南京通达海科技股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
南京通达海科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由南京通达海信息技术有限
公司整体变更设立的股份有限公司，
于 1995 年 3 月 23 日在南京市工商行政管理局登记注册，
总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为 91320106249663766N 的营业执照，
现有注册资本 3,450.00 万元，股份总数 3,450 万股（每股面值 1 元）。
本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为承接计算机软件开发、电子计算机网
络工程并提供与工程相关的技术服务；电子计算机及配件、电器机械、仪器仪表、文化办公
用品、建筑材料、日用百货销售。主要提供电子政务系统的产品销售、开发与服务。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政
策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策、会计估计变更和前期差错
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(一) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关
于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的
会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(二) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关
于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(三) 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》
“关
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于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政
策变更对公司财务报表无影响。
(四) 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》
“关
于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计
政策变更对公司财务报表无影响。
四、经营季节性特征
本公司经营活动存在季节性特征。公司主要客户系法院、银行等政府部门及大型国企，
由于大型企业、政府部门及事业单位在实施信息化建设过程中有较为严格的预算管理制度，
其审批、招标的安排通常集中在上半年，而系统调试、验收则更多集中在下半年，因此呈现
下半年收入占比较高的情形。
五、合并财务报表范围的变更
本期公司合并财务报表范围未发生变更。
六、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的上年年末数和期初数指 2021 年 12 月 31 日财务报表数，期末
数指 2022 年 12 月 31 日财务报表数，本中期指 2022 年 7 月-12 月，上年度可比中期指 2021
年 7 月-12 月，
年初至本中期末指 2022 年度，
上年度年初至上年度可比中期末指 2021 年度。
(一) 合并资产负债表项目注释
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
库存现金 29,247.91
银行存款 140,911,538.51 84,301,977.60
其中：定期存款应收利息 4,583,836.62 2,929,315.07
其他货币资金 18,469,162.55 15,638,968.00
合 计 159,380,701.06 99,970,193.51
(2) 其他说明
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截至 2022 年 12 月 31 日，使用受限的银行存款为 9,709.60 元，系公司与陕西省高级人
民法院在中国民生银行股份有限公司西安曲江文创支行共同开立的共管账户余额；使用受限
的其他货币资金为 18,469,162.55 元，系保函保证金。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司持有定期存款及其利息共计 44,583,836.62 元，公司拟
持有定期存款到期，不属于现金及现金等价物。
项 目 期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
其中：银行理财产品 142,453,281.21 292,639,286.69
合 计 142,453,281.21 292,639,286.69
(1) 明细情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
按组合计提坏账
准备
合 计 96,022,125.30 100.00 14,635,123.96 15.24 81,387,001.34
（续上表）
期初数
账面余额 坏账准备
种 类
计提 账面价值
比例
金额 金额 比例
（%）
（%）
按组合计提坏账
准备
合 计 94,232,154.37 100.00 13,963,056.14 14.82 80,269,098.23
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采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
小 计 96,022,125.30 14,635,123.96 15.24
(2) 坏账准备变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 收 其 转 其 期末数
计提 核销
回 他 回 他
按组合
计提坏 13,963,056.14 2,312,307.42 1,640,239.60 14,635,123.96
账准备
