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新天然气: 新天然气-重大资产购买暨关联交易报告书（草案）

证券之星 2023-02-18 00:00:00
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新疆鑫泰天然气股份有限公司             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
股票代码：603393   股票简称：新天然气     上市地点：上海证券交易所
        新疆鑫泰天然气股份有限公司
      重大资产购买暨关联交易报告书
                 （草案）
      潜在交易对方                 住所及通讯地址
亚美能源控股有限公司除香港利明控股
                                 --
   有限公司以外的全部股东
                 独立财务顾问
                二〇二三年二月
新疆鑫泰天然气股份有限公司         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                公司声明
  本公司及全体董事、监事以及高级管理人员保证本报告书的内容真实、准
确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对本报告书中的虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
  本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中
的财务会计资料真实、完整。
  中国证券监督管理委员会、上海证券交易所和其它政府部门对于本次重大
资产购买相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或
投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
  本次交易完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次交易引
致的投资风险由投资者自行负责。
  投资者在评价公司本次交易时，除本报告书内容以及与本报告书同时披露
的相关文件外，还应认真地考虑本报告书披露的各项风险因素。投资者若对本
报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专
业顾问。
新疆鑫泰天然气股份有限公司          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                交易对方声明
  本次重大资产重组的交易对方左娜已出具承诺，保证为本次交易所提供的
信息和文件、所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别
和连带的法律责任；保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、
准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与原始资料或原件
一致；所有文件的签名、印章均是真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法
定程序、获得合法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；保
证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未披露的合同、协议、
安排或其他事项；在本次交易期间，将依照相关法律、法规、规章、中国证券
监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时提供有关本次交易的信息，
并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
新疆鑫泰天然气股份有限公司        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
            相关证券服务机构声明
  信达证券股份有限公司、北京市君合律师事务所、中审众环会计师事务所
（特殊普通合伙）、中国银河证券股份有限公司均已出具声明，同意新天然气
在本报告书及其摘要中援引其提供的相关材料及内容，相关证券服务机构已对
本报告书及其摘要中援引的相关内容进行了审阅，确认本报告书及其摘要不致
因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性
和完整性承担相应的法律责任。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                                                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                                    目 录
       十一、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员自本次重组复
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                                                       重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
       二、本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条规定的
       三、独立财务顾问和律师对本次交易是否符合《重组管理办法》规定发表的明确意见124
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                                                       重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
       一、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业同业竞争及关联交易情况196
       一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的
       九、本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重
       十、关于本次交易首次公告日前20个交易日内公司股票价格涨跌幅未构成异常波动的
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                                               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                           释 义
   在本报告书中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下含义：
                        一、一般术语
公司、本公司、上市公司、
                    指   新疆鑫泰天然气股份有限公司
新天然气、新天
                        香港利明控股有限公司，系新天然气全资孙公司、
要约人、香港利明            指
                        四川利明全资子公司
                        四川利明能源开发有限责任公司，系新天然气全资
四川利明                指
                        子公司
标的公司、受要约方、亚美
                    指   亚美能源控股有限公司
能源、亚美、AAG
标的集团                指   亚美能源及其附属公司
                        新天然气通过全资孙公司香港利明作为本次交易的
                        要约人，提请亚美能源董事会在满足先决条件的前
                        提下向计划股东提出私有化亚美能源的建议，其中
本次私有化、本次收购、本
                        涉及根据开曼群岛公司法第86条以协议安排方式私
次协议收购、本次重大资产        指
                        有化亚美能源，计划股东将获得香港利明支付的现
重组、本次重组、本次交易
                        金1.85港元/股作为私有化对价。协议安排完成后，
                        亚美能源将成为香港利明的全资子公司，并从香港
                        联交所退市。
潜在交易对手、潜在交易对
                    指   标的公司除香港利明以外的全部股东
方
                        亚美能源有限公司，于亚美能源上市前全资拥有亚
亚美有限                指   美能源的股份，亚美能源上市后不再拥有亚美能源
                        任何股份
                        亚美大陆煤 层气有限公司，注册于 英属维尔京群
亚美大陆煤层气             指   岛，为亚美能源的全资子公司，马必项目的分成参
                        与方
                        根据《外国（地区）企业在中国境内从事生产经营
亚美大陆煤层气（山西）、            活动登记管理办法》的相关规定，亚美大陆煤层气
                    指
亚美大陆煤层气（北京）             为在中国境内从事煤层气勘探开发活动，于山西、
                        北京办理登记注册的主体
                        美中能源有限公司，注册于萨摩亚，为亚美大陆煤
美中能源                指
                        层气的全资子公司，潘庄项目的分成参与方
                        根据《外国（地区）企业在中国境内从事生产经营
美中能源（山西）、美中能            活动登记管理办法》的相关规定，美中能源为在中
                    指
源（北京）                   国境内从事煤层气勘探开发活动，于山西、北京办
                        理登记注册的主体
                        AAG Energy (China) Limited，亚美能源的全资子公
AAG Energy（China）   指
                        司
                        新合投资控股有限责任公司，AAG Energy (China)
新合投资                指
                        Limited的全资子公司
佳鹰有限                指   佳鹰有限公司，亚美能源的全资子公司
                        中联煤层气有限责任公司、中国石油天然气集团有
中方合作伙伴              指
                        限公司
                        中联煤层气有限责任公司，亚美能源潘庄项目的中
中联煤层气、CUCBM         指
                        方合作伙伴
新疆鑫泰天然气股份有限公司                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                    中国石油天然气集团有限公司，亚美能源马必项目
中石油             指
                    的中方合作伙伴
                    美中能源有限公司与中联煤层气有限责任公司的煤
潘庄项目            指
                    层气资源勘探开发合作项目
                    亚美大陆煤层气有限公司与中国石油天然气集团有
马必项目            指
                    限公司的煤层气资源勘探开发合作项目
                    《中华人民共和国山西晋城潘庄区块煤层气资源开
潘庄产品分成合同        指
                    采对外合作产品分成合同》
                    《中华人民共和国山西马必地区煤层气资源开采对
马必产品分成合同        指
                    外合作产品分成合同》
证监会             指   中国证券监督管理委员会
上交所             指   上海证券交易所
国家发改委           指   中华人民共和国国家发展和改革委员会
商务部             指   中华人民共和国商务部
外管局             指   中华人民共和国国家外汇管理局
香港证监会           指   香港证券及期货事务监察委员会
香港联交所、联交所       指   香港联合交易所有限公司
大法院             指   开曼群岛大法院
要约人香港联席财务顾问、
                指   信达国际融资有限公司
信达国际
要约人香港联席财务顾问、
                指   华融国际融资有限公司
华融国际
要约人香港法律顾问、胡百
                指   胡百全律师事务所
全
受要约方香港法律顾问、丘
                指   丘焕法律师事务所
焕法
受要约方开曼法律顾问      指   Harney Westwood & Riegels
萨摩亚律师顾问         指   Drake & Co
民 生 银 行            指   中国民 生 银 行股份有限公司
罗兵咸永道           指   罗兵咸永道会计师事务所
独立财务顾问、信达证券     指   信达证券股份有限公司
估值机构、银河证券       指   中国银河证券股份有限公司
法律顾问、君合         指   北京市君合律师事务所
准则差异鉴证机构、会计师
                指   中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所、中审众环
中瑞岳华            指   中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
                    《新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购买暨关
报告书、本报告书        指
                    联交易报告书（草案）》
                    《新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购买暨关
报告书摘要、本报告书摘要    指
                    联交易报告书（草案）（摘要）》
                    《新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购买暨关
独立财务顾问报告        指
                    联交易报告书之独立财务顾问报告》
                    《中国银河证券股份有限公司关于新疆鑫泰天然气
估值报告            指
                    股份有限公司重大资产重组之估值报告》
                    中审众环出具的众环专字(2023)0800002号《鉴证报
鉴证报告、差异鉴证报告     指
                    告》
新疆鑫泰天然气股份有限公司                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                    胡 百 全 律 师 事 务 所 、 丘 焕 法 律 师 事 务 所 、 Harney
境外律师            指
                    Westwood & Riegels、Drake & Co
                    境外律师就香港利明、标的公司及其下属子公司亚
境外律师文件          指   美大陆煤层气、美中能源出具的法律意见书、备忘
                    录及调查报告的统称
《重组办法》、《重组管理
                指   《上市公司重大资产重组管理办法》
办法》
《反垄断法》          指   《中华人民共和国反垄断法》
《上市规则》          指   《上海证券交易所股票上市规则》
                    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
