益法核算。
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股
权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；
不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
出租的建筑物。
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予
以确认。
(1) 钢结构行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 4-10 4.50-4.80
通用设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
专用设备 年限平均法 10 3-10 9.00-9.70
运输工具 年限平均法 6 3-10 15.00-16.17
其他设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
(2) 化工行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5 3.80-4.75
通用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5-6 5 15.83-19.50
(十六) 在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款
费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化
的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限
如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 20-50
软件著作权 5-10
专利权 16-20
排污权 20
非专利技术 5-10
特许资质 5-10
特许经营权 根据特许经营协议确定
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金
额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同
时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务
成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，
其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规
定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，
为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负
债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组
成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可
靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 收入
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各
单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客
户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用
途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得
相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)
公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司
已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的
主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户
已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户
转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳
估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采
用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间
隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所
承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
(1) 化纤销售业务
公司化纤销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合
同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能
流入时确认，外销收入在货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、
提单等资料，开票并确认收入。
(2) 建筑钢结构业务
公司提供建筑钢结构设计、制造、安装以及装配式钢结构建筑总承包服务属于在某一
时段内履行的履约义务，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约
进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够
得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(二十四) 政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损
的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包
含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，
整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成
本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十五) 合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项
列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为
当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初
始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租
金在实际发生时计入当期损益。
(二十八) 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或
当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，
直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全
项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专
项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十九) 分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(三十) 其他重要的会计政策和会计估计
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分
确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股
处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算
的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工
行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他
资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十一) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执
行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金
额。
执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：
资产负债表
项 目
存货 3,741,973,071.75 -2,397,808,722.96 1,344,164,348.79
合同资产 2,238,799,573.45 2,238,799,573.45
其他非流动资产 166,884,170.00 117,340,515.76 284,224,685.76
一年内到期的非流动资产 22,909,026.91 22,909,026.91
预收款项 267,982,123.23 -267,982,123.23
合同负债 242,053,749.93 242,053,749.93
其他流动负债 26,601,539.07 25,928,373.30 52,529,912.37
递延所得税资产 124,219,498.63 2,827,963.54 127,047,462.17
盈余公积 109,614,613.40 -1,425,643.91 108,188,969.49
未分配利润 1,048,274,879.35 -14,505,999.39 1,033,768,879.96
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，扣除当期
增值税 13%、9%、6%、3%[注 1]
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金 1.2%、12%
收入的 12%计缴
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
[注 1]以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务以及为营改增前承
接的项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为 3%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、成都东南公司、天津东南公司、广州五
羊公司、东南新材料公司及浙江东南公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
本公司已于 2017 年 11 月 13 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙
江省税务局认定为高新技术企业，本期高新复审通过，于 2020 年 12 月 1 日取得编号为
GR202033002531《高新技术企业证书》，有效期：三年(2020-2022 年度)，本期企业所得税
按 15%的税率计缴。
成都东南公司已于 2017 年 12 月 4 日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国
家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，本期高新复审通过，于 2020 年 12 月
度），本期企业所得税按 15%的税率计缴。
天津东南公司已于 2015 年 12 月 8 日经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津
市国家税务局、天津市地方税务局认定为高新技术企业，2018 年高新复审通过，于 2018
年 11 月 23 日取得编号为 GR201812000687《高新技术企业证书》，有效期：三年（2018 年
-2020 年），本期企业所得税按 15%的税率计缴。
浙江东南公司已于 2019 年 12 月 4 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国
家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201933006144 高新技
术企业证书，有效期三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。
广州五羊公司已于 2019 年 12 月 2 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201944005529《高新技
术企业证书》，有效期：三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。
东南新材料公司已于 2018 年 11 月 30 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税
务总局浙江省税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201833003728《高新技术企业证
书》，有效期：三年(2018-2020 年度)，本期企业所得税按 15%的税率计缴。
根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围
（试行）的通知》（财税〔2008〕149 号）规定园林绿化企业取得园林苗木销售所得，可
按林木的培育和种植所得，免征企业所得税。
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年
应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的 2020 年
(一) 合并资产负债表项目注释
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 48,185.66 28,471.28
银行存款 832,255,645.06 691,452,214.74
其他货币资金 649,566,117.90 476,919,518.59
合 计 1,481,869,948.62 1,168,400,204.61
(2) 其他说明
其 他 货 币 资 金 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 554,717,509.11 元 ， 银 行 保 函 保 证 金
项 目 期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
其中：债务工具投资 80,525,525.00
合 计 80,525,525.00
(1) 明细情况
种 类 期末数
账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
合 计 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按组合计提坏账准备 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
合 计 145,498,571.65 100.00 7,274,928.58 5.00 138,223,643.07
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
商业承兑汇票组合 168,865,774.61 8,443,288.73 5.00
小 计 168,865,774.61 8,443,288.73 5.00
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
商业承兑汇票 7,274,928.58 1,168,360.15 8,443,288.73
小 计 7,274,928.58 1,168,360.15 8,443,288.73
(3) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
商业承兑汇票 61,384,609.80
小 计 61,384,609.80
(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
商业承兑汇票 15,099,937.55 67,099,378.74
小 计 15,099,937.55 67,099,378.74
期末终止确认的商业承兑汇票系跟银行签订买断式贴现协议，故终止确认。
(5) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况
期末转应收
项 目
账款金额
商业承兑汇票 46,240,516.19
小 计 46,240,516.19
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,906,289,769.27 100.00 753,124,077.68 19.28 3,153,165,691.59
合 计 3,906,289,769.27 100.00 753,124,077.68 19.28 3,153,165,691.59
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,879,475,625.05 100.00 723,843,267.30 18.66 3,155,632,357.75
合 计 3,879,475,625.05 100.00 723,843,267.30 18.66 3,155,632,357.75
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
小 计 3,906,289,769.27 753,124,077.68 19.28
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏账准
备
按组合计提坏账
准备
小 计 723,843,267.30 28,721,914.50 595,583.93 36,688.05 753,124,077.68
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 36,688.05 元。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 831,171,027.38 21.28 52,870,253.77
中建三局集团有限公司 150,026,980.35 3.84 21,309,176.57
浙江省建工集团有限责任公司 134,569,708.43 3.44 60,820,262.08
上海建工集团股份有限公司 112,901,908.80 2.89 5,768,411.54
中建八局第二建设有限公司 108,256,674.22 2.77 21,014,709.28
小 计 1,336,926,299.18 34.22 161,782,813.24
(1) 明细情况
期末数
公允
项 目
初始成本 利息调整 应计利息 价值 账面价值 减值准备
变动
应收票据 133,861,912.04 133,861,912.04
合 计 133,861,912.04 133,861,912.04
(续上表)
期初数
公允
项 目
初始成本 利息调整 应计利息 价值 账面价值 减值准备
变动
应收票据 136,739,173.95 136,739,173.95
合 计 136,739,173.95 136,739,173.95
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
银行承兑汇票组合 133,861,912.04
小 计 133,861,912.04
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 34,237,634.52
小 计 34,237,634.52
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 969,513,551.24
小 计 969,513,551.24
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到
期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如
果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 减值 减值准
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 备
合 计 65,436,938.11 100.00 65,436,938.11 82,997,915.51 100.00 82,997,915.51
(2) 预付款项金额前 5 名情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
南阳汉冶特钢有限公司 14,827,694.58 22.66
绍兴华彬石化有限公司 10,789,035.32 16.49
宁波恒逸贸易有限公司 5,836,362.45 8.92
浙江前程石化股份有限公司 5,590,196.31 8.54
宁波富德能源有限公司 4,275,669.24 6.53
小 计 41,318,957.90 63.14
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 176,189,781.52 100.00 41,029,104.53 23.29 135,160,676.99
合 计 176,189,781.52 100.00 41,029,104.53 23.29 135,160,676.99
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 107,056,626.11 100.00 28,489,222.39 26.61 78,567,403.72
合 计 107,056,626.11 100.00 28,489,222.39 26.61 78,567,403.72
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收押金保证金组合 155,930,238.33 34,540,055.81 22.15
个人备用金组合 9,842,635.44 1,013,937.55 10.30
应收暂付款组合 10,416,907.75 5,475,111.17 52.56
小 计 176,189,781.52 41,029,104.53 23.29
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 176,189,781.52
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 小 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 28,489,222.39 28,489,222.39
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -3,600,850.30 16,329,632.44 12,728,782.14
本期收回
本期转回
本期核销 188,900.00 188,900.00
其他变动
期末数 24,699,472.09 16,329,632.44 41,029,104.53
(4) 本期实际核销其他应收款 188,900.00 元。
(5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 155,930,238.33 82,780,394.53
个人备用金 9,842,635.44 13,938,541.49
应收暂付款 10,416,907.75 10,337,690.09
合 计 176,189,781.52 107,056,626.11
(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
杭州萧山三阳房地产投资 押金保证金 70,674,040.00 1 年以内 40.11 3,533,702.00
管理有限公司 押金保证金 1,743,000.00 1-2 年 0.99 261,450.00
杭州市萧山区区级机关事
押金保证金 12,141,956.07 1-2 年 6.89 1,821,293.41
业单位会计结算中心
江西江铃集团轻型汽车有
押金保证金 10,700,000.00 3-4 年 6.07 5,350,000.00
限公司
押金保证金 520,000.00 1 年以内 0.30 26,000.00
中国建筑第八工程局有限 押金保证金 340,000.00 1-2 年 0.19 51,000.00
公司 押金保证金 6,060,000.00 2-3 年 3.44 2,121,000.00
押金保证金 50,000.00 3-4 年 0.03 25,000.00
大江东产业集聚区管理委
押金保证金 4,820,200.00 2-3 年 2.74 1,687,070.00
员会
小 计 107,049,196.07 60.76 14,876,515.41
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 608,941,566.98 608,941,566.98
在产品 3,960,988.40 3,960,988.40
库存商品 430,680,969.06 2,359,056.48 428,321,912.58
委托加工物资 31,086,273.72 31,086,273.72
合同履约成本 358,967,791.64 358,967,791.64
合 计 1,433,637,589.80 2,359,056.48 1,431,278,533.32
（续上表）
期初数[注]
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 2,029,744.91 2,029,744.91
原材料 544,505,706.83 544,505,706.83
在产品 5,797,538.76 5,797,538.76
库存商品 256,514,811.58 790,635.94 255,724,175.64
委托加工物资 6,725,311.07 6,725,311.07
合同履约成本 529,609,008.42 227,136.84 529,381,871.58
合 计 1,345,182,121.57 1,017,772.78 1,344,164,348.79
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明。
(2) 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 790,635.94 2,359,056.48 790,635.94 2,359,056.48
合同履约成本 227,136.84 227,136.84
小 计 1,017,772.78 2,359,056.48 1,017,772.78 2,359,056.48
本期转回 本期转销
项 目 确定可变现净值的具体依据
存货跌价准备的原因 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去估以前期间计提了存货跌价本期已将期初计提存
库存商品 计的销售费用以及相关税费准备的存货可变现净值上货跌价准备的存货耗
后的金额确定可变现净值 升 用/售出
根据收入准则，合同预计总
成本超过合同总收入的，应 上期预亏损项目本期
合同履约成本 工程预计不亏损或已完工
当将预计损失确认为当期损 已完工
益
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算工程 2,941,454,234.12 23,531,633.88 2,917,922,600.24
合 计 2,941,454,234.12 23,531,633.88 2,917,922,600.24
(续上表)
期初数[注]
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算工程 2,256,854,408.72 18,054,835.27 2,238,799,573.45
合 计 2,256,854,408.72 18,054,835.27 2,238,799,573.45
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
(2) 合同资产减值准备计提情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或核销 其他
其他
单项计提
按组合计提 18,054,835.27 5,476,798.61 23,531,633.88
小 计 18,054,835.27 5,476,798.61 23,531,633.88
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
已完工未结算工程 2,941,454,234.12 23,531,633.88 0.80
小 计 2,941,454,234.12 23,531,633.88 0.80
期末数 期初数[注]
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
尚未到期质保金 37,332,705.00 186,663.53 37,146,041.47 23,024,147.65 115,120.74 22,909,026.91
一年内到期的长
期应收款
合 计 81,760,359.15 2,408,046.24 79,352,312.91 23,024,147.65 115,120.74 22,909,026.91
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
待抵扣进项税 65,450,870.51 65,450,870.51 71,366,852.70 71,366,852.70
待摊费用 1,567,890.90 1,567,890.90 365,481.30 365,481.30
预缴企业所得税 6,699.33 6,699.33 13,960.84 13,960.84
合 计 67,025,460.74 67,025,460.74 71,746,294.84 71,746,294.84
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
PPP 项目 310,673,660.24 15,533,683.01 295,139,977.23 124,082,914.23 6,204,145.71 117,878,768.52
合 计 310,673,660.24 15,533,683.01 295,139,977.23 124,082,914.23 6,204,145.71 117,878,768.52
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
按组合计提坏账准备 6,204,145.71 9,329,537.30 15,533,683.01
小 计 6,204,145.71 9,329,537.30 15,533,683.01
(3) 其他说明
本公司承接华东师范大学附属台州学校 PPP 项目，负责项目的投融资、运营维护，并
按规定期限将项目无偿移交给台州市淑江区教育局。该项目概算总投资约为 46,698.89 万
元，于 2018 年 11 月开工，建设期为 18 个月，运营维护期为 18 年。截至 2020 年 12 月 31
日，项目应收余额 35,510.13 万元。
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企
业投资
合 计 289,188,229.57 289,188,229.57 289,356,693.60 289,356,693.60
(2) 明细情况
被投资单位 期初数 本期增减变动
权益法下确认的投 其他综合
追加投资 减少投资
资损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设
有限公司
西藏东南绿建科技有限公司 -538,363.87 656,636.13
雄鹰东南装配式建筑科技股
份有限公司[注 1]
杭州大雅智堂信息系统有限
公司[注 2]
合 计 289,356,693.60 -168,464.03
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设有
限公司
西藏东南绿建科技有限公司 118,272.26
雄鹰东南装配式建筑科技股份
有限公司[注 1]
杭州大雅智堂信息系统有限公
司[注 2]
合 计 289,188,229.57
[注 1]本公司与汪晓明、王维扬、王建雄于 2020 年 8 月 8 日共同出资设立雄鹰东南装
配式建筑科技股份有限公司，该公司注册资本 10,000 万元，本公司持股比例 30%，截至
[注 2]本公司与王梅华、朱峭梅于 2020 年 9 月 23 日共同出资设立杭州大雅智堂信息
系统有限公司，该公司注册资本 200 万元，本公司占比 40%，截至 2020 年 12 月 31 日，公
司尚未出资
本期从其他综合收益转入留存
本期
项 目 期末数 期初数 收益的累计利得和损失
股利收入
金额 原因
四川鑫东联钢结构集成
技术开发有限公司
华兆东南（运城）绿色
建筑集成有限公司
天凯东南绿色建筑科技
（河南）有限公司[注]
小 计 10,000,001.00 10,000,001.00