合 计 13,963,056.14 2,312,307.42 1,640,239.60 14,635,123.96
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例（%）
北京华宇信息技术有限公司 6,121,432.45 6.38 1,380,861.53
广州市中级人民法院 4,285,594.06 4.46 1,016,345.23
成都卫士通信息安全技术有限公
司
江苏省高级人民法院 3,496,742.91 3.64 871,377.65
鞍山鸿盛通信技术有限公司 2,369,900.00 2.47 324,985.00
小 计 20,413,669.42 21.26 3,800,569.41
期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
IPO 中介费用 2,216,981.12 2,216,981.12 1,367,924.52 1,367,924.52
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期末数 期初数
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
预缴所得税 63,497.50 63,497.50 9,931.29 9,931.29
待获取抵扣凭证的
增值税进项税
合 计 4,216,163.86 4,216,163.86 1,484,533.14 1,484,533.14
明细情况
项 目 土地使用权 软件 合 计
账面原值
期初数 350,008.58 350,008.58
本期增加金额 161,788,500.00 4,074,264.77 165,862,764.77
(1) 购置 161,788,500.00 4,074,264.77 165,862,764.77
本期减少金额
期末数 161,788,500.00 4,424,273.35 166,212,773.35
累计摊销
期初数 169,973.77 169,973.77
本期增加金额 808,942.50 284,453.22 1,093,395.72
(1) 计提 808,942.50 284,453.22 1,093,395.72
本期减少金额
期末数 808,942.50 454,426.99 1,263,369.49
账面价值
期末账面价值 160,979,557.50 3,969,846.36 164,949,403.86
期初账面价值 180,034.81 180,034.81
项 目 期末数 期初数 形成原因
产品质量保证 9,447,576.18 9,834,089.62 系提供售后服务所致
合 计 9,447,576.18 9,834,089.62
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(二) 合并利润表项目注释
(1) 明细情况
项 目 本中期 上年度可比中期
主营业务收入 275,633,357.46 304,165,365.17
营业成本 112,610,801.33 121,931,167.95
（续上表）
上年度年初至上年
项 目 年初至本中期末
度可比中期末
主营业务收入 462,754,987.05 450,234,671.43
营业成本 206,765,322.20 195,185,857.81
(2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
客户名称 营业收入
入的比例(%)
北京华宇信息技术有限公司 21,697,647.13 7.87
辽宁省高级人民法院 8,697,156.89 3.16
成都卫士通信息安全技术有限公司 6,509,433.96 2.36
山东省高级人民法院 6,058,283.93 2.20
浙江仰天云信息技术有限公司 5,439,622.62 1.97
小 计 48,402,144.53 17.56
占公司全部营业收
客户名称 营业收入
入的比例(%)
北京华宇信息技术有限公司 26,511,602.04 5.73
辽宁省高级人民法院 15,060,351.51 3.25
浪潮软件股份有限公司 11,630,136.26 2.51
联通数字科技有限公司广东省分公司 10,553,595.92 2.28
新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分
院
小 计 70,792,957.69 15.29
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上年度年初至上
项 目 本中期 上年度可比中期 年初至本中期末
年度可比中期末
职工薪酬 55,253,704.18 45,636,340.30 103,676,334.16 82,890,230.70
折旧及摊销费 2,284,457.03 1,860,724.93 4,247,051.85 3,473,202.62
差旅交通及运
杂费
办公及其他日
常维护费
咨询服务费 442,816.04 458,775.84 442,816.04 595,815.25
租赁及物业费 59,514.19 85,100.58 62,281.47 531,652.86
其他 828.00 11,902.60 3,816.00 23,462.00
合 计 59,980,520.16 49,766,697.00 111,559,422.18 91,057,236.55
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
辽宁速服达数据科技有限公司 联营企业
科大讯飞股份有限公司 参股股东的关联方
讯飞智元信息科技有限公司 参股股东的关联方
四川爱辉科技有限公司为子公司江苏诉服达数
四川爱辉科技有限公司 据科技有限公司少数股东胡思泽之配偶控制的
企业
四川思强科技有限公司 四川爱辉科技有限公司的子公司
(二) 关联方交易情况
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
上年度可比中 年初至本中期 上年度年初至上年度
关联方 关联交易内容 本中期
期 末 可比中期末
辽宁速服达数据
接受劳务 1,396,893.52 391,642.82 2,441,107.78 2,610,394.38
科技有限公司
科大讯飞股份有
接受劳务 126,311.71 1,221.00 254,716.98 148,555.66
限公司
