证券简称：亿晶光电 证券代码：600537
亿晶光电科技股份有限公司
A 股股票预案（修订稿）
二零二三年二月
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
公司声明
公司及董事会全体成员保证本预案（修订稿）内容真实、准确、完整，并确
认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本次向特定对象发行股票完成后，公司经营与收益的变化，由公司自行负责；
因本次向特定对象发行股票引致的投资风险，由投资者自行负责。
本预案（修订稿）是公司董事会对本次向特定对象发行股票的说明，任何与
之相反的声明均属不实陈述。
投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他
专业顾问。
本预案（修订稿）所述事项并不代表审批机关对于本次向特定对象发行股票
相关事项的实质性判断、确认、批准或核准，本预案（修订稿）所述本次向特定
对象发行股票相关事项的生效和完成尚待上海证券交易所审核通过并经中国证
监会作出同意注册决定。
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重大事项提示
非公开发行 A 股股票的相关议案；公司第七届董事会第二十次会议、2023 年第
一次临时股东大会审议通过了《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期及
股东大会对董事会授权有效期的议案》；为衔接配合《上市公司证券发行注册管
理办法》等规定的正式发布实施，根据股东大会的授权，公司召开第七届董事会
第二十一次会议，对发行方案中“非公开发行 A 股股票”修订为“向特定对象发
行 A 股股票”等事项进行了调整。
根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关法律、
法规和规范性文件的规定，本次发行尚需上海证券交易所审核通过并经中国证监
会同意注册后方可实施。能否取得上述批准或注册，以及最终取得批准或注册的
时间存在不确定性。
于 2022 年 1 月 17 日、2023 年 2 月 20 日签署了《亿晶光电科技股份有限公司非
公开发行股票之附条件生效的股份认购合同》《亿晶光电科技股份有限公司非公
开发行股票之附条件生效的股份认购合同之补充合同》，以现金方式认购本次发
行。
本次发行的发行对象勤诚达投资系公司控股股东，因此本次向特定对象发行
股票构成关联交易。在董事会审议相关议案时，关联董事回避表决，独立董事对
本次关联交易发表独立意见。股东大会审议时，关联股东回避表决。
本次发行的价格为 3.70 元/股，不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票
交易均价的 80%，其中：定价基准日前 20 个交易日公司股票均价=定价基准日
前 20 个交易日公司股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日公司股票交易总量。
若公司在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等
除权除息事项，本次发行的发行价格将做相应调整。如监管机构对相关定价原则
进行调整或有其他要求的，公司将根据监管政策进行调整。
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行前总股本的 30%。最终发行数量以上海证券交易所审核通过并经中国证监会
同意注册后的股票数量为准。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生送股、
配股、资本公积金转增股本等除权行为，则本次发行数量将按照相关规定进行相
应调整。
用后的募集资金净额拟全部用于以下项目：
单位：万元
拟使用募集资金
序号 募集资金投资项目 投资总额
投入金额
合计 145,650.62 130,240.00
在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情
况以自有资金或自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的
程序予以置换。
若本次募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，在相关法律法规许
可及股东大会决议授权范围内，公司董事会有权根据实际募集资金数额，按照项
目的轻重缓急等情况调整，并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体
投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或自筹资金解决。
个月内不得转让。本次发行对象所取得上市公司向特定对象发行的股票因上市公
司分配股票股利、资本公积金转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁
定安排。法律法规对限售期另有规定的，依其规定。
本次发行对象因由本次发行取得的股份及衍生取得的股份在锁定期结束后
减持还需遵守《公司法》等法律法规、规章、规范性文件、交易所相关规则以及
《公司章程》的相关规定。
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东共享。
上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现
金分红》等文件的要求，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于亿晶光
电科技股份有限公司未来三年（2022-2024 年）股东分红回报规划的议案》。公司
重视对投资者的持续回报，考虑独立董事和公众投资者的意见，积极回报广大投
资者。关于公司利润分配政策和现金分红的详细情况，详见本预案（修订稿）
“第
七节 公司利润分配政策及执行情况”。
有所增加，公司即期回报（基本每股收益和稀释每股收益等财务指标）存在短期
内下降的可能，公司原股东即期回报存在被摊薄的风险。
为保障中小投资者的利益，公司就本次发行股票事项对即期回报摊薄的影响
进行了认真分析，并对填补被摊薄即期回报采取了相应措施。但所制定的填补回
报措施不可视为对公司未来利润做出保证。投资者不应据此进行投资决策，若投
资者据此进行投资决策而造成损失，公司不承担赔偿责任。相关情况详见本预案
“第八节 本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施”。
（修订稿）
东和实际控制人发生变化，亦不会导致公司股权分布不具备上市条件。
的股份，根据公司本次向特定对象发行股票方案，勤诚达投资于本次发行股票完
成后所持公司股份将超过公司股本总额的 30%，根据《上市公司收购管理办法》
的相关规定，将触发勤诚达投资向全体股东发出要约收购的义务。公司控股股东
已在附条件生效的《股份认购合同》中承诺通过本次发行认购的股份自发行结束
之日起 36 个月内不转让，上述情形符合《上市公司收购管理办法》规定的可免
于以要约方式增持股份的条件，公司董事会提请股东大会非关联股东批准公司控
股股东勤诚达投资免于向全体股东发出收购要约。
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同意注册尚存在较大的不确定性，提醒投资者注意相关风险。
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目 录
六、本次发行完成后，发行对象及其控股股东、实际控制人与公司的同业
七、本次向特定对象发行股份预案披露前 24 个月发行对象与公司之间的重
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一、本次发行后公司业务与资产整合计划、公司章程修改、预计股东结
三、公司与主要股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及
四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被主要股东及其关联人占
五、公司负债结构是否合理，是否存在通过本次发行大量增加负债（包括
或有负债）的情况，是否存在负债比例过低、财务成本不合理的情况...... 37
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四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在
六、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员关于填补回报措施
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释 义
在本预案（修订稿）中，除非另有说明，下列词语具有如下特定含义：
一般术语
亿晶光电、公
指 亿晶光电科技股份有限公司
司、发行人
本次向特定对
象发行股票、本 亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票
指
次向特定对象 的行为
发行、本次发行
本次发行的定价基准日为公司第七届董事会第十次会议决议公告
定价基准日 指
日
勤诚达投资、控
指 深圳市勤诚达投资管理有限公司
股股东
常州亿晶 指 常州亿晶光电科技有限公司，公司控股子公司
常州金沙科技投资有限公司，实际控制人为常州市金坛区人民政
金沙科技 指
府
股东大会 指 亿晶光电股东大会
董事会 指 亿晶光电董事会
监事会 指 亿晶光电监事会
认购合同、附条
亿晶光电科技股份有限公司非公开发行股票之附条件生效的股份
件生效的股份 指
认购合同
认购合同
亿晶光电科技股份有限公司非公开发行股票之附条件生效的股份
补充合同
认购合同之补充合同
《公司章程》 指 《亿晶光电科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
宁波证监局 指 中国证券监督管理委员会宁波监管局
《上市规则》 指 上海证券交易所股票上市规则（2023 年 2 月修订）
本预案（修订 亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票
指
稿） 预案（修订稿）
元、万元、亿元 指 除特别注明的币种外，指人民币元、人民币万元、人民币亿元
专业术语
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MW 指 兆瓦，功率单位，1MW=1000KW
GW 指 吉瓦，功率单位，1GW=1000MW
PERC 指 背钝化发射极电池的英文简称
硅的单晶体，整块硅晶体中的硅原子按周期性排列，具有基本完
单晶硅 指
整的点阵结构的单晶体
晶面取向不同的许多单晶硅粒结合形成的材料，由具有一定尺寸
多晶硅 指
的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不同
Topcon（Tunnel Oxide Passivated Contact）电池技术，该技术既可
Topcon 指 以改善电池表面钝化又可以促进多数载流子传输，进而提升电池
的开路电压和填充因子
以 N 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入
N 型电池 指