[注]本公司与郑州天凯建筑科技有限公司于 2020 年 8 月 5 日共同出资设立天凯东南绿
色建筑科技（河南）有限公司，该公司注册资本 10,000 万元，本公司持股比例 10%，截至
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 1,199,699.38 1,199,699.38
本期增加金额 21,463,893.00 21,463,893.00
外购 21,463,893.00 21,463,893.00
本期减少金额
期末数 22,663,592.38 22,663,592.38
累计折旧
期初数 985,954.68 985,954.68
本期增加金额 652,439.69 652,439.69
计提 652,439.69 652,439.69
本期减少金额
期末数 1,638,394.37 1,638,394.37
账面价值
期末账面价值 21,025,198.01 21,025,198.01
期初账面价值 213,744.70 213,744.70
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
沈阳市和平区同方双子座三好街房产 20,869,214.23 尚在办理过户
小 计 20,869,214.23
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
账面原值
期初数 1,159,268,170.70 31,757,178.18 1,615,178,817.71 17,653,851.55 6,599,983.35 2,830,458,001.49
本期增加金额 163,760,000.57 6,070,976.72 39,158,777.47 1,628,721.88 309,529.20 210,928,005.84
本期减少金额 893,372.70 1,241,982.23 1,467,330.56 3,602,685.49
期末数 1,323,028,171.27 36,934,782.20 1,653,095,612.95 17,815,242.87 6,909,512.55 3,037,783,321.84
累计折旧
期初数 456,714,187.84 24,521,531.31 693,167,224.30 15,907,185.60 2,080,012.72 1,192,390,141.77
本期增加金额 55,550,440.99 2,601,117.26 132,280,941.95 1,687,386.78 1,211,184.17 193,331,071.15
本期减少金额 849,003.49 1,991,412.95 521,710.56 3,362,127.00
期末数 512,264,628.83 26,273,645.08 823,456,753.30 17,072,861.82 3,291,196.89 1,382,359,085.92
账面价值
期末账面价值 810,763,542.44 10,661,137.12 829,638,859.65 742,381.05 3,618,315.66 1,655,424,235.92
期初账面价值 702,553,982.86 7,235,646.87 922,011,593.41 1,746,665.95 4,519,970.63 1,638,067,859.72
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
本公司车间 69,988,607.39 尚未竣工决算
本公司食堂 8,645,719.15 尚未竣工决算
本公司综合楼 9,370,083.51 尚未竣工决算
本公司展示中心 27,383,931.89 尚未竣工决算
天津东南公司车间 30,727,884.48 尚在办理中
东南新材料公司车间 33,947,743.40 尚未竣工决算
东南绿建公司厂房 120,106,592.22 尚未竣工决算
小 计 300,170,562.04
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 3.3 万吨抗紫外、阻燃功
能性纤维技改项目
装配式钢结构建筑基地 185,568,671.48 185,568,671.48 274,279,830.90 274,279,830.90
杭州白石会展中心项目 47,131,382.18 47,131,382.18
热煤煤炉改造项目 7,829,785.05 7,829,785.05
零星工程 28,659,828.45 28,659,828.45 45,248,975.76 45,248,975.76
合 计 270,884,936.74 270,884,936.74 321,195,107.27 321,195,107.27
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
其他
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
减少
年产 3.3 万吨抗紫外、阻燃功 8,000
能性纤维技改项目 万元
装配式钢结构建筑基地 274,279,830.90 58,104,861.30 146,816,020.72 185,568,671.48
亿元
杭州白石会展中心项目 47,131,382.18 47,131,382.18
亿元
热煤煤炉改造项目 8,635,469.32 805,684.27 7,829,785.05
万元
零星工程 45,248,975.76 26,780,457.70 43,369,605.01 28,659,828.45
小 计 321,195,107.27 140,681,139.47 190,991,310.00 270,884,936.74
(续上表)
工程累计投入 利息资本化 本期利息 本期利息资本
工程名称 工程进度(%) 资金来源
占预算比例(%) 累计金额 资本化金额 化率(%)
年产 3.3 万吨抗紫外、阻燃功
能性纤维技改项目
装配式钢结构建筑基地 58.95 58.95 1,847,222.21 1,847,222.21 4.75 自筹
杭州白石会展中心项目 0.98 0.98 自筹
热煤煤炉改造项目 21.11 21.11 自筹
零星工程
小 计 1,847,222.21 1,847,222.21
项 目 土地使用权 软件著作权 专利权 非专利技术
账面原值
期初数 303,871,832.77 5,950,007.60 902,647.61 4,017,399.09
本期增加金额 858,512,486.76 518,873.90 201,349.93
购置 858,512,486.76 518,873.90 201,349.93
本期减少金额
期末数 1,162,384,319.53 6,468,881.50 1,103,997.54 4,017,399.09
累计摊销
期初数 109,108,149.27 5,247,663.92 439,517.05 66,956.65
本期增加金额 25,416,247.89 408,070.29 61,406.19 401,739.91
计提 25,416,247.89 408,070.29 61,406.19 401,739.91
本期减少金额
期末数 134,524,397.16 5,655,734.21 500,923.24 468,696.56
账面价值
期末账面价值 1,027,859,922.37 813,147.29 603,074.30 3,548,702.53
期初账面价值 194,763,683.50 702,343.68 463,130.56 3,950,442.44
(续上表)
项 目 排污权 特许资质 特许经营权 合计
账面原值
期初数 1,408,834.50 316,150,721.57
本期增加金额 16,350,000.00 124,524,931.89 1,000,107,642.48
购置 16,350,000.00 124,524,931.89 1,000,107,642.48
本期减少金额
期末数 1,408,834.50 16,350,000.00 124,524,931.89 1,316,258,364.05
累计摊销
期初数 305,247.48 115,167,534.37
本期增加金额 70,441.73 545,000.00 26,902,906.01
计提 70,441.73 545,000.00 26,902,906.01
本期减少金额
期末数 375,689.21 545,000.00 142,070,440.38
账面价值
期末账面价值 1,033,145.29 15,805,000.00 124,524,931.89 1,174,187,923.67
期初账面价值 1,103,587.02 200,983,187.20
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或 本期企业 本期减少
期初数 期末数
形成商誉的事项 合并形成 处置 其他
广州五羊公司 393,470.50 393,470.50
合 计 393,470.50 393,470.50
(2) 其他说明
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数[注]
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 783,080,719.25 117,567,958.52 748,264,900.86 112,195,332.59
内部交易未实现利润 10,366,946.82 1,969,052.25 10,350,293.26 1,552,543.99
预提费用性质的负债 59,537,567.27 8,930,635.09 88,663,903.96 13,299,585.59
合 计 852,985,233.34 128,467,645.86 847,279,098.08 127,047,462.17
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
交易性金融资产公允
价值变动
合 计 525,525.00 78,828.75
(1) 明细情况
期末数 期初数[注]
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付土地款 22,304,716.98 22,304,716.98 166,884,170.00 166,884,170.00
尚未到期质保金 77,439,388.58 387,196.94 77,052,191.64 117,930,166.60 589,650.84 117,340,515.76
合 计 99,744,105.56 387,196.94 99,356,908.62 284,814,336.60 589,650.84 284,224,685.76
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
(2) 合同资产
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
尚未到期质保金 77,439,388.58 387,196.94 77,052,191.64 117,930,166.60 589,650.84 117,340,515.76
小 计 77,439,388.58 387,196.94 77,052,191.64 117,930,166.60 589,650.84 117,340,515.76
① 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回 转销或核销 其他
按组合计提 589,650.84 -202,453.90 387,196.94
小 计 589,650.84 -202,453.90 387,196.94
② 采用组合计提减值准备的合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例(%)
尚未到期质保金 77,439,388.58 387,196.94 0.50
小 计 77,439,388.58 387,196.94 0.50
项 目 期末数 期初数
质押借款 217,615,378.74 6,100,000.00
抵押借款 81,109,085.62
保证借款 1,722,463,396.14 1,543,630,439.18
抵押及保证借款 145,198,155.83 106,184,367.51
质押及保证借款 140,024,531.94
抵押、质押及保证借款 62,472,453.33
合 计 2,287,773,915.98 1,737,023,892.31
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,629,652.68 5,100,000.00
银行承兑汇票 1,800,644,587.09 1,213,206,184.04
合 计 1,803,274,239.77 1,218,306,184.04
项 目 期末数 期初数
货款 3,388,547,896.38 3,221,190,926.28
工程设备款 39,934,349.64 21,571,370.55
合 计 3,428,482,246.02 3,242,762,296.83
项 目 期末数 期初数[注]
货款 156,581,176.57 78,697,192.47
已结算未完工工程 307,516,823.86 163,356,557.46
合 计 464,098,000.43 242,053,749.93
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 62,320,993.31 552,510,525.60 531,982,139.92 82,849,378.99
离职后福利—设定提存计划 10,572,134.63 15,916,453.81 20,315,015.40 6,173,573.04
合 计 72,893,127.94 568,426,979.41 552,297,155.32 89,022,952.03
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 51,698,220.19 502,425,286.88 482,359,144.37 71,764,362.70
职工福利费 10,112,480.76 10,112,480.76
社会保险费 9,004,191.15 25,506,583.29 28,299,556.37 6,211,218.07
其中：医疗保险费 7,910,744.26 24,748,156.99 27,315,264.20 5,343,637.05
工伤保险费 292,054.82 529,712.05 692,896.32 128,870.55
生育保险费 801,392.07 228,714.25 291,395.85 738,710.47
住房公积金 7,608,789.02 7,608,789.02
工会经费和职工教育经费 1,618,581.97 6,857,385.65 3,602,169.40 4,873,798.22
小 计 62,320,993.31 552,510,525.60 531,982,139.92 82,849,378.99
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 10,056,688.53 15,428,337.87 19,674,947.81 5,810,078.59
失业保险费 515,446.10 488,115.94 640,067.59 363,494.45
小 计 10,572,134.63 15,916,453.81 20,315,015.40 6,173,573.04
项 目 期末数 期初数
增值税 79,625,173.92 8,678,798.45
企业所得税 86,775,506.03 33,303,100.24
代扣代缴个人所得税 558,251.34 388,914.73
城市维护建设税 1,755,432.00 628,376.78
房产税 2,460,721.47 689,298.77
土地使用税 4,076,130.89 1,072,740.00
教育费附加 749,741.41 261,842.21
地方教育附加 500,143.11 176,574.25
印花税 5,364,364.68 4,234,650.09
环保税 1,107.40 16,268.17
合 计 181,866,572.25 49,450,563.69
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
其他应付款 195,918,607.68 170,288,701.56
合 计 195,918,607.68 170,288,701.56
(2) 其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 136,740,570.22 121,754,707.24
拆借款 39,864,315.00 31,352,101.00
其他 19,313,722.46 17,181,893.32
小 计 195,918,607.68 170,288,701.56
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,000,000.00
合 计 1,000,000.00
项 目 期末数 期初数[注]
待转销项税额 54,054,319.65 52,529,912.37
合 计 54,054,319.65 52,529,912.37
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
项 目 期末数 期初数
抵押借款 120,000,000.00
保证借款 57,583,085.79 55,000,000.00
质押及保证借款 149,231,388.92 50,074,861.12
抵押及保证借款 50,072,569.44
合 计 256,887,044.15 225,074,861.12
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 26,306,906.18 11,786,000.00 4,814,641.01 33,278,265.17 与资产相关
合 计 26,306,906.18 11,786,000.00 4,814,641.01 33,278,265.17
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入 与资产相关/与
项目 期初数 期末数
补助金额 当期损益[注] 收益相关
低 碳 技术 创新及 产 业 化
示范工程
年产 9 万吨新型建筑钢
结构膜材项目补助资金
年产 10 万吨钢网架技改 1,875,525.00 110,325.00 1,765,200.00 与资产相关
项目补助资金
年产 4.4 万吨超细旦抗
菌 功 能性 纤维技 改 项 目 1,738,684.03 221,959.66 1,516,724.37 与资产相关
补助资金
纺 丝 设备 优化提 升 改 造
机器换人项目
大 口 径双 面埋弧 焊 直 缝
管生产线项目扶持资金
杭州市 2017 年工厂物联
网 和 工业 互联网 补 助 资 523,724.98 87,287.52 436,437.46 与资产相关
金
新 津 县财 政局重 钢 生 产
线技改扶持资金
超 高 层、 楼承板 技 术 改
造项目扶持资金
萧山区第五批 10 蒸吨以
下 燃 煤锅 炉淘汰 补 助 资 93,000.00 15,500.00 77,500.00 与资产相关
金
锅炉清洁化改造项目 6,864,400.00 433,425.25 6,430,974.75 与资产相关
燃煤锅炉淘汰改造项目 4,160,000.00 4,160,000.00 与资产相关
小计 26,306,906.18 11,786,000.00 4,814,641.01 33,278,265.17
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初数 发行 新 公积金 转 期末数
送股 其他 小计
股 股
股份总数 1,034,402,200 1,034,402,200
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合 计 2,085,968,875.04 2,085,968,875.04
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存股 130,010,755.22 130,010,755.22
合 计 130,010,755.22 130,010,755.22
(2) 其他说明
根据公司第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十五次会议审议通过，公司拟
使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，用于后期实施
股权激励计划或员工持股计划，本期公司已累计回购股份数量 15,951,546 股，成交总金额
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 47,794,226.50 47,794,226.50
合 计 47,794,226.50 47,794,226.50
(2) 其他说明
根据《中共中央 国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》及应急管理部办公厅
发布的《企业安全费用提取和使用管理办法（征求意见稿）》（应急厅函〔2019〕428 号）
文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会〔2009〕8 号)的相关规定，公
司本期计提安全生产费 47,794,226.50 元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专
项储备 47,794,226.50 元。
(1) 明细情况
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 108,188,969.49 28,215,126.54 136,404,096.03
合 计 108,188,969.49 28,215,126.54 136,404,096.03
[注]期初数与上年年末数（2019 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
(2) 其他说明
本期增加系根据公司 2021 年 2 月 23 日第七届董事会第八次会议通过的 2020 年度利润
分配预案，按 2020 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 1,048,274,879.35 816,308,520.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -14,505,999.39 -4,936,921.84
调整后期初未分配利润 1,033,768,879.96 811,371,598.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 270,812,506.63 267,478,595.00
减：提取法定盈余公积 28,215,126.54 12,990,476.63
应付普通股股利 27,928,859.40 17,584,837.40
期末未分配利润 1,248,437,400.65 1,048,274,879.35
(2) 调整期初未分配利润明细
由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
(二) 合并利润表项目注释
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 8,779,189,727.86 7,806,154,322.24 8,856,752,619.36 7,888,459,192.81
其他业务收入 477,100,203.80 375,754,464.63 119,622,010.01 48,335,988.03
合 计 9,256,289,931.66 8,181,908,786.87 8,976,374,629.37 7,936,795,180.84
(2) 收入按主要类别的分解信息
报告分部 钢结构 总承包 POY
收入确认时间
商品（在某一时点转让） 2,041,543,629.18
服务（在某一时段内提
供）
小 计 6,037,761,410.23 671,490,632.76 2,041,543,629.18
续上表
报告分部 其他 小 计
收入确认时间
商品（在某一时点转让） 2,041,543,629.18
服务（在某一时段内提 28,394,055.69 6,737,646,098.68
供）
小 计 28,394,055.69 8,779,189,727.86
(3) 履约义务
公司化纤销售业务在交货时履行履约义务，公司结算一般为预收货款。公司建筑业务
在提供服务时履行履约义务，公司结算一般按照提供服务的进度结算。
(4) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至 2020 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部
分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合
同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 6,375,259.02 4,848,748.92
教育费附加 2,795,573.46 2,173,229.26
地方教育附加 1,863,426.61 1,446,065.86
印花税 5,193,445.77 4,334,211.81
房产税 5,014,462.08 6,329,252.42
土地使用税 5,561,967.72 2,556,010.96
车船税 37,825.12 34,811.44
环境保护税 140,536.80 115,261.10
合 计 26,982,496.58 21,837,591.77
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 18,696,444.98 13,078,496.66
维修费用 3,553,575.84 4,650,971.22
差旅费 3,103,205.17 4,762,977.39
业务招待费 2,046,271.48 2,398,525.34
投标费 2,348,328.95 995,906.68
租赁费 1,133,354.57 960,501.23
其他 3,278,459.22 1,726,693.19
合 计 34,159,640.21 28,574,071.71
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 119,295,306.81 94,143,740.43
业务招待费 31,490,073.51 30,043,178.30
折旧和摊销 24,255,859.48 18,181,267.43
差旅费 11,426,825.46 14,006,455.62
办公费 11,190,016.68 11,674,003.55
中介机构费 12,753,234.61 13,148,391.25
其他 14,635,283.01 9,210,837.19
合 计 225,046,599.56 190,407,873.77
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 225,575,060.67 255,520,794.04
职工薪酬 79,677,559.26 113,019,138.48
折旧和摊销 16,593,353.97 16,872,267.92
咨询费 2,929,489.75 6,356,974.01
差旅费 1,599,100.37 4,230,959.54
设备调试费 2,728,314.01 2,557,030.18
其他 703,687.89 2,442,668.72
合 计 329,806,565.92 400,999,832.89
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 77,017,139.62 80,326,694.46
票据贴现利息支出 4,694,605.89 173,000.00
汇兑损益 71,603.55 263,863.41
利息收入 -14,903,378.20 -13,376,432.89
现金折扣 -3,713,283.99 -7,228,229.80
其他 8,352,489.10 3,477,122.24
合 计 71,519,175.97 63,636,017.42
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
与资产相关的政府补助[注] 4,814,641.01 4,329,291.65 4,814,641.01
与收益相关的政府补助[注] 23,358,382.25 5,553,520.98 23,358,382.25
其他 96,832.43 26,056.83 96,832.43
合 计 28,269,855.69 9,908,869.46 28,269,855.69
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -168,464.03 -11,008,421.00
金融工具持有期间的投资收益 1,963,387.81 49,175.11
其中：指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
票据贴现利息支出 -23,410,838.68 -10,375,651.65
期货收益 60.00
合 计 -21,615,854.90 -21,334,897.54
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 525,525.00
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益
合 计 525,525.00
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -54,169,976.80 -40,559,450.17
合 计 -54,169,976.80 -40,559,450.17
项 目 本期数 上年同期数
存货跌价损失 -2,359,056.48 -832,270.24
合同资产减值损失 -5,345,887.50
合 计 -7,704,943.98 -832,270.24
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
固定资产处置收益 577,496.42 437,509.07 577,496.42
合 计 577,496.42 437,509.07 577,496.42
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
罚没收入 4,038,772.96 6,469,427.52 4,038,772.96
无法支付款项 199,407.40 4,811,687.12 199,407.40
政府补助[注] 17,216.00 627,700.00 17,216.00
违约金收入 10,650,000.00
其他收入 285,182.17 366,732.77 285,182.18
合 计 4,540,578.53 22,925,547.41 4,540,578.54
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
捐赠支出 1,250,000.00 1,229,900.00 1,250,000.00
罚款支出 505,314.62 354,534.91 505,314.62
非流动资产毁损报废损失 102,411.76 179,454.38 102,411.76
其他 666,144.82 9,016.89 670,452.16
地方水利建设基金 80,413.49 147,497.10
合 计 2,604,284.69 1,920,403.28 2,528,178.54
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 72,531,588.53 44,975,740.33
递延所得税费用 -1,341,354.94 -7,300,496.27
合 计 71,190,233.59 37,675,244.06
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 334,685,061.83 302,748,965.68
按母公司适用税率计算的所得税费用 50,202,759.27 45,412,344.85
子公司适用不同税率的影响 -2,038,799.97 -634,979.73
调整以前期间所得税的影响 -1,241,005.21 -933,592.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,896,708.03 8,154,416.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -18,228,290.07 -26,556,269.16
所得税费用 71,190,233.59 37,675,244.06
(三) 合并现金流量表项目注释
项 目 本期数 上年同期数
银行存款利息收入 14,903,378.20 13,376,432.89
收到的政府补助 25,161,598.25 7,602,020.98
收回不符合现金等价物定义的各类保证金及农民
工预储资金
应收暂付款 9,442,005.28 17,705,284.56
其他 14,072,480.18 15,283,424.30
合 计 538,309,785.53 479,250,984.13
项 目 本期数 上年同期数