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上年度可比中 年初至本中期 上年度年初至上年度
关联方 关联交易内容 本中期
期 末 可比中期末
四川思强科技有 购买商品、
限公司 接受劳务
讯飞智元信息科
接受劳务 177,358.49 177,358.49
技有限公司
小 计 1,523,205.23 570,222.31 2,695,824.76 3,019,044.38
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
上年度年初至上年度
关联方 关联交易内容 本中期 上年度可比中期 年初至本中期末
可比中期末
辽宁速服达数据 软件产品及
科技有限公司 技术服务
四川爱辉科技有 软件产品及
限公司 技术服务
四川思强科技有 软件产品及
-18,364.32 -18,364.32[注]
限公司 技术服务
科大讯飞股份有 软件产品及
限公司 技术服务
讯飞智元信息科 软件产品及
技有限公司 技术服务
小 计 1,979,985.06 4,098,603.91 6,992,367.48 5,965,348.43
[注]销售额为负数系合同金额变动影响
公司出租情况
上年度可比 年初至本中期 上年度年初至上
承租方名称 租赁资产种类 本中期
中期 末 年度可比中期末
辽宁速服达数据
转租房屋 6,981.57 6,981.57
科技有限公司
(1) 应收关联方款项
期末数 上年年末数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
辽宁速服达数据科技有限公司 342,341.53 24,101.98 1,414,615.07 70,730.75
四川爱辉科技有限公司 648,360.00 283,072.00 604,360.00 121,218.00
四川思强科技有限公司 188,707.00 188,707.00 40,707.00 40,182.00
讯飞智元信息科技有限公司
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期末数 上年年末数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
科大讯飞股份有限公司 90,720.00 4,536.00
小 计 1,179,408.53 495,880.98 2,150,402.07 236,666.75
预付款项
科大讯飞股份有限公司 323,060.55
小 计 323,060.55
合同资产
讯飞智元信息科技有限公司 1,445,260.27 72,263.01
辽宁速服达数据科技有限公司 407,955.27 20,397.76
四川思强科技有限公司 168,000.00 84,000.00
小 计 1,445,260.27 72,263.01 575,955.27 104,397.76
(2) 应付关联方款项
单位名称 期末数 上年年末数
应付账款
辽宁速服达数据科技有限公司 3,478,694.07 2,650,348.87
四川思强科技有限公司 366,891.79 345,467.73
科大讯飞股份有限公司 149,098.72
讯飞智元信息科技有限公司 18,800.00 2,321,800.00
小 计 3,864,385.86 5,466,715.32
合同负债
辽宁速服达数据科技有限公司 190,577.19 758,615.33
小 计 190,577.19 758,615.33
项 目 本中期 上年度可比中期
关键管理人员报酬 3,989,233.35 4,830,391.75
（续上表）
上年度年初至上年
项 目 年初至本中期末
度可比中期末
关键管理人员报酬 8,811,658.04 9,459,402.96
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八、其他重要事项
(一) 或有事项
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(二) 承诺事项
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司向银行申请开立但尚未到期的保函保证金余额为
(三) 资产受限情况
截至期末，本公司资产受限情况如下：
资产名称 账面价值 受限原因
货币资金 18,478,872.15
合 计 18,478,872.15
九、其他补充资料
(一) 非经常性损益
非经常性损益明细表
项 目 本中期 年初至本中期末
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准
备的冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 304,408.17 553,512.94
额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,089,493.37 2,492,904.34
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
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项 目 本中期 年初至本中期末
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -54.35 597.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目 102,893.05
小 计 1,968,169.54 4,218,895.62
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表
示）
少数股东权益影响额（税后） 6,321.68 10,297.99
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,664,506.92 3,573,530.60
(1) 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
项 目 本中期 年初至本中期末
进项税加计扣除 569,897.57 1,013,809.94
小 计 569,897.57 1,013,809.94
(2) 委托他人投资或管理资产的损益