五价元素（如磷），使之取代硅原子，形成 N 型单晶硅
以 P 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入
P 型电池 指
三价元素（如硼），使之取代硅原子，形成 P 型单晶硅。
“双反” 指 反倾销调查和反补贴调查
的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》，该通知从优化新增
“531 新政” 指 建设规模、加快补贴退坡及降低补贴强度、加大市场化配置力度
等三方面对 2018 年度的政策安排进行了调整和规范，对行业发展
产生了重大影响
注：本预案（修订稿）中若出现合计数与所列数值总和尾数不符，均为四舍五入原因所
致。
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第一节 本次向特定对象发行股票方案概要
一、公司基本情况
中文名称 亿晶光电科技股份有限公司
英文名称 EGing Photovoltaic Technology Co., Ltd
法定代表人 杨庆忠
注册资本 119,285.9268 万元
成立日期 1998 年 1 月 21 日
注册地址 浙江省慈溪市海通路 528 号
办公地址 江苏省常州市金坛区金武路 18 号
股票简称 亿晶光电
股票代码 600537
股票上市地 上海证券交易所
联系电话 0519-82585558
电子信箱 eging-public@egingpv.com
统一社会信用代码 91330200144730651E
单晶硅（单晶硅棒、单晶硅片）、多晶硅、石英制品、太阳能
电池片及组件的研发生产；单晶炉、电控设备的生产，销售自
产产品；太阳能光伏发电系统，太阳能、风能、柴油发电互补
发电系统工程的设计、安装、施工、承包、转包项目；相关设
经营范围
备的研发和国内批发业务及其配套服务；国内采购光伏材料的
出口业务。（涉及生产的经营项目仅限于下属子公司；不涉及
国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有
关规定办理申请）。
二、本次向特定对象发行的背景和目的
（一）本次向特定对象发行的背景
近年来，我国陆续在重点领域和行业发布碳达峰实施方案和一系列支撑保障
措施，围绕碳达峰、碳中和顶层设计，构建“1+N”政策体系。自 2020 年 9 月国
家领导人首次对外宣布 2030 碳达峰、2060 碳中和目标以来，政策步伐加快。2021
年 10 月，中共中央、国务院发布《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达
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峰碳中和工作的意见》，提出到 2025、2030 年非化石能源消费比重达 20%、25%，
到 2030 年风电太阳能总装机达 12 亿千瓦（1200GW）以上。未来我国碳中和目
标的实现，会大幅提高太阳能发电在我国发电结构中的比重。
南》的通知，明确了 2022 年能源行业标准立项的重点方向，其中涉及分布式光
伏设计、建设和接入，光伏能耗与能效限额，太阳能热利用等多项太阳能光伏行
业标准立项重点。
近年来，我国发电成本快速下降推动光伏发电进入“平价时代”。从发电成
本角度看，根据 IRENA 的统计，2010-2020 的十年时间里，在生产成本大幅下降
和技术快速进步驱动下，全球光伏发电加权平均 LCOE 已从 38.1 美分/kWh 下降
至 5.7 美分/kWh，降幅高达 85.0%。光伏发电成本的持续大幅下降推动光伏发电
具备相比于火力发电更大的成本优势，使得光伏发电成为全球最便宜的可再生能
源发电方式之一。
基于光资源的广泛分布和光伏发电的应用灵活性特点，近年来我国光伏发电
在应用场景上与不同行业相结合的跨界融合趋势愈发凸显，水光互补、农光互补、
渔光互补等应用模式不断推广，将进一步推进光伏组件需求的增长。
（二）本次向特定对象发行的目的
业发展带来了很大的冲击和挑战。国内光伏行业积极响应国家抗疫号召，攻坚
克难，逆势而上，实现了正向增长。根据国家能源局数据，2022 年度国内光伏
新增装机 87.41GW，与去年同比增长 59.27%。
鉴于光伏行业良好的发展前景，为满足公司下游客户日益增长的产品需求，
巩固并提升公司在太阳能组件领域的优势地位，本次募集资金计划使用 70,240
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万元投向常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目。与此同时，近年来公司对已
闲置预计将处置的运行能耗较高、物料损耗较高、技术及产能与市场发展趋势不
符的设备计提了减值准备，通过淘汰落后产能，引进先进产能，持续促进新旧产
能转换，公司能够进一步降本增效，稳步做大规模，做强优势，提升公司产品市
场竞争力以及经营管理水平。
定 2030 年前碳排放达峰行动方案，优化产业结构和能源结构，以光伏为代表的
可再生新能源逐步替代传统能源已成为共识。公司需不断提高产能规模、加快技
术创新、深化业务布局，高效、稳定的资金投入对公司未来发展至关重要。目前
公司融资以短期借款为主，短期借款融资规模与公司新产能扩张等长期业务战略
的资金需求规模和投资期限不匹配，公司的资产负债率亦有所提高。截至 2022
年 9 月 30 日，公司的资产负债率达到 75.35%，较高的资产负债率在一定程度上
制约了公司的各项业务发展，产生了一定的不利影响。
公司拟投入募集资金 60,000 万元用于补充流动资金及偿还有息负债，将有
效满足公司经营规模扩大所带来的新增营运资金需求，有利于缓解公司经营层面
的资金压力。同时，补充流动资金及偿还有息负债有利于降低公司资产负债率，
优化公司资本结构，增强公司的抗风险能力，也有利于降低公司的财务成本，有
效提升公司的盈利能力。
基于对公司价值的判断和未来发展的信心，通过全额认购本次向特定对象发
行股票，控股股东持有上市公司的股权比例将得到较大提升。有助于进一步增强
上市公司控制权的稳定性，同时也体现了控股股东及实际控制人长期投资与大力
支持公司发展的决心和对公司发展前景的信心，有利于公司持续稳定发展，也有
利于向市场及中小股东传递积极信号。
公司控股股东勤诚达投资通过现金认购公司本次向特定对象发行的股票，有
利于促进公司提高发展质量和效益，能够保障公司的长期持续稳定经营，维护公
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司中小股东的利益，提升市场信心。
综上，本次发行将有助于提升公司的盈利能力与可持续发展能力，为股东创
造良好回报。
三、发行对象及其与公司的关系
本次发行对象为公司控股股东勤诚达投资。
截至本预案（修订稿）出具日，勤诚达投资持有公司 254,696,214 股股份，
占公司总股本的 21.35%，为公司控股股东。根据《上市规则》对关联人的定义，
勤诚达投资为公司关联方，因此本次向特定对象发行股票构成关联交易。
四、本次向特定对象发行方案概况
（一）发行股票的种类和面值
本次向特定对象发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A 股），每股面
值为人民币 1.00 元。
（二）发行方式和发行时间
本次发行采用向特定对象发行的方式，公司将在上海证券交易所审核通过并
经中国证监会同意注册后择机发行。
（三）发行对象和认购方式
本次发行股票的发行对象为勤诚达投资。勤诚达投资以现金方式认购本次发
行的股票。
（四）发行价格和定价原则
本次发行的发行价格为 3.70 元/股。发行的定价基准日为公司第七届董事会
第十次会议决议公告日（即 2022 年 1 月 18 日）。本次发行的发行价格不低于定
价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的 80%。
定价基准日前二十个交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票
交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易总量。
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若本次发行在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股
本等除权除息事项，本次发行的发行价格将按以下办法作相应调整：假设调整前
发行价格为 P0，每股送股或转增股本数为 N，每股派息为 D，调整后发行价格
为 P1，则调整公式为：
派息：P1=P0-D
送股或转增股本：P1=P0÷（1+N）
两项同时进行：P1=（P0-D）÷（1+N）
若国家法律、法规对向特定对象发行股票的发行定价有新的规定，公司将按
新的规定进行调整。
（五）发行数量
本次发行的发行数量为不超过 352,000,000 股（含本数），未超过本次发行前
总股本的 30%。最终发行股票数量以上海证券交易所审核通过并经中国证监会
同意注册后的数量为准。若公司股票在本次发行定价基准日至发行日期间发生送
股、配股、资本公积金转增股本等除权行为，则本次发行数量将按照相关规定进
行相应调整。
若本次发行的股票总数因监管政策变化或根据发行注册文件的要求予以调
整的，则本次发行的股票数量届时将相应调整。最终发行股票数量以上海证券交
易所审核通过并经中国证监会同意注册后的数量为准。
（六）锁定期
本次向特定对象发行股票完成后，发行对象所认购的股份自发行结束之日起
本次发行对象所取得公司本次发行的股票因公司分配股票股利、资本公积金
转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。法律法规对锁定期另
有规定的，依其规定。锁定期届满后减持需遵守法律、法规和中国证监会及上海
证券交易所的有关规定执行。
（七）募集资金数量及用途
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
本次发行募集资金总额不超过 130,240.00 万元（含本数）。扣除发行费用后
的募集资金净额拟全部用于以下项目：
单位：万元
拟使用募集资金
序号 募集资金投资项目 投资总额
投入金额
合计 145,650.62 130,240.00
在本次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情
况以自有资金或自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规定的
程序予以置换。
若本次募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，在相关法律法规许
可及股东大会决议授权范围内，公司董事会有权根据实际募集资金数额，按照项
目的轻重缓急等情况调整，并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体
投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或自筹资金解决。
（八）上市地点
本次发行的股票将申请在上海证券交易所上市。
（九）未分配利润的安排
本次发行完成前公司滚存的未分配利润由本次发行完成后的公司新老股东
共享。
（十）本次决议的有效期
本次发行的决议自公司股东大会审议通过相关议案之日起十二个月内有效。
于延长非公开发行股票股东大会决议有效期及股东大会对董事会授权有效期的