支付不符合现金等价物定义的各类保证金及农民
工预储资金
经营性期间费用 333,741,182.05 362,451,643.05
其他 74,687,383.53 26,556,543.01
合 计 1,003,901,032.95 863,740,865.74
项 目 本期数 上年同期数
收到工程项目投标保证金 330,000.00 1,670,000.00
收回工程项目履约保证金 2,065,800.00
收回期货保证金 1,100.00
合 计 331,100.00 3,735,800.00
项 目 本期数 上年同期数
支付期货保证金 1,100.00
合 计 1,100.00
项 目 本期数 上年同期数
收到方远建设集团股份有限公司借款 18,000,000.00 6,000,000.00
合 计 18,000,000.00 6,000,000.00
项 目 本期数 上年同期数
归还朱月娟借款 136,981.12
回购股份支付的现金 130,010,755.22
支付方远建设集团股份有限公司利息 291,885.00
合 计 130,302,640.22 136,981.12
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
净利润 263,494,828.23 265,073,721.62
加：资产减值准备 61,874,920.78 41,391,720.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 193,955,243.74 190,749,654.03
产折旧
无形资产摊销 10,805,796.88 9,903,555.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-577,496.42 -437,509.07
损失(收益以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 102,411.76 179,454.38
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -525,525.00
财务费用(收益以“－”号填列) 77,088,743.17 80,590,557.87
投资损失(收益以“－”号填列) 21,615,854.90 21,334,897.54
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,420,183.69 -7,300,496.27
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 78,828.75
存货的减少(增加以“－”号填列)[注] 2,308,335,481.95 -455,084,927.77
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
-3,517,430,761.18 -451,638,824.35
列)[注]
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 1,027,113,027.88 625,432,941.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 444,511,171.75 320,194,744.95
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 832,303,830.72 691,480,686.02
减：现金的期初余额 691,480,686.02 715,459,194.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 140,823,144.70 -23,978,508.94
[注]因本期执行新收入准则，上期在存货列报的项目本期在合同资产列报，导致存货
的减少和经营性应收项目的变动较大
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
其中：库存现金 48,185.66 28,471.28
可随时用于支付的银行存款 832,255,645.06 691,452,214.74
可随时用于支付的其他货币资金
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 757,692,460.83 668,329,017.00
其中：支付货款 757,692,460.83 654,763,017.00
支付固定资产等长期资产购置款 13,566,000.00
(4) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、保函保证金、期货保证金、结构性存
款以及农民工预储账户资产列入不属于现金及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期
末数和期初数分别为 649,566,117.90 元和 476,919,518.59 元。
(四) 其他
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 649,566,117.90 保证金及结构性存款
交易性金融资产 80,525,525.00 票据担保
应收票据 61,384,609.80 借款和票据担保
应收款项融资 34,237,634.52 票据担保
存货 70,726,689.41 借款和票据担保
一年内到期的非流动资产 42,206,271.44 借款担保
长期应收款 228,101,656.56 借款担保
固定资产 139,331,177.75 借款和票据担保
无形资产 97,392,419.68 借款和票据担保
合 计 1,403,472,102.06
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 449,495.86
其中：美元 68,889.31 6.5249 449,495.86
应收账款 945,735.12
其中：美元 144,942.47 6.5249 945,735.12
应付账款 8,056,713.62
其中：美元 599,760.00 6.5249 3,913,374.02
欧元 516,304.00 8.0250 4,143,339.60
(1) 明细情况
总额法
期初 期末 本期摊销
项 目 本期新增补助 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
建办科〔2013〕25 号
《住房城乡建设部办公
厅关于做好建筑行业低
碳技术创新及产业化示
范工程项目实施工作的
低碳技术创新及 通 知 》， 发 改 办 高 技
产业化示范工程 〔2013〕1819 号《国
家发张改革委办公厅关
于煤炭、电力、建筑、
建材行业低碳技术创新
及产业化示范工程项目
的复函》
年产 9 万吨新型 大江东财政〔2017〕41
建筑钢结构膜材 2,526,532.63 489,006.32 2,037,526.31 其他收益 号《关于拨付 2016 年
项目补助资金 市工业与信息化发展财
政专项资金的通知》
萧财企〔2017〕409 号
年产 10 万吨钢
《关于下达萧山区
网架技改项目补 1,875,525.00 110,325.00 1,765,200.00 其他收益
助资金
目资助资金的通知》
年产 4.4 万吨超 大江东财政〔2018〕50
细旦抗菌功能性 号《关于拨付 2017 年
纤维技改项目补 市工业与信息化发展财
助资金 政专项资金的通知》
钱塘经科〔2019〕107
纺丝设备优化提
号《关于拨付 2018 年
升改造机器换人 1,405,844.21 761,600.00 247,167.26 1,920,276.95 其他收益
度杭州市工业与信息化
项目
项目扶持资金的通知》
大口径双面埋弧
大口径双面埋弧焊直缝
焊直缝管生产线 646,843.33 94,659.96 552,183.37 其他收益
管生产线项目扶持资金
项目扶持资金
萧财企〔2017〕663 号
杭州市 2017 年
《关于下达杭州市
工厂物联网和工
业互联网补助资
工业互联网补助资金的
金
通知》
新津县财政局重
新津县财政局重钢生产
钢生产线技改扶 166,960.00 83,480.04 83,479.96 其他收益
线技改扶持资金
持资金
超高层、楼承板
超高层、楼承板技术改
技术改造项目扶 132,625.00 31,830.00 100,795.00 其他收益
造项目扶持资金
持资金
萧 财 企 〔 2018 〕 9 号
萧山区第五批
《关于下达萧山区第五
煤锅炉淘汰补助
炉淘汰补助资金的通
资金
知》
杭环发〔2016〕98 号
《关于印发《杭州市燃
锅炉清洁化改造
项目
造专项补助资金管理办
法》的通知》
钱 塘 经 科 〔 2020 〕 25
号《关于下达第二批
燃煤锅炉淘汰改
造项目
锅炉淘汰改造专项补助
资金的通知》
小 计 26,306,906.18 11,786,000.00 4,814,641.01 33,278,265.17
项目 金额 列报项目 说明
企业扶持资金 10,000,000.00 其他收益 临江高新区管理委员会函
四 川 新 津工 业园 区 管 理
委员会扶持资金
还 还工作的通知》
四 川 新 津工 业园 区 管 理
委 员 会 研发 经费 扶 持 资 1,207,600.00 其他收益 新津县促进民营经济高质量发展若干政策扶持资金
金
衙委办〔2020〕5 号《中共衙前镇委员会办公室衙前镇人民
新 冠 肺 炎疫 情支 持 企 业
复工复产奖励
见》
网项目补助资金 项目补助资金的通知》
杭 州 市 加快 制造 业 数 字
杭数字经济办〔2019〕1 号《关于印发杭州市加快制造业数
化改造行动计划（2019- 384,000.00 其他收益
字化改造行动计划（2019-2021）的通知》
进步奖奖励 步奖奖励资金的通知》
钱塘管发〔2019〕30 号《关于印发“1+4+X”政策体系文件
科技创新创业财政补贴 300,000.00 其他收益
的通知》
番 禺 区 第五 批科 学 技 术 番科工商信财〔2020〕5 号《关于下达 2020 年番禺区第五批
经费 科学技术经费的通知》
资金
第 二 批 杭州 市优 秀 院 士 杭科协〔2020〕13 号《杭州市财政局杭州市科学技术协会关
专家工作站资助 于下达第二批杭州市优秀院士专家工作站资助经费的通知》
萧 山 区 优秀 院士 工 作 站 萧科协〔2019〕35 号《关于印发《杭州市萧山区院士专家工
资助 作站管理办法》的通知》
立功竞赛奖励 赛活动结果的通报》
成 都 市 就业 保险 服 务 管 成人社发〔2020〕5 号《关于印发应对疫情稳定就业有关政
理局稳岗返还 策实施细则的通知》
广 州 市 科技 创新 小 巨 人 穗府办函〔2015〕127 号《广州市人民政府办公厅关于印发
企 业 及 高新 技术 企 业 培 160,000.00 其他收益 广州市科技创新小巨人企业及高新技术企业培育行动方案的
育补助 通知》
萧政办发〔2020〕3 号《关于加快兑现应对新冠病毒肺炎疫
新冠肺炎专项补助 123,000.00 其他收益
情支持企业复工复产相关扶持政策的通知》
新 津 县 人力 资源 和 社 会
保 障 局 企业 结构 调 整 专 103,013.00 其他收益 新津区 2020 年工业企业结构调整专项奖补资金发放通知
项奖补
工作室奖励 工作室评估结果的通知》
萧山区“稳增长稳动
能 ” 攻 坚战 专项 行 动 方 100,000.00 其他收益 萧山区“稳增长稳动能”攻坚战专项行动方案
案补助
企 业 复 工复 产保 障 企 业 钱塘社发〔2020〕13 号《招聘补助杭州钱塘新区关于支持企
用工补贴 业复工复产保障用工的实施细则》
杭人社发〔2020〕94 号《关于开展企业以工代训补贴工作的
企业以工代训补贴 95,000.00 其他收益
通知》
培养人选资助 养人选资助经费的通知》
新 型 框 架钢 结构 体 系 建
国科议程办字〔2017〕14 号《关于国家重点研发计划“绿色
筑 产 业 化技 术与 示 范 项 66,000.00 其他收益
建筑及建筑工业化”重点专项 2017 年度项目立项通知》
目奖励
工作室考核奖 工作室及考核评估结果的通知》
万 ” 高 技能 领军 人 才 培 50,000.00 其他收益 于发布 2019 年度浙江省“百千万”高技能领军人才培养工
养工程奖励 程人员名单的通知》
统 筹 解 决返 工人 员 过 渡
性住宿补助
杭残联〔2018〕94 号《关于进一步落实残疾人就业创业补贴
残疾人就业创业补贴 32,160.00 其他收益
制度的通知》
技师工作室运行经费 师工作室运行经费补贴的通知》
成 都 市 新津 区应 急 管 理
新经科发〔2017〕71 号《关于对全县安全生产标准化建设达
局 企 业 安全 生产 标 准 化 30,000.00 其他收益
标生产经营单位给予奖励的实施意见》
达标资金
萧 山 区 小微 企业 与 个 体
工商户“两直”补助
人 力 资 源与 社保 保 障 局 新人社发〔2019〕94 号《关于认定成都东南钢结构有限公司
就业见习补贴 为新津县高校毕业生（青年）就业见习基地的通知》
专利示范企业资助及
萧财企〔2019〕449 号《关于下达萧山区 2018 年新认定省级
专利示范企业资助及 2019 年省级专利补助资金的通知》
金
新 冠 肺 炎防 疫物 资 专 项
补贴
中 共 新 津县 委员 会 组 织 新组发〔2015〕66 号《关于进一步加强非公有制企业党建工
部两新党组织党费返还 作经费保障的通知》
技发展专项资金 发展专项资金的通知》
下委组〔2016〕26 号《关于加强两新组织党建工作经费使用
党费经费返还 7,776.00 营业外收入
管理的通知》
人才培训资助 才培训资助经费及政府资助经费的通知》
新 津 县 市场 监督 管 理 局
新 津 县 人力 资源 和 社 会 新津县就业服务管理局关于进一步做好失业动态监测工作的
保障局失业动态监测费 通知
小计 23,375,598.25
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 28,190,239.26 元。
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
杭州东南供应链
投资设立 2020 年 1 月 9 日 700,000.00 100.00%
管理有限公司
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津东南公司 天津 天津 建筑业 100.00 投资设立
成都东南公司 新津 新津 建筑业 100.00 投资设立
非同一控制
广州五羊公司 广州 广州 建筑业 100.00
下企业合并
浙江东南公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南新材料公司 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
东南国际公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
昌鼎园林公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南劳务公司 杭州 杭州 服务业 100.00 投资设立
东南绿建公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南凯盛公司 雄安新区 雄安新区 建筑业 90.00 投资设立
台州东南公司 台州 台州 建筑业 55.00 投资设立
东南钢制品公司 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
东南销售公司 杭州 杭州 商贸业 100.00 投资设立
磐安东南公司 金华 金华 建筑业 90.00 投资设立
非同一控制
萧山设计公司 杭州 杭州 设计业 100.00
下企业合并
白石会展公司 杭州 杭州 建筑业 51.00 投资设立
东南供应链公司 杭州 杭州 商贸业 100.00 投资设立
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
台州东南公司 45% -6,523,702.23 32,455,555.17
磐安东南公司 10% -2,893.40 7,962,591.59
白石会展公司 49% -942,995.55 438,097,004.45
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 81,584,994.34 302,964,033.83 384,549,028.17 163,194,183.32 149,231,388.92 312,425,572.24
磐安东南公司 7,828,316.01 140,975,354.09 148,803,670.10 11,594,668.40 57,583,085.79 69,177,754.19
白石会展公司 4,877,967.72 889,953,079.08 894,831,046.80 755,527.52 755,527.52
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 34,720,428.44 122,553,485.50 157,273,913.94 20,578,480.83 50,074,861.12 70,653,341.95
磐安东南公司 79,155,175.15 31,674.87 79,186,850.02 11,000.00 11,000.00
白石会展公司 166,884,170.00 166,884,170.00 416,170.00 416,170.00
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 -14,497,116.06 -14,497,116.06 -163,190,347.33
磐安东南公司 -28,934.11 -28,934.11 -64,136,338.63
白石会展公司 -1,924,480.72 -1,924,480.72 -1,869,525.82
(续上表)
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 -5,606,736.21 -5,606,736.21 -113,246,760.66
磐安东南公司 -135,149.98 -135,149.98 -71,980,487.81
(二) 在联营企业中的权益
合营企业或联 主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
营企业名称 经营地 直接 间接 投资的会计处理方法
杭州萧山亚运
场馆投资建设 杭州 杭州 建筑业 21.70 权益法核算
有限公司
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 杭州萧山亚运场馆投资 杭州萧山亚运场馆投资
建设有限公司 建设有限公司
流动资产 459,640,259.90 929,514,193.48
非流动资产 3,643,669,669.79 1,835,826,012.60
资产合计 4,103,309,929.69 2,765,340,206.08
流动负债 929,570,291.14 26,098,225.82
非流动负债 1,841,620,019.63 1,403,320,056.44
负债合计 2,771,190,310.77 1,429,418,282.26
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 1,332,119,618.92 1,335,921,923.82
按持股比例计算的净资产份额 289,069,957.31 289,895,057.47
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价值 289,069,957.31 289,895,057.47
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 142,441,537.61 48,222,287.76
净利润 -3,802,304.89 -46,405,528.98
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -3,802,304.89 -46,405,528.98
本期收到的来自联营企业的股利
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
西藏东南绿建科技有限 西藏东南绿建科技有限
联营企业
公司 公司
投资账面价值合计 118,272.26 -538,363.87
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 656,636.13 -938,421.21
其他综合收益
综合收益总额 656,636.13 -938,421.21
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险
评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为
基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标
准与已发生信用减值的定义一致：
下都不会做出的让步。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑
历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前
瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
（一）5、五（一）6、五（一）8、五（一）9、五（一）10、五（一）14、五（一）15 及
五（一）16 之说明。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别
采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较
低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公
司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本
公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险
集中按照客户进行管理。截至 2020 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公
司应收账款的 34.22%(2019 年 12 月 31 日：33.63%)源于余额前五名客户。本公司对应收账
款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方
无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、
短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本
公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,545,660,960.13 2,684,345,473.41 2,347,112,831.88 147,826,610.17 189,406,031.36
应付票据 1,803,274,239.77 1,803,274,239.77 1,803,274,239.77
应付账款 3,428,482,246.02 3,428,482,246.02 3,428,482,246.02
其他应付款 195,918,607.68 195,918,607.68 195,918,607.68
其他流动负债 54,054,319.65 54,054,319.65 54,054,319.65
小 计 8,027,390,373.25 8,166,074,886.53 7,828,842,245.00 147,826,610.17 189,406,031.36
(续上表)
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 1,962,098,753.43 2,022,668,942.16 2,004,494,567.51 16,098,203.82 2,076,170.83
应付票据 1,218,306,184.04 1,218,306,184.04 1,218,306,184.04
应付账款 3,242,762,296.83 3,242,762,296.83 3,242,762,296.83
其他应付款 170,288,701.56 170,288,701.56 170,288,701.56
其他流动负债 26,601,539.07 26,601,539.07 26,601,539.07
小 计 6,620,057,474.93 6,680,627,663.66 6,662,453,289.01 16,098,203.82 2,076,170.83
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具
使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工
具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率
风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,545,660,960.13元
(2019年12月31日：人民币1,962,098,753.43元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变
动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
金融资产
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债务工具投资 80,525,525.00 80,525,525.00
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
对于持有的交易性金融资产，以正常报价间隔期间可观察的收益率测算的价值作为持
续和非持续第二层次公允价值项目市价确定的依据。
(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
对于持有的应收票据，采用票面金额确认其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
浙江东南网架集团有限公司 浙江杭州 制造业 12,000 万元 37.65 37.65
本公司的母公司情况的说明
本公司母公司直接持有本公司 30.41%的股份，通过杭州浩天物业管理有限公司间接持
有公司 7.24%的股份，合计对本公司的持股比例为 37.65%。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
郭明明 公司实际控制人
王丽芳 公司实际控制人配偶
浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州亚马逊置业有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州萧山东南科创园管理有限公司 同受控股股东控制
浙江萧山医院 同受控股股东控制
杭州浩天物业管理有限公司 同受控股股东控制
杭州东昊实业投资集团有限公司 受公司实际控制人亲属控制
(二) 关联交易情况
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江东南网架集团有限公司 原材料 1,532,056,167.96 1,419,500,976.01
浙江东南新材科技有限公司 原材料 5,727,977.61 6,363,749.08
杭州东昊实业投资集团有限公司 原材料 2,106,770.98
物业水电宽带
杭州浩天物业管理有限公司 90,058.88
服务费
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
钢结构建造
杭州亚马逊置业有限公司 21,522,354.12
及绿化工程
钢结构建及
浙江萧山医院 716,241.59 860,000.00
绿化工程
浙江东南新材科技有限公司 钢结构建造 147,367.04
(1) 公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
浙江东南网架集团有限公司 办公用房 44,036.70 43,636.36
(2) 公司承租情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
杭州萧山东南科创园管理有限公司 办公用房 339,563.31 287,814.22
浙江东南新材科技有限公司 厂房 801,543.79 1,211,845.47
浙江东南新材科技有限公司 土地 33,027.48
本公司及子公司作为被担保方
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕
浙江东南网架集团有限公司 213,309.73 2018/10/24 2024/12/30 否
浙江东南网架集团有限公司、郭明
明
浙江东南网架集团有限公司、杭州
东昊实业投资集团有限公司
浙江东南网架集团有限公司、浙江
东南新材料科技有限公司
本公司与浙江东南网架集团有限公
司[注 1]
本公司与浙江东南网架集团有限公
司[注 2]
本公司与浙江东南网架集团有限公
司[注 3]
浙江东南网架集团有限公司和郭明
明、王丽芳夫妇
[注 1]公司自有房产、土地抵押
[注 2]公司应收账款质押
[注 3]公司自有房产、土地抵押、公司应收账款质押
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 522.54 万元 542.65 万元
(三) 关联方应收应付款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
杭州亚马逊置业有限公司 10,589,999.87 529,499.99 1,995,944.00 299,391.60
浙江萧山医院 1,235,421.00 155,511.05 937,400.00 46,870.00
小 计 11,825,420.87 685,011.04 2,933,344.00 346,261.60
预付款项
浙江东南新材科技有限公司 105,475.79 2,776,178.37
杭州东昊实业投资集团有限 1,031,952.72
公司
小 计 1,137,428.51 2,776,178.37
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
浙江东南网架集团有限公司 10,730,529.68 187,123,974.74
小 计 10,730,529.68 187,123,974.74
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉
及的应收账款账面余额为 174,629,004.94 元，预计对公司财务状况和经营成果不会发生重
大影响。
十二、其他重要事项
(一) 分部信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分
部及产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。
地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 8,753,972,178.91 25,217,548.95 8,779,189,727.86
主营业务成本 7,781,416,350.80 24,737,971.44 7,806,154,322.24
资产总额 13,650,090,612.56 13,650,090,612.56
负债总额 8,795,734,991.88 8,795,734,991.88
产品分部
项 目 空间钢结构 重钢结构 轻钢结构
主营业务收入 2,806,830,238.82 2,496,091,331.30 734,839,840.11
主营业务成本 2,323,493,288.13 2,141,853,642.01 638,231,599.68
资产总额 4,732,264,126.05 4,208,364,046.78 1,238,926,446.51
负债总额 2,875,669,030.99 2,557,309,109.99 752,862,122.45
续上表
项 目 总承包 POY 其他
主营业务收入 671,490,632.76 2,041,543,629.18 28,394,055.69
主营业务成本 583,059,557.66 2,095,571,438.84 23,944,795.92
资产总额 1,327,812,102.61 2,100,403,451.88 42,320,438.73
负债总额 824,181,236.62 1,760,303,800.89 25,409,690.94
续上表
项 目 合 计
主营业务收入 8,779,189,727.86
主营业务成本 7,806,154,322.24
资产总额 13,650,090,612.56
负债总额 8,795,734,991.88
(二) 其他
公司副总经理蒋建萍于 2019 年 11 月 23 日被青岛市李沧区监察委员会采取留置措施，
及进展情况进行披露。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三十条、
第三十二条以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内
容与格式（2017 年修订）》第十四条、第三十七条的规定。中国证券监督管理委员会浙江
证监局于 2020 年 8 月 20 日出具《关于对浙江东南网架股份有限公司采取责令改正措施的
决定》（行政监管措施决定书〔2020〕73 号）及《关于对郭明明、徐春祥、蒋建华采取出
具警示函措施的决定》（行政监管措施决定书〔2020〕72 号）
，决定对公司采取责令改正的