                    第26号—上市公司重大资产重组（2022年修订）》
                    香港证监会企业融资部执行董事或任何获其转授权
执行人员            指
                    力的人
《收购守则》          指   香港《公司收购、合并及股份回购守则》
《证券及期货条例》       指   香港法例第571章《证券及期货条例》
《联交所证券上市规则》     指   《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
                    香港利明与亚美能源根据《收购守则》规则3.5发布
                    的《联合公告》
开曼群岛公司法         指   开曼群岛公司法（2023年修订版）
报告期             指   2020年度、2021年度、2022年1-9月
香港              指   中国香港特别行政区
港元              指   港元，香港法定货币
美元              指   美元，美利坚合众国法定货币
元、千元、万元、亿元      指   人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元
二、专业术语
                    根据开曼群岛公司法第86条就实行该建议而将予提
该计划             指
                    呈之协议安排
                    要约人根据3.5公告所述之条款及受限于其先决条件
该建议             指   及条件，建议透过该计划将亚美能源进行有条件私
                    有化，以及撤回股份在联交所上市
                    按照大法院之指令将予召开，以就该计划（不论有
法院会议            指   否修改）进行投票之无利害关系计划股东会议（或
                    其任何续会）
                    将于紧随法院会议后召开并举行，以考虑并酌情审
股东特别大会          指   批实行该建议（包括该计划）之所有必要决议案之
                    亚美能源股东特别大会
无利害关系计划股东       指   除要约人及要约人一致行动人士以外之股份持有人
                    除要约人及要约人一致行动人实益持有的股份外的
无利害关系股份         指
                    已发行股份
                    根据该计划要约人须以现金支付予计划股东之每股
计划代价            指
                    计划股份1.85港元，以注销及废除计划股份
                    计划股东持有之股份，即除要约人持有以外之全部
计划股份            指
                    股份
计划股东            指   于记录日期之计划股份登记持有人
生效日期            指   该计划按照开曼群岛公司法生效当日
新疆鑫泰天然气股份有限公司                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
最后交易日           指
                    后交易日
                    将予公布之适当记录日期，以根据该建议厘定计划
记录日期            指
                    股东收取计划代价之权利
                    通过注销及废除计划股份而减少本公司的已发行股
该削减             指
                    本
先决条件最后截止日期      指
                    源可能书面协定之较后日期（如有）
                    新天然气于2018年通过全资孙公司香港利明，发出
                    自愿有条件现金部分要约，向亚美能源合资格股东
部分要约            指   收购不超过50.5%的已发行股份，此外根据香港《收
                    购守则》第13.1条延长适当要约，注销不超过50.5%
                    的未行使购股权及受限制股份单位。
                    寄发计划文件后180日的日期，或（1）要约人及亚
                    美能源可能书面协定；或（2）（在适用之范围内）
最后截止日期          指
                    大法院可能指示以及（在所有情况下）执行人可能
                    的许可之较后日期（如有）
                    除特定股东（地址位于香港之外且所在管辖地法律
合资格股东           指   禁止对该股东发出部分要约或对部分要约设置了过
                    于苛刻的条件和要求）之外的亚美能源股东
                    根据香港《收购守则》第13.1条发出的向亚美能源
                    全体合资格购股权持有人及合资格受限制股份单位
适当要约            指
                    持有人注销或收购（若适用）不超过50.5%的未行使
                    购股权及受限制股份单位的要约
                    亚美能源根据首次公开发售前购股权计划授予的购
                    股权，满足一系列业绩指标后可分步行使，每份购
购股权             指
                    股权有权按照0.151美元认购一股亚美能源普通股股
                    份
                    亚美能源根据首次公开发售后受限制股份单位计划
                    授予的受限制股份，满足一系列业绩指标后可分步
受限制股份单位         指
                    归属，每份受限制股份单位归属后可转化为一股亚
                    美能源普通股股份
LNG             指   液化天然气
本报告书的部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能因四舍五入存在差异。
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                 重大事项提示
   一、本次交易方案概要
  （一）方案概要
  新天然气通过全资孙公司香港利明作为本次交易的要约人，提请亚美能源
董事会在满足先决条件的前提下向计划股东提出私有化亚美能源的建议，其中
涉及根据开曼群岛公司法第86条以协议安排方式私有化亚美能源，计划股东将
获得香港利明支付的现金1.85港元/股作为私有化对价。协议安排完成后，亚美
能源将成为香港利明的全资子公司，并从香港联交所退市。
  协议安排具体将通过如下步骤实现：
  （1）协议安排生效之日由计划股东持有的亚美能源所有计划股份将被注销，
相对应由香港利明向协议安排记录日登记在册的计划股东就每一股计划股份支
付1.85港元现金；
  （2）亚美能源将在注销计划股份后立即向香港利明发行与注销的计划股份
数量相同的新股份，使亚美能源的已发行股份增加至注销计划股份之前的数额；
  （3）香港利明将持有亚美能源100%的已发行股份；
  （4）亚美能源将根据《联交所上市规则》第6.15条向香港联交所申请撤销
股份于香港联交所的上市地位。
  截至本报告书出具之日，亚美能源已发行3,395,316,832股股份，香港利明
持有亚美能源1,933,704,886股股份，占亚美能源已发行股份的56.95%，将不作
为计划股份的一部分。
  本次交易完成后，亚美能源将成为香港利明全资子公司，并从香港联交所
退市。
  （二）交易标的
  本次交易标的为亚美能源除香港利明以外的全部股东所持亚美能源43.05%
的已发行股份，合计为1,461,611,946股已发行股份。
  （三）交易对方
新疆鑫泰天然气股份有限公司                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  本次交易为亚美能源私有化安排，潜在交易对方为标的公司除香港利明以
外的全部股东。
  （四）交易对价
  本次交易价格为香港利明向计划股东以现金方式按照1.85港元/股支付现金
付款，本次交易总价约为2,703,982,100.10港元。
  （五）本次交易的资金来源
  本次交易的资金来自于新天然气的自有资金和自筹资金。其中自筹资金为
新天然气全资子公司四川利明向民 生 银 行乌鲁木齐分行申请的15亿元人民币并
购贷款，上市公司为四川利明提供了不可撤销的连带责任保证担保及所持四川
利明100%股权质押担保，四川利明提供所持香港利明100%股权质押担保，香
港利明为四川利明提供了所持亚美能源1,933,704,886股普通股质押担保；自有
资金为新天然气经营积累资金10亿元人民币。
  （六）本次交易的先决条件
  本次私有化建议（包括计划）须经新天然气股东根据新天然气的公司章程
要求审议通过为先决条件，且香港利明不得豁免此先决条件。若该先决条件未
在先决条件最后截止日期或之前达成，则本次交易的私有化建议将不再实行。
  （七）本次交易的条件
  本次私有化建议（包括计划）须待下列条件获达成或豁免（如适用）后，
方会生效并对亚美能源及所有计划股东具有约束力：
于无利害关系股份价值75%的无利害关系计划股东亲身或委派代表于法院会议
上批准（以投票方式表决）：
  （1）协议安排计划获得亲身或委派代表于法院会议上无利害关系计划股东
所持计划股份所附票数至少75%的批准（以投票方式表决）；且
  （2）在法院会议上（以投票方式表决）反对批准协议安排计划议案的票数
不超过无利害关系计划股东所持有的全部计划股份所附票数的10%；
新疆鑫泰天然气股份有限公司            重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  （1）以出席股东特别大会并投票（亲自或委派代表）的股东所投票数的至
少三分之二的多数票通过的特别决议案，批准注销和剔除计划股份；且
  （2）于紧随其后出席股东特别大会并投票（亲自或委派代表）的股东以简
单多数票通过普通决议案，以同时将亚美能源股本中的已发行股份数目恢复至
注销和剔除计划股份之前的数目，并将因上述削减股本而产生的储备用于按面
值缴足相等于因协议安排计划而注销和剔除的计划股份数量的新股份，配发及
发行予要约人；
美能源之已发行股本，并将大法院命令及大法院批准削减股本的会议记录向开
曼群岛公司注册处处长送达并作登记；
序要求和条件（如有）；
已获得或（视情况而定）完成，且在未经修改的情况下保持完全有效；
构、法院或代理机构均未采取或提起任何行动、法律程序、诉讼、调查或查询
（亦未曾颁布、作出或建议，且持续并无尚未了结的任何法规、规则、要求或
命令），而会（在每种情况下）导致私有化建议或根据其条款实施私有化建议属
于无效、不可执行、非法或不切实际（或将对私有化建议或根据其条款实施私
有化建议施加任何重大条件或责任）；
的所有必要法律或监管义务均已得到遵守，且未曾施加有关法律或规则中未明
确规定的（或属于有关法律或规则明确规定要求之上的）任何法律或监管要求；
任何情况而会或预期可能会导致下列情形：
  （1）亚美能源及其附属公司（以下简称“标的集团”）的任何债务（实际
或或然的）立即或在其所列到期日或还款日前须予偿还，或者变成（或可被宣
布为）立即或在其所列到期日或还款日前须予偿还；
新疆鑫泰天然气股份有限公司           重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  （2）标的集团任何成员作为一方的（或者任何前述成员公司或其任何资产
可能受约束、享有或受限的）任何协议、安排、特许、许可证或文书（或标的
集团任何成员在前述各项下的任何权利、法律责任、责任或权益）被终止或遭
受不利修改（或标的集团任何成员因此产生任何重大责任或法律责任）；或
  （3）对标的集团任何成员的全部或部分业务、财产或资产设立或强制执行
任何抵押权益或任何前述抵押（无论何时出现）变成可强制执行，
  上述任何一种情形，应就标的集团整体而言或就私有化建议或根据其条款
实施私有化建议而言属于重大。
  （1）标的集团任何成员的业务、资产、财务或经营状况、利润或前景均没
有发生对标的集团整体而言或就私有化建议或根据其条款实施私有化建议而言
重大的不利变化；且
  （2）没有被提起、以书面形式被威胁进行或尚未了结的标的集团任何成员
作为一方（无论是作为原告、被告还是其他身份）的任何诉讼、仲裁、其他法
律程序或其他争议解决程序，且没有以书面形式被威胁进行、开展或尚未了结
的任何政府、准政府机构、超国家机构、监管或调查机构或法院针对或关乎标
的集团任何成员或其所经营的调查，上述任何一种情形，应就标的集团整体而
言或就私有化建议或根据其条款实施私有化建议而言属于重大。
  除上述第1至4项条件外，要约人保留全部或就任何特定事项豁免所有或任
何上述条件的权利。亚美能源无权豁免上述任何条件。上述所有条件须于最后
截止日期或之前达成或豁免（如适用），否则私有化建议将失效。
  倘该建议被撤回、未获批准或失效，则股份于联交所的上市地位将不会被
撤回，而董事会的意向为将秉持其现有的业务重心及策略。
  根据《收购守则》规则 30.1 注释 2，只有在援引任何上述条件相关的情形
就私有化建议而言对要约人极为重要的情况下，要约人方可援引任何或所有上
述条件，作为不继续进行私有化建议的依据。
  二、本次交易构成重大资产重组
新疆鑫泰天然气股份有限公司                               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  本次交易的标的资产属于亚美能源的少数股权。香港利明应支付的现金代
价总额约为27.04亿港元，合计约23.48亿元人民币（按照2023年2月13日国家外
管局公布的港元兑人民币汇率中间价：100港元折合86.819元人民币计算）。根
据新天然气、亚美能源2021年经审计的财务数据以及上述交易金额情况，相关
财务比例的计算如下：
                                                                      单位：万元
                         标的公司
          上市公司
  项目                                   交易金额             计算依据
                                                                      应指标比重
         （2021-12-31/2021年度）
 资产总额    1,104,137.31    348,099.80        234,757.02   348,099.80     31.53%
 资产净额     453,665.12     276,619.93        234,757.02   276,619.93     60.97%
 营业收入     261,698.17      74,873.68                 -    74,873.68     28.61%
  注：上市公司财务数据为2021年度经审计财务数据，标的公司财务数据为2021年按照香港会计准则编
制的经审计财务数据。
  根据《重组管理办法》和上述财务比例计算结果，由于本次购买的资产净
额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产净额达到
   三、本次交易构成关联交易
  本次交易的交易对方中，左娜系上市公司控股股东、实际控制人明再远的
配偶，为上市公司的关联方。因此，本次交易构成关联交易。
   四、本次交易不构成重组上市
  本次交易前，明再远直接持有新天然气174,090,367股股份，占上市公司总
股本的41.07%，为公司的控股股东和实际控制人。
  本次交易系现金收购，本次交易后上市公司控股股东和实际控制人仍为明
再远，本次交易不会导致上市公司控制权发生变更。因此，本次交易不构成
《重组管理办法》第十三条所规定的重组上市。
   五、标的公司的估值情况
  本次交易系上市公司以协议安排的方式私有化亚美能源。由于标的公司为
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
香港联交所上市公司，具有公开交易市场价格，本次私有化交易价格是新天然
气基于亚美能源近期公开交易价格的基础上，综合考虑并全面评估标的公司的
资产状况、盈利水平、技术水平、发展条件、未来趋势等因素，并参考境内上
市公司私有化收购香港上市公司的溢价水平而确定的。上市公司已聘请银河证
券以2022年12月31日为估值基准日对标的资产进行估值分析并出具估值报告，
从独立估值机构的角度分析本次交易价格的公允性。
  本次交易价格为每股1.85港元，标的公司1,461,611,946股股份对应交易价格
为27.04亿港元。
   六、标的公司的审计情况说明
  根据标的公司公开披露的年报，标的公司2020年度和2021年度的财务报表
按照《香港财务报告准则》进行编制，经罗兵咸永道会计师事务所审计并出具
了标准无保留意见的审计报告。
  标的公司是香港联交所上市公司，公司已经阅读了标的公司的相关期间财
务报表及披露的会计政策，将涉及标的公司的相关会计政策和中国会计准则相
关规定进行比较和差异分析，并聘请中审众环会计师事务所对该差异情况出具
了众环专字(2023)0800002号《鉴证报告》。中审众环会计师事务所发表了如下