议案》，将本次发行的股东大会决议有效期自原有效期届满之日起延长十二个月
（即延长至 2024 年 2 月 7 日）。
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五、本次发行是否构成关联交易
公司本次发行对象为控股股东勤诚达投资，因此本次发行构成关联交易。在
公司董事会审议本次发行相关议案时，已严格按照相关法律、法规以及公司内部
制度的规定，履行了关联交易的审议和表决程序，独立董事进行了事前认可并发
表了独立意见，关联董事均回避表决，由非关联董事表决通过。在本次发行相关
议案提交公司股东大会审议时，关联股东均回避相关议案的表决。
六、本次发行是否导致公司控制权发生变化
本次发行完成后不会导致公司控制权发生变化。
截至本预案（修订稿）签署日，公司总股本为 1,192,859,268 股，勤诚达投资
持有公司 254,696,214 股，持股比例为 21.35%，为公司控股股东。古汉宁通过
KEENSTAR INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO., LIMITED、勤诚达控股有限公
司和深圳市勤诚达集团有限公司间接控制勤诚达投资，为公司实际控制人。
本次发行完成后，勤诚达投资持有公司 606,696,214 股，持股比例为 39.27%，
仍为公司控股股东，公司实际控制人仍为古汉宁。因此，本次发行股票不会导致
公司控制权发生变化。
七、本次发行是否导致公司股权分布不具备上市条件
根据本次发行股份数量测算，本次发行完成后，社会公众股占公司股份总数
的比例为 25%以上，符合《证券法》《上市规则》等关于上市条件的要求，不会
导致公司股权分布不具备上市条件。
八、本次发行取得的有关主管部门批准情况及尚需呈报批准
的程序
公司第七届董事会第十次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过了非
公开发行 A 股股票的相关议案；公司第七届董事会第二十次会议、2023 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期及股
东大会对董事会授权有效期的议案》；为衔接配合《上市公司证券发行注册管理
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
办法》等规定的正式发布实施，根据股东大会的授权，公司召开第七届董事会第
二十一次会议，对发行方案中“非公开发行 A 股股票”修订为“向特定对象发行
A 股股票”等事项进行了调整。根据《公司法》
《证券法》
《上市公司证券发行注
册管理办法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，本次发行尚需上海证券交
易所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施。
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第二节 发行对象基本情况
本次发行为面向特定对象的发行，发行对象为勤诚达投资。
一、勤诚达投资概况
截至本预案（修订稿）签署日，勤诚达投资的基本情况如下：
公司名称 深圳市勤诚达投资管理有限公司
成立日期 2012 年 12 月 17 日
注册地址 深圳市宝安区新安街道灵芝园社区创业二路 188 号 2902
注册资本 1,000 万元人民币
法定代表人 廖新源
统一社会信用代码 91440300058972734D
投资管理、投资咨询（不含证券、期货、保险及其它金融业务）；
投资兴办实业（具体项目另行申报）；房地产开发（在合法取得土
经营范围
地使用权的范围内进行房地产开发）。（法律、行政法规、国务院
决定规定在登记前须经批准的项目除外）
二、股权控制关系结构图
截至本预案（修订稿）出具之日，公司与控股股东勤诚达投资、实际控制人
古汉宁的股权关系结构图如下：
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
三、主营业务情况
勤诚达投资主要从事股权投资和投资管理业务。最近三年，勤诚达投资主营
业务未发生重大变化。
四、最近一期的简要财务数据
勤诚达投资 2022 年 1-9 月主要财务数据如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年 1-9 月/2022 年 9 月 30 日
资产总计 282,660.02
负债合计 220,369.34
所有者权益合计 62,290.68
归属于母公司所有者权益合计 62,290.68
营业收入 -
营业利润 -194.22
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
利润总额 -194.22
净利润 -194.22
归属于母公司所有者的净利润 -194.22
注：上述财务数据为单体数据，未经审计。
五、勤诚达投资及其董事、监事和高管人员最近五年受处罚
的情况
勤诚达投资的董事、监事和高级管理人员构成情况如下：
姓名 任职情况
廖新源 董事长、总经理
罗向民 董事
林静文 董事
梁燕春 董事
蓝何小玲 监事
勤诚达投资及其董事、监事、高级管理人员最近五年受到的与证券市场有关
的行政处罚或公开谴责情况如下：
受处罚/ 监 管 被处罚/
处罚类型 处罚/谴责文件 处罚/谴责内容
谴责方 部门 谴责时间
《中国证券监督
管理委员会宁波 一、对勤诚达投资给予
监管局行政处罚 警告，并处以 30 万元
勤诚达投 宁 波 罚款；
资、廖新 证 监 行政处罚
月 27 日 勤诚达投资管理 二、对廖新源给予警
源 局
有限公司、廖新 告，并处以 30 万元罚
源）》（【2018】 款
因“股权转让双方隐瞒
控制权转让事项，公司
《关于对亿晶光
有关信息披露存在虚
电科技股份有限
假记载”、“转让双方
上 海 公司及其实际控
有关增减持股份事项
勤诚达投 证 券 2018 年 4 制人、股权受让
公开谴责 披露不准确，受让方详
资 交 易 月 24 日 方和有关责任人
式权益变动报告书披
所 予以公开谴责的
露不及时”等事项，作
决定》（【2018】
为股权受让方勤诚达
投资受到上海证券交
易所公开谴责
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
除上述情况外，勤诚达投资及其董事、监事、高级管理人员最近五年不存在
其他受到与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚的情况，也未涉及与经济纠纷有
关的重大民事诉讼或者仲裁。
六、本次发行完成后，发行对象及其控股股东、实际控制人
与公司的同业竞争和关联交易情况
本次发行后，勤诚达投资及其控股股东、实际控制人与公司不会因本次发行
产生同业竞争。
勤诚达投资为公司控股股东，与公司构成关联关系；勤诚达投资以现金方式
参与本次发行的认购，构成关联交易。
七、本次向特定对象发行股份预案披露前24个月发行对象与
公司之间的重大交易情况
截至本预案（修订稿）披露日前 24 个月内，公司与勤诚达投资的重大关联
交易情况具体内容详见公司披露的定期报告、临时公告等信息披露文件。
八、认购资金来源情况
勤诚达投资本次认购资金是合法合规的自有资金或自筹资金。
九、关于豁免勤诚达投资要约收购的说明
本次发行股票完成后，公司控股股东勤诚达投资持有本公司股份的比例将超
过 30%，导致勤诚达投资认购本公司本次发行的股票触发《上市公司收购管理办
法》规定的要约收购义务。
根据《上市公司收购管理办法》规定，经上市公司股东大会非关联股东批准，
勤诚达投资取得上市公司向其发行的新股，导致其在上市公司拥有权益的股份超
过上市公司已发行股份的 30%，勤诚达投资承诺 3 年内不转让本次发行取得的
新股，且上市公司股东大会同意勤诚达投资免于发出要约，则勤诚达投资可以免
于以要约方式增持公司股份。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
公司 2022 年第一次临时股东大会已审议批准勤诚达投资免于以要约方式增
持公司股份。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
第三节 附条件生效的股份认购合同内容摘要
勤诚达投资与发行人分别于 2022 年 1 月 17 日、2023 年 2 月 20 日在中国江
苏省常州市签署了附条件生效的股份认购合同及补充合同，相关合同内容摘要如
下：
一、股份认购合同内容摘要
（一）合同主体和签订时间
股份发行人（甲方）：亿晶光电科技股份有限公司
股份认购人（乙方）：深圳市勤诚达投资管理有限公司
签订时间：2022 年 1 月 17 日
（二）认购价格
本次非公开发行股票的发行价格为 3.70 元/股，系定价基准日前 20 个交易
日股票交易均价的 80%（定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价=定价基
准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日股票交易总量）。若
公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除
权除息事项，发行价格将相应进行调整。
（三）认购数量及金额
甲方拟以非公开方式向乙方发行不超过（含本数 352,000,000 股人民币普通
股，不超过本次发行前甲方总股本的 30%。最终发行股票数量以中国证监会核准
的数量为准。
若甲方股票在定价基准日至发行日期间发生除权除息等事项，导致本次发行
价格发生调整的，则乙方认购数量将作相应调整。
乙方同意按本协议约定以现金方式认购甲方本次非公开发行的股票，认购金
额的计算方式为乙方认购的股票数量×发行价格。乙方认购的股票数量不超过甲
方本次非公开发行的股票数量，乙方认购甲方本次发行股票的认购款项总计不超
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
过 130,240.00 万元（含本数）。
如本次发行的股票总数或募集资金总额因监管政策变化或根据发行核准文
件的要求予以调整的，乙方最终认购金额按照中国证监会最终核准的募集资金总
额同比例调整。
（四）认购方式
认购人以其具有合法来源的自有资金或自筹资金认购标的股份。
（五）支付方式
认购人同意在本合同生效之后，根据本合同的约定，按照本次发行的保荐机
构（主承销商）要求一次性将认购资金划入保荐机构（主承销商）为本次发行专
门开立的银行账户；上述认购资金在会计师事务所完成验资并扣除相关费用后，
再行划入发行人的募集资金专项存储账户。
（六）锁定期
认购人勤诚达投资认购的股份，自本次发行结束之日起 36 个月内不得转让。
认购人所取得发行人非公开发行的股票因发行人分配股票股利、资本公积金
转增等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。法律法规对锁定期另
有规定的，依其规定。
认购人因由本次发行取得的股份及衍生取得的股份在锁定期结束后减持还
需遵守《公司法》等法律法规、规章、规范性文件、交易所相关规则以及《公司
章程》的相关规定。
（七）生效条件和生效时间
情况下即生效：本次发行经发行人董事会、发行人股东大会批准，并经中国证监
会核准。
章之日起成立，并在上述先决条件全部达成后生效。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
（八）违约责任