监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。
十三、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 27,498,167.66
根据 2021 年 2 月 23 日第七届董事会第八次会议通过的 2020 年利润分配预案，以
共计分配股利 27,498,167.66 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,767,202,770.31 100.00 662,555,279.87 17.59 3,104,647,490.44
合 计 3,767,202,770.31 100.00 662,555,279.87 17.59 3,104,647,490.44
(续上表)
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,822,014,148.27 100.00 633,578,785.64 16.58 3,188,435,362.63
合 计 3,822,014,148.27 100.00 633,578,785.64 16.58 3,188,435,362.63
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
小 计 3,767,202,770.31 662,555,279.87 17.59
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 收回 其他 转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
小 计 633,578,785.64 28,437,822.91 538,671.32 662,555,279.87
(3) 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销应收账款。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 701,896,270.82 18.63 44,388,493.81
浙江东南钢制品有限公司 445,409,986.96 11.82 22,270,499.35
浙江东南绿建集成科技有限公司 142,747,191.40 3.79 7,137,359.57
中建三局集团有限公司 127,599,701.50 3.39 19,572,946.21
中建八局第二建设有限公司 108,256,674.22 2.87 21,014,709.28
小 计 1,525,909,824.90 40.50 114,384,008.22
(1) 明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 152,566,735.36 100.00 35,422,683.61 23.22 117,144,051.75
合 计 152,566,735.36 100.00 35,422,683.61 23.22 117,144,051.75
(续上表)
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 81,715,704.80 100.00 24,613,284.24 30.12 57,102,420.56
合 计 81,715,704.80 100.00 24,613,284.24 30.12 57,102,420.56
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收押金保证金组合 143,044,760.59 31,297,029.00 21.88
个人备用金组合 1,937,549.07 107,540.86 5.55
应收暂付款组合 7,584,425.70 4,018,113.75 52.98
小 计 152,566,735.36 35,422,683.61 23.22
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 152,566,735.36
(3) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 小 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 24,613,284.24 24,613,284.24
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -3,496,012.03 14,494,311.40 10,998,299.37
本期收回
本期转回
本期核销 188,900.00 188,900.00
其他变动
期末数 20,928,372.21 14,494,311.40 35,422,683.61
(4) 本期实际核销其他应收款 188,900.00 元
(5) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 143,044,760.59 72,386,319.61
个人备用金 1,937,549.07 2,638,148.47
应收暂付款 7,584,425.70 6,691,236.72
合 计 152,566,735.36 81,715,704.80
(6) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
杭州萧山三阳房地产 押金保证金 70,674,040.00 1 年以内 46.32 3,533,702.00
投资管理有限公司 押金保证金 1,743,000.00 1-2 年 1.14 261,450.00
杭州市萧山区区级机
关事业单位会计结算 押金保证金 12,141,956.07 1-2 年 7.96 1,821,293.41
中心
江西江铃集团轻型汽
押金保证金 10,700,000.00 3-4 年 7.01 5,350,000.00
车有限公司
中国建筑第八工程局 押金保证金 120,000.00 1 年以内 0.08 6,000.00
有限公司 押金保证金 5,800,000.00 2-3 年 3.80 2,030,000.00
宁波市建设集团股份
押金保证金 4,390,467.00 3-4 年 2.88 2,195,233.50
有限公司
小 计 105,569,463.07 69.20 15,197,678.91
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,925,767,418.78 1,925,767,418.78 1,444,534,602.22 1,444,534,602.22
对联营、合营企
业投资
合 计 2,214,955,648.35 2,214,955,648.35 1,733,891,295.82 1,733,891,295.82
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
广州五羊公司 74,204,988.27 74,204,988.27
天津东南公司 183,969,940.68 21,418,989.83 205,388,930.51
东南劳务公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙江东南公司 100,000,000.00 100,000,000.00
成都东南公司 125,000,000.00 125,000,000.00
东南新材料公司 539,682,500.00 539,682,500.00
东南国际公司 50,000,000.00 50,000,000.00
昌鼎园林公司 1,800,000.00 1,800,000.00
台州东南公司 51,370,000.00 51,370,000.00
东南绿建公司 96,000,000.00 84,000,000.00 180,000,000.00
东南销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
东南钢制品公司 46,247,493.27 3,752,506.73 50,000,000.00
磐安东南公司 71,811,000.00 71,811,000.00
萧山设计公司 4,550,000.00 4,550,000.00
白石会展公司 84,898,680.00 372,061,320.00 456,960,000.00
小 计 1,444,534,602.22 481,232,816.56 1,925,767,418.78
(3) 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的投 其他综合
追加投资 减少投资
资损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设
有限公司
西藏东南绿建科技有限公司 -538,363.87 656,636.13
雄鹰东南装配式建筑科技股
份有限公司[注 1]
杭州大雅智堂信息系统有限
公司[注 2]
合 计 289,356,693.60 -168,464.03
(续上表)
本期增减变动
减值准备
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数
其他 期末余额
益变动 股利或利润 值准备
联营企业
杭州萧山亚运场馆投资建设有
限公司
西藏东南绿建科技有限公司 118,272.26
雄鹰东南装配式建筑科技股份
有限公司[注 1]
杭州大雅智堂信息系统有限公
司[注 2]
合 计 289,188,229.57
[注 1]本公司与汪晓明、王维扬、王建雄于 2020 年 8 月 8 日共同出资设立雄鹰东南装
配式建筑科技股份有限公司，该公司注册资本 10,000 万元，本公司占比 30%，截至 2020
年 12 月 31 日，公司尚未出资
[注 2]本公司与王梅华、朱峭梅于 2020 年 9 月 23 日共同出资设立杭州大雅智堂信息
系统有限公司，该公司注册资本 200 万元，本公司占比 40%，截至 2020 年 12 月 31 日，公
司尚未出资
(二) 母公司利润表项目注释
(1)明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 5,454,636,621.24 4,758,664,107.96 4,789,421,026.17 4,290,871,638.34
其他业务收入 500,387,500.49 466,735,466.29 636,699,269.89 620,278,594.16
合 计 5,955,024,121.73 5,225,399,574.25 5,426,120,296.06 4,911,150,232.50
(2)收入按主要类别的分解信息
报告分部 钢结构 总承包 其他 小 计
收入确认时间
商品（在某一时点转让）
服务（在某一时段内提
供）
小 计 4,763,188,917.06 677,620,773.77 13,826,930.41 5,454,636,621.24
(3) 履约义务
公司建筑业务在提供服务时履行履约义务，公司结算一般按照提供服务的进度结算。
(4) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至 2020 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部
分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合
同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 140,801,415.22 121,497,610.97
职工薪酬 38,936,228.56 44,952,344.84
咨询费 2,779,842.43 6,356,974.01
折旧摊销 4,977,452.72 5,014,395.88
差旅费 1,599,100.37 4,230,959.54
设备调试费 1,688,500.00 2,547,849.05
其他 490,685.74 922,893.79
合 计 191,273,225.04 185,523,028.08
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 -168,464.03 -11,008,421.00
处置长期股权投资产生的投资收益 1,670,264.83
金融工具持有期间的投资收益 1,905,555.56
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
票据贴现利息支出 -9,606,493.57 -5,904,596.11
资金拆借利息收入 33,927,319.47 43,104,575.33
合 计 26,057,917.43 27,861,823.05
十五、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲
销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 28,190,239.26
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 2,488,912.81
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,198,968.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 33,353,204.97
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表
示）
少数股东权益影响额(税后) 8,065.08
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 30,139,972.74
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.24 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 270,812,506.63
非经常性损益 B 30,139,972.74
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 240,672,533.89
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,262,328,924.49
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 27,928,859.40
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 9
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 7
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H3 6
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H4 2
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H5
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 4,341,577,855.34
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.24%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.54%
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 270,812,506.63
非经常性损益 B 30,139,972.74
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 240,672,533.89
期初股份总数 D 1,034,402,200.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I1 7
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I2 6
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I3 2
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I4
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×G/K-
发行在外的普通股加权平均数 1,030,519,275.83
H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.26
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.23
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江东南网架股份有限公司
二〇二一年二月二十三日
浙江东南网架股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市
工作领导小组浙上市〔2001〕119 号文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙江恒逸集
团有限公司、杭州萧山振东出租汽车有限公司等 3 家法人单位和徐春祥、周观根、郭林林、
陈传贤、殷建木等 5 名自然人共同发起设立，于 2001 年 12 月 29 日在浙江省工商行政管理
局登记，注册总部位于浙江省杭州市，公司现持有统一社会信用代码为
股份 962,751,782 股。公司股票已于 2007 年 5 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业和化工行业。主要经营活动为大跨度空间钢结构、高层重钢
结构、轻钢结构和住宅钢结构的设计、制造、安装，化纤产品的研发、生产和销售。产品
主要有：空间钢结构、高层重钢结构、轻钢结构、涤纶长丝。
本财务报表业经公司 2022 年 4 月 8 日第七届董事会第十七次会议批准对外报出。
本公司将天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、成都东南钢结构有限公
司（以下简称成都东南公司）、浙江东南钢结构有限公司（以下简称浙江东南公司）、杭州
江诚建筑劳务有限公司（以下简称江诚劳务公司）、浙江东南钢制品有限公司（以下简称东
南钢制品公司）、浙江东南绿建集成科技有限公司（以下简称东南绿建公司）、广州五羊钢
结构有限公司（以下简称广州五羊公司）、东南新材料（杭州）有限公司（以下简称东南新
材料公司）、杭州东南供应链管理有限公司（以下简称东南供应链公司）、杭州东南新材料
销售有限公司（以下简称新材料销售公司）、杭州东南国际工程有限公司（以下简称东南国
际公司）、杭州昌鼎园林科技有限公司（以下简称昌鼎园林公司）、杭州东南建筑劳务分包
有限公司（以下简称东南劳务公司）、磐安东南网架医疗投资有限公司（以下简称磐安东南
公司）、杭州萧山建筑设计研究有限公司（以下简称萧山设计公司）、台州东南网架方远教
育投资有限公司（以下简称台州东南公司）、杭州白石会展中心有限公司（以下简称白石会
展公司）、杭州大雅智堂信息系统有限公司（以下简称大雅智堂公司）、杭州常睿建筑工程
有限公司（以下简称常睿建筑公司）、浙江东南碳中和科技有限公司（以下简称东南碳中和
公司）、浙江东南网架福斯特碳中和科技有限公司（以下简称福斯特碳中和公司）纳入本期
合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。
财务报表的编制基础
编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资
产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计
遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动
性划分标准。
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司
及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号
——合并财务报表》编制。
合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资
产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑
差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折
算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
金融工具
金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利
率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所
定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量方法
以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关
系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销
或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损
益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期
损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损
益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
金融负债的后续计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷
款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》
相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的
金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
金融资产和金融负债的终止确认
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
该部分金融负债）。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)
保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对
价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使
用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报
价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线
等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法
由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、
使用自身数据作出的财务预测等。
金融工具减值
金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取
的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发
生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认
后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公
司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确
认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该
金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产
负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自
初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。
当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵
减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收押金保 参考历史信用损失经验，结
证金组合 合当前状况以及对未来经济
其他应收款——应收备用金 状况的预测，通过违约风险
款项性质
组合 敞口和未来 12 个月内或整
其他应收款——应收暂付款 个存续期预期信用损失率，
组合 计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
长期应收账款——合并财务 状况的预测，编制长期应收
信用风险特征组合
报表范围内应收款项组合 款账龄与整个存续期预期信
用损失率对照表，计算预期
信用损失
按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当
应收银行承兑汇票 前状况以及对未来经济状况的预
票据类型 测，通过违约风险敞口和整个存
应收商业承兑汇票 续期预期信用损失率，计算预期
信用损失
参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预
应收账款——账龄组合 账龄 测，编制应收账款账龄与整个存
续期预期信用损失率对照表，计
算预期信用损失
合同资产——已完工未结算
参考历史信用损失经验，结合当
工程
前状况以及对未来经济状况的预
合同资产——尚未到期质保 款项性质 测，通过违约风险敞口和整个存
金 续期预期信用损失率，计算预期
合同资产——金融资产模式 信用损失
的 PPP 项目合同资产
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款
账 龄
预期信用损失率（%）
应收账款
账 龄
预期信用损失率（%）
金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵
销。
存货
存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
合同履约成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目
的合同履约成本。期末，合同履约成本根据履约进度确认的营业收入，配比结转至营业成
本。
存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货项目计提存货跌
价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数
量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
包装物
按照一次转销法进行摊销。
合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范
围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础
进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能
够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资
产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期
能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该资产在转回日的账面价值。
长期股权投资
共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大
影响。
投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财
务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资
成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长
期股权投资，采用权益法核算。
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股
权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；
不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
合并财务报表
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
投资性房地产
出租的建筑物。
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
固定资产
固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予
以确认。
各类固定资产的折旧方法
(1) 钢结构行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 4-10 4.50-4.80
光伏设备 年限平均法 5-30 5 3.17-19.00
通用设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
专用设备 年限平均法 10 3-10 9.00-9.70
运输工具 年限平均法 6 3-10 15.00-16.17
其他设备 年限平均法 5 3-10 18.00-19.40
(2) 化工行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5 3.80-4.75
通用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5-6 5 15.83-19.50
在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款
费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化
的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。
无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限
如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 20-50
软件著作权 5-10
专利权 16-20
排污权 20
非专利技术 5-10
特许资质 5-10
特许经营权 根据特许经营协议确定
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无
形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权
资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估
计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值
测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入
当期损益。
长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待
摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为
负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同
时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务
成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余
的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，
其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规
定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，
为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负
债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组
成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
预计负债
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可
靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
收入
收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各
单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行
履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客