结论性意见：“基于我们执行的有限保证鉴证工作，我们没有注意到任何事项
使我们相信差异情况表存在未能在所有重大方面反映AAG会计政策和企业会计
准则之间差异的情况。”
  公司承诺将在发出审议本次交易的股东大会通知时完成并向投资者披露按
照中国企业会计准则编制的标的公司财务报告和审计报告以及上市公司按照中
国会计准则编制的备考财务报表。
   七、本次交易对于上市公司的影响
  本次交易不涉及上市公司发行股份，不会对上市公司的股权结构产生影响。
  基于上市公司“立足新疆、面向全国、走国际化发展道路”的发展战略规
划和“能源全产业链化、高科技化、国际化、金融化”的发展理念，通过此次
私有化收购亚美能源少数股权有利于进一步推进上市公司高质量发展目标。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  本次交易前，上市公司持有标的公司亚美能源56.95%股权，亚美能源系上
市公司控股下属公司。经过2018年上市公司要约收购完成后，对亚美能源一系
列精细化管理、成本控制、产能扩张、效益提升等工作实施，使得亚美能源在
资产质量、收入及利润规模均大幅提升。截至2022年9月30日，亚美能源在资产、
收入及利润规模上已经占上市公司的主要部分，具体详见下表：
                                                           单位：万元
                 新天然气                   亚美能源
      项目       2022 年 1-9 月/          2022 年 1-9 月/        比重
营业收入                   238,488.10             189,128.40    79.30%
净利润                    124,037.55            114,937.80     92.66%
总资产                  1,206,851.44            902,040.10     74.74%
净资产                    499,962.23            730,215.10     146.05%
 注1：上述财务数据未经审计，亚美能源财务数据为按照香港会计准则编制财务数据。
 注2：新天然气2022年9月末间接持有亚美能源当时已发行股份数的56.96%股权。
 注3：比重计算直接由亚美能源对应数据除以新天然气相对应数据，未考虑之间的合并抵消等因素。
  通过此次私有化交易完成后，亚美能源将成为上市公司100%全资下属公司，
将最大限度提升上市公司归属于母公司的净资产和净利润规模，进一步提升对
亚美能源的控制力，从而充分保障上市公司全体股东的合法权益，有效提升上
市公司全体股东的合法收益。
  八、本次交易方案实施需履行的决策及审批程序
  （一）本次交易已履行的决策及审批程序
相关增资、融资及担保事项。
易相关增资、融资及担保事项。
通知书》（发改办外资备[2022]889号）、四川省商务厅出具《企业境外投资证
书》（境外投资证第N5100202200101号）以及中国工商银行股份有限公司德阳
分行出具《业务登记凭证》（业务编号：35510600201805049930），对本次境
外投资予以备案以及对外汇进行登记备案。
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
的相关议案，独立董事发表了独立意见。
的相关议案。
条发出的无异议函。
  （二）本次交易尚需履行的决策及审批程序
会议；（2）根据开曼群岛公司法第86条召开法院会议审议通过，及（3）开曼
群岛大法院就协议安排计划的呈请举行聆讯并作出批准；
  本次交易能否取得上述审批存在不确定性，取得相关审批的时间也存在不
确定性，提请广大投资者注意投资风险。
  九、本次交易相关方所作出的重要承诺
承诺名称     承诺方                 主要内容
               明、承诺及确认均为真实、准确和完整，不存在虚假记载、
               误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性
               承担全部法律责任；
关于提供
               为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本
信息真实
               或复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均
性、准确
       新天然气    是真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得
性和完整
               合法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
性的承诺
               保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未
  函
               披露的合同、协议、安排或其他事项；
               中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及
               时提供有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准
               确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
承诺名称   承诺方                  主要内容
              漏。
              依法承担相应的赔偿责任。
              明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记
              载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完
              整性承担个别和连带的法律责任；
              真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或
       新天然气   复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是
        控股股   真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得合
       东、实际   法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
       控制人明   保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未
       再远及新   披露的合同、协议、安排或其他事项；
       天然气董   3、在本次交易期间，本人将依照相关法律、法规、规章、中
        事、监   国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时
       事、高级   提供有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确
       管理人员   性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
              性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券
              监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，本人将
              暂停转让在上市公司拥有权益的股份（如有）；
              法承担相应的赔偿责任。
              明、承诺及确认均为真实、准确和完整，不存在虚假记载、
              误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性
              承担全部法律责任；
              为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本
              或复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均
              是真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得
              合法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
       亚美能源
              保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未
              披露的合同、协议、安排或其他事项；
              中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及
              时提供有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准
              确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
              漏。
              依法承担相应的赔偿责任。
       亚美能源   明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记
       董事、高   载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完
       级管理人   整性承担个别和连带的法律责任；
        员     2、本人保证向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为
              真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
承诺名称   承诺方                  主要内容
              复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是
              真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得合
              法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
              保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未
              披露的合同、协议、安排或其他事项；
              国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时
              提供有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确
              性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
              性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券
              监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，本人将
              暂停转让在上市公司拥有权益的股份（如有），并于收到立
              案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
              户提交公司董事会，由公司董事会代本人向证券交易所和登
              记结算公司申请锁定；如本人未在两个交易日内提交锁定申
              请的，本人同意授权公司董事会在核实后直接向证券交易所
              和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁
              定；如公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人
              的身份信息和账户信息的，本人同意授权证券交易所和登记
              结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规
              情节，本人承诺自愿锁定股份用于相关投资者赔偿安排。
              法承担相应的赔偿责任。
              明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在虚假记
              载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完
              整性承担个别和连带的法律责任；
              真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或
              复印件与原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是
              真实的，并已履行该等签署和盖章所需的法定程序、获得合
              法授权；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
              保证已履行了法定的披露和报告义务，不存在应当披露而未
        左娜    披露的合同、协议、安排或其他事项；
              国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时
              提供有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确
              性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
              性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券
              监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，本人将
              暂停转让在上市公司拥有权益的股份（如有）；
              法承担相应的赔偿责任。
关于无违
              法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的
法违规及   新天然气
              情形，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政
诚信情况
              处罚的情形；
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
承诺名称   承诺方                  主要内容
的承诺函          2、本公司最近三年内不存在受过与证券市场有关的行政处罚
              或刑事处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲
              裁事项；
              诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律
              处分的情形，不存在其他重大失信行为；
              载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整
              性承担法律责任。
              机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情
              形，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处
       新天然气
              罚的情形；
        控股股
       东、实际
              刑事处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁
       控制人明
              事项；
       再远及董
        事、监
              被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分
       事、高级
              的情形，不存在其他重大失信行为；
       管理人员
              误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承