火灾等灾害性事件、战争及政治动乱、其他任何不可预见且不可避免的事由）外，
任何一方未能按约定遵守或履行其在本合同项下的全部或部分义务，或者违反全
部或部分声明、保证或承诺的，视为违约。违约方应当向守约方承担违约责任。
化、战略调整原因，履行必要的审批、审议及信息披露程序后，终止本次非公开
发行的，本合同双方互不承担违约责任。
有差异的，甲方有权对乙方最终认购数量在不超过本合同约定的认购数量下进行
调整，甲方将不承担发售不足的责任且不视为甲方违约。
期限履行足额缴款义务，则每日按未缴纳股份认购款的万分之一向发行人支付违
约金；如果延期 10 个工作日仍未足额缴纳则视为放弃缴纳，发行人有权解除本
合同，如截至合同解除日的逾期违约金不足弥补发行人实际损失（包括中介机构
服务费）的，认购人应当进一步负责赔偿直至弥补发行人因此而受到的实际损失。
本款所约定之违约金及损失赔付形式均为现金支付。
条款的效力。
二、股份认购合同之补充合同内容摘要
鉴于 2023 年 2 月 17 日，中国证监会及上海证券交易所发布了《上市公司证
券发行注册管理办法》等一系列注册制改革文件，对上市公司发行股票相关事宜
作出了新的规定。为此，亿晶光电与勤诚达投资签订了补充合同。
（一）合同主体和签订时间
股份发行人（甲方）：亿晶光电科技股份有限公司
股份认购人（乙方）：深圳市勤诚达投资管理有限公司
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
签订时间：2023 年 2 月 20 日
（二）合同的主要内容
指发行人本次拟向认购人发行不超过 352,000,000 股（含本数）人民币普通股
（A 股）股票的行为。发行人的股票在定价基准日至发行日期间除权、除息
的，本次向特定对象发行股票的发行数量上限将在认购人认购金额不变的前提
下，根据发行价格调整作出相应调整，最终发行数量以经上交所审核通过及中
国证监会同意注册的发行方案为准。”
本合同在下列条件全部达成的情况下即应生效：本次向特定对象发行经发行人
董事会、股东大会批准，并经上交所审核通过及中国证监会同意注册。”
行”，有关“中国证监会核准”及“监管核准”的表述修改为“监管机关审核/
注册”。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
第四节 董事会关于本次募集资金运用的可行性分析
一、募集资金使用计划
公司本次向特定对象发行股票拟募集资金总额不超过 130,240.00 万元（含本
数），扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：万元
拟使用募集资金
序号 募集资金投资项目 投资总额
投入金额
合计 145,650.62 130,240.00
在本次发行股票募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实
际情况以自有资金或自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后按照相关法规规
定的程序予以置换。
若本次募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，在相关法律法规许
可及股东大会决议授权范围内，公司董事会有权根据实际募集资金数额，按照项
目的轻重缓急等情况调整，并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体
投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或自筹资金解决。
二、本次募集资金投资项目必要性和可行性分析
（一）募集资金使用的必要性
光伏发电产业规模持续扩大，已成为各国重要的能源结构改革方向，如中国、
印度、美国和沙特等能源大国纷纷宣布了大规模光伏能源规划，其中部分国家计
划到 2050 年可再生能源发电占比要达到 50%以上，光伏产业发展增速在各类可
再生能源中排名第一，将成为未来替代“旧能源”的主要力量。根据国际可再生
能源署（IRENA）预测，未来光伏发电预计在 2040 年将取代大量不可再生能源
发电，到 2030 年全球光伏累计装机容量有望达到 1,760GW，发电量达到全球所
需能源的 7%，装机量提升 6 倍，年平均增长率达到 15%。根据欧洲光伏产业协
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
会（SolarPower Europe）的预测，2040 年光伏发电量将达到 7,368TWh，占全球
发电量的 21%，也提出将取代大量不可再生能源发电，光伏发电市场需求快速增
加。鉴于光伏行业良好的发展前景及公司长期以来“产能不及订单”的困境，本
项目拟扩大高效太阳能组件产能，建设完成后可实现年产 5GW 高效太阳能组件
的生产能力，有助于满足快速扩大的市场需求，提升公司盈利能力。
现阶段，在全球主要光伏组件厂商中，中国企业发展速度相对较快。随着中
国光伏组件行业进入成熟期，行业竞争愈加激烈，主要由三点原因导致：产品同
质化严重；技术壁垒较低，厂商进入门槛低；信息完备透明，盈利空间被压缩。
为了降本增效及提高良品率，行业内企业开始整合上下游资源，向“一体化”
发展。公司基于对光伏组件行业技术发展、市场规模以及自身技术实力的判断，
拟积极优化产品结构，制定“一体化”发展战略。根据当前最新的生产技术和工
艺，本项目拟打造数字化、集约化工厂，产品将顺应大尺寸的趋势，规格将全面
兼容 210mm 及以下尺寸，可生产出融合双面、双玻、半片、多主栅、大尺寸硅
片等技术的组件产品，有助于优化产品结构。此外，本项目建设完成后，年产 5GW
高效太阳能组件的生产能力将促使公司形成“年产 4GW 电池+9.5GW 组件”的
上下游生产配套格局，有助于公司整合上下游资源发展“一体化”战略，进一步
巩固和提升行业地位。
随着光伏设备及元器件制造行业快速发展，市场竞争势必逐渐激烈。为应对
市场竞争以及下游客户严苛的产品性能要求，公司亟需建设自动化生产车间以期
提高生产效率、降低成本和提升产品质量。本项目拟新建 5GW 组件车间，可大
幅提高生产设备自动化水平，如配置了齐全的验货线、离线组框及 EL/IV 设备，
具备较强的应急协调能力；设置的层压双玻送框提高了自动化能力；实现了划片
及串焊机自动化（AGV）、玻璃上料自动化（AGV）、打包区域建立自动封装线等
功能；增加了耐压接地测试单元的四点测试功能；配置了 IV 自动四线制测试方
案；实现了智能立体恒温材料仓储（胶膜、背膜、硅胶等）。综上，本项目建成
后，单线产能预计提升 20%，单线人员配置预计降低 15%，单位能耗预计降低
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
（二）募集资金使用的可行性分析
光伏产业作为全球朝阳产业，对我国能源结构优化调整与国民经济可持续发
展具有重要意义。近年来，国家各部委及行业协会陆续颁布一系列政策引导光伏
企业健康发展，促进行业整体技术进步与产业升级，如符合《产业结构调整指导
（2019 年本）中鼓励“先进的各类太阳能光伏电池及高纯晶体硅材料”的
要求，符合《关于积极推动新能源发电项目能并尽并、多发满发有关工作的通知》
中能并则并、多发满发的要求；符合《关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳
达峰碳中和工作的意见》中到 2060 年非化石能源消费比重达到 80%以上的要求；
符合《2030 年前碳达峰行动方案》中推进光伏发电多元布局的要求；符合《关于
加强产融合作推动工业绿色发展的指导意见》中引导智能光伏产业高质量发展的
要求。综上，良好的政策环境鼓励光伏组件行业发展，为本项目建设提供了政策
保障。
公司注重科技创新能力提升，自主研发并量产上市的高效“平价先锋”组件
系列产品融合了行业前沿掺镓、多主栅、PERC 双面、半片、大尺寸硅片，1,500V
系统和双玻组件等技术，实现了“七术一体”，组件正面功率最高达到 670W+
（210mm 尺寸电池），同时具备更低的年衰减率和更高的双面发电增益率。此外，
公司建有江苏省重点实验室-江苏省“亿晶”光伏工程研究院，拥有由国家科技部
国际科技合作司授牌建立的“国际科技合作基地”、博士后科研工作站、省级企
业技术中心、江苏省太阳能用材料工程技术研究中心等科研和开发平台，公司组
件实验室现为中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可实验室，同时也是国
际光伏认证机构 VDE 的 TDAP 实验室。公司将众多技术转化为了专利，截至
利 246 项，外观设计专利 2 项。综上，公司丰富的技术积累为项目建设提供了可
执行基础。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
优质的客户资源一定程度上可保证本项目产能消化。公司在行业内具有良好
的品牌影响力，拥有优质且稳定的客户。公司主要境内客户储备集中在五大发电
集团（华能集团、大唐集团、华电集团、国电集团和国家电投）、两大电网（国
家电网、南方电网）、正泰集团、中石化集团、国投电力、中核集团、中广核集
团、国华电力、华润电力、中国能源建设集团等企业。在境外销售方面，公司在
巩固欧洲传统市场的同时，大力拓展日本、东南亚、拉美等新兴市场，得到了广
泛认可，主要客户有 EE Construction DK ApS、 Archirodon Construction (Overseas)
Company Limited 、United Renewable Energy Co.Ltd 等企业，市场份额和行业知
名度不断提升。综上，公司优质的客户资源为本项目建设提供了坚实基础。
公司拥有一支精明强干、业绩优良的销售团队，凭借团队自身优秀的专业素
养、超强的服务意识，与客户建立了良好的合作关系，在疫情防控期间仍取得了
优异的销售业绩。2021 年在公司优秀销售团队的努力下，公司中标了中核汇能
广核黑龙江铁峰祥鹤 112MW 光伏组件项目、龙源电力甘肃 103MW 光伏组件采
购项目等。2021 年海外疫情持续爆发，行业海外光伏订单骤减，国内光伏出口业
务受阻，公司国际销售团队努力克服困难，通过邮件、电话等方式积极拓展客户
资源，并成功地在罗马尼亚、保加利亚和乌拉圭实现了销售额零的突破，当前已
将公司销售范围扩展到了 50 个国家和地区。综上，公司优秀的销售团队为本项
目建设提供了业绩保障。
三、本次募集资金投资项目的具体情况
（一）常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目
项目名称 常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目
实施主体 常州亿晶光电科技有限公司
项目总投资 85,650.62 万元
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
项目将通过新建 5GW 组件车间、利用现有厂区配套设施、购进先进
生产设备，扩大现有光伏领域高效太阳能组件生产规模，项目建成达
产后，可实现年产 5GW 高效太阳能组件的生产能力，有助于满足光
项目建设内容
伏发电市场需求，优化产品结构，整合上下游资源向“一体化”战略
发展，提高自动化生产水平，提升产品质量和核心竞争力，进而巩固
公司的市场竞争优势
项目建设地点 江苏省常州市金坛区金武路 18 号常州亿晶光电科技有限公司东厂区
建设项目评价中的总投资包括建设投资、建设期利息和铺底流动资金。本项
目总投资 85,650.62 万元，其中建设投资 81,788.65 万元，铺底流动资金 3,861.97