户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用
途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约
进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确
认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得
相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)
公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司
已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的
主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户
已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户
转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳
估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以
现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采
用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间
隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所
承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
收入确认的具体方法
(1) 化纤销售业务
公司化纤销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合
同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能
流入时确认，外销收入在货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、
提单等资料，开票并确认收入。
(2) 建筑钢结构业务
公司提供建筑钢结构设计、制造、安装以及装配式钢结构建筑总承包服务属于在某一
时段内履行的履约义务，根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约
进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够
得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
政府补助
(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政
府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损
的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包
含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，
整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成
本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或
冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项
列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
递延所得税资产、递延所得税负债
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
租赁
公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租
或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付
款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁
确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2)
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产
所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利
率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间
内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计
量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负
债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的
租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接
费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租
赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁
资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
售后租回
公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资
产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用
权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关
利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项
与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
对该金融负债进行会计处理。
公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资
产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购
买进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转
让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该
金融资产进行会计处理。
安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和
使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或
当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，
直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全
项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专
项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分
确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十四(五)之说明。
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股
处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算
的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工
行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他
资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
第 21 号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租
赁。
(2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则
的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息
不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁
款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日
公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十九)的规定，对使用权资产进行减值测
试并进行相应会计处理。
资产负债表
项 目 新租赁准则
调整影响
使用权资产 1,795,898.00 1,795,898.00
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 169,781.19 1,169,781.19
租赁负债 1,626,116.81 1,626,116.81
A. 对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权
资产和租赁负债；
B. 公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
C. 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
D. 公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确
定租赁期；
E. 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》
评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债
表日的亏损准备金额调整使用权资产；
F. 首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(3) 对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认
使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4) 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(5) 对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理
对首次执行日前已存在的售后租回交易，公司在首次执行日不重新评估资产转让是否
符合《企业会计准则第 14 号——收入》作为销售进行会计处理的规定。
(1) 公司对 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至解释第 14 号施行日尚未完成的有关
PPP 项目合同进行追溯调整，累计影响数调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项
目金额，对可比期间信息不予调整。该调整事项对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影
响如下：
资产负债表
项 目
长期应收款 295,139,977.23 -295,139,977.23
其他非流动资产 99,356,908.62 295,139,977.23 394,496,885.85
(2) 公司对 2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务进行追溯调整，将金融
资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额调整 2021 年年初留存收益或其他综
合收益，对可比期间信息不予调整。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
税项
主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%、12%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
[注 1]以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务以及为营改增前承
接的项目提供的建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为 3%
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、成都东南公司、天津东南公司、广州五
羊公司、东南新材料公司及浙江东南公司
除上述以外的其他纳税主体 20%、25%
税收优惠
本公司已于 2017 年 11 月 13 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙
江省税务局认定为高新技术企业，本期高新复审通过，于 2020 年 12 月 1 日取得编号为
GR202033002531《高新技术企业证书》，有效期：三年(2020-2022 年度)，本期企业所得税
按 15%的税率计缴。
成都东南公司已于 2017 年 12 月 4 日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国
家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，本期高新复审通过，于 2020 年 12 月
度），本期企业所得税按 15%的税率计缴。
天津东南公司已于 2015 年 12 月 8 日经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津
市国家税务局、天津市地方税务局认定为高新技术企业，2021 年高新复审通过，于 2021
年 10 月 9 日取得编号为 GR202112000843《高新技术企业证书》，有效期：三年（2021 年-
浙江东南公司已于 2019 年 12 月 4 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国
家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201933006144 高新技
术企业证书，有效期三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。
广州五羊公司已于 2019 年 12 月 2 日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为 GR201944005529《高新技
术企业证书》，有效期：三年（2019-2021 年度），本期公司所得税按 15%的税率计缴。
东南新材料公司已于 2018 年 11 月 30 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税
务 总 局 浙 江 省 税 务 局 认 定 为 高 新 技 术 企 业 ， 2021 年 高 新 复 审 通 过 ， 取 得 编 号 为
GR202133004868《高新技术企业证书》，有效期：三年(2021-2023 年度)，本期企业所得
税按 15%的税率计缴。
根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围
（试行）的通知》（财税〔2008〕149 号）规定园林绿化企业取得园林苗木销售所得，可
按林木的培育和种植所得，免征企业所得税。
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税
所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财
税〔2021〕12 号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财
政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二
条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新租赁准则及解释第 14 号调
整后的 2021 年 1 月 1 日的数据。
合并资产负债表项目注释
货币资金
明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 22,704.95 48,185.66
银行存款 1,929,760,888.57 832,255,645.06
其他货币资金 751,476,420.27 649,566,117.90
合 计 2,681,260,013.79 1,481,869,948.62
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其 他 货 币 资 金 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 646,393,828.26 元 ， 银 行 保 函 保 证 金
交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
其中：债务工具投资 50,840,000.00 80,525,525.00
合 计 50,840,000.00 80,525,525.00
应收票据
明细情况
类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备 51,485,448.63 100.00 2,574,272.43 5.00 48,911,176.20
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 51,485,448.63 100.00 2,574,272.43 5.00 48,911,176.20
合 计 51,485,448.63 100.00 2,574,272.43 5.00 48,911,176.20
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
其中：银行承兑汇票
商业承兑汇票 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
合 计 168,865,774.61 100.00 8,443,288.73 5.00 160,422,485.88
采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票组合 51,485,448.63 2,574,272.43 5.00
小 计 51,485,448.63 2,574,272.43 5.00
坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 收 其 转 核 其 期末数
计提
回 他 回 销 他
商业承兑
汇票
合 计 8,443,288.73 -5,869,016.30 2,574,272.43
期末公司已质押的应收票据情况
项 目 期末已质押金额
商业承兑汇票 10,100,000.00
小 计 10,100,000.00
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
商业承兑汇票 10,100,000.00
小 计 10,100,000.00
期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况
期末转应收
项 目
账款金额
商业承兑汇票 41,557,601.77
小 计 41,557,601.77
应收账款
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 30,807,787.71 0.65 22,254,810.44 72.24 8,552,977.27
按组合计提坏账准备 4,685,732,167.68 99.35 842,442,316.88 17.98 3,843,289,850.80
合 计 4,716,539,955.39 100.00 864,697,127.32 18.33 3,851,842,828.07
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,906,289,769.27 100.00 753,124,077.68 19.28 3,153,165,691.59
期初数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
合 计 3,906,289,769.27 100.00 753,124,077.68 19.28 3,153,165,691.59
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
该客户系“恒大系”公
儋州恒视文化发展 司，本公司预计工程款回
有限公司 收存在困难，按 50%计提
坏账
该客户系“恒大系”公
儋州胜伦旅游开发 司，本公司预计工程款回
有限公司 收存在困难，按 50%计提
坏账
该客户分包的工程项目业
江苏省苏中建设集 主系“恒大系公司”，本
团股份有限公司 公司预计工程款回收存在
困难，按 50%计提坏账
该客户分包的工程项目业
天津市青龙建筑安 主系“恒大系公司”，本
装工程有限公司 公司预计工程款回收存在
困难，按 50%计提坏账
该客户系“恒大系”公
恒大新能源汽车 司，本公司预计工程款回
（天津）有限公司 收存在困难，按 50%计提
坏账
湖北鸿泰阳汽车工
业有限公司
系本公司预计该客户工程
杭州长江汽车有限
公司
提坏账准备
柳林县凌志大井沟
洗煤有限公司
小 计 30,807,787.71 22,254,810.44 72.24
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
小 计 4,685,732,167.68 842,442,316.88 17.98
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 4,716,539,955.39
(3) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 其 期末数
计提 收回 其他 转回 核销
他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
合 计 753,124,077.68 111,474,754.97 117,007.12 281.00 18,993.45 864,697,127.32
(4) 本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款 18,993.45 元。
(5) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例（%）
中国建筑第八工程局有限公司 860,325,446.91 18.25 99,297,847.35
中建三局集团有限公司 250,172,457.93 5.30 40,866,664.10
中建八局第二建设有限公司 177,570,018.38 3.76 32,371,662.27
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例（%）
杭州萧山钱江世纪城开发建设有
限责任公司
上海建工集团股份有限公司 135,859,108.53 2.88 8,175,419.28
小 计 1,578,745,979.55 33.47 188,452,540.39
应收款项融资
明细情况
期末数 期初数
项 目 累计确认的 累计确认的
账面价值 账面价值
信用减值准备 信用减值准备
银行承兑汇票 54,512,297.75 133,861,912.04
合 计 54,512,297.75 133,861,912.04
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止
项 目
确认金额
银行承兑汇票 261,100,269.55
小 计 261,100,269.55
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到
期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如
果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
预付款项
账龄分析
期末数 期初数
账 龄 比例 减值 比例 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
（%） 准备 （%） 准备
合 计 148,739,923.55 100.00 148,739,923.55 65,436,938.11 100.00 65,436,938.11
预付款项金额前 5 名情况
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例（%）
物产中大金属集团有限公司 26,976,279.62 18.14
占预付款项
单位名称 账面余额
余额的比例（%）
舞阳钢铁有限责任公司 21,437,378.09 14.41
中信泰富钢铁贸易有限公司 21,380,102.43 14.37
南阳汉冶特钢有限公司 16,858,452.51 11.33
上海中泰多经国际贸易有限责任公司 10,607,789.69 7.13
小 计 97,260,002.34 65.38
其他应收款
明细情况
类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 170,888,956.77 100.00 48,249,001.24 28.23 122,639,955.53
合 计 170,888,956.77 100.00 48,249,001.24 28.23 122,639,955.53
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 176,189,781.52 100.00 41,029,104.53 23.29 135,160,676.99
合 计 176,189,781.52 100.00 41,029,104.53 23.29 135,160,676.99
采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称 计提比例
账面余额 坏账准备
（%）
应收押金保证金组合 148,557,688.71 42,133,535.42 28.36
个人备用金组合 10,216,047.35 1,089,806.89 10.67
应收暂付款组合 12,115,220.71 5,025,658.93 41.48
期末数
组合名称 计提比例
账面余额 坏账准备
（%）
小 计 170,888,956.77 48,249,001.24 28.23
账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 170,888,956.77
坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预
整个存续期预期
项 目 未来 12 个月 期信用损失 小 计
信用损失（未发
预期信用损失 （已发生信用
生信用减值）
减值）
期初数 24,699,472.09 16,329,632.44 41,029,104.53
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 13,059,761.92 -5,595,519.78 7,464,242.14
本期收回
本期转回
本期核销 244,345.43 244,345.43
其他变动
期末数 37,759,234.01 10,489,767.23 48,249,001.24
本期实际核销的其他应收款情况
本期实际核销应收账款 244,345.43 元。
其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 148,557,688.71 155,930,238.33
个人备用金 10,216,047.35 9,842,635.44
应收暂付款 12,115,220.71 10,416,907.75
合 计 170,888,956.77 176,189,781.52
其他应收款金额前 5 名情况
占其他
应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 余额的 坏账准备
比例
（%）
杭州萧山三阳房 押金保证金 1,700,000.00 1 年以内 0.99 85,000.00
地产投资管理有
限公司 押金保证金 68,931,040.00 1-2 年 40.34 10,339,656.00
杭州市萧山区区
级机关事业单位 押金保证金 12,141,956.07 2-3 年 7.11 4,249,684.62
会计结算中心
押金保证金 770,000.00 1 年以内 0.45 38,500.00
中国建筑第八工 押金保证金 340,000.00 1-2 年 0.20 51,000.00
程局有限公司 押金保证金 230,000.00 2-3 年 0.13 80,500.00
押金保证金 5,800,000.00 3-4 年 3.39 2,900,000.00
浙江中贺建设有
押金保证金 5,530,000.00 1 年以内 3.24 276,500.00
限公司
大江东产业集聚
押金保证金 4,820,200.00 3-4 年 2.82 2,410,100.00
区管理委员会
小 计 100,263,196.07 58.67 20,430,940.62
存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 815,901,585.38 815,901,585.38
在产品 4,779,789.75 4,779,789.75
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 381,375,556.97 11,010,682.17 370,364,874.80
委托加工物资 5,740,619.46 5,740,619.46
合同履约成本 511,040,646.66 511,040,646.66
合 计 1,718,838,198.22 11,010,682.17 1,707,827,516.05
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 608,941,566.98 608,941,566.98
在产品 3,960,988.40 3,960,988.40
库存商品 430,680,969.06 2,359,056.48 428,321,912.58
委托加工物资 31,086,273.72 31,086,273.72
合同履约成本 358,967,791.64 358,967,791.64
合 计 1,433,637,589.80 2,359,056.48 1,431,278,533.32
(2) 存货跌价准备
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,359,056.48 11,009,829.88 2,358,204.19 11,010,682.17
合 计 2,359,056.48 11,009,829.88 2,358,204.19 11,010,682.17
确定可变现净值 本期转回 本期转销
项 目
的具体依据 存货跌价准备的原因 存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减
以前期间计提了存货 本期已将期初计提存货
去估计的销售费用以及
库存商品 跌价准备的存货可变 跌价准备的存货耗用/
相关税费后的金额确定
现净值上升 售出
可变现净值
合同资产
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算工程 4,076,851,292.90 32,614,810.33 4,044,236,482.57
尚未到期质保金 70,636,478.61 353,182.40 70,283,296.21
合 计 4,147,487,771.51 32,967,992.73 4,114,519,778.78
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算工程 2,941,454,234.12 23,531,633.88 2,917,922,600.24
合 计 2,941,454,234.12 23,531,633.88 2,917,922,600.24
(2) 合同资产减值准备计提情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回 转销或核销 其他
按组合计提
减值准备
合 计 23,531,633.88 9,436,358.85 32,967,992.73
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例（%）
已完工未结算工程 4,076,851,292.90 32,614,810.33 0.80
尚未到期质保金 70,636,478.61 353,182.40 0.50
小 计 4,147,487,771.51 32,967,992.73 0.79
一年内到期的非流动资产
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产-尚