              担法律责任。
              法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的
              情形，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政
              处罚的情形；
              或刑事处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲
       亚美能源   裁事项；
              诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律
              处分的情形，不存在其他重大失信行为；
              载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整
              性承担法律责任。
              机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情
              形，不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处
              罚的情形；
       亚美能源
              刑事处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁
       董事、高
              事项；
       级管理人
        员
              被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分
              的情形，不存在其他重大失信行为；
              误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承
              担法律责任。
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
承诺名称   承诺方                  主要内容
              立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形；
              关的除外）或刑事处罚的情况，不存在尚未了结或可预见
              的、影响本次交易的、与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者
              仲裁的情形；
        左娜
              诺、被中国证监会采取行政监管或受到证券交易所纪律处分
              的情况，亦不存在其他重大失信行为；
              误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承
              担法律责任。
              市公司的控股关系从事有损上市公司及其中小股东利益的行
              为。
              有与上市公司产生直接竞争关系的投资、开发及经营机会，
              本人承诺上市公司优先享有上述投资、开发及经营机会。若
              上市公司决定与本人共同进行投资、开发及经营（本人控
              股、上市公司参股）或上市公司放弃上述投资、开发及经营
              机会，本人可先行进行投资、开发及经营。待上述投资、开
              发及经营机会具备持续经营能力并能够达到一定的盈利水
              平、拥有相关资质及权属证明文件、公司治理规范等条件
              时，若上市公司有意收购，本人承诺将按法定程序以市场公
              允价格将该等业务和资产注入上市公司；若上市公司无意收
              购，本人将采取向无关联第三方转让该等业务和资产等方式
       新天然气   以避免产生潜在的同业竞争。
关于避免    控股股   上市公司收购相关业务和资产时，将根据独立第三方具有证
同业竞争   东、实际   券业务资格的评估机构对项目的评估结果，按照市场公允的
的承诺函   控制人明   价格进行定价。本人将严格遵守上市公司《公司章程》、
         再远   《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外投资
              决策制度》及《关联交易管理办法》等相关制度的规定，在
              上市公司履行内部决策程序时，进行回避表决并保证不干扰
              上市公司的内部决策程序，确保上市公司后期收购项目定价
              公允、定价方式合理，不损害上市公司及其他股东的利益。
              业竞争外，本人将依法采取必要的措施避免发生与上市公司
              及其控制的企业构成潜在同业竞争的业务和活动。
              诺并因此给上市公司造成损失的，本人将承担相应的赔偿责
              任。
              样适用于本人直接或间接控制的其他企业。本人有义务督促
              并确保上述其他企业执行本承诺函所述各事项安排并严格遵
              守全部承诺。
       新天然气   1、本人将尽量避免或减少本人及本人实际控制或施加重大影
关于减少
        控股股   响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现
及规范关
       东、实际   在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可
联交易的
       控制人明   避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、
新疆鑫泰天然气股份有限公司              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
承诺名称   承诺方                  主要内容
 承诺函    再远    公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，
              并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章
              程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义
              务。
              影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权
              益。
              易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义
              务。
              失，由本人承担赔偿责任。
              制度，不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司
       新天然气   利益；
        控股股   2、本承诺出具日至上市公司本次交易实施完毕前，若中国证
       东、实际   监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定
       控制人明   的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人届时
         再远   将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
              的，本人愿意依法承担补偿责任。
关于本次          利益，也不采用其他方式损害上市公司利益；
交易摊薄          2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；
即期回报          3、本人承诺不动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的
填补措施          投资、消费活动；
的承诺函          4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公
       新天然气   司填补回报措施的执行情况相挂钩；
       董事、高   5、上市公司未来若实施股权激励计划，则本人承诺上市公司
       级管理人   拟公布的股权激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执
        员     行情况相挂钩；
              关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述
              承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监
              会的最新规定出具补充承诺。
              本人愿意依法承担补偿责任。
              规、规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解
              聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事
       新天然气   任免；采取有效措施保证上市公司的总经理、副总经理、财
关于保证
        控股股   务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并
上市公司
       东、实际   在上市公司领取薪酬，不在本人及本人控制的其他企业（上
独立性的
       控制人明   市公司及其控股企业除外，下同）兼任除董事、监事以外的
承诺函
         再远   其他职务；保证上市公司在劳动、人事管理体系方面独立于
              控股股东。
              人控制的其他企业；保证本人控制的其他企业不得违规占用
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承诺名称   承诺方                  主要内容
              上市公司的资金、资产及其他资源。
              组织机构，并规范运作；保证上市公司与本人控制的其他企
              业之间在办公机构以及生产经营场所等方面完全分开。
              以及具有独立面向市场自主经营的能力，在经营业务方面能
              够独立运作；保证除合法行使控股股东、实际控制人的权利
              外，不干预上市公司的经营业务活动；尽量减少与上市公司
              的关联交易，确有必要的关联交易，价格按照公平合理及市
              场化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害，
              并及时履行信息披露义务。
              核算体系和财务管理制度；保证上市公司独立在银行开户，
              不与本人及本人所控制的其他企业共用同一个银行账户；保
              证上市公司独立作出财务决策，本人及本人所控制的其他企
              业不得干预上市公司的资金使用；保证上市公司依法独立纳
              税；保证上市公司的财务人员独立，不得在本人所控制的其
              他企业兼职及领取报酬。
       新天然气
        控股股
关于不存          本人承诺自上市公司首次披露本次交易公告之日起至本次交
       东、实际
在减持上          易实施完毕/本次交易终止之日期间，本人不存在减持上市公
       控制人明
市公司股          司股票（如有）的计划。
       再远及董
份计划的          如违反上述承诺，由此给上市公司或其他投资者造成损失
        事、监
承诺函           的，本人承诺向上市公司或其他投资者依法承担赔偿责任。
       事、高级
       管理人员
       新天然气   本次交易符合相关法律、法规及监管规则的要求，有利于增
关于对本
        控股股   强上市公司持续经营能力、提升上市公司的盈利能力，符合
次交易原
       东、实际   上市公司的长远发展和公司全体股东的利益，对上市公司及
则性同意
       控制人明   其全体股东公平、合理，不存在损害上市公司及全体股东利
的说明
         再远   益的情形，本人原则性同意本次交易。
              截至本说明出具日，本公司及本公司董事、监事、高级管理
              人员及上述主体控制的机构不存在泄露本次交易事宜的相关
关于不存
       新天然气   内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易之情形，不存在因
在《上市
        及其董   涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情
公司监管
        事、监   形，最近三十六个月内不存在受到中国证监会作出的行政处
指引第7
       事、高级   罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《上市
号——上
       管理人员   公司监管指引第7号—上市公司重大资产重组相关股票异常交
市公司重
              易监管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重
大资产重
              组的情形。
组相关股
              截至本说明出具日，本人及本人控制的机构不存在泄露本次
票异常交
       新天然气   交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易之
易监管》
        东股股   情形，不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或
第十三条
       东、实际   者立案侦查之情形，最近三十六个月内不存在受到中国证监
规定情形
       控制人明   会作出的行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情
的说明
         再远   形，不存在《上市公司监管指引第7号—上市公司重大资产重
              组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上
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承诺名称   承诺方                  主要内容
              市公司重大资产重组的情形。
              截至本说明出具日，本公司及本公司董事、高级管理人员及
              上述主体控制的机构不存在泄露本次交易事宜的相关内幕信
              息及利用该内幕信息进行内幕交易之情形，不存在因涉嫌本
       亚美能源
              次交易事宜的内幕交易被立案调查或者立案侦查之情形，最
        及其董
              近三十六个月内不存在受到中国证监会作出的行政处罚或者
       事、高级
              被司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《上市公司监
       管理人员
              管指引第7号—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监
              管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的
              情形。
              截至本说明出具日，本人及本人控制的机构不存在泄露本次
              交易事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易之
              情形，不存在因涉嫌本次交易事宜的内幕交易被立案调查或
              者立案侦查之情形，最近三十六个月内不存在受到中国证监
        左娜
              会作出的行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情
              形，不存在《上市公司监管指引第7号—上市公司重大资产重
              组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上