万元，拟募集资金投入金额为 70,240.00 万元，具体投资内容如下表所示：
单位：万元
序号 项目 投资额 占总投资比例
* 建设投资合计 81,788.65 95.49%
** 总投资合计 85,650.62 100.00%
本项目年均可实现营业收入为 570,085.61 万元（不含税），年均利润总额为
收益率（12%），财务净现值大于零，投资回收期为 5.90 年（所得税后，含建设
期 9 个月）。项目在实现预期投入产出的情况下，具备经济可行性。
截至本预案（修订稿）签署日，本项目已取得江苏金坛经济开发区经济发展
局出具的《江苏省投资项目备案证》
（备案证号：坛开经发备字[2022]17 号）；已
取得常州市生态环境局出具的“常金环审[2022]33 号”《市生态环境局关于常州
亿晶光电科技有限公司新建亿晶光电常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目环
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
境影响报告表的批复》，已取得江苏省发展和改革委员会出具的“苏发改能审
[2022]227 号”
《省发展改革委关于常州亿晶光电科技有限公司新建亿晶光电常州
年产 5GW 高效太阳能组件建设项目节能报告的审查意见》。
（二）补充流动资金及偿还有息负债项目
公司拟投入募集资金 60,000 万元用于补充流动资金及偿还有息负债，缓解
公司营运资金压力，降低资产负债率及财务成本。
公司需不断提高产能规模、加快技术创新、深化业务布局，高效、稳定的资
金投入对公司未来发展至关重要。目前公司融资以短期借款为主，短期借款融资
规模与公司新产能扩张等长期业务战略的资金需求规模和投资期限不匹配，公司
的资产负债率亦有所提高。截至 2022 年 9 月 30 日，公司的资产负债率达到
定的不利影响。
本次募集资金用于偿还有息负债和补充流动资金后，将有效满足公司经营规
模扩大所带来的新增营运资金需求，有利于公司构建多层次的融资结构，缓解公
司经营层面的资金压力，降低公司资产负债率，增强公司的抗风险能力，也有利
于降低公司的财务成本，有效提升公司的盈利能力。
四、本次发行对公司经营管理和财务状况的影响
（一）对公司经营管理的影响
本次发行股票募集资金在扣除相关发行费用后，将用于常州年产 5GW 高效
太阳能组件建设项目、补充流动资金及偿还有息负债。本次发行完成后，公司的
太阳能组件产能将得到进一步提升，同时营运资金将得到有效补充，资本结构将
得到有效改善，有利于提高公司的抗风险能力和持续经营能力，为公司做大做强
主营业务提供有力的资金保障，有利于公司的可持续发展，推动公司进入新的发
展阶段，符合公司及全体股东的利益。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
（二）对公司财务状况的影响
本次发行完成后，公司的总资产和净资产将同时增加，自有资金储备将进一
步提升，资产负债率水平将有所下降，有利于优化公司资本结构，降低公司财务
成本和财务风险，提高公司偿债能力及后续融资能力，增强公司的持续经营能力。
同时，随着募投项目陆续建成投产以及效益的实现，公司主营业务收入与净利润
水平将有大幅提高，进一步增强公司盈利能力。
五、结论
综上所述，本次发行股票募集资金使用计划符合公司整体战略发展规划，以
及相关政策和法律法规，具备必要性和可行性。本次发行股票完成后，将进一步
扩大公司太阳能组件产能，做强优势，提升公司产品市场竞争力。同时，公司的
资产总额和资产净额将同步增加，公司资金实力将显著增强，为公司的持续、稳
定、健康发展提供有力的资金保障；公司的资产负债率有所降低，资产结构将更
加稳健，有利于提升公司抗风险能力、整体竞争实力和可持续发展能力，为公司
发展战略目标的实现奠定基础，符合公司及全体股东的利益。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
第五节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析
一、本次发行后公司业务与资产整合计划、公司章程修改、
预计股东结构、高管人员结构、业务结构的变动情况
（一）业务与资产整合计划
公司本次向特定对象发行股票募集资金投资项目符合公司的业务发展方向
和战略布局。本次发行完成后，公司的主营业务保持不变，不涉及对公司现有资
产的整合，不会对公司的业务及资产产生重大影响。
（二）修改公司章程
本次发行完成后，公司的股本总额将相应增加，公司将按照发行的实际情况
对《公司章程》中与股本相关的条款进行修改，并办理工商变更登记。
（三）对公司股东结构的影响
本次发行完成后，公司的股本规模、股东结构及持股比例将发生变化。本次
发行不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。
同时，本次发行完成后，本公司股权分布仍符合上市条件，不会导致本公司
股权分布不具备上市条件的情形。
（四）对公司高管人员结构的影响
本次发行不会对公司高管人员结构造成重大影响。若公司拟调整高管人员结
构，将根据有关规定，履行必要的法律程序和信息披露义务。
（五）对业务结构的影响
公司本次募投项目围绕现有太阳能组件业务展开，有利于进一步扩大公司太
阳能组件产能，做强优势，提升公司产品市场竞争力。随着募投项目陆续建成投
产，公司太阳能组件的业务规模将进一步扩大。
二、本次发行后公司财务状况、盈利能力及现金流量的变动
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
情况
本次发行募集资金到位后，将增加公司总资产及净资产，降低资产负债率，
有利于进一步增强公司资本实力，优化资本结构，降低财务风险，促进公司持续
健康发展。本次发行对公司财务状况、盈利能力及现金流量的具体影响如下：
（一）对公司资产负债结构的影响
本次发行将进一步扩大公司的资产规模，增强公司的资本实力，提高净资产，
同时公司的资产负债率将有所下降，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险
能力。
（二）对公司盈利能力的影响
本次发行后，公司股本总额将增加，虽然募集资金投资项目具有良好的经济
效益，但由于项目存在建设周期，无法短期产生效益，则短期内可能导致公司净
资产收益率、每股收益等财务指标出现一定程度的摊薄。但随着募集资金到位，
项目陆续投产以及效益逐步实现，公司销售收入及净利润水平将有大幅提高，进
而提升公司的持续盈利能力。
（三）对公司现金流量的影响
本次发行股票完成后，由于发行对象均以现金认购，公司的筹资活动现金流
入将大幅增加，并有效缓解公司日益增长的日常营运资金需求所致的现金流压力。
募集资金陆续投入后，公司投资活动现金流出将大幅增加。随着募投项目陆续建
成，公司经营活动现金流入将逐年增加，进而改善公司的现金流状况。此外，本
次发行募集的流动资金到位，有利于公司经营规模扩大，相应提升未来经营活动
现金流入，公司总体现金流状况将得到进一步优化。
三、公司与主要股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、
关联交易及同业竞争等变化情况
本次发行股票后，公司与持股 5%以上主要股东及其关联人之间的业务关系、
管理关系及关联交易不会发生重大变化。本次发行不会产生同业竞争问题。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
四、本次发行完成后，公司是否存在资金、资产被主要股东
及其关联人占用的情形，或上市公司为控股股东及其关联人提供
担保的情形
截至本预案（修订稿）签署日，公司不存在资金、资产被持股 5%以上主要
股东及其关联方占用的情形，也不存在为其提供担保的情形。公司不会因本次发
行产生资金、资产被持股 5%以上主要股东占用的情形，也不会产生为持股 5%以
上主要股东及其关联人提供担保的情形。
五、公司负债结构是否合理，是否存在通过本次发行大量增
加负债（包括或有负债）的情况，是否存在负债比例过低、财务
成本不合理的情况
本次发行完成后，公司的资产总额及净资产将相应增加，公司的资产负债率
将有所下降，不存在通过本次发行大量增加负债（包括或有负债）的情况，亦不
存在负债比例过低、财务成本不合理的情况，符合公司全体股东的利益。
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
第六节 本次向特定对象发行相关的风险说明
投资者在评价公司本次向特定对象发行时，除本预案（修订稿）提供的其他
各项资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。
一、市场发展、经营环境不确定性增加及产业政策变动的风
险
国家经济增速下行压力增加，中美贸易关系不稳定，光伏产业产销承受压力，
新旧产能转化加速推进，能否及时洞察国家宏观经济环境的变化并做出即时响应，
将在很大程度上影响公司的未来发展态势。公司新产品研发及产品化路径是否能
够经受市场验证并快速形成竞争优势，以及公司能否快速、有效培育极具增长潜
力的新兴业务，面临巨大挑战。
过去十年国内光伏行业的快速发展与产业政策的支持密切相关，政府补贴水
平直接影响着电站的收益率，从而影响市场需求。尽管随着光伏电站的建设成本
不断下降，光伏行业对政策的依赖程度将逐步降低，但目前光伏产业仍处于从政
策引导至市场驱动的过渡期，产业发展还需要一定程度的政策扶持，若补贴政策
降幅超预期，将会对国内市场需求造成一定影响。此外，海外市场各国政府会根
据本国自身光伏发展情况，制定及发布新的光伏政策，一定程度上影响光伏度电
补贴、装机规模等，若相关政策变动较大，可能会导致海外市场需求波动，并进
而对公司生产经营产生一定影响。
二、国际贸易保护风险
过去十年我国光伏产业发展快速，光伏产品远销海外多个国家。为保护本国
光伏产业，2011 年开始美国、欧洲、印度、土耳其等国家和地区相继对我国光伏
企业发起“双反”调查。2017 年 3 月，欧盟决定对我国光伏产品征收 27.3%-64.9%
的反倾销税和 3.5%-11.5%的反补贴税，持续 18 个月。2018 年 1 月，美国政府决
定自 2018 年 2 月 7 日起对进口光伏电池和组件征收为期 4 年的保障关税，首年
税率 30%，随后每年下降 5 个百分点，每年有 2.5GW 的进口配额可以豁免此税。
国际贸易保护对我国光伏出口市场造成了一定的冲击，未来如果更多国家效仿，
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导致更多贸易摩擦的发生，阻碍我国光伏“走出去”的步伐，可能会对公司光伏
产品的境外销售构成不利影响。
三、产品价格下滑风险
随着光伏行业技术进步以及各国推进平价上网影响，近年来光伏产业各环节
核心产品价格总体保持下降趋势。光伏组件产品价格的下滑有望帮助行业出清落
后产能，倒逼企业技术升级，改善行业竞争格局，但如果公司不能有效控制成本
及费用率水平，公司将面临组件产品毛利率下降、净利润下降的风险。此外部分
落后产能为延缓退出速度，可能会采取价格恶性竞争的手段，导致市场价格快速
下降，行业存在价格超预期下降的风险。
四、原材料价格波动风险
公司的主要原材料为晶硅料，2011 年至 2014 年上半年，随着欧洲市场需求
大幅萎缩、我国光伏行业产能扩张速度过快，光伏级晶硅料价格出现较大幅的下
滑；之后两年，随着国内需求的逐步释放和国家推动新能源政策的支持，光伏行
业逐步复苏，晶硅料供应量增加、价格趋于平稳；2018 年“531 政策”出台后，