未到期质保金
一年内到期的
PPP 项目款
合 计 41,373,804.15 2,068,690.21 39,305,113.94 81,760,359.15 2,408,046.24 79,352,312.91
其他流动资产
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
待抵扣进项税 154,769,307.95 154,769,307.95 65,450,870.51 65,450,870.51
待摊费用 469,720.20 469,720.20 1,567,890.90 1,567,890.90
预缴企业所得税 92,369.24 92,369.24 6,699.33 6,699.33
合 计 155,331,397.39 155,331,397.39 67,025,460.74 67,025,460.74
长期股权投资
(1) 分类情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对联营企业投资 302,442,539.58 302,442,539.58 289,188,229.57 289,188,229.57
合 计 302,442,539.58 302,442,539.58 289,188,229.57 289,188,229.57
(2) 明细情况
本期增减变动
被投资单位 期初数 权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投
资建设有限公司
西藏东南绿建科技有
限公司
雄鹰东南装配式建筑
科技股份有限公司
杭州大雅智堂信息系
-145,932.07
统有限公司[注]
合 计 289,188,229.57 13,108,377.94
（续上表）
本期增减变动 减值准
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数 备期末
其他
益变动 股利或利润 值准备 余额
联营企业
杭州萧山亚运场馆投
资建设有限公司
本期增减变动 减值准
被投资单位 其他权 宣告发放现金 计提减 期末数 备期末
其他
益变动 股利或利润 值准备 余额
西藏东南绿建科技有
限公司
雄鹰东南装配式建筑
科技股份有限公司
杭州大雅智堂信息系
统有限公司
合 计 145,932.07 302,442,539.58
[注]2021 年 4 月公司因业务发展需要向大雅智堂公司派驻执行董事，大雅智堂公司从
其他权益工具投资
本期从其他综合收益转入留
本期
项 目 期末数 期初数 存收益的累计利得和损失
股利收入
金额 原因
四川鑫东联钢结构集成技
术开发有限公司
华兆东南（运城）绿色建
筑集成有限公司
天凯东南绿色建筑科技
（河南）有限公司[注 1]
福建省泷澄东南科技有限
公司[注 2]
龙庆东南（海南）绿色建
筑有限公司[注 3]
合 计 10,000,001.00 10,000,001.00
[注 1] 本公司与郑州天凯建筑科技有限公司于 2020 年 8 月 5 日共同出资设立天凯东
南绿色建筑科技（河南）有限公司，该公司注册资本 10,000 万元，本公司持股比例 10%，
截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未出资
[注 2] 本公司与福建省泷澄建设集团有限公司于 2021 年 4 月 9 日共同出资设立福建
省泷澄东南科技有限公司，该公司注册资本 10,000 万元，本公司持股比例 10%，截至 2021
年 12 月 31 日，公司尚未出资
[注 3] 本公司与宋若伟、海南龙庆绿建科技有限公司、海南京禹京泰科技有限公司于
本公司持股比例 20%，截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未出资
投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 22,663,592.38 22,663,592.38
本期增加金额
外购
本期减少金额
期末数 22,663,592.38 22,663,592.38
累计折旧
期初数 1,638,394.37 1,638,394.37
本期增加金额 1,077,210.24 1,077,210.24
计提 1,077,210.24 1,077,210.24
本期减少金额
期末数 2,715,604.61 2,715,604.61
账面价值
期末账面价值 19,947,987.77 19,947,987.77
期初账面价值 21,025,198.01 21,025,198.01
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
沈阳市和平区同方双子座三好街房产 19,849,764.91 尚在办理过户
小 计 19,849,764.91
固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 光伏发电设备 其他设备 合计
账面原值
期初数 1,323,028,171.27 36,934,782.20 1,653,095,612.95 17,815,242.87 6,909,512.55 3,037,783,321.84
本期增加金额 285,837,623.10 12,272,409.30 140,911,004.54 2,861,757.22 1,820,635.57 443,703,429.73
本期减少金额 286,808.82 12,176,502.15 804,813.66 13,268,124.63
期末数 1,608,865,794.37 48,920,382.68 1,781,830,115.34 19,872,186.43 1,820,635.57 6,909,512.55 3,468,218,626.94
累计折旧
期初数 512,264,628.83 26,273,645.08 827,357,087.22 13,172,527.90 3,291,196.89 1,382,359,085.92
本期增加金额 65,455,491.06 3,456,062.63 141,713,217.61 2,307,783.99 5,765.95 1,247,020.80 214,185,342.04
本期减少金额 1,461,132.25 9,377,229.22 744,825.03 11,583,186.50
期末数 577,720,119.89 28,268,575.46 959,693,075.61 14,735,486.86 5,765.95 4,538,217.69 1,584,961,241.46
账面价值
期末账面价值 1,031,145,674.48 20,651,807.22 822,137,039.73 5,136,699.57 1,814,869.62 2,371,294.86 1,883,257,385.48
期初账面价值 810,763,542.44 10,661,137.12 825,738,525.73 4,642,714.97 3,618,315.66 1,655,424,235.92
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
本公司技改车间 64,604,352.13 尚未竣工决算
本公司食堂 8,188,413.24 尚未竣工决算
本公司综合楼 8,873,334.51 尚未竣工决算
本公司展示中心 29,278,873.13 尚未竣工决算
浙江东南公司宿舍楼、厂房 23,222,256.00 办证材料暂未收齐
东南新材料公司拼接车间 31,308,326.21 尚未竣工决算
东南绿建公司厂房 349,481,585.48 尚未竣工决算
小 计 514,957,140.70
在建工程
（1）明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
杭州白石会展中心项目 72,517,742.47 72,517,742.47 47,131,382.18 47,131,382.18
年产 3.3 万吨抗紫外、阻
燃功能性纤维技改项目
热煤煤炉改造项目 7,829,785.05 7,829,785.05
新型装配式钢结构绿色建
筑基地
零星工程 7,643,145.31 7,643,145.31 28,659,828.45 28,659,828.45
合 计 87,170,716.21 87,170,716.21 270,884,936.74 270,884,936.74
（2）重要在建工程项目本期变动情况
转入
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末数
固定资产
杭州白石会展中心 48.09 亿元 47,131,382.18 25,386,360.29 72,517,742.47
年产 3.3 万吨抗紫
外、阻燃功能性纤 8,000 万元 1,695,269.58 137,642.95 160,629.11 1,672,283.42
维技改项目
热煤煤炉改造项目 4,500 万元 7,829,785.05 14,243,711.83 22,073,496.88
新型装配式钢结构
绿色建筑基地
零星项目 28,659,828.45 6,898,746.32 27,915,429.46 7,643,145.31
小 计 270,884,936.74 211,342,501.47 395,056,722.00 87,170,716.21
（续上表）
工程累计投入 工程
利息资本化累 本期利息 本期利息资
工程名称 占预算比例 进度 资金来源
计金额 资本化金额 本化率（%）
（%） （%）
杭州白石会展中心项目 1.51 1.51 自筹
年产 3.3 万吨抗紫外、阻
燃功能性纤维技改项目
热煤煤炉改造项目 55.94 55.94 自筹
新型装配式钢结构绿色建
筑基地
零星工程
工程累计投入 工程
利息资本化累 本期利息 本期利息资
工程名称 占预算比例 进度 资金来源
计金额 资本化金额 本化率（%）
（%） （%）
小 计 3,566,944.43 1,719,722.22
使用权资产
项 目 房屋及建筑物 合 计
账面原值
期初数 1,795,898.00 1,795,898.00
本期增加金额 665,034.59 665,034.59
本期减少金额
期末数 2,460,932.59 2,460,932.59
累计折旧
期初数
本期增加金额 425,683.06 425,683.06
本期减少金额
期末数 425,683.06 425,683.06
账面价值
期末账面价值 2,035,249.53 2,035,249.53
期初账面价值[注] 1,795,898.00 1,795,898.00
[注] 期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
无形资产
项 目 土地使用权 软件著作权 专利权 非专利技术
账面原值
项 目 土地使用权 软件著作权 专利权 非专利技术
期初数 1,162,384,319.53 6,468,881.50 1,103,997.54 4,017,399.09
本期增加金额 2,621,442.74 50,205.31 100,000.00
本期减少金额
期末数 1,162,384,319.53 9,090,324.24 1,154,202.85 4,117,399.09
累计摊销
期初数 134,524,397.16 5,655,734.21 500,923.24 468,696.56
本期增加金额 30,772,525.35 557,151.51 85,258.99 413,406.58
本期减少金额
期末数 165,296,922.51 6,212,885.72 586,182.23 882,103.14
账面价值
期末账面价值 997,087,397.02 2,877,438.52 568,020.62 3,235,295.95
期初账面价值 1,027,859,922.37 813,147.29 603,074.30 3,548,702.53
(续上表)
项 目 排污权 特许资质 特许经营权 合计
账面原值
期初数 1,408,834.50 16,350,000.00 124,524,931.89 1,316,258,364.05
本期增加金额 65,868,475.69 68,640,123.74
购置 65,868,475.69 68,640,123.74
本期减少金额
期末数 1,408,834.50 16,350,000.00 190,393,407.58 1,384,898,487.79
累计摊销
期初数 375,689.21 545,000.00 142,070,440.38
本期增加金额 70,441.72 3,270,000.00 35,168,784.15
计提 70,441.72 3,270,000.00 35,168,784.15
本期减少金额
期末数 446,130.93 3,815,000.00 177,239,224.53
账面价值
期末账面价值 962,703.57 12,535,000.00 190,393,407.58 1,207,659,263.26
期初账面价值 1,033,145.29 15,805,000.00 124,524,931.89 1,174,187,923.67
商誉
(1) 商誉账面原值
被投资单位名称或 本期企业 本期减少
期初数 期末数
形成商誉的事项 合并形成 处置 其他
广州五羊公司 393,470.50 393,470.50
合 计 393,470.50 393,470.50
(2) 其他说明
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
装修费 440,366.97 14,678.90 425,688.07
合 计 440,366.97 14,678.90 425,688.07
递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 918,904,146.67 139,899,816.50 783,080,719.25 117,567,958.52
内部交易未实现利润 5,239,873.48 1,199,298.89 10,366,946.82 1,969,052.25
预提费用性质的负债 52,545,014.61 7,881,752.19 59,537,567.27 8,930,635.09
合 计 976,689,034.76 148,980,867.58 852,985,233.34 128,467,645.86
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
交易性金融资产公允
价值变动
合 计 1,100,194.44 165,029.17 525,525.00 78,828.75
其他非流动资产
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付土地款 22,304,716.98 22,304,716.98 22,304,716.98 22,304,716.98
尚未到期质保金 147,540,676.42 737,703.38 146,802,973.04 77,439,388.58 387,196.94 77,052,191.64
金融资产模式的
PPP 项目合同资产
合 计 531,424,923.11 18,816,679.87 512,608,243.24 410,417,765.80 15,920,879.95 394,496,885.85
(2) 合同资产
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
尚未到期质保金 147,540,676.42 737,703.38 146,802,973.04 77,439,388.58 387,196.94 77,052,191.64
金融资产模式的
PPP 项目合同资产
小 计 509,120,206.13 18,816,679.87 490,303,526.26 388,113,048.82 15,920,879.95 372,192,168.87
① 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 转 转销或 其 期末数
计提 其他
回 核销 他
按组合计提
减值准备
小 计 15,920,879.95 2,895,799.92 18,816,679.87
② 采用组合计提减值准备的合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例（%）
尚未到期质保金 147,540,676.42 737,703.38 0.50
金融资产模式的
PPP 项目合同资产
期末数
项 目
账面余额 减值准备 计提比例（%）
小 计 509,120,206.13 18,816,679.87 3.70
[注]期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)2 之说明
短期借款
项 目 期末数 期初数
质押借款 33,000,000.00 217,615,378.74
保证借款 2,745,936,457.17 1,722,463,396.14
抵押及保证借款 90,110,991.68 145,198,155.83
质押及保证借款 140,024,531.94
抵押、质押及保证借款 62,472,453.33
合 计 2,869,047,448.85 2,287,773,915.98
应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,355,922.10 2,629,652.68
银行承兑汇票 2,215,873,425.37 1,800,644,587.09
合 计 2,218,229,347.47 1,803,274,239.77
应付账款
项 目 期末数 期初数
货款 4,088,132,084.24 3,388,547,896.38
工程设备款 48,290,758.40 39,934,349.64
合 计 4,136,422,842.64 3,428,482,246.02
预收款项
项 目 期末数 期初数
预收房租费 246,819.60
合 计 246,819.60
合同负债
项 目 期末数 期初数
货款 139,135,273.51 156,581,176.57
已结算未完工工程 263,134,982.47 307,516,823.86
合 计 402,270,255.98 464,098,000.43
应付职工薪酬
明细情况
项 目 期初数 本期增加[注] 本期减少 期末数
短期薪酬 82,849,081.35 704,327,177.15 699,250,617.38 87,925,641.12
离职后福利—
设定提存计划
合 计 89,022,952.03 750,077,434.07 743,372,360.18 95,728,025.92
短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴
和补贴
职工福利费 27,322,584.62 26,934,284.62 388,300.00
社会保险费 6,210,920.43 31,586,646.85 32,010,061.91 5,787,505.37
其中：医疗保险费 5,917,800.59 29,113,005.76 29,941,471.98 5,089,334.37
工伤保险费 126,960.21 2,309,919.77 1,761,432.15 675,447.83
生育保险费 166,159.63 163,721.32 307,157.78 22,723.17
住房公积金 9,386,721.25 9,371,775.25 14,946.00
工会经费和职工教
育经费
小 计 82,849,081.35 704,327,177.15 699,250,617.38 87,925,641.12
设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 5,810,376.23 44,181,453.27 42,518,001.15 7,473,828.35
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
失业保险费 363,494.45 1,436,248.22 1,471,186.22 328,556.45
企业年金缴费 132,555.43 132,555.43
小 计 6,173,870.68 45,750,256.92 44,121,742.80 7,802,384.80
[注]本期因合并范围变化相应转入工资 68,267.00 元，社会保险费 6,875.16 元
应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 7,153,603.91 79,625,173.92
企业所得税 75,832,973.90 86,775,506.03
代扣代缴个人所得税 901,570.71 558,251.34
城市维护建设税 496,882.63 1,755,432.00
房产税 3,830,261.83 2,460,721.47
土地使用税 2,623,775.00 4,076,130.89
教育费附加 212,949.69 749,741.41
地方教育附加 141,966.48 500,143.11
印花税 7,596,492.09 5,364,364.68
环保税 18,257.89 1,107.40
合 计 98,808,734.13 181,866,572.25
其他应付款
明细情况
项 目 期末数 期初数
其他应付款 197,281,870.06 195,918,607.68
合 计 197,281,870.06 195,918,607.68
其他应付款
项 目 期末数 期初数
押金保证金 149,159,371.07 136,740,570.22
拆借款 26,192,444.45 39,864,315.00
其他 21,930,054.54 19,313,722.46
项 目 期末数 期初数
合 计 197,281,870.06 195,918,607.68
一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数[注]
一年内到期的长期借款 35,000,000.00 1,000,000.00
一年内到期的租赁负债 492,907.82 169,781.19
合 计 35,492,907.82 1,169,781.19
[注] 期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
其他流动负债
项 目 期末数 期初数
待转销项税额 81,607,968.79 54,054,319.65
合 计 81,607,968.79 54,054,319.65
长期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 110,442,804.26 57,583,085.79
质押及保证借款 174,289,350.63 149,231,388.92
抵押及保证借款 175,287,222.22 50,072,569.44
合 计 460,019,377.11 256,887,044.15
租赁负债
项 目 期末数 期初数[注]
租赁 1,567,664.00 1,626,116.81
合 计 1,567,664.00 1,626,116.81
[注] 期初数与上年年末数（2020 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(三十
一)1 之说明
递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
政府补助 33,278,265.17 32,653,750.00 8,470,608.23 57,461,406.94 与资产相关
合 计 33,278,265.17 32,653,750.00 8,470,608.23 57,461,406.94
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入 与资产相关/与
项目 期初数 期末数
补助金额 当期损益[注] 收益相关
低 碳 技术 创新及 产 业 化
示范工程补助
锅 炉 清洁 化改造 项 目 补
助
燃 煤 锅炉 淘汰改 造 项 目
补助
年产 9 万吨新型建筑钢
结构膜材项目补助
纺 丝 设备 优化提 升 改 造
机器换人项目补助
年产 10 万吨钢网架技改
项目补助
年产 4.4 万吨超细旦抗
菌 功 能性 纤维技 改 项 目 1,516,724.37 221,959.66 1,294,764.71 与资产相关
补助
企业技术改造项目补助 552,183.37 94,659.96 457,523.41 与资产相关
杭州市 2017 年工厂物联
网 和 工业 互联网 补 助 资 436,437.46 87,287.52 349,149.94 与资产相关
金
超 高 层、 楼承板 技 术 改
造项目扶持资金
新 津 县财 政局重 钢 生 产
线技改扶持资金
汰补助
杭 州 市制 造业企 业 技 术
改造项目财政资助资金
建设配套项目补助 15,000,000.00 1,500,000.00 13,500,000.00 与资产相关
小计 33,278,265.17 32,653,750.00 8,470,608.23 57,461,406.94
[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
股本
明细情况
本期增减变动（减少以“—”表示）
公积
项 目 期初数 发行 期末数
送股 金转 其他 小计
新股
股
股份总数 1,034,402,200 131,147,540 1,165,549,740
其他说明
根据公司第七届董事会第三次会议决议、第七届董事会第十次会议决议、2020 年第二
次临时股东大会决议及 2021 年第三次临时股东大会决议，公司申请非公开发行人民币普通
股（A 股）增加注册资本人民币 131,147,540.00 元。经中国证券监督管理委员会《关于核
准浙江东南网架股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3557 号）核准，
公司实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）股票 131,147,540 股，募集资
金总额 1,199,999,991.00 元，减除发行费用人民币 21,463,346.61 元后，实际募集资金净
额为 1,178,536,644.39 元。其中，计入股本 131,147,540.00 元，计入资本公积（股本溢
价）1,047,389,104.39 元。
资本公积
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,085,068,875.04 1,047,389,104.39 2,383,402.66 3,130,074,576.77
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合 计 2,085,968,875.04 1,047,389,104.39 2,383,402.66 3,130,974,576.77
其他说明
公司持有的台州东南公司 10%股权，根据企业会计准则规定，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算的应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，相应冲减资本公积 2,383,402.66 元。
库存股
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存股 130,010,755.22 130,010,755.22
合 计 130,010,755.22 130,010,755.22
专项储备
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 87,851,533.16 87,851,533.16
合 计 87,851,533.16 87,851,533.16
其他说明
根据《中共中央 国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》及应急管理部办公厅
发布的《企业安全费用提取和使用管理办法（征求意见稿）》（应急厅函〔2019〕428 号）
文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会〔2009〕8 号)的相关规定，公
司本期计提安全生产费 87,851,533.16 元，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专
项储备 87,851,533.16 元。
盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 136,404,096.03 30,707,164.68 167,111,260.71
合 计 136,404,096.03 30,707,164.68 167,111,260.71
(2) 其他说明
本期增加系根据公司 2022 年 4 月 8 日第七届董事会第十七次会议通过的 2021 年度利
润分配预案，按 2021 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
未分配利润
项 目 本期数 上年同期数
项 目 本期数 上年同期数
调整前上期末未分配利润 1,248,437,400.65 1,048,274,879.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -14,505,999.39
调整后期初未分配利润 1,248,437,400.65 1,033,768,879.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 492,885,675.69 270,812,506.63
减：提取法定盈余公积 30,707,164.68 28,215,126.54
应付普通股股利 27,498,167.66 27,928,859.40
期末未分配利润 1,683,117,744.00 1,248,437,400.65
合并利润表项目注释
营业收入/营业成本
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 11,046,946,637.42 9,649,301,125.43 8,779,189,727.86 7,806,154,322.24
其他业务收入 240,160,634.61 140,623,833.32 477,100,203.80 375,754,464.63
合 计 11,287,107,272.03 9,789,924,958.75 9,256,289,931.66 8,181,908,786.87
其中：与客户之
间的合同产生的 11,286,119,910.59 9,788,847,748.51 9,255,840,083.97 8,180,916,730.12
收入
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
收入按产品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十三(一)之说明。
收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注十三(一)之说明。
项 目 本期数 上年同期数
在某一时点确认收入 3,086,119,184.76 2,041,543,629.18
在某一时段内确认收入 8,200,000,725.83 7,214,296,454.79
小 计 11,286,119,910.59 9,255,840,083.97
(3) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至 2021 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部
分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合
同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(4) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 464,098,000.43 元。
税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 6,174,822.09 6,375,259.02
教育费附加 2,590,408.27 2,795,573.46
地方教育附加 1,701,331.11 1,863,426.61
印花税 6,707,329.00 5,193,445.77
房产税 6,620,373.64 5,014,462.08
土地使用税 3,266,686.39 5,561,967.72
车船税 31,080.12 37,825.12
环境保护税 143,008.64 140,536.80
合 计 27,235,039.26 26,982,496.58
销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 22,670,509.26 18,696,444.98
维修费用 2,394,682.09 3,553,575.84
差旅费 3,663,132.12 3,103,205.17
业务招待费 3,401,529.02 2,046,271.48
投标费 373,575.62 2,348,328.95
租赁费 787,145.65 1,133,354.57
其他 2,125,877.64 3,278,459.22
合 计 35,416,451.40 34,159,640.21
管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 159,675,405.66 119,295,306.81
业务招待费 39,358,572.32 31,490,073.51
折旧和摊销 24,785,956.80 24,255,859.48
差旅费 10,318,518.04 11,426,825.46