              市公司重大资产重组的情形。
  十、控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见
  根据上市公司控股股东、实际控制人明再远出具的说明，本次交易符合相
关法律、法规及监管规则的要求，有利于增强上市公司持续经营能力、提升上
市公司的盈利能力，符合上市公司的长远发展和公司全体股东的利益，对上市
公司及其全体股东公平、合理，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，
本人原则性同意本次交易。
  十一、上市公司控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级
管理人员自本次重组复牌之日起至实施完毕期间的股份减持计划
  上市公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具承
诺函，承诺自上市公司首次披露本次交易公告之日起至本次交易实施完毕/本次
交易终止之日期间，本人不存在减持上市公司股票（如有）的计划。
  十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排
  根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》的精神和《重组管理办法》的规定，公司在本次交易过程中采取了
多项措施保护中小投资者的权益，具体包括：
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  （一）严格履行上市公司信息披露义务
  上市公司及相关信息披露义务人将严格按照《证券法》《上市公司信息披
露管理办法》《重组管理办法》等相关规定，切实履行信息披露义务，公平地
向所有投资者披露可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。本
报告书披露后，公司将继续按照相关法规的要求，根据交易分阶段的进展情况，
及时、准确地披露公司本次交易的进展情况。
  （二）确保本次交易的定价公平、公允
  本次交易系上市公司以协议安排的方式私有化亚美能源。由于标的公司为
香港联交所上市公司，具有公开交易市场价格，本次私有化交易价格是新天然
气基于亚美能源近期公开交易价格的基础上，综合考虑并全面评估标的公司的
资产状况、盈利水平、技术水平、发展条件、未来趋势等因素，并参考境内上
市公司私有化收购香港上市公司的溢价水平而确定的。对于本次交易，上市公
司已聘请估值机构对标的公司进行估值并分析本次交易定价的合理性。公司独
立董事对本次交易定价的公允性发表了独立意见，认为交易价格合理公允，不
存在损害上市公司和股东合法权益的情形。
  （三）股东大会表决及网络投票安排
  根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关
规定，为给参加股东大会的股东提供便利，上市公司将就本次交易方案的表决
提供网络投票平台，股东可以直接通过网络进行投票表决。此外，上市公司就
本次交易事宜召开股东大会时，除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单
独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东以外，会单独统计并披露其他股东
的投票情况。
  （四）聘请具备相关从业资格的中介机构
  根据《重组管理办法》，上市公司已聘请了具有专业资格的独立财务顾问、
法律顾问、准则差异鉴证机构等中介机构，为本次交易出具专业意见，确保本
次交易合法合规，定价公允合理，不损害中小股东的利益。
  （五）摊薄当期每股收益的填补回报安排
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  公司将进一步加强企业管理，提高公司决策水平和战略眼光，把握市场机
遇，突出公司的核心竞争优势。公司继续改善组织运营效率，提高公司的财务
管理及成本费用控制水平，增强公司的整体盈利能力。
  本次交易完成后，公司将继续落实“能源全产业链化”的举措，根据煤层
气行业特点，建立更加科学、规范的运营体系，积极进行市场开拓，保持与客
户的良好沟通，充分调动各方面的资源，及时、高效地开展经营，进一步提升
合并后公司的运营效率和发展前景，增强股东回报。
  公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，进一步优化治理结
构，加强内部控制，节省公司的各项费用支出；完善并强化投资决策程序，确
保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定
行使职权，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小
股东的合法权益。未来公司将合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，
提升资金使用效率，在保证满足公司业务快速发展对资金需求的前提下，全面
有效地控制公司经营和资金管控风险。
  上市公司重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司可持续发展。为更好
地保障投资者的合理回报，增加股利分配决策的透明度，便于股东对公司经营
和利润分配进行监督，公司制定了相关制度以确保公司股利分配政策的持续性、
稳定性及科学性。
薄即期回报填补措施的承诺
  为切实保护中小投资者合法权益，确保公司本次交易摊薄即期回报事项的
填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人以及公司全体董
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事、高级管理人员根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关
事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）作出了相关承
诺，承诺内容如下：
  （1）公司控股股东、实际控制人关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报
采取填补措施的承诺
  “1、本人将严格执行关于上市公司治理的各项法律法规及规章制度，不越
权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；
填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监
会该等规定时，本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
法承担补偿责任。”
  （2）公司董事、高级管理人员关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报采
取填补措施的承诺
  “1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不
采用其他方式损害上市公司利益；
动；
施的执行情况相挂钩；
激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规
定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
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承担补偿责任。”
  十三、独立财务顾问资格
  上市公司聘请信达证券担任本次交易的独立财务顾问，信达证券经中国证
监会批准依法设立，具备独立财务顾问资格。
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                重大风险提示
  投资者在评价本公司此次交易时，除本报告书的其他内容和与本报告书同时披
露的相关文件外，还应特别认真地考虑下述各项风险因素：
  一、与本次交易相关的风险
  （一）审批风险
  本次交易拟通过协议安排方式私有化亚美能源，尚需取得必要备案或审批
方可实施，包括但不限于：
会议；（2）根据开曼群岛公司法第86条召开法院会议审议通过，及（3）开曼
群岛大法院就协议安排计划的呈请举行聆讯并作出批准；
  上述批准或备案事宜均为本次交易实施的前提条件，截至目前，本次交易
尚未履行完毕上述审批程序。本次交易能否顺利取得上述相关的批准或备案以
及最终取得批准或备案的时间均存在不确定性，从而导致本次交易是否能够实
施存在不确定性。
  （二）本次交易暂停、终止或取消的风险
  上市公司已经按照相关规定制定了保密措施，并在交易筹划过程中尽可能
地缩小内幕信息知情人的范围，减少内幕信息的传播，降低内幕信息传播的可
能性，但仍不排除有关机构和个人利用本次交易的内幕信息进行内幕交易的行
为，上市公司存在因股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而导致本次交
易被暂停、终止或取消的风险。
  此外，本次交易过程中可能出现不可预知的重大影响事项，上市公司可能
需根据实际情况或最新的监管要求对交易方案进行调整和完善，如上市公司无
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法根据实际情况或最新的监管要求调整、完善交易方案，上市公司有可能选择
终止本次交易，提醒投资者关注本次交易可能暂停、终止或取消的风险。
  （三）法律及政策风险
  本次交易中，新天然气是在上交所上市的公司，标的公司亚美能源是注册
于开曼群岛并在香港联交所上市的公司，因此本次交易须符合中国大陆及香港、
开曼群岛关于境外并购、上市公司收购的相关法规及政策，本次交易存在因各
地政府和相关监管机构出台相关法律、政策或展开调查行动而产生相应影响及
相关不确定性的风险。
  二、标的公司的行业和业务风险
  （一）宏观经济波动风险
  煤层气对宏观经济走势反应敏感，在经济出现下滑时，能源的需求和价格
往往同步下跌。在世界主要经济体的未来经济前景不明朗或全球性经济衰退再
次出现时，能源的需求和价格会承受下行压力，同时也会影响煤层气的需求和
价格。因此，宏观经济的波动和不景气会对亚美能源的盈利能力、流动资金及
财务状况造成不利影响 。
  （二）经营风险
  根据当时有效的法律法规的要求，亚美能源作为外国公司在中国境内从事
煤层气经营业务，需与经中国政府授权的企业开展合作。目前，亚美能源主要
与中联煤层气及中石油合作，其营业收入主要来源于与上述两家企业签订的产
品分成合同。
  亚美能源在煤层气勘探、开发和生产领域具有多年的经验积累及较强的技
术能力，并与中联煤层气及中石油建立了长期稳定的合作关系，分别签订了长
达25年（有效期至2028年）及30年（有效期至2034年）的产品分成合同。截至
目前，亚美能源与中联煤层气及中石油执行合同情况良好，但未来可能存在合
同执行不到位的情形，进而对亚美能源的经营业绩产生不利影响。
  截至本报告书出具日，根据可查阅的公开资料，没有证据表明本次收购会
影响亚美能源与中联煤层气及中石油的合作关系。如果本次收购完成后，亚美
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能源与中联煤层气及中石油的合作关系出现重大变化，也将会对亚美能源的经
营业绩产生不利影响。
  （三）潘庄项目产品分成合同到期无法续期风险
  根据亚美能源及其子公司与中联煤层气及相关公司于2003年3月3日签署的
《产品分成合同》及后续签署的修改及补充协议，潘庄区块产品分成合同的期
限为合同开始执行之日起不超过25个连续合同年，即从2003年3月3日至2028年3
月3日止，截至2022年9月30日，该产品分成合同剩余有效年度不足6年。报告期
内，潘庄区块营业收入占亚美能源营业收入的比例分别为93.74%、87.55%、
成重大不利影响。
  （四）部分临时用地批复未能完成办理的风险
  根据煤层气行业钻井及配套设施临时用地特点，钻井和井场的地面作业设
施需使用临时用地，由县级以上人民政府自然资源主管部门对临时用地批准使
用。亚美能源下属公司煤层气勘探开发项目部分临时用地存在尚需办理临时用
地批复续期及申请办理批复的情形。截至本报告书出具日，临时用地批复手续
正在办理中。若该部分临时用地批复未能及时完成办理或无法办理，则存在标
的公司及其下属主体无法继续正常使用该等土地从而遭受损失或存在受到相关
主管部门处罚的风险。
  （五）房产权属瑕疵风险
  截至本报告书出具日，标的公司及下属公司共有房产面积为20,745.98平方
米，未取得权属证书的房产面积为2,641.96平方米，占房产总面积的12.73%；其
中2,119.76平方米的未取得房产证房产系非生产性用房，由下属公司新合投资通
过司法拍卖所得该等房产所在的土地使用权及其地上建筑物，由于原产权人历
史上在建设项目施工过程中手续不齐备，未能办理该等建筑物的产权登记；另
外约522.20平方米的未取得房产证房产由于筹建阶段历史文件收集、确认耗时
较长，尚待整理相关不动产权登记申请文件后办理房屋产权证。截至本报告书
出具日，标的公司及下属公司正与当地主管部门沟通办理产权证手续。若上述
房产未按照相关规定及时办理或无法办理产权证书，则存在标的公司下属公司
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可能无法继续使用该等房产或存在受到相关主管部门处罚以及被责令拆除的风
险。
  （六）税收优惠及政府补助政策发生变化的风险
  报告期内，亚美能源享受的税收优惠和政府补助情况如下：
                                                      单位：万元
         项目      2022-09-30        2021-12-31     2020-12-31
政府补助                  9,860.10        11,163.00      15,502.50
增值税退税               12,618.40         14,024.50        8,534.30
所得税前利润             137,778.90        114,432.20      74,257.30
政府补助及增值税退税占所得税
前利润比重
  报告期各期末，亚美能源享受的税收优惠和政府补助占所得税前利润比重
分别为32.37%、22.01%和16.31%，标的公司的业绩对税收优惠和政府补助依赖
程度呈逐年下降趋势，但未来国家如调整有关税收优惠及政府补助政策，仍将
对标的公司的业绩带来不利影响。
  （七）安全和环保风险
  亚美能源设有健康、安全及环境（HSE）独立管理部门。项目区块有各自
的团队及专职员工负责监控及确保遵守环保及安全措施。亚美能源的健康、安
全及环境政策和制度执行情况良好。报告期各期内，亚美能源的可记录事故率
及无损耗工时事故率均为零。
  但随着煤层气勘探、开发、生产业务的不断扩展，该类业务在操作过程中
的安全生产风险也随之增加，未来不能完全排除发生安全事故的可能；同时，
如果未来国家提高环保标准或出台更严格的环保政策，将可能会使亚美能源进
一步增加环保设施的投入，导致其经营成本的上升。
  （八）核心技术人员流失的风险
  标的公司拥有一系列煤层气勘探、开发及生产的核心关键技术，并通过薪
酬考核、股权激励机制吸引和留住核心人员。但如果核心技术人员大量流失，
则可能对标的公司产生不利影响，削弱标的公司的核心竞争力。
  （九）储量估计的变动风险
新疆鑫泰天然气股份有限公司            重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  标的公司对煤层气储量数据的概算和编制建立在相关地质条件、钻井记录、
勘探和生产数据等若干假设的基础上。因此，煤层气的储量估计每年都会相应
发生变化。由于在会计处理上，储量估计的变动会影响标的公司天然气资产的
折旧。假如未来储量估计减少，将会对标的公司的利润造成不利影响。
  三、其他风险
  （一）股票价格波动风险
  公司股票市场价格波动不仅取决于企业的经营业绩，还受宏观经济周期、
利率、汇率、资金供求关系等因素的影响，同时也会因国际、国内政治经济形
势及投资者心理因素的变化而产生波动。本公司提醒投资者应当具有风险意识，
以便做出正确的投资决策。上市公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法
律、法规的要求规范运作，及时履行信息披露义务，以保障广大投资者的利益。
敬请投资者注意投资风险，谨慎投资。
  （二）汇率波动风险
  由于标的公司为香港联交所上市公司，在日常经营过程中存在境外美元融
资，且本次交易对价将以港币形式支付，而新天然气的合并报表采用人民币编
制。伴随着人民币与港币、美元之间的汇率变动，将可能对公司经营业绩造成
影响。
  （三）不可控因素风险
  上市公司不排除因政治、经济、自然灾害等其它不可控因素带来不利影响
的可能性。
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             第一节 本次交易概述
  一、本次交易的背景和目的
  （一）本次交易的背景
国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争
正进行能源革命，加快可再生和清洁能源的开发及利用。根据国家质监局发布
的《综合能耗计算通则（2008）》，天然气的热值在所有常见能源中低位发热
量最高，此外，天然气主要成分为甲烷，几乎不含有硫、粉尘等有害物质，其
燃烧较为充分，且产物主要为二氧化碳和水，相较于石油、煤炭等更为清洁，
是最清洁的一次能源。
  碳中和目标开启了我国能源系统的深度脱碳之路，中国以煤炭为主体的高
碳能源消耗量最大，加快提升可再生能源的同时，为满足中国巨大的能源需求，
加大提升高热低碳的天然气消费占比是必然选择。根据BP预测，2040年前天然
气在一次能源消费结构中占比仍保持20%以上。2040年之后，由于可再生能源