下游需求大幅减少，晶硅料价格出现较大幅度下降；2018 年 9 月开始，欧洲光
伏双反措施解禁，晶硅料价格一定程度上趋于稳定。
公司近两年来致力于加强采购和销售合同、流程等管理控制，提高存货管理
水平，控制原材料和库存产品数量，防范价格波动的风险；但在原材料价格急剧
波动的时候，存在存货跌价及毛利率波动的风险。
五、核心技术人员流失及技术失密的风险
以创新驱动可持续发展是公司秉承的发展理念，公司长期保持较高强度的研
发投入，以市场需求为指导，大力推进成熟研发成果的量产化，通过自主研发在
产业链各个环节均积累了多项核心技术，这些核心技术是公司的核心竞争力。同
时，稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，
个别研发人员的流动对公司的影响较小。但核心技术人员大量流失，一方面可能
会对公司在研项目的推进带来不利影响；另一方面，核心技术人员掌握着公司产
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品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对
公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。
六、开展海外业务的风险
公司秉持国内国际两个市场并举的销售战略，并将稳步提升海外市场的销售
比重。公司目前已经成立了上海办事处，并将筹划深圳办事处，积极拓展海外销
售渠道，预计随着公司产品出口量的增加，今后存在相关进口国家的反倾销指控
或其他非贸易壁垒限制，可能会对公司光伏产品的境外销售构成不利影响。此外，
各国政府会根据本国光伏发展的实际情况，制定及发布新的光伏政策，不排除贸
易保护主义倾向和歧视性政策，为中国企业的海外市场拓展带来不确定风险。
七、技术更新的风险
近年来光伏行业技术更迭迅速，包括主栅、PERC 双面、半片、大尺寸硅片、
池技术路线也有望开启新一轮产业链技术周期。同时，
“去补贴化”、平价上网等
政策也在进一步倒逼企业开展技术升级。
公司长期保持较高的研发投入，以创新驱动可持续发展是公司秉承的发展理
念。公司通过自主研发取得了多项光伏行业核心技术，并长期跟踪光伏行业最新
技术方向，积极开展产能升级，保持技术先进性。然而如果公司不能准确判断技
术及产品发展趋势，或未能对最具市场潜力的技术投入足够的科研开发力度，则
可能出现技术落后的风险，造成公司相关产品的转换效率及功率落后同行业公司，
使得公司的市场占有率下降。
八、本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险
本次发行募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使用计划已经
过管理层的详细论证，符合公司的战略规划，有利于公司的长期发展。本次发行
募集资金到位后，公司的净资产和总股本将大幅增加，公司每股收益、净资产收
益率等指标在短期内可能会出现一定幅度的下降，公司短期内可能存在每股收益
被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
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九、审批风险
本次向特定对象发行股票方案尚需通过上海证券交易所审核，并获得中国证
监会作出同意注册的决定后方可实施，最终能否通过上海证券交易所审核，获得
中国证监会作出同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。
十、股票市场价格波动风险
股票市场投资收益与投资风险并存。引起公司股票价格波动的原因十分复杂，
这不仅取决于公司的经营状况、财务状况等基本面因素，还受到国内外政治经济
环境、经济政策、利率、汇率、通货膨胀、投资者心理因素、股票供求关系及其
他因素的综合影响。因此，提请投资者关注股票价格波动及今后股市中可能涉及
的风险。
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第七节 公司利润分配政策及执行情况
一、利润分配政策
公司实施积极的利润分配政策，重视投资者的合理回报，综合考虑公司的可
持续发展。为进一步规范公司分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红
机制，保护中小投资者合法权益，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公
司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》等相关法律、法规的要求，结合公司实际情况，在《公司章程》中对有关利
润分配政策的事宜进行了约定，完善了利润分配的决策程序和机制。公司现行有
效的《公司章程》对利润分配政策进行了明确的规定，具体如下：
“第一百五十五条公司应实施积极的利润分配办法，并遵守下列规定：
（一）公司利润分配政策的基本原则
的规定比例向股东分配股利；
全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
独立董事及中小股东的意见；
以及是否有重大资金支出安排等因素，并按照公司章程规定的程序，区分下列情
况，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
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（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（二）公司利润分配具体政策
必要时公司也可以进行中期利润分配。
配利润。利润分配中，现金分红优于股票股利。具备现金分红条件的，应当采用
现金分红进行利润分配。
除特殊情况下，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金
方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分
配利润总额的 70%；
特殊情况是指：公司发生以下重大投资计划或重大现金支出，进行现金分红
将可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5000 万元；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、
发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件
下，提出股票股利分配预案。
（三）公司利润分配方案决策程序和机制
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段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、独立董事的意见，认真研
究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求
等事宜，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上，形成利润分配预案，
独立董事应当发表明确意见。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
决策程序进行监督。若公司当年盈利且满足现金分红条件、但董事会未作出现金
利润分配方案的，监事会应对原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计
划审议并发表意见，并就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于通过电话、传真、邮件、公
司网站、互动平台、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉
求，并及时答复中小股东关心的问题。此外，公司应当在年度报告中详细披露报
告期内现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
得到了充分保护等。
否合规和透明等进行详细说明。
原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董
事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。同时在召开股
东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决，并可以通过
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征集股东投票权的方式方便中小股东参与表决。
（四）公司利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后 2 个
月内完成股利（或股份）的派发事宜。
（五）公司利润分配政策的变更
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生
产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配
政策进行调整。
公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成
书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政
策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
为保证公司利润分配的持续性、稳定性，如公司拟修改公司子公司——常州
亿晶光电科技有限公司章程利润分配条款（对应该公司章程第七章）的，公司须
参照前述公司利润分配政策变更的程序提交公司股东大会审议通过后，方可以股
东身份修改常州亿晶光电科技有限公司章程利润分配条款。”
二、公司最近三年利润分配情况
（一）利润分配情况
年度利润分配的预案》，鉴于公司当前正处于快速成长期且预计 2020 年存在重大
投资计划和重大资金支出安排，根据《公司章程》利润分配政策的有关规定，公
司 2019 年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股
本。
年度利润分配的预案》，鉴于公司 2020 年度亏损且年末累计未分配利润为负数，
根据《公司章程》利润分配政策的有关规定，公司 2020 年度利润分配方案为：
不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。
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年度利润分配的预案》，鉴于公司 2021 年度亏损且年末累计未分配利润为负数，
根据《公司章程》利润分配政策的有关规定，公司 2021 年度利润分配方案为：
不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。
（二）现金分红情况
公司最近三年普通股现金分红情况详见下表：
单位：万元
现金分红总额（含其他
现金分红金额（含 归属于母公司所有者
分红年度 方式）占归属于母公司
税） 的净利润
所有者的净利润的比率
三、公司未来三年股东分红回报规划（2022年-2024年）
为了进一步完善和健全公司分红机制，切实保护中小投资者的合法权益，根