办公费 12,591,897.80 11,190,016.68
中介机构费 6,774,416.69 12,753,234.61
其他 19,461,039.06 14,635,283.01
合 计 272,965,806.37 225,046,599.56
研发费用
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 277,725,737.71 225,575,060.67
职工薪酬 96,119,922.35 79,677,559.26
折旧和摊销 18,753,486.15 16,593,353.97
咨询费 2,135,492.18 2,929,489.75
差旅费 2,737,324.77 1,599,100.37
设备调试费 3,337,023.78 2,728,314.01
其他 1,769,891.27 703,687.89
合 计 402,578,878.21 329,806,565.92
财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 117,425,739.92 77,017,139.62
商业承兑汇票贴现利息支出 12,123,005.80 4,694,605.89
汇兑损益 18,687.34 71,603.55
利息收入 -12,918,055.53 -14,903,378.20
现金折扣 -9,473,393.58 -3,713,283.99
实现融资收益 -25,375,938.52
其他 6,990,408.58 8,352,489.10
项 目 本期数 上年同期数
合 计 88,790,454.01 71,519,175.97
其他收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
与资产相关的政府补助[注] 8,470,608.23 4,814,641.01 8,470,608.23
与收益相关的政府补助[注] 7,794,423.96 23,358,382.25 7,794,423.96
其他 293,306.58 96,832.43 293,306.58
合 计 16,558,338.77 28,269,855.69 16,558,338.77
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
投资收益
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 13,108,377.94 -168,464.03
金融工具持有期间的投资收益 4,017,860.74 1,963,387.81
其中：指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
银行承兑汇票贴现利息支出 -13,165,179.49 -23,410,838.68
期货收益 60.00
合 计 3,961,059.19 -21,615,854.90
公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 840,000.00 525,525.00
其中：分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益
合 计 840,000.00 525,525.00
信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -113,069,980.81 -54,169,976.80
合 计 -113,069,980.81 -54,169,976.80
资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
存货跌价损失 -11,009,829.88 -2,359,056.48
合同资产减值损失 -11,992,802.74 -5,345,887.50
合 计 -23,002,632.62 -7,704,943.98
资产处置收益
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
固定资产处置收益 -40,268.43 577,496.42 -40,268.43
合 计 -40,268.43 577,496.42 -40,268.43
营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
罚没收入 7,641,909.94 4,038,772.96 7,641,909.94
无法支付款项 1,199,253.68 199,407.40 1,199,253.68
政府补助[注] 14,780.00 17,216.00 14,780.00
其他收入 362,726.27 285,182.17 362,726.27
非流动资产毁损报废利得 2,350.56 2,350.56
合 计 9,221,020.45 4,540,578.53 9,221,020.45
[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(五)3 之说明
营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
捐赠支出 2,115,524.78 1,250,000.00 2,115,524.78
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
罚款支出 414,410.81 505,314.62 414,410.81
非流动资产毁损报废损失 1,222,744.92 102,411.76 1,222,744.92
债务重组损失 1,194,750.85 1,194,750.85
其他 419,440.79 666,144.82 419,440.79
地方水利建设基金 82,207.90 80,413.49
合 计 5,449,080.05 2,604,284.69 5,366,872.15
所得税费用
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 84,134,646.33 72,531,588.53
递延所得税费用 -20,427,021.30 -1,341,354.94
合 计 63,707,625.03 71,190,233.59
会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 559,214,140.53 334,685,061.82
按母公司适用税率计算的所得税费用 83,882,121.08 50,202,759.27
子公司适用不同税率的影响 -2,782,732.12 -2,038,799.97
调整以前期间所得税的影响 193,905.58 -1,241,005.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,705,252.89 5,896,708.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
时性差异或可抵扣亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影
-25,538,163.38 -18,228,290.07
响
所得税费用 63,707,625.03 71,190,233.59
合并现金流量表项目注释
项 目 本期数 上年同期数
银行存款利息收入 12,918,055.53 14,903,378.20
收到的政府补助 24,654,675.83 25,161,598.25
收回不符合现金等价物定义的各类保证金及农民
工预储资金
应收暂付款 18,809,397.82 9,442,005.28
其他 9,947,941.49 14,072,480.18
合 计 662,590,633.01 538,309,785.53
项 目 本期数 上年同期数
支付不符合现金等价物定义的各类保证金及农民
工预储资金
经营性期间费用 397,048,158.37 333,741,182.05
其他 4,200,942.50 74,687,383.53
合 计 1,097,861,309.13 1,003,901,032.95
项 目 本期数 上年同期数
收到工程项目投标保证金 330,000.00
因企业合并增加的货币资金 1,442,141.15
收回期货保证金 1,100.00
合 计 1,442,141.15 331,100.00
项 目 本期数 上年同期数
收到方远建设集团股份有限公司借款 18,000,000.00
收到个人借款 50,000.00
合 计 50,000.00 18,000,000.00
项 目 本期数 上年同期数
回购股份支付的现金 130,010,755.22
支付方远建设集团股份有限公司利息 1,457,570.00 291,885.00
支付公司定增发行费用 2,920,000.00
归还个人借款及利息 2,083,350.01
购买子公司少数股权支付的现金 9,340,000.00
合 计 15,800,920.01 130,302,640.22
现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
净利润 495,506,515.50 263,494,828.23
加：资产减值准备 136,072,613.43 61,874,920.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧
使用权资产折旧 425,683.06
无形资产摊销 13,705,971.99 10,805,796.88
长期待摊费用摊销 14,678.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,220,394.36 102,411.76
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -840,000.00 -525,525.00
财务费用（收益以“－”号填列） 129,571,047.19 77,088,743.17
投资损失（收益以“－”号填列） -3,961,059.19 21,615,854.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,513,221.72 -1,420,183.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 86,200.42 78,828.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -287,558,812.61 2,308,335,481.95
经营性应收项目的减少（ 增加以“－”号填
-2,182,478,896.62 -3,517,430,761.18
列）
补充资料 本期数 上年同期数
经营性应付项目的增加（ 减少以“－”号填
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -440,347,622.01 444,511,171.75
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 1,924,987,611.09 832,303,830.72
减：现金的期初余额 832,303,830.72 691,480,686.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,092,683,780.37 140,823,144.70
现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
其中：库存现金 22,704.95 48,185.66
可随时用于支付的银行存款 1,924,932,158.14 832,255,645.06
可随时用于支付的其他货币资金 32,748.00
其中：三个月内到期的债券投资
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及
现金等价物
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 560,021,180.36 757,692,460.83
其中：支付货款 553,341,180.36 757,692,460.83
支付固定资产等长期资产购置款 6,680,000.00
(4) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、保函保证金、结构性存款以及农民工
预储账户等资产列入不属于现金及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期末数和期初
数分别为 756,272,402.70 元和 649,566,117.90 元
其他
所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 756,272,402.70 保证金及质押的结构性存款、司法涉诉冻结
交易性金融资产 50,840,000.00 票据担保
应收票据 10,100,000.00 质押担保
应收账款 22,900,000.00 银行保理担保
固定资产 66,277,714.80 借款和票据担保
无形资产 21,047,720.94 借款和票据担保
其他非流动资产 343,500,553.22 借款担保
一年内到期的非流动资产 39,305,113.94 借款担保
合 计 1,310,243,505.60
外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 328,623.53
其中：美元 51,543.13 6.3757 328,623.53
应收账款 924,109.71
其中：美元 144,942.47 6.3757 924,109.71
应付账款 5,579,430.69
其中：美元 507,240.00 6.3757 3,234,010.07
欧元 324,864.00 7.2197 2,345,420.62
政府补助
（1）明细情况
与资产相关的政府补助
总额法
期初 本期 期末 本期摊销
项 目 本期摊销 说明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
建办科〔2013〕25 号《住房城
乡建设部办公厅关于做好建筑
行业低碳技术创新及产业化示
低碳技术创新及 范工程项目实施工作的通知》，
产业化示范工程 14,197,167.00 3,000,000.00 11,197,167.00 其他收益 发改办高技〔2013〕1819 号
补助 《国家发张改革委办公厅关于
煤炭、电力、建筑、建材行业
低碳技术创新及产业化示范工
程项目的复函》
杭环发〔2016〕98 号《关于印
锅炉清洁化改造 发《杭州市燃煤锅（窑）炉清
项目补助 洁化改造专项补助资金管理办
法》的通知》
钱塘经科〔2020〕25 号《关于
燃煤锅炉淘汰改 下达第二批 10-35 蒸吨每小时
造项目补助 燃煤锅炉淘汰改造专项补助资
金的通知》
年产 9 万吨新型 大江东财政〔2017〕41 号《关
建筑钢结构膜材 2,037,526.31 489,006.31 1,548,520.00 其他收益 于拨付 2016 年市工业与信息化
项目补助 发展财政专项资金的通知》
纺丝设备优化提 钱塘经科〔2019〕107 号《关
升改造机器换人 1,920,276.95 281,016.13 1,639,260.82 其他收益 于拨付 2018 年度杭州市工业与
项目补助 信息化项目扶持资金的通知》
年产 10 万吨钢 萧财企〔2017〕409 号《关于
网架技改项目补 1,765,200.00 110,325.00 1,654,875.00 其他收益 下达萧山区 2016 年度工业投资
助 项目资助资金的通知》
年产 4.4 万吨超
大江东财政〔2018〕50 号《关
细旦抗菌功能性
纤维技改项目补
发展财政专项资金的通知》
助
企业技术改造项 大口径双面埋弧焊直缝管生产
目补助 线项目扶持资金
杭州市 2017 年 萧财企〔2017〕663 号《关于
工厂物联网和工 下达杭州市 2017 年工厂物联网
业互联网补助资 和工业互联网补助资金的通
金 知》
期初 本期 期末 本期摊销
项 目 本期摊销 说明
递延收益 新增补助 递延收益 列报项目
超高层、楼承板
超高层、楼承板技术改造项目
技术改造项目扶 100,795.00 31,830.00 68,965.00 其他收益
扶持资金
持资金
新津县财政局重
新津县财政局重钢生产线技改
钢生产线技改扶 83,479.96 83,479.96 其他收益
扶持资金
持资金
萧财企〔2018〕9 号《关于下
锅炉淘汰补助
煤锅炉淘汰补助资金的通知》
杭财企〔2021〕10 号《关于下
杭州市制造业企
达 2021 年第一批杭州市制造业
业技术改造项目 2,053,750.00 169,575.66 1,884,174.34 其他收益
企业技术改造项目财政资助资
财政资助资金
金的通知
建设配套项目补
助
小 计 33,278,265.17 32,653,750.00 8,470,608.23 57,461,406.94 其他收益
项 目 金额 列报项目 说明
萧委〔2020〕15 号《关于深入实施创新强区战略加快萧山经济
国家科技进步奖补助 2,500,000.00 其他收益
高质量发展的若干政策意见》
杭人社发〔2020〕94 号《关于开展企业以工代训补贴工作的通
以工代训补贴 937,500.00 其他收益 知》、人社部发〔2020〕30 号，人社厅明电〔2020〕29 号，粤
人社发〔2020〕109 号《关于做好以工带训工作的通知》
浙政办发〔2019〕62 号《浙江省人民政府办公厅关于深化制造
城镇土地使用税减免 803,640.55 其他收益
业企业资源要素优化配置改革的若干意见》
浙人社发〔2021〕39 号《关于延缓实施部分减负稳岗扩就业政
策措施的通知》、粤人社发〔2021〕28 号《广东省人力资源和社
稳岗补贴 590,328.20 其他收益 会保障厅关于延续实施稳岗扩维制度的通知》、杭人社发
〔2020〕48 号《关于做好 2020 年失业保险稳岗返还工作的通
知》
成都市新津区天府智能制造 《成都市新津区关于促进民营经济高质量发展，助推创新公园
产业园管委会扶持资金 城建设的若干政策扶持资金》
萧财企〔2021〕151 号《关于下达萧山区第一批企业挥发性有机
污染治理补助 417,740.00 其他收益
物（VOCs）污染治理补助资金的通知》
杭残联〔2018〕94 号《关于进一步落实残疾人就业创业补贴制
残疾人就业补贴 380,225.00 其他收益 度的通知》、杭财社〔2017〕5 号《关于残疾人就业保障金征收
使用管理规定的通知》
萧科协〔2021〕7 号《关于下达 2020 年杭州市院士专家工作站
专家工作站区级配套资助、 250,000.00 其他收益
及柔性 引进院士资助经费以及区级配套资金的通知》
杭州市优秀院士专家工作站
项 目 金额 列报项目 说明
资助、常规性考核资助资金
萧委〔2020〕15 号《关于全面加快科技创新 推动经济高质量发
萧山区科学技术局补贴 200,000.00 其他收益
展的实施细则》
套资金 作站等资助名单的通知》
总工会竞赛奖励 180,000.00 其他收益 《2021 年度亚运场馆建设立功竞赛活动结果出炉》
成都市新津区新经济和科技 新新科专资发〔2021〕3 号《关于拨付 2021 年市级财政科技项
局研发专项资金 目专项资金的通知》
杭人社发〔2016〕21 号关于印发《杭州市大学生见习训练实施
办法》的通知、浙人社发〔2021〕39 号《浙江省人力资源和社
见习训练补贴 115,104.84 其他收益
会保障等 6 部门关于延续实施部分减负稳岗就业政策措施的通
知》
成都市新津区市场监督管理
局 21 年知识产权配套资金
补助资金（2019 年研发后
补助）
成都市新津区天府智能制造
产业园管委会扶持资金
成都市新津区新经济和科技 新新科专资发〔2021〕5 号《关于拨付 2020 年第二批企业研发
局研发投入补助资金 投入补助资金的通知》
萧人社〔2021〕35 号《关于下拨 2021 年度第一批高技能人才
技能人才补助 31,800.00 其他收益
培养政府资助经费的通知》
惠企政策政策解读《萧山区知识产权专利补助政策》、《杭州市
专利补贴 45,630.00 其他收益
专利资金管理办法》
萧科协〔2021〕31 号《关于命名杭州市萧山区科普教育基地的
区科协资助经费 30,000.00 其他收益
通知》
萧人社〔2021〕19 号《关于下拨 2020 年度杭州市萧山区技师工
技师工作室考核款 30,000.00 其他收益
作室 运行经费补贴的通知》
吸纳就业补贴 29,546.41 其他收益 《中小企业一次性吸纳就业补贴》
补助杭科资助 展专项资金的通知》
钱塘发改〔2021〕25 号《关于兑现钱塘区 2020 年度现代服务政
服务业发展奖励政府补贴 20,900.00 其他收益
策资助（奖励）的通知》
萧人社〔2021〕58 号文件《关于下拨 2021 年度行业协会（学
社保局企业技术比武资助 20,000.00 其他收益 会）及企业技术比武资助经费和技能人才标准化体系建设资助
经费的通知》
杭总工〔2021〕49 号《关于组织开展我市企业“贯彻新发展理
总工会企业补助 18,000.00 其他收益
念”社会责任建设评估认定工作的通知》
萧住建建〔2021〕12 号《关于表彰 2020 年度萧山区“平安建筑
区级平安示范单位创建奖 13,000.00 其他收益
企业”的通报》
项 目 金额 列报项目 说明
浙人社发〔2019〕53 号、浙人社发〔2020〕43 号《浙江省职业
职业技能补贴 12,500.00 其他收益 技能提升行动实施方案（2019-2021 年）、杭州市职业技能提升
行动实施方案》
财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号《关于深化
增值税加计抵减 4,637.58 其他收益
增值税改革有关政策的公告》
成都市新津区人力资源和社 成人社发〔2016〕15 号《关于进一步做好失业动态监测工作的
会保障局失业动态监测费 通知》
党建活动经费 14,780.00 营业外收入 2020 及 2021 年度的党建经费补助
小 计 7,809,203.96
(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 16,279,812.19 元。
合并范围的变更
非同一控制下企业合并
股权取得 股权取得 股权取得 股权取得
被购买方名称
时点 成本 比例（%） 方式
大雅智堂公司 2021 年 4 月 40.00 派驻执行董事
常睿建筑公司 2021 年 5 月 100,000.00 100.00 货币出资
（续上表）
购买日的 购买日至期末 购买日至期末被
被购买方名称 购买日
确定依据 被购买方的收入 购买方的净利润
派驻执行董事
大雅智堂公司 2021 年 4 月 6,247,149.17 1,684,141.22
时点
常睿建筑公司 2021 年 5 月 出资时点 -439,593.43
项 目 大雅智堂公司 常睿建筑公司[注]
合并成本
现金 100,000.00
合并成本合计 100,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
无形资产 100,000.00
[注]公司合并成本减去取得的常睿建筑公司可辨认净资产份额的差额确认为一项无形
资产
大雅智堂公司
项 目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
资产 1,735,325.35 1,735,325.35
货币资金 1,442,141.15 1,442,141.15
预付款项 276,600.58 276,600.58
负债 2,100,155.53 2,100,155.53
其他应付款 2,020,541.67 2,020,541.67
净资产 -364,830.18 -364,830.18
减：少数股东权益 -218,898.11 -218,898.11
取得的净资产 -145,932.07 -145,932.07
[注 1]：本公司与朱峭梅、王梅华于 2020 年 9 月 23 日投资设立大雅智堂公司，公司
持股比例 40%，因公司并未派驻董事参与大雅智堂公司的经营，账面上以权益法核算，
驻执行董事实际控制公司的经营业务，据此大雅智堂公司从 2021 年 5 月开始并入合并范围。
其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
东南碳中和公司 投资设立 2021 年 3 月 50,000,000.00 100.00%
福斯特碳中和公司 投资设立 2021 年 8 月 1,000,000.00 75.00%
在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
天津东南公司 天津 天津 建筑业 100.00 投资设立
成都东南公司 新津 新津 建筑业 100.00 投资设立
广州五羊公司 广州 广州 建筑业 100.00 非同一控制下
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
企业合并
浙江东南公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南新材料公司 杭州 杭州 制造业 97.00 3.00 投资设立
东南国际公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
昌鼎园林公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南劳务公司 杭州 杭州 服务业 100.00 投资设立
东南绿建公司 杭州 杭州 建筑业 100.00 投资设立
东南凯盛公司 雄安新区 雄安新区 建筑业 90.00 投资设立
台州东南公司 台州 台州 建筑业 65.00 投资设立
东南钢制品公司 杭州 杭州 制造业 100.00 投资设立
磐安东南公司 金华 金华 建筑业 90.00 投资设立
非同一控制下
萧山设计公司 杭州 杭州 设计业 60.00
企业合并
白石会展公司 杭州 杭州 建筑业 51.00 投资设立
东南供应链公司 杭州 杭州 商贸业 100.00 投资设立
非同一控制下
大雅智堂公司 杭州 杭州 服务业 40.00
企业合并
东南碳中和公司 杭州 杭州 服务业 100.00 投资设立
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
台州东南公司 35.00% 2,848,718.73 28,347,676.55
磐安东南公司 10.00% 3,100.88 7,965,692.47
白石会展公司 49.00% -1,153,730.07 441,843,274.38
(1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 98,091,368.97 356,907,590.55 454,998,959.52 199,716,247.32 174,289,350.63 374,005,597.95
磐安东南公司 17,781,180.31 190,549,892.60 208,331,072.91 18,231,343.96 110,442,804.26 128,674,148.22
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
白石会展公司 8,427,236.41 893,821,161.14 902,248,397.55 527,429.43 527,429.43
（续上表）
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
台州东南公司 81,584,994.34 302,964,033.83 384,549,028.17 163,194,183.32 149,231,388.92 312,425,572.24
磐安东南公司 7,828,316.01 140,975,354.09 148,803,670.10 11,594,668.40 57,583,085.79 69,177,754.19
白石会展公司 4,877,967.72 889,953,079.08 894,831,046.80 755,527.52 755,527.52
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 8,869,905.64 8,869,905.64 -25,116,539.76
磐安东南公司 55,598,905.79 31,008.78 31,008.78 -11,759,226.61
白石会展公司 -2,354,551.16 -2,354,551.16 -2,363,496.44
(续上表)
子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
台州东南公司 -14,497,116.06 -14,497,116.06 -163,190,347.33
磐安东南公司 -28,934.11 -28,934.11 -64,136,338.63
白石会展公司 -1,924,480.72 -1,924,480.72 -1,869,525.82
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
台州东南公司 2021 年 3 月 5 日 55.00% 65.00%
项 目 台州东南公司
购买成本/处置对价 9,340,000.00
现金 9,340,000.00
购买成本/处置对价合计 9,340,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 6,956,597.34
项 目 台州东南公司
差额 -2,383,402.66
其中：调整资本公积 -2,383,402.66
(三) 在联营企业中的权益
持股比例
主要 对联营企业投资
联营企业名称 注册地 业务性质 （%）
经营地 的会计处理方法
直接 间接
杭州萧山亚运场馆
杭州 杭州 建筑业 21.70 权益法核算
投资建设有限公司
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 杭州萧山亚运场馆投资 杭州萧山亚运场馆投资
建设有限公司 建设有限公司
流动资产 447,555,215.92 459,640,259.90
非流动资产 4,203,231,737.46 3,643,669,669.79
资产合计 4,650,786,953.38 4,103,309,929.69
流动负债 554,153,392.81 929,570,291.14
非流动负债 2,703,565,806.47 1,841,620,019.63
负债合计 3,257,719,199.28 2,771,190,310.77
少数股东权益
归属于母公司所有者权益 1,393,067,754.10 1,332,119,618.92
按持股比例计算的净资产份额 302,295,702.64 289,069,957.31
调整事项
商誉
内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价值 302,295,702.64 289,069,957.31
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 208,953,105.18 142,441,537.61
净利润 60,948,135.17 -3,802,304.89
终止经营的净利润
其他综合收益
期末数/本期数 期初数/上年同期数
项 目 杭州萧山亚运场馆投资 杭州萧山亚运场馆投资
建设有限公司 建设有限公司
综合收益总额 60,948,135.17 -3,802,304.89
本期收到的来自联营企业的股利
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数
西藏东南绿建科技有 西藏东南绿建科技有
联营企业
限公司 限公司
投资账面价值合计 118,272.26
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -168,649.88 656,636.13
其他综合收益
综合收益总额 -168,649.88 656,636.13
与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底
线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
信用风险管理实务
信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险
评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为
基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著
增加：
市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标
准与已发生信用减值的定义一致：
下都不会做出的让步。
预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑
历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及
前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)4、五(一)7、
五(一)8、五(一)9 及五(一)22 之说明。
信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别
采取了以下措施。
货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较
低。
应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公
司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本
公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险
集中按照客户进行管理。截至 2021 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公