技术的发展，世界能源消费有望进入第三次转型期，可再生能源将逐步取代化
石能源向多元绿色可持续的低碳能源体系转变，但是天然气预计仍将保持15%
左右的占比。
  本次交易有利于上市公司抓住国家“双碳”目标下的能源革命和产业结构调
整历史机遇，大力推动清洁能源替代产业发展，助力国家实现“双碳”战略目标
的同时，上市公司将集中优势资源，强化各类要素配置，并坚定不移的深耕清
洁能源行业，励志成为一家国际领先的、全产业链化发展的清洁能源集团企业。
  能源被喻为工业的粮食，是国民经济发展的命脉。近年来，我国石油和天
然气对外依存度较高，分别维持在70%和40%以上的水平。2022年3月，李克强
总理在2022年政府工作报告中，提出要确保能源安全，增强国内资源生产保障
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能力，加快油气、矿产等资源勘探开发，完善国家战略物资储备制度；推动能
源革命，确保能源供应，立足资源禀赋，坚持先立后破、通盘谋划，推进能源
低碳转型。
  本次交易标的亚美能源是一家国内煤层气勘探、开发及生产领域的领先企
业，是中国首家成功采用多分支水平井钻探技术和首批在中国采用多层压裂缓
冲丛式井技术的煤层气开发商；亚美能源所处地在山西晋城沁水盆地，是煤层
气探明地质储量居中国各盆地之首，也是国家《煤层气煤矿瓦斯开发利用“十三
五”规划》中最重要的两大煤层气产业化基地之一。2021年亚美能源煤层气总产
量为12.98亿立方米，占中国煤层气产量104.7亿立方米的12.4%，在国内从事煤
层气生产企业中位居前列。
  本次交易完成后，亚美能源将成为上市公司的全资下属公司，将有助于提
高上市公司的控制力和资源配置效率，可充分利用境内资本市场的融资功能，
加大在煤层气勘探开发的投资以及新区块的战略布局，为国家天然气增储上产，
降低能源对外依存度，提升国家能源安全建设贡献力量。
  长期以来，煤炭在中国一次性能源结构中处于绝对的主导地位。根据国家
能源局发布的《中国能源发展报告2022》，近年来天然气消费占比逐年提升，
仍低于美国、俄罗斯、日本等天然气消费大国，距离世界平均水平24.7%还有很
大差距。在我国经济增速换档、资源环境约束趋紧的新常态下，能源绿色转型
要求日益迫切，能源结构调整进入油气替代煤炭，优化和调整能源结构的关键
时期。根据国家发改委《加快推进天然气利用的意见》，天然气在一次能源消
费结构中的占比，到2030年力争提高到15%左右。我国一次能源消费结构性调
整，释放天然气行业巨大的市场空间。
  根据国家发展改革委发布的《天然气发展“十三五”规划》，2020年城镇人
口天然气气化率提升到57%，气化人口将提升到4.7亿人。截至2019年底，吉林、
江西、湖南、广西、贵州、云南、甘肃、宁夏等省份天然气消费量较低，省内
部分地区尚未入户天然气。未来城镇燃气发展方向主要是稳步发展民用气，随
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着新型城镇化对高效清洁天然气的需求不断增长、全社会节能减排和环境保护
意识的提高，我国城镇居民气化率将存在较大提升空间，我国天然气市场将进
入快速发展阶段。
  上市公司主要从事城市天然气的输配、销售、入户安装以及煤气层开采业
务，本次交易完成后，将促进上市公司主营业务的做大做强，并有利于进一步
提升和夯实“能源全产业链”目标实现，提升城市天然气业务及煤层气的开采
业务规模，满足经济增长对天然气的巨大需求。
  （二）本次交易的目的
  本次交易前，上市公司持有标的公司亚美能源56.95%股权，系上市公司控
股子公司，经过2018年要约收购完成后对亚美能源一系列精细化管理、成本控
制、产能扩张、效益提升等工作实施，使得亚美能源在资产质量、收入及利润
规模均大幅提升，截至2022年9月30日，亚美能源在资产、收入及利润规模上已
占上市公司的主要部分。
  通过此次私有化交易完成后，亚美能源将成为上市公司100%全资下属公司，
将最大限度提升上市公司归属于母公司的净资产和净利润规模，进一步改善上
市公司财务状况，从而巩固并提升上市公司的持续经营能力。
  本次交易前，上市公司控股标的公司，标的公司系一家香港上市公司，由
于标的公司估值较低、交易不活跃，股价长期低于每股净资产，境外融资功能
无法体现；同时由于上市公司系标的公司大股东，在资源和资金调度上存在较
多的限制要求；此外，存在部分机构设置与上市公司重叠、维系标的公司上市
地位较高等问题。
  本次交易后，标的公司将成为上市公司全资非上市子公司，可精简并优化
治理结构，同时提升资金及优质资源在上市公司与各子公司之间的配置效率，
充分发挥境内资本市场的融资功能和各项业务的协同作用，提升经营效率促进
上市公司及其子公司的协调发展。
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  二、本次交易方案实施需履行的决策及审批程序
  （一）本次交易已履行的决策及审批程序
相关增资、融资及担保事项。
易相关增资、融资及担保事项。
通知书》（发改办外资备[2022]889号）、四川省商务厅出具《企业境外投资证
书》（境外投资证第N5100202200101号）以及国家外汇管理局德阳市中心支局
出具《业务登记凭证》，对本次境外投资予以备案以及对外汇进行登记备案。
的相关议案，独立董事发表了独立意见。
的相关议案。
条发出的无异议函。
  （二）本次交易尚需履行的决策及审批程序
会议；（2）根据开曼群岛公司法第86条召开法院会议审议通过，及（3）开曼
群岛大法院就协议安排计划的呈请举行聆讯并作出批准；
  本次交易能否取得上述审批存在不确定性，取得相关审批的时间也存在不
确定性，提请广大投资者注意投资风险。
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   三、本次交易的具体方案
  （一）方案概要
  新天然气通过全资孙公司香港利明作为本次交易的要约人，提请亚美能源
董事会在满足先决条件的前提下向计划股东提出私有化亚美能源的建议，其中
涉及根据开曼群岛公司法第86条以协议安排方式私有化亚美能源，计划股东将
获得香港利明支付的现金1.85港元/股作为私有化对价。协议安排完成后，亚美
能源将成为香港利明的全资子公司，并从香港联交所退市。
  协议安排具体将通过如下步骤实现：
  （1）协议安排生效之日由计划股东持有的亚美能源所有计划股份将被注销，
相对应由香港利明向协议安排记录日登记在册的计划股东就每一股计划股份支
付1.85港元现金；
  （2）亚美能源将在注销计划股份后立即向香港利明发行与注销的计划股份
数量相同的新股份，使亚美能源的已发行股份增加至注销计划股份之前的数额；
  （3）香港利明将持有亚美能源100%的已发行股份；
  （4）亚美能源将根据《联交所上市规则》第6.15条向香港联交所申请撤销
股份于香港联交所的上市地位。
  截至本报告书出具之日，亚美能源已发行3,395,316,832股股份，香港利明
持有亚美能源1,933,704,886股股份，占亚美能源已发行股份的56.95%，将不作
为计划股份的一部分。
  本次交易完成后，亚美能源将成为香港利明全资子公司，并从香港联交所
退市。
  （二）交易标的
  本次交易标的为亚美能源除香港利明以外的全部股东所持亚美能源43.05%
的已发行股份，合计为1,461,611,946股已发行股份。
  （三）交易对方
  本次交易为亚美能源私有化安排，潜在交易对方为标的公司除香港利明以
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外的全部股东。
  （四）交易对价
  本次交易价格为香港利明向计划股东以现金方式按照1.85港元/股支付现金
付款，本次交易总价约为2,703,982,100.10港元。
  （五）本次交易的资金来源
  本次交易的资金来自于新天然气的自有资金和自筹资金。其中自筹资金为
新天然气全资子公司四川利明向民 生 银 行乌鲁木齐分行申请的15亿元人民币并
购贷款，上市公司为四川利明提供了不可撤销的连带责任保证担保及所持四川
利明100%股权质押担保，四川利明提供所持香港利明100%股权质押担保，香
港利明为四川利明提供了所持亚美能源1,933,704,886股普通股质押担保；自有
资金为新天然气经营积累资金10亿元人民币。
  （六）本次交易的先决条件
  本次私有化建议（包括计划）须经新天然气股东根据新天然气的公司章程
要求审议通过为先决条件，且香港利明不得豁免此先决条件。若该先决条件未
在先决条件最后截止日期或之前达成，则本次交易的私有化建议将不再实行。
  （七）本次交易的条件
  本次私有化建议（包括计划）须待下列条件获达成或豁免（如适用）后，
方会生效并对亚美能源及所有计划股东具有约束力：
于无利害关系股份价值75%的无利害关系计划股东亲身或委派代表于法院会议
上批准（以投票方式表决）：
  （1）协议安排计划获得亲身或委派代表于法院会议上无利害关系计划股东
所持计划股份所附票数至少75%的批准（以投票方式表决）；且
  （2）在法院会议上（以投票方式表决）反对批准协议安排计划议案的票数
不超过无利害关系计划股东所持有的全部计划股份所附票数的10%；
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  （1）以出席股东特别大会并投票（亲自或委派代表）的股东所投票数的至
少三分之二的多数票通过的特别决议案，批准注销和剔除计划股份；且
  （2）于紧随其后出席股东特别大会并投票（亲自或委派代表）的股东以简
单多数票通过普通决议案，以同时将亚美能源股本中的已发行股份数目恢复至
注销和剔除计划股份之前的数目，并将因上述削减股本而产生的储备用于按面
值缴足相等于因协议安排计划而注销和剔除的计划股份数量的新股份，配发及
发行予要约人；
美能源之已发行股本，并将大法院命令及大法院批准削减股本的会议记录向开
曼群岛公司注册处处长送达并作登记；
序要求和条件（如有）；
已获得或（视情况而定）完成，且在未经修改的情况下保持完全有效；
构、法院或代理机构均未采取或提起任何行动、法律程序、诉讼、调查或查询
（亦未曾颁布、作出或建议，且持续并无尚未了结的任何法规、规则、要求或
命令），而会（在每种情况下）导致私有化建议或根据其条款实施私有化建议属
于无效、不可执行、非法或不切实际（或将对私有化建议或根据其条款实施私
有化建议施加任何重大条件或责任）；
的所有必要法律或监管义务均已得到遵守，且未曾施加有关法律或规则中未明
确规定的（或属于有关法律或规则明确规定要求之上的）任何法律或监管要求；
任何情况而会或预期可能会导致下列情形：
  （1）亚美能源及其附属公司（以下简称“标的集团”）的任何债务（实际
或或然的）立即或在其所列到期日或还款日前须予偿还，或者变成（或可被宣
布为）立即或在其所列到期日或还款日前须予偿还；
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  （2）标的集团任何成员作为一方的（或者任何前述成员公司或其任何资产
可能受约束、享有或受限的）任何协议、安排、特许、许可证或文书（或标的
集团任何成员在前述各项下的任何权利、法律责任、责任或权益）被终止或遭
受不利修改（或标的集团任何成员因此产生任何重大责任或法律责任）；或
  （3）对标的集团任何成员的全部或部分业务、财产或资产设立或强制执行
任何抵押权益或任何前述抵押（无论何时出现）变成可强制执行，
  上述任何一种情形，应就标的集团整体而言或就私有化建议或根据其条款
实施私有化建议而言属于重大。
  （1）标的集团任何成员的业务、资产、财务或经营状况、利润或前景均没
有发生对标的集团整体而言或就私有化建议或根据其条款实施私有化建议而言
重大的不利变化；且
  （2）没有被提起、以书面形式被威胁进行或尚未了结的标的集团任何成员
作为一方（无论是作为原告、被告还是其他身份）的任何诉讼、仲裁、其他法
律程序或其他争议解决程序，且没有以书面形式被威胁进行、开展或尚未了结
的任何政府、准政府机构、超国家机构、监管或调查机构或法院针对或关乎标
的集团任何成员或其所经营的调查，上述任何一种情形，应就标的集团整体而
言或就私有化建议或根据其条款实施私有化建议而言属于重大。
  除上述第1至4项条件外，要约人保留全部或就任何特定事项豁免所有或任
何上述条件的权利。亚美能源无权豁免上述任何条件。上述所有条件须于最后
截止日期或之前达成或豁免（如适用），否则私有化建议将失效。
  倘该建议被撤回、未获批准或失效，则股份于联交所的上市地位将不会被
撤回，而董事会的意向为将秉持其现有的业务重心及策略。
  根据《收购守则》规则 30.1 注释 2，只有在援引任何上述条件相关的情形
就私有化建议而言对要约人极为重要的情况下，要约人方可援引任何或所有上
述条件，作为不继续进行私有化建议的依据。
  四、本次交易构成重大资产重组
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  本次交易的标的资产属于亚美能源的少数股权。香港利明应支付的现金代
价总额约为27.04亿港元，合计约23.48亿元人民币（按照2023年2月13日国家外
管局公布的港元兑人民币汇率中间价：100港元折合86.819元人民币计算）。根
据新天然气、亚美能源2021年经审计的财务数据以及上述交易金额情况，相关
财务比例的计算如下：
                                                                      单位：万元
                         标的公司
          上市公司
  项目                                   交易金额             计算依据
                                                                      应指标比重
         （2021-12-31/2021年度）
 资产总额    1,104,137.31    348,099.80        234,757.02   348,099.80     31.53%
 资产净额     453,665.12     276,619.93        234,757.02   276,619.93     60.97%
 营业收入     261,698.17      74,873.68                 -    74,873.68     28.61%
  注：上市公司财务数据为2021年度经审计财务数据，标的公司财务数据为2021年按照香港会计准则编
制的经审计财务数据。
  根据《重组管理办法》和上述财务比例计算结果，由于本次购买的资产净
额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产净额达到
   五、本次交易构成关联交易
  本次交易的交易对方中，左娜系上市公司控股股东、实际控制人明再远的
配偶，为上市公司的关联方。因此，本次交易构成关联交易。
   六、本次交易不构成重组上市
  本次交易前，明再远直接持有新天然气174,090,367股股份，占上市公司总
股本的41.07%，为公司的控股股东和实际控制人。
  本次交易系现金收购，本次交易后上市公司控股股东和实际控制人仍为明
再远，本次交易不会导致上市公司控制权发生变更。因此，本次交易不构成
《重组管理办法》第十三条所规定的重组上市。
   七、本次交易对于上市公司的影响
  本次交易不涉及上市公司发行股份，不会对上市公司的股权结构产生影响。
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  基于上市公司“立足新疆、面向全国、走国际化发展道路”的发展战略规
划和“能源全产业链化、高新科技化、国际化、金融化”的发展理念，通过此
次私有化收购亚美能源少数股权有利于进一步推进上市公司高质量发展目标。
  本次交易前，上市公司持有标的公司亚美能源56.95%股权，亚美能源系上
市公司控股下属公司。经过2018年上市公司要约收购完成后，对亚美能源一系
列精细化管理、成本控制、产能扩张、效益提升等工作实施，使得亚美能源在
资产质量、收入及利润规模均大幅提升。截至2022年9月30日，亚美能源在资产、
收入及利润规模上已经占上市公司的主要部分，具体详见下表：
                                                             单位：万元
                 新天然气                     亚美能源
      项目       2022 年 1-9 月/            2022 年 1-9 月/        比重
营业收入                     238,488.10             189,128.40    79.30%
净利润                     124,037.55              114,937.80    92.66%
总资产                    1,206,851.44             902,040.10    74.74%
净资产                     499,962.23              730,215.10    146.05%
 注1：上述财务数据未经审计，亚美能源财务数据为按照香港会计准则编制财务数据。
 注2：新天然气2022年9月末间接持有亚美能源当时已发行股份数的56.96%股权。
 注3：比重计算直接由亚美能源对应数据除以新天然气相对应数据，未考虑之间的合并抵消等因素。
  通过此次私有化交易完成后，亚美能源将成为上市公司100%全资下属公司，
将最大限度提升上市公司归属于母公司的净资产和净利润规模，进一步提升对
亚美能源的控制力，从而充分保障上市公司全体股东的合法权益，全面提升上
市公司全体股东的合法收益。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
               第二节 上市公司基本情况
     一、公司概况
公司名称        新疆鑫泰天然气股份有限公司
公司英文名称      XINJIANG XINTAI NATURAL GAS CO.,LTD.