据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司
监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等文件，以及《公司章程》的规定，公
司董事会制定了《亿晶光电科技股份有限公司未来三年（2022 年-2024 年）股东
分红回报规划》（以下简称“《股东分红回报规划》”），具体内容如下：
（一）制定股东分红回报规划考虑的因素
公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股
东意愿、社会资金成本、外部融资环境等因素；充分考虑了目前及未来盈利规模、
现金流状况、发展所处阶段、银行信贷及债权融资环境等情况；旨在建立对投资
者持续、稳定、科学的分红回报规划与机制，综合考虑上述因素后对股利分配作
出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
（二）制定股东分红回报规划的原则
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公司股东分红回报规划的制定应符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，
应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展，
同时应兼顾公司合理资金需求，在充分考虑股东利益的基础上处理公司的短期利
益与长远发展的关系，确定合理的利润分配方案，保持公司利润分配政策的连续
性和稳定性。
公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式
分配股利，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能
力。董事会在利润分配预案论证过程中，需与独立董事、监事充分讨论，并通过
多种渠道充分听取中小股东意见。
（三）公司未来三年（2022 年-2024 年）股东分红回报具体规划
公司可以采取现金或股票方式分配股利。公司原则上每年进行一次年度利润
分配，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期利润
分配。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，
两次分红间隔时间原则上不少于六个月。
（1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、
现金方式分配股利的条件：
提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）无重大投资计划或重大现金支出等
事项发生；（3）不影响公司正常经营业务和长期发展的前提下。
在符合现金分红条件的前提下，公司如公开发行证券（包括股票、可转债及
中国证监会认可的其他品种），则公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不
少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
股票方式分配股利的条件：如公司董事会认为公司股票价格与公司股本规模
不匹配等情况时，在满足上述现金股利分配条件的基础上可以同时采取股票股利
的方式进行利润分配。
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公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红
政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定
处理。
董事会每年在综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素的基础上，根据上述原则提出当年利润
分配方案。
（四）利润分配的决策机制与程序
公司在进行利润分配时，公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需
求和股东分红回报情况合理提出利润分配预案。
董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例等事宜。
董事会在利润分配预案论证过程中，需与独立董事、监事充分讨论，并通过
多种渠道充分听取中小股东意见。
董事会在审议利润分配预案时，需经全体董事过半数以上同意，独立董事可
以征集中小股东的意见，提出利润分配方案，并直接提交董事会审议。
董事会审议通过的利润分配预案，应当提交公司股东大会进行审议，公司可
以提供网络投票等方式为社会公众股东参与股东大会提供便利。股东大会对现金
分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟
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通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
股东大会审议利润分配预案的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的半数
以上通过。
公司当年度盈利而董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披
露原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
（五）利润分配政策的调整或变更
公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要，或者外部经营环境发
生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会
和上海证券交易所的有关规定。董事会在审议有关调整利润分配政策的议案时，
应全体董事过半数以上同意，独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。
股东大会审议调整利润分配政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的
三分之二以上通过。
（六）其他事项
本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定执
行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起生效。
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第八节 本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及填
补措施
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作
的意见》
（国办发【2013】110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资
（证监会公告【2015】31 号）的要求，
产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行对即期回报摊薄的影响进行
了认真分析，并结合实际情况提出了填补回报的相关措施。具体情况如下：
一、本次向特定对象发行对即期回报的摊薄影响分析
（一）主要假设和前提
营环境等方面没有发生重大变化。
本次发行摊薄即期回报的影响，最终完成时间以经上海证券交易所审核通过并经
中国证监会同意注册后公司实际发行完成时间为准。
务费用、投资收益、利息摊销等）的影响；
股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑其他因素（例如股份
回购、股权激励等）导致股本发生的变化。
仅为估计值，仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对每股收益的影响，
不代表最终募集资金总额、发行股份数量，最终以经上海证券交易所审核通过并
经中国证监会同意注册后的实际发行股份数量和募集资金总额为准。
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年实现归属于母公司所有者的净利润为 12,500 万元到 15,000 万元，实现归属于
母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 12,400 万元到 14,900 万元。
假设按业绩预告中间值测算，即在上述区间内，假设公司 2022 年度归属于
上市公司股东的净利润为 13,750 万元、扣除非经常性损益后归属于上市公司股
东的净利润为 13,650 万元。同时假设 2023 年度扣除非经常性损益前/后归属于
母公司股东的净利润较 2022 年度保持增长 20%、持平或下降 20%。
上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的 2022 年年报为
准。上述假设不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；
公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响，存在不确定性；投资
者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔
偿责任。
（二）本次发行完成后，对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次向特定对象发行对公司主要财务指标的影响如下：
项目 2022 年度/2022 年末
发行前 发行后
股本（万股） 119,285.9268 119,285.9268 154,485.9268
假设情形一：公司 2023 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润均较 2022 年增长 20%
归属于母公司
股东的净利润 13,750.00 16,500.00 16,500.00
（万元）
扣除非经常性
损益后归属于
母公司股东的 13,650.00 16,380.00 16,380.00
净利润（万
元）
基本每股收益
（元/股）
稀释每股收益
（元/股）
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扣除非经常性
损益后的基本
每股收益（元/
股）
扣除非经常性
损益后的稀释
每股收益（元/
股）
加权平均净资
产收益率 5.81 6.74 5.32
（%）
扣除非经常性
损益后加权平
均净资产收益
率（%）
假设情形二：公司 2023 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润均较 2022 年持平
归属于母公司
股东的净利润 13,750.00 13,750.00 13,750.00
（万元）
扣除非经常性
损益后归属于
母公司股东的 13,650.00 13,650.00 13,650.00
净利润（万
元）
基本每股收益
（元/股）
稀释每股收益
（元/股）
扣除非经常性
损益后的基本
每股收益（元/
股）
扣除非经常性
损益后的稀释