司应收账款的 33.47%（2020 年 12 月 31 日：34.22%）源于余额前五名客户。本公司对应收
账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方
无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、
短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本
公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 3,364,066,825.96 3,516,700,654.02 2,991,113,244.43 258,649,094.37 266,938,315.22
应付票据 2,218,229,347.47 2,218,229,347.47 2,218,229,347.47
应付账款 4,136,422,842.64 4,136,422,842.64 4,136,422,842.64
其他应付款 197,281,870.06 197,281,870.06 197,281,870.06
租赁负债 1,567,664.00 1,567,664.00 1,567,664.00
一年内到期的
非流动负债
小 计 9,918,061,457.95 10,070,695,286.01 9,543,540,212.42 260,216,758.37 266,938,315.22
（续上表）
上年年末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,545,660,960.13 2,684,345,473.41 2,347,112,831.88 147,826,610.17 189,406,031.36
应付票据 1,803,274,239.77 1,803,274,239.77 1,803,274,239.77
应付账款 3,428,482,246.02 3,428,482,246.02 3,428,482,246.02
其他应付款 195,918,607.68 195,918,607.68 195,918,607.68
小 计 7,973,336,053.60 8,112,020,566.88 7,774,787,925.35 147,826,610.17 189,406,031.36
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具
使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工
具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率
风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币3,364,066,825.96元
（2020年12月31日：人民币2,545,660,960.13元），在其他变量不变的假设下，假定利率变
动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动
市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
公允价值的披露
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
动金融资产
分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债务工具投资 50,840,000.00 50,840,000.00
持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
对于持有的交易性金融资产，以正常报价间隔期间可观察的收益率测算的价值作为持
续和非持续第二层次公允价值项目市价确定的依据。
持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
信息
对于持有的应收票据，采用票面金额确认其公允价值。
关联方及关联交易
(一) 关联方情况
(1) 本公司的母公司
母公司对 母公司对
业务性 本公司的 本公司的
母公司名称 注册地 注册资本
质 持股比例 表决权比
（%） 例（%）
浙江东南网架集团有限公司 浙江杭州 制造业 12,000 万元 33.40 33.40
本公司的母公司情况的说明
本公司母公司直接持有本公司 26.98%的股份，通过杭州浩天物业管理有限公司间接持
有公司 6.42%的股份，合计对本公司的持股比例为 33.40%。
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
郭明明 公司实际控制人
王丽芳 公司实际控制人配偶
浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州亚马逊置业有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州萧山东南科创园管理有限公司 同受控股股东控制
浙江萧山医院 同受控股股东控制
杭州浩天物业管理有限公司 同受控股股东控制
杭州东昊实业投资集团有限公司 受公司实际控制人亲属控制
浙江为老健康管理服务有限公司 同受控股股东控制
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
杭州期颐嘉园健康管理有限公司 同受控股股东控制
杭州敖铭贸易有限公司 公司高级管理人员徐齐配偶控制的公司
杭州全世甜餐饮管理有限公司 公司实际控制人亲属参股的公司
(二) 关联交易情况
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
浙江东南网架集团有限公司 原材料 1,447,480,342.35 1,532,056,167.96
浙江东南新材科技有限公司 原材料 93,341.41 5,727,977.61
杭州东昊实业投资集团有限公司 原材料 10,251,100.64 2,106,770.98
物业水电宽带
杭州浩天物业管理有限公司 247,946.60 90,058.88
服务费
杭州敖铭贸易有限公司 原材料 11,998,210.45
杭州全世甜餐饮管理有限公司 福利商品 233,320.00
浙江萧山医院 体检费 922,161.96
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数
钢结构建造
杭州亚马逊置业有限公司 268,015.73 21,522,354.12
及绿化工程
钢结构建造
浙江萧山医院 154,645.54 716,241.59
及绿化工程
杭州浩天物业管理有限公司 绿化工程 140,712.83
钢结构建造
杭州期颐嘉园健康管理有限公司 182,042.75
及绿化工程
浙江为老健康管理服务有限公司 钢结构建造 171,819.27
浙江东南网架集团有限公司 设计费 188,679.24
(1) 明细情况
租赁资产种 本期确认的 上年同期确认的
承租方名称
类 租赁收入 租赁收入
租赁资产种 本期确认的 上年同期确认的
承租方名称
类 租赁收入 租赁收入
浙江东南网架集团有限公司 办公用房 44,036.70 44,036.70
简化处理的短期租赁 支付的租金（不包括简
和低价值资产租赁的 化处理的短期租赁和低
租赁资产 增加的使用权 确认的利
出租方名称 租金费用以及未纳入 价值资产租赁的租金以
种类 资产 息支出
租赁负债计量的可变 及未纳入租赁负债计量
租赁付款额 的可变租赁付款额）
杭州萧山东南科创
办公用房 240,929.74 2,460,932.59 3,614.13
园管理有限公司
出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费
杭州萧山东南科创园管理有限公司 办公用房 339,563.31
浙江东南新材科技有限公司 厂房 801,543.79
浙江东南新材科技有限公司 土地 33,027.48
本公司及子公司作为被担保方
担保金额 担保 担保 担保是否已
担保方
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕
浙江东南网架集团有限公司 345,377.86 2019/11/8 2024/12/30 否
浙江东南网架集团有限公司、浙江
东南新材科技有限公司
浙江东南网架集团有限公司、杭州
东昊实业投资集团有限公司
浙江东南网架集团有限公司、浙江
东南网架股份有限公司[注 1]
浙江东南网架集团有限公司、浙江
东南网架股份有限公司[注 2]
[注 1] 公司提供最高额保证
[注 2] 公司自有定期存单质押
项 目 本期数 上年同期数
关键管理人员报酬 516.35 万元 522.54 万元
(三) 关联方应收应付款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
杭州浩天物业管理有限公司 142,105.00 7,105.25
杭州期颐嘉园健康管理有限
公司
杭州亚马逊置业有限公司 1,427,137.00 411,856.85 10,589,999.87 529,499.99
浙江萧山医院 27,000.00 1,350.00 1,235,421.00 155,511.05
小 计 1,677,482.00 424,374.10 11,825,420.87 685,011.04
预付款项
浙江东南新材科技有限公司 105,475.79
杭州东昊实业投资集团有限
公司
小 计 1,137,428.51
其他应收款
杭州萧山东南科创园管理有
限公司
小 计 29,340.76 1,467.04
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
浙江东南网架集团有限公司 62,926,690.09 10,730,529.68
杭州敖铭贸易有限公司 13,559,358.13
小 计 76,486,048.22 10,730,529.68
其他应付款
杭州浩天物业管理有限公司 20,000.00
小 计 20,000.00
承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉
及的应收账款账面余额为 127,094,984.05 元，预计对公司财务状况和经营成果不会发生重
大影响。
资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况
拟分配的利润或股利 114,959,819.40
根据 2022 年 4 月 8 日第七届董事会第十七次会议通过的 2021 年利润分配预案，以
，共
计分配股利 114,959,819.40 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
其他重要事项
(一) 分部信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分
部及产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的
分部之间分配。
地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 11,046,946,637.42 11,046,946,637.42
主营业务成本 9,649,301,125.43 9,649,301,125.43
资产总额 17,150,651,413.27 17,150,651,413.27
负债总额 10,654,349,698.48 10,654,349,698.48
产品分部
项 目 钢结构分包 总承包 POY
主营业务收入 6,059,605,701.57 1,863,537,486.28 3,086,119,184.76
主营业务成本 5,134,555,576.79 1,590,079,026.72 2,889,397,703.93
资产总额 11,224,988,085.56 3,998,039,686.34 1,653,031,309.12
负债总额 6,847,429,897.70 2,399,311,773.61 1,270,819,943.92
续上表
项目 其他 合计
主营业务收入 37,684,264.81 11,046,946,637.42
主营业务成本 35,268,817.99 9,649,301,125.43
资产总额 274,592,332.25 17,150,651,413.27
负债总额 136,788,083.25 10,654,349,698.48
(二)租赁
(1) 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)17 之说明；
(2) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十七)之
说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
项目 本期数
短期租赁费用 787,145.65
合计 787,145.65
(3) 与租赁相关的当期损益及现金流
项目 本期数
租赁负债的利息费用 3,614.13
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 1,028,075.39
售后租回交易产生的相关损益
经营租赁
(1) 租赁收入
项目 本期数
租赁收入 987,361.44
其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额
相关收入
(2) 经营租赁资产
项目 期末数
投资性房地产 19,947,987.77
小计 19,947,987.77
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)14 之说明。
(三) PPP 项目合同
根据政府采购的相关法律法规，通过公开招标的方式选择合作的社会资本，确定磐安
县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP 项目的中标人为浙江东南网架股份有限公司。建设工
程总投资 24,980.00 万元（根据可研批复，不含建设期利息）。项目合作期为 18 年，包括
建设期和运营期。建设期为 3 年，自 PPP 项目合同生效之日起，至本项目竣工验收合格移
交之日止；运营期为 15 年，自本项目竣工验收合格移交之日起，至项目移交之日止。
根据政府采购的相关法律法规，通过公开招标的方式选择合作的社会资本，确定华东
师范大学附属台州学校 PPP 项目的中标人为浙江东南网架股份有限公司。项目建设投资额
为 46,698.89 万元。项目合作期包括建设期和运营期两个阶段，其中建设期 18 个月，自
PPP 合同的签订之日起至项目完成竣工验收之日（签发竣工证书之日）止；运营期 18 年。
根据 PPP 项目合同的付费机制和项目期限机制，如果公司未能按照合同约定开始运营，
其开始获得付费的时间也将会延迟，且延迟期间的一切费用成本及责任均由公司自行承担。
磐安县卫生健康局有权提取公司的运营期履约保函，金额为 40,000 元/天。如果公司延误
开始运营日超过 180 日，磐安县卫生健康局有权依据约定主张提前终止该项目。
公司享有运营期获取收益的权力，同时应履行按照合同约定的条款建造并完成验收的
义务。
不适用合同变更情况。
磐安县人民医院急诊医技综合楼工程 PPP 项目分类为无形资产模式。华东师范大学附
属台州学校 PPP 项目分类为金融资产模式。
母公司财务报表主要项目注释
母公司资产负债表项目注释
应收账款
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备 29,040,806.10 0.70 21,371,319.63 73.59 7,669,486.47
按组合计提坏账准备 4,110,288,589.67 99.30 702,707,088.05 17.10 3,407,581,501.62
合 计 4,139,329,395.77 100.00 724,078,407.68 17.49 3,415,250,988.09
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,767,202,770.31 100.00 662,555,279.87 17.59 3,104,647,490.44
合 计 3,767,202,770.31 100.00 662,555,279.87 17.59 3,104,647,490.44
计提比例
单位名称 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
该客户系“恒大系”公
儋州恒视文化发展 司，本公司预计工程款回
有限公司 收存在困难，按 50%计提
坏账
该客户系“恒大系”公
儋州胜伦旅游开发 司，本公司预计工程款回
有限公司 收存在困难，按 50%计提
坏账
该客户分包的工程项目业
江苏省苏中建设集 主系“恒大系公司”，本
团股份有限公司 公司预计工程款回收存在
困难，按 50%计提坏账
湖北鸿泰阳汽车工
业有限公司
系本公司预计该客户工程
杭州长江汽车有限
公司
提坏账准备
柳林县凌志大井沟
洗煤有限公司
小 计 29,040,806.10 21,371,319.63 73.59
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
小 计 4,110,288,589.67 702,707,088.08 17.10
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 4,139,329,395.77
(3) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 其 转 核 其 期末数
计提 收回
他 回 销 他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
合 计 662,555,279.87 61,436,122.29 87,005.52 724,078,407.68
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例（%）
中国建筑第八工程局有限公司 718,149,564.42 17.47 88,596,309.23
浙江东南钢制品有限公司 528,825,855.28 12.87 26,441,292.76
中建八局第二建设有限公司 177,570,018.38 4.32 32,371,662.27
中建三局集团有限公司 175,711,283.49 4.27 35,224,648.44
杭州萧山钱江世纪城开发建设
有限责任公司
小 计 1,755,075,669.37 42.70 190,374,860.09
其他应收款
明细情况
类别明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 148,165,630.37 100.00 41,524,013.92 28.03 106,641,616.45
合 计 148,165,630.37 100.00 41,524,013.92 28.03 106,641,616.45
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 152,566,735.36 100.00 35,422,683.61 23.22 117,144,051.75
合 计 152,566,735.36 100.00 35,422,683.61 23.22 117,144,051.75
采用组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
应收押金保证金组合 135,977,567.14 38,226,935.83 28.11
个人备用金组合 3,648,617.76 189,185.39 5.19
应收暂付款组合 8,539,445.47 3,107,892.70 36.39
小 计 148,165,630.37 41,524,013.92 28.03
账龄情况
账 龄 期末账面余额
合 计 148,165,630.37
坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
项 目 未来 12 个月 期信用损失 期信用损失 合 计
预期信用损失 （未发生信用 （已发生信用
减值） 减值）
期初数 20,928,372.21 14,494,311.40 35,422,683.61
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 12,326,128.36 -6,224,798.05 6,101,330.31
本期收回
本期转回
本期核销
其他变动
期末数 33,254,500.57 8,269,513.35 41,524,013.92
款项性质 期末数 期初数
押金保证金 135,977,567.14 143,044,760.59
个人备用金 3,648,617.76 1,937,549.07
应收暂付款 8,539,445.47 7,584,425.70
合 计 148,165,630.37 152,566,735.36
占其他应
收款余额
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
的比例
（%）
杭州萧山三阳房 1 年以
押金保证金 1,700,000.00 1.15 85,000.00
地产投资管理有 内
限公司 押金保证金 68,931,040.00 1-2 年 46.53 10,339,656.00
杭州市萧山区区
级机关事业单位 押金保证金 12,141,956.07 2-3 年 8.19 4,249,684.62
会计结算中心
中国建筑第八工 押金保证金 620,000.00 0.42 31,000.00
内
程局有限公司
押金保证金 5,800,000.00 3-4 年 3.91 2,900,000.00
浙江中贺建设有 1 年以
押金保证金 5,530,000.00 3.73 276,500.00
限公司 内
宁波市建设集团
押金保证金 4,390,467.00 4-5 年 2.96 3,512,373.60
股份有限公司
小 计 99,113,463.07 66.89 21,394,214.22
长期股权投资
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,978,718,986.71 1,978,718,986.71 1,925,767,418.78 1,925,767,418.78
对联营企业投资 302,442,539.58 302,442,539.58 289,188,229.57 289,188,229.57
合 计 2,281,161,526.29 2,281,161,526.29 2,214,955,648.35 2,214,955,648.35
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备 期末数
广州五羊公司 74,204,988.27 74,204,988.27
天津东南公司 205,388,930.51 205,388,930.51
东南劳务公司 5,000,000.00 5,000,000.00
浙江东南公司 100,000,000.00 100,000,000.00
成都东南公司 125,000,000.00 125,000,000.00
东南新材料公司 539,682,500.00 160,000,000.00 161,382,500.00 538,300,000.00
东南国际公司 50,000,000.00 50,000,000.00
昌鼎园林公司 1,800,000.00 1,800,000.00
台州东南公司 51,370,000.00 9,340,000.00 60,710,000.00
东南绿建公司 180,000,000.00 180,000,000.00
新材料销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00
东南钢制品公司 50,000,000.00 50,000,000.00
磐安东南公司 71,811,000.00 71,811,000.00
萧山设计公司 4,550,000.00 4,550,000.00
白石会展公司 456,960,000.00 5,100,000.00 462,060,000.00
大雅智堂公司 -105,932.07 -105,932.07
东南碳中和公司 50,000,000.00 50,000,000.00
小 计 1,925,767,418.78 224,334,067.93 171,382,500.00 1,978,718,986.71
(3) 对联营企业投资
被投资单位 期初数 本期增减变动
权益法下确认的 其他综合
追加投资 减少投资
投资损益 收益调整
联营企业
杭州萧山亚运场馆投
资建设有限公司
西藏东南绿建科技有
限公司
雄鹰东南装配式建筑
科技股份有限公司
杭州大雅智堂信息系
-145,932.07
统有限公司
合 计 289,188,229.57 13,108,377.94
（续上表）
本期增减变动 减值准
被投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减 期末数 备期末
其他
变动 股利或利润 值准备 余额
联营企业
杭州萧山亚运场馆
投资建设有限公司
西藏东南绿建科技
有限公司
雄鹰东南装配式建
筑科技股份有限公 146,836.94
司
杭州大雅智堂信息
系统有限公司
合 计 145,932.07 302,442,539.58
母公司利润表项目注释
(1) 明细情况
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 6,168,209,699.08 5,384,686,185.66 5,454,636,621.24 4,758,664,107.96
其他业务收入 139,705,172.95 101,244,523.17 500,387,500.49 466,735,466.29
合 计 6,307,914,872.03 5,485,930,708.83 5,955,024,121.73 5,225,399,574.25
其中：与客户之间的
合同产生的收入
(2) 与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
钢结构分包 4,378,524,798.76 3,862,599,927.73 4,763,188,917.06 4,158,018,973.53
总承包 1,788,999,148.25 1,521,746,652.26 677,620,773.77 589,548,075.85
材料销售 45,893,233.69 48,283,059.92 431,525,501.40 431,306,733.13
其他 80,271,555.00 32,556,552.41 76,772,338.08 27,574,135.80
小 计 6,293,688,735.70 5,465,186,192.32 5,949,107,530.31 5,206,447,918.31
本期数 上年同期数
项 目
收入 成本 收入 成本
境内 6,293,688,735.70 5,465,186,192.32 5,926,285,654.78 5,185,272,053.37
境外 22,821,875.53 21,175,864.94
小 计 6,293,688,735.70 5,465,186,192.32 5,949,107,530.31 5,206,447,918.31
项 目 本期数 上年同期数
在某一时点确认收入 118,949,037.00 488,240,909.33
在某一时段内确认收入 6,174,739,698.70 5,460,866,620.98
小 计 6,293,688,735.70 5,949,107,530.31
(3) 分摊至剩余履约义务的交易价格
截至 2021 年 12 月 31 日，公司工程承包业务尚在履行过程中，分摊至尚未履行（或部
分未履行）履约义务的交易价格与相应工程承包合同的进度相关，并将于相应工程承包合
同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(4) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 290,736,639.16 元。
项 目 本期数 上年同期数
直接投入 150,717,633.97 140,801,415.22
职工薪酬 43,059,162.05 38,936,228.56
咨询费 1,769,596.91 2,779,842.43
折旧摊销 7,299,380.58 4,977,452.72
差旅费 2,737,324.77 1,599,100.37
设备调试费 3,331,221.89 1,688,500.00
其他 584,690.52 490,685.74
合 计 209,499,010.69 191,273,225.04
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益 13,108,377.94 -168,464.03
金融工具持有期间的投资收益 673,650.35 1,905,555.56
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
票据贴现利息支出 -437,988.40 -9,606,493.57
资金拆借利息收入 32,160,391.85 33,927,319.47
合 计 45,504,431.74 26,057,917.43
其他补充资料
非经常性损益
(1) 明细情况
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,260,662.79
分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 16,279,812.19
府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 4,857,860.74
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 -1,194,750.85
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,254,513.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目 293,306.58
小 计 25,230,079.38
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 2,573,081.42
少数股东权益影响额（税后） 3,556.23
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 22,653,441.73
净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.72 0.48 0.48
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 492,885,675.69
非经常性损益 B 22,653,441.73
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 470,232,233.96
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,375,201,816.50
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E 1,178,536,644.39
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 27,498,167.66
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 10
收购少数股权减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2 2,383,402.66
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 9
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G
加权平均净资产 4,596,941,962.63
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 10.72%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 10.23%
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 492,885,675.69
非经常性损益 B 22,653,441.73
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 470,232,233.96
期初股份总数 D 1,018,450,654.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F 131,147,540.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12.00
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 1,018,450,654.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.48
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.46
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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二〇二二年四月八日
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