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项 目 本中期 年初至本中期末
银行理财产品 1,089,493.37 2,492,904.34
小 计 1,089,493.37 2,492,904.34
(3) “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明
项 目 本中期 年初至本中期末
个税手续费返还 102,893.05
小 计 102,893.05
(二) 净资产收益率及每股收益
(1) 本中期
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
(2) 年初至本中期末
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
项 目 序号 本中期 年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润 A 70,551,271.48 87,750,205.37
非经常性损益 B 1,664,506.92 3,573,530.60
扣除非经常性损益后的归属于公
C=A-B 68,886,764.56 84,176,674.77
司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净
D 379,413,979.41 362,215,045.52
资产
发行新股或债转股等新增的、归
E
属于公司普通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末
F
的累计月数
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项 目 序号 本中期 年初至本中期末
回购或现金分红等减少的、归属
G
于公司普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末
H
的累计月数
报告期月份数 I 6 12
J=D+A/2+E×
加权平均净资产 414,689,615.15 406,090,148.21
F/I-G×H/I
加权平均净资产收益率 L=A/J 17.01% 21.61%
扣除非经常损益加权平均净资产
M=C/L 16.61% 20.73%
收益率
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本中期 年初至本中期末
归属于公司普通股股东的净利润 A 70,551,271.48 87,750,205.37
非经常性损益 B 1,664,506.92 3,573,530.60
扣除非经常性损益后的归属于公
C=A-B 68,886,764.56 84,176,674.77
司普通股股东的净利润
期初股份总数 D 34,500,000.00 34,500,000.00
因公积金转增股本或股票股利分
E
配等增加股份数
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的
G
累计月数
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的
I
累计月数
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 G/K-H× 34,500,000.00 34,500,000.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 2.04 2.54
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 2.00 2.44
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
单位：万元
变动
资产负债表项目 期末数 上年年末数 变动原因说明
幅度（%）
主要系赎回理财产品以及支
货币资金 15,938.07 9,997.02 59.43
付土地购置款所致
交易性金融资产 14,245.33 29,263.93 -51.32 主要系赎回理财产品所致
预付款项 672.74 359.92 86.19 主要系预付货款增加所致
主要系上期支付南京幕府创
其他应收款 1,701.47 4,889.83 -65.20 新小镇开发有限公司的土地
保证金 3000 万元本期退回
主要系 IPO 中介服务费和待
其他流动资产 421.62 148.45 184.01 获取抵扣凭证的增值税进项
税增加所致
主要系实缴对联营企业行声
远的认缴额和权益法核算的
长期股权投资 916.37 429.56 113.33
辽宁速服达投资损益增加所
致
无形资产 16,494.94 18.00 91,520.84 主要系支付土地购置款所致
主要系新增租赁办公楼进行
长期待摊费用 196.94 94.02 109.48
装修所致
主要系子公司研发费用明显
增长导致加计扣除增加，进而
递延所得税资产 761.96 398.92 91.10
导致可弥补亏损增加而确认
递延所得税资产所致
一年内到期的非流 主要系将一年内到期的租赁
动负债 负债金额转入所致
主要系将一年内到期的租赁
租赁负债 67.59 496.73 -86.39
负债金额转出所致
变动
利润表项目 2022 年度 2021 年度 变动原因说明
幅度（%）
主要系服务类收入持续增长，
营业收入 46,275.50 45,023.47 2.78
带动公司业绩增长
主要系业绩增长及人员增加
营业成本 20,676.53 19,518.59 5.93
所致
主要系研发人员增加、薪酬增
研发费用 11,155.94 9,105.72 22.52
长所致
主要系购买定期存款增加，进
财务费用 -224.98 -117.11 92.11
而利息收入增加
主要系原支付南京幕府创新
信用减值损失 93.56 -806.95 -111.59 小镇开发有限公司保证金收
回，其他应收款余额下降所致
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主要系合同资产结转应收项
资产减值损失 -55.53 -106.13 -47.68
目所致
主要系子公司的可弥补亏损
所得税费用 214.63 740.95 -71.03 增加使得递延所得税增加所
致
南京通达海科技股份有限公司
二〇二三年二月十三日
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