每股收益（元/
股）
加权平均净资
产收益率 5.81 5.65 4.46
（%）
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扣除非经常性
损益后加权平
均净资产收益
率（%）
假设情形三：公司 2023 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润均较 2022 年下降 20%
归属于母公司
股东的净利润 13,750.00 11,000.00 11,000.00
（万元）
扣除非经常性
损益后归属于
母公司股东的 13,650.00 10,920.00 10,920.00
净利润（万
元）
基本每股收益
（元/股）
稀释每股收益
（元/股）
扣除非经常性
损益后的基本
每股收益（元/
股）
扣除非经常性
损益后的稀释
每股收益（元/
股）
加权平均净资
产收益率 5.81 4.54 3.58
（%）
扣除非经常性
损益后加权平
均净资产收益
率（%）
注：每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
根据上述测算，在完成本次发行后，公司即期基本每股收益和加权平均净资
产收益率将会出现一定程度摊薄。
二、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标短期内存在
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下降的可能，公司原股东即期回报存在被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次
发行股票摊薄股东即期回报的风险。
特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。公司将在定期报告
中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主体承诺事项的履行情况。
三、本次向特定对象发行的必要性和合理性
本次发行的必要性及合理性详见本预案（修订稿）之“第四节 董事会关于
本次募集资金使用的可行性分析”。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从
事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募投项目于公司现有业务关系
本次向特定对象发行募集资金用于常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目、
补充流动资金及偿还有息负债。本次募集资金投资项目是围绕公司现有太阳能组
件业务展开，有利于进一步扩大公司太阳能组件产能，做强优势，提升公司产品
市场竞争力；改善资本结构，降低财务风险；营运资金的补充可有效缓解公司经
营活动扩展的资金需求压力，确保公司业务持续、健康、快速发展，符合公司及
全体股东利益。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司高度重视研发队伍的建设，公司拥有一支实力雄厚的研发团队，主要由
上海交通大学博士牵头，一直保持着对市场主流技术的研发和追踪，是国内最早
研究并将单晶 PERC 技术量产化的技术团队。公司建有江苏省重点实验室-江苏
省“亿晶”光伏工程研究院，同时拥有由国家科技部国际科技合作司授牌建立的
“国际科技合作基地”、博士后科研工作站、省级企业技术中心、江苏省太阳能
用材料工程技术研究中心等科研和开发平台，公司组件实验室现为中国合格评定
国家认可委员会（CNAS）认可实验室，同时也是国际光伏认证机构 VDE 的 TDAP
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实验室。充沛的人员储备为本次募投项目实施和公司稳健、快速发展提供了坚强
的支持及保障。
公司注重科技创新能力提升，自主研发并量产上市的高效“平价先锋”组件
系列产品融合了行业前沿掺镓、多主栅、PERC 双面、半片、大尺寸硅片，1,500V
系统和双玻组件等技术，实现了“七术一体”，组件正面功率最高达到 670W
（210mm 尺寸电池），同时具备更低的年衰减率和更高的双面发电增益率。公司
将众多技术转化为了专利，截至 2022 年 9 月 30 日，公司及控股子公司共取得
为项目建设提供了可执行基础。
公司积极跟踪客户需求，通过严格的质量控制和标准化管理为产品生产提供
可靠的质量保证，产品通过了国内领跑者认证以及德国 VDE、德国 TUV-
Rheinland、TUV-Nord、欧盟 CE、英国 MCS，日本 JET、澳洲 CEC、美国 UL，
巴西 INMETRO 等多家国外知名认证机构的认证。同时，公司深耕品牌价值，始
终坚持“保质守时、客户至上”的服务理念，以更好的服务回报客户，得到了客
户的高度认可。多年来，公司凭借高品质产品、高质量服务以及良好的品牌效应，
与国电投、华能、华电、中广核等知名企业保持着亲密的合作关系。
综上，公司在人员、技术和市场等方面具有充足的储备，能够保障募投项目
顺利实施。
五、公司关于填补即期回报的具体措施
为了保护广大投资者的利益，降低本次发行股票可能摊薄即期回报的影响，
公司拟采取多种措施保证本次发行股票募集资金有效使用、防范即期回报被摊薄
的风险，以提高对股东的即期回报。公司拟采取的具体措施如下：
（一）不断做大做强公司主业，实现良性发展
本次募集资金用于常州年产 5GW 高效太阳能组件建设项目、补充流动资金
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
及偿还有息负债，能够大幅提升公司太阳能组件的产能，并缓解公司的现金压力
和财务成本，为公司淘汰落后产能，引进先进产能，持续促进新旧产能转换升级
提供动力和保障。
子公司常州亿晶引进了常州市金坛区国资委旗下金沙科技作为战略投资者，
公司未来将全面打通产业链，并对现有各环节的产能进行动态调整，扩充公司的
优质产能，提高公司市场竞争力，巩固和提升公司的行业地位。上述发展措施将
为公司带来新的业务增长点，从而增强公司的核心竞争力、盈利能力和抗风险能
力，为股东带来良好回报。
（二）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司将改进完善生产流程，提高生产效率，加强对采购、生产、库存、销售
各环节的信息化管理，提高公司资产运营效率，提高营运资金周转效率。在全面
加强内部控制制度建设的过程中，公司将重点梳理和提升采购与付款控制、销售
与收款控制、销售渠道拓展和成本管理、资金管理等管理流程，进一步提高公司
整体营运效率与效果。通过精细化管理，公司将全面提高管理水平，降低成本，
并提升公司的经营业绩。
（三）加强对募集资金的管理和使用，防范募集资金使用风险
为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司监管指引第
司制定了《募集资金管理制度》及相关内部控制制度。
本次发行结束后，募集资金将按照制度要求存放于董事会指定的专项账户中，
专户专储、专款专用，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
公司未来将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的
资金使用方案，合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，提升资金使用效
率，节省公司的各项费用支出，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营
效率和盈利能力。
（四）积极推进募投项目建设，尽快实现项目预期效益
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
公司董事会已对本次发行募集资金投资项目的必要性及可行性进行了充分
的论证，本次募投项目具有良好的经济效益，符合行业发展趋势及公司战略发展
方向。公司将积极推进募投项目建设，争取项目尽快完成。随着募投项目陆续建
成投产以及预期效益的实现，公司的经营规模及盈利能力将得到显著提升，有助
于填补本次发行对即期回报的摊薄。
（五）实施积极的利润分配政策
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》相关要求，以及《公司章程》利
润分配政策的有关规定，在关注公司自身发展的同时，高度重视股东的合理投资
回报，公司制定了《亿晶光电科技股份有限公司未来三年（2022 年—2024 年）
股东分红回报规划》。公司将严格执行公司制定的分红政策及股东分红回报规划，
努力提升对股东的投资回报。
公司提请投资者注意，制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
公司将在后续的定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺
主体承诺事项的履行情况。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，
采取多种措施持续提升经营业绩，在符合利润分配条件的前提下，积极推动对股
东的利润分配，以提高公司对投资者的回报能力，有效降低股东即期回报被摊薄
的风险。
六、公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员关于
填补回报措施能够得到切实履行的承诺
（一）公司全体董事、高级管理人员的承诺
为保证公司填补回报措施得以切实履行，公司董事、高级管理人员出具承诺
如下：
“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
其他方式损害公司利益；
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
的执行情况相挂钩；
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该
等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应责任。”
（二）公司控股股东、实际控制人的承诺
为保证公司填补回报措施得以切实履行，公司控股股东深圳市勤诚达投资管
理有限公司、实际控制人古汉宁先生出具承诺如下：
“1、依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干
预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承诺并给公司或者投
资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任；
出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国
证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
若违反上述承诺给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人将依法承担相
应责任。”
亿晶光电科技股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票预案（修订稿）
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