股票简称        新天然气
证券代码        603393
上市交易所       上海证券交易所
企业性质        股份有限公司（上市）
            新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高新区阿勒泰路蜘蛛山巷179号楼兰
注册地址
            新城25栋1层商铺2
办公地址        新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市米东区米东北路61号
注册资本        423,921,327元
法定代表人       张蜀
统一社会信用代码    916501007383763383
邮政编码        831400
联系电话        0991-3376700
传真          0991-3328990
公司网站        www.xjxtrq.com
            天然气（未经许可的危险化学品不得经营）。对城市供热行业的
            投资；燃气具、建筑材料、钢材、五金交电、机电产品、化工产
经营范围
            品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
            经营活动）
     二、历史沿革
     （一）公司改制设立情况
     上市公司系由新疆鑫泰投资（集团）有限公司（以下简称“鑫泰有限”）
依法整体变更设立的股份有限公司。2012年12月31日，鑫泰有限股东会通过决
议，以鑫泰有限全体股东作为发起人，根据中瑞岳华出具的中瑞岳华专审字
（2012）第3308号《审计报告》，以鑫泰有限截至2012年11月30日的净资产
疆鑫泰天然气股份有限公司。
经审验，截至2013年1月6日，鑫泰天然气（筹）之全体发起人已按经审计的鑫
泰有限截至2012年11月30日账面净资产人民币29,094.65万元作价，其中人民币
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 序号        股东           持有股数（万股）            持股比例
新疆鑫泰天然气股份有限公司                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
 合计           -                        12,000.00       100.00%
   （二）公司首次公开发行并上市情况
首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1884号），核准新天然气公开发
行不超过4,000万股新股。
   该 次 发 行 价 格 为 26.66 元 / 股 ， 发 行 数 量 4,000 万 股 ， 共 募 集 资 金 净 额
金到位情况进行了审验，并出具了众环验字（2016）080008号《验资报告》。
   经上海证券交易所自律监管决定书[2016]234号文批准，公司发行的A股股
票于2016年9月12日在上海证券交易所上市，证券简称“新天然气”，证券代码
“603393”。
   （三）公司上市后股本变化简要情况
新疆鑫泰天然气股份有限公司                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
东每10股转增4股，减少股本溢价6,400万元，变更后总股本22,400万股。
本次分配后总股本为31,360万股。
月31 日总 股本31,360万股 扣除回购专用账户中的回 购股份96.02万股后，以
增加股本6,252.80万股，变更后总股本为37,612.80万股。
文《关于核准新疆鑫泰天然气股份有限公司非公开发行股票的批复》，采用非
公开发行股票的方式向控股股东、实际控制人明再远非公开发行人民币普通股
（A股）股票47,793,365股，并于2021年10月20日在中登公司上海分公司办理完
毕登记托管手续，非公开发行后公司的总股数由37,612.80万股变为42,392.13万
股。
     三、最近三十六个月控股权变动情况
  最近三十六个月内，明再远先生一直为上市公司的控股股东和实际控制人，
不存在发生控制权变动的情况。
     四、最近三年重大资产重组情况
  最近三年，上市公司未发生《重组管理办法》及相关文件规定的重大资产
重组。
     五、控股股东及实际控制人
  截至本报告书出具日，明再远持有上市公司股份174,090,367股，占上市公
司股本总额的41.07%，为公司控股股东和实际控制人。明再远先生的简历如下：
  明再远，男，汉族，1963年生，大专学历，经济师。1980年11月至1984年
工作，历任监察、审计科长、人事科长、总稽核、副行长、联社主任、党委书
记；2010年6月至2012年12月，任鑫泰有限董事。2013年1月至今，任公司董事
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长。
     六、最近三年主营业务发展情况
     公司2018年以前主要从事城市天然气的输配、销售、入户安装业务，目前，
公司城市燃气业务的经营区域在新疆省内。
务，打通上下游产业链的同时，扩张了经营领域，搭建了国际资本平台，对长
期经营天然气以及实现公司全产业链、国际化的发展战略具有巨大的实践意义
和价值。与此同时，公司也成为民营企业中少有的具备煤层气开采技术、自有
气源的天然气运营公司，进一步巩固和奠定了在天然气行业的领先地位。
与中石油建立长期战略合作关系，依靠中石油上游气源供应优势，结合公司发
达的中游管网体系进一步扩展覆盖下游终端用户，实现合作共赢的局面，这也
更加巩固了公司在行业中的竞争优势。
     近三年，公司主营业务按产品区分主要由天然气供应、天然气入户安装劳
务、煤气层开采及销售和其他构成，具体情况如下：
                                                                     单位：万元
          项目                  2021-12-31        2020-12-31         2019-12-31
天然气供应                             58,614.13          87,293.07         95,907.24
天然气入户安装劳务                         28,096.11          19,822.10         17,352.90
煤层气开采及销售                         173,922.56         103,852.41        116,226.14
其他                                          -            15.96                  -
主营业务收入                           260,632.79         210,983.54        229,486.28
     七、主要财务数据及财务指标
     （一）合并资产负债表主要数据
                                                                     单位：万元
     项目        2022-09-30      2021-12-31       2020-12-31       2019-12-31
资产总额           1,206,851.44    1,104,137.31       921,642.78       853,859.60
负债总额            357,090.71      340,247.92        322,337.65       284,813.14
所有者权益合计         849,760.73      763,889.39        599,305.13       569,046.46
其中：归属于母公        499,962.23      453,665.12        277,842.02       253,005.28
新疆鑫泰天然气股份有限公司                         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
司所有者权益合计
  （二）合并利润表主要数据
                                                             单位：万元
      项目    2022-09-30     2021-12-31     2020-12-31      2019-12-31
营业收入         238,488.10     261,698.17      211,229.60      229,627.46
营业利润         150,741.48     181,343.33       84,829.61      105,843.48
利润总额         148,353.84     181,158.04       86,424.68      105,878.86
净利润          124,037.55     143,221.09       60,211.70       78,068.64
归属于母公司所有
者的净利润
  （三）合并现金流量表主要数据
                                                             单位：万元
   项目       2022-09-30     2021-12-31     2020-12-31      2019-12-31
经营活动产生的现
金流量净额
投资活动产生的现
              -59,839.84     -77,194.86      -67,260.69      -33,200.32
金流量净额
筹资活动产生的现
              -33,076.43     -19,784.23      -22,992.78      -51,889.57
金流量净额
现金及现金等价物
净增加额
  （四）主要财务指标
   项目       2022-09-30     2021-12-31     2020-12-31      2019-12-31
资产负债率           29.59%         30.82%          34.97%          33.36%
销售毛利率           54.91%         49.92%          42.59%          47.54%
销售净利率           52.01%         54.73%          28.51%          34.00%
加权平均净资产收
益率（扣非后)
扣非后每股收益
（元/股）
每股经营活动产生
的现金流量净额            2.65           3.45            3.04            5.36
（元/股）
  注：2022年1-9月度数据未经审计。
  八、上市公司合规经营情况
  （一）上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法
新疆鑫泰天然气股份有限公司           重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形
  截至本报告书签署之日，上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员不
存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的
情形。
  （二）上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员最近三年内受到行政处罚或
刑事处罚情况
  最近三年内，上市公司及其现任董事、监事、高级管理人员未受到相关行
政处罚或刑事处罚。
  上市公司控股子公司亚美能源下属主体美中能源（山西）与亚美大陆煤层
气（山西）的行政处罚情况参见本报告书“第四节 交易标的基本情况”之“十、
其他情况说明”之“（四）重大未决诉讼、仲裁情况、行政处罚和合法合规情
况”之“2、行政处罚”。
  （三）上市公司及其控股股东、实际控制人最近十二个月内是否受到证券交易所
公开谴责以及其他重大失信行为
  最近十二个月内，上市公司及其控股股东、实际控制人未受到证券交易所
公开谴责，亦不存在其他重大失信行为。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
               第三节 交易对方基本情况
     一、交易对方概况
     本次交易为私有化的协议安排，协议安排的潜在交易对方为除香港利明以
外亚美能源的所有股东。
     根据标的公司公告，截至2023年1月31日，亚美能源已发行股份总数为
                                                占已发行普通股
         股东名称/姓名             直接持股数量（股）
                                                  比例
香港利明控股有限公司                      1,933,704,886       56.95%
左娜                                 2,024,000        0.06%
其他股东                            1,459,587,946       42.99%
           合   计                3,395,316,832      100.00%
     二、交易对方左娜的基本情况
     （一）左娜基本情况
     左娜，女，中国国籍，直接持有亚美能源0.06%股权，为上市公司控股股东、
实际控制人明再远的配偶。
     （二）与上市公司的关联关系
     交易对方左娜系上市公司控股股东、实际控制人明再远的配偶，根据《上
交所上市规则》，左娜为上市公司的关联方。
     （三）向上市公司推荐董事或者高级管理人员的情况
     本次交易前，左娜未向上市公司推荐董事或者高级管理人员。
     （四）最近五年受到行政处罚、刑事处罚或涉及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或仲裁的情况
     根据左娜出具的说明并经查询公开信息，左娜最近五年内不存在行政处罚
（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形，亦不存在涉及与经济纠
纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。
     （五）最近五年的诚信情况
新疆鑫泰天然气股份有限公司         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  根据左娜出具的说明并经查询公开信息，左娜最近五年内不存在未按期偿
还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所
纪律处分等违反诚信的情况。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                第四节 交易标的基本情况
  一、基本情况
中文名称     亚美能源控股有限公司
英文名称     AAG Energy Holdings Limited
成立日期     2014-12-23
公司类别     于开曼群岛注册成立的有限公司
法定股本     600,000美元（6,000,000,000股普通股，每股面值0.0001美元）
已发行股本    3,395,316,832股普通股
         Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, P.O. Box 31119, Grand
注册地址
         Cayman KY1-1205, Cayman Islands
主要办公地址   山西省晋城市沁水县嘉峰镇郭北村
董事会主席    明再远
上市地      香港联合交易所
证券代码     2686.HK
主营业务     煤层气的勘探、开发及生产
   二、历史沿革
  （一）注册成立
  （二）上市前股本变动
  根据标的公司公开披露的信息，标的公司的股本变动情况如下：
缴足股款股份。
(China)持有的100%权益以及429,655,905.89美元的应收亚美大陆煤层气账款
（系指截至2014年12月30日的股东借款金额）转让给亚美能源。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
   本次股本变动后，亚美能源已发行并缴足的普通股为835,079,049股（面值
案，亚美能源的授权股本新增3,500,000,000股股份，由2,500,000,000股股份增加
至6,000,000,000股股份。
   根据亚美能源唯一股东亚美有限于2015年6月5日通过的决议，董事获授权
以资本化亚美能源股份溢价金额149,648.37美元的方式向亚美能源招股章程日期
名列股东名册的股东配发1,496,483,718股股份，实际发行1,458,375,107股新股。
   综上，亚美能源于香港联交所上市前已发行股份为2,293,454,155股。
     （三）亚美能源上市
新股666,160,920股，每股发行价3.00港元，净募集资金约19.232亿港元。此外，
亚美能源于上市同时向亚美公司增发364,753,845股股份。
   发行完成后，亚美能源已发行并缴足的普通股为3,324,368,920股（每股面
值0.0001美元）。
     （四）亚美能源上市后股本变动情况
   亚美能源上市后，其股本因首次公开发售前购股权计划授出的购股权行权、
首次公开发售后受限制股份单位计划项下受限制股份接纳而发生变化，具体如
下：
增9,880,788股股份；
新疆鑫泰天然气股份有限公司                         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
纳新增23,118,862股股份；
   至此，亚美能源已发行股份为3,395,316,832股。
   （五）2018年8月香港利明要约收购亚美能源控股权
   根据新天然气公开披露的信息，新天然气于2018年通过全资孙公司香港利
明，待先决条件达成后，发出自愿有条件现金部分要约，向亚美能源合资格股
东收购不超过50.50%的已发行股份，此外根据香港《收购守则》第13.1条延长
适当要约，注销不超过50.50%的未行使购股权及受限制股份单位。
次会议、第二届监事会第十二次会议以及2018年第二次临时股东大会，审议通
过该次要约收购的相关议案。
意意见。
日，该次要约收购在各方面成为无条件。
占亚美能源截至2018年5月14日已发行股本的82.30%或截至2018年8月16日已发
行股本的82.30%）、194,462,080份购股权及36,116,793受限制股份单位的有效接
纳。
   香港利明于2018年8月24日正式登记为香港联交所亚美能源的股东，持有亚
美 能 源 1,692,871,886 股 股 份 ， 占 亚 美 能 源 于 要 约 截 止 日 已 发 行 股 份 总 数 的
注销完毕。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     （六）是否存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况
     通过查阅公开资料并根据境外律师文件，未发现亚美能源存在出资瑕疵或
影响其合法存续的情况。
     （七）最近三年增减资、股权转让的合法合规性
     通过查阅公开资料并根据境外律师文件，未发现亚美能源最近三年增减资、
股权转让存在未履行必要的审议和批准程序，不符合相关法律、法规及公司章
程的规定，违反限制或禁止性规定而转让的情形。
     三、股权结构及下属公司基本情况
     （一）亚美能源股权结构
     根据3.5公告，亚美能源的股权结构如下：
     根据标的公司公告，截至2023年1月31日，亚美能源已发行股份总数为
                                              占已发行普通股
         股东名称/姓名              直接持股数量
                                                 比例
香港利明控股有限公司                    1,933,704,886    56.95%
左娜                             2,024,000        0.06%
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
其他股东                                            1,459,587,946          42.99%
                合   计                           3,395,316,832          100.00%
    截至本报告书出具之日，亚美能源公司章程中不存在可能对本次交易产生
影响的主要内容，也不存在影响其独立性的相关协议或其他安排。
    （二）下属公司基本情况
    截至本报告书出具之日，亚美能源的直接或间接控股的下属主体具体情况
如下：
序                                            注册资本/        亚美能源最
              名称                  注册地                                   主要业务
号                                            实缴股本         终控制比例
                               英属维尔京
    亚美大陆煤层气有限公司                                                         煤层气勘
                               群岛
                                                                        及生产
    亚美大陆煤层气（山西）                中国山西
    美中能源有限公司                   萨摩亚                                      煤层气勘
                                                 元
    美中能源（山西）                   中国山西                                     及生产
    AAG Energy (China)         英属维尔京                                    煤层气项
    Limited                    群岛                                       目开发
                                                                        煤层气项
                                                                        目开发
                                             元
    新合投资控股有限责任公
    司
                                             美元）
  注：AAG Energy (China) Limited及佳鹰有限公司实际为投资控股平台，未开展实质性
经营业务。
    亚美能源上述下属主体中，其资产总额、营业收入、净资产额或净利润占
亚美能源2021年（最近一年）经审计合并财务报表20%以上且有重大影响的子
公司为亚美大陆煤层气、美中能源，基本情况如下：
    （1）基本信息
中文名称         亚美大陆煤层气有限公司
英文名称         Asian American Gas, Inc.
注册编号         No.606679
成立日期         2004-07-16
新疆鑫泰天然气股份有限公司                             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
公司类别     于英属维尔京群岛注册成立的有限公司
法定股本     50,000美元
         Geneva Place, 2nd Floor, PO Box 3339, Road Town, Tortola, British Virgin
注册地址
         Islands
主营业务     煤层气的勘探、开发及生产
     根据《外国（地区）企业在中国境内从事生产经营活动登记管理办法》的
相关规定，亚美大陆煤层气为在中国境内从事煤层气勘探开发活动，于山西、
北京办理登记注册，具体如下：
     ①亚美大陆煤层气（山西）
公司名称             亚美大陆煤层气有限公司
统一社会信用代码         91140000073096525T
营业场所             晋城市沁水县北坛路贾庄
负责人              张舰兵
类型               外国（地区）企业在中国境内从事生产经营活动
成立日期             2011年8月9日
营业期限             2011年8月9日至2034年9月30日
                 山西省马必地区煤层气资源勘探开发。（依法须经批准的项目，
经营范围
                 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）
登记机关             山西省市场监督管理局
     ②亚美大陆煤层气（北京）
公司名称             亚美大陆煤层气有限公司
统一社会信用代码         91110000769354414H
营业场所             北京市东城区王府井大街201号4至5层
负责人              张舰兵
类型               矿产资源勘探开发
成立日期             2004年11月17日
营业期限             2004年11月17日至2023年9月30日
                 山西省马必地区煤层气资源勘探开发。（依法须经批准的项目，
经营范围
                 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
登记机关             北京市市场监督管理局
     （2）是否存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况
     截至本报告书出具之日，亚美大陆煤层气不存在出资瑕疵或影响其合法存
续的情况。
     （3）股权结构、产权控制关系
新疆鑫泰天然气股份有限公司                       重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     截至本报告书出具之日，亚美能源直接持有亚美大陆煤层气100%股权。
     截至本报告书出具之日，亚美大陆煤层气的公司章程中不存在可能对本次
交易产生影响的主要内容，也不存在影响其独立性的相关协议或其他安排。
     截至本报告书出具之日，亚美大陆煤层气在北京设有一家代表处，已办理
《 外 国 （ 地 区 ） 企 业 常 驻 代 表 机 构 登 记 证 》， 统 一 社 会 信 用 代 码 为
     截至本报告书出具之日，亚美大陆煤层气有1家控股子公司，为美中能源。
美中能源的具体情况请参见本节“三、股权结构及下属公司基本情况”之
“（二）下属公司基本情况”之“2、美中能源”。
     （4）最近三年业务发展情况
    全资拥有。经过亚美能源上市前的一系列调整和重组后，成为亚美能源的全资
子公司。亚美大陆煤层气为马必项目的分成参与方。
     马必区块的产品分成合同由中联煤层气（马必区块煤层气探矿权的拥有人）
及亚美煤炭于2004年7月15日订立，其中中联煤层气及亚美煤炭分别持有30%及
日作出修订，据此，亚美大陆煤层气替代亚美煤炭成为马必项目的外方合同方
及作业者。
     截止本报告书出具之日，亚美大陆煤层气的主营业务为煤层气勘探、开发
及生产。最近三年主营业务未发生变化。
     （5）主要财务数据
                                                        单位：万元
       资产负债表          2022-09-30      2021-12-31      2020-12-31
资产合计                     833,112.20      754,954.10      677,722.10
负债合计                     610,886.30      503,167.30      516,566.80
所有者权益合计                  222,225.90      251,786.80      161,155.30
归属于母公司所有者权益              222,225.90      251,786.80      161,155.30
 全称亚美大陆煤炭有限公司，由邹向东和其他投资者共同发起，于1999年1月18日在英属维京群岛注册
成立，早期在中国从事煤矿开采及煤层气勘探。目前为亚美能源的独立第三方。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
        利润表                  2022-09-30         2021-12-31          2020-12-31
收入                              171,928.80          169,968.20          103,852.40
经营利润                            122,035.80          115,491.60           73,576.00
所得税前利润                          120,179.70          119,603.00           89,082.10
净利润                               98,194.80          86,926.50           65,854.40
归属于母公司所有者净利润                      98,194.80          86,926.50           65,854.40
       现金流量表                 2022-09-30         2021-12-31          2020-12-31
经营活动产生的现金流量净额                     98,045.60         134,467.20           56,947.80
投资活动产生的现金流量净额                    -26,725.20         -87,763.60          -45,935.40
筹资活动产生的现金流量净额                    -65,600.50         -63,745.70             -105.70
现金及现金等价物净增加额                       5,719.90         -17,042.10           10,906.70
     （1）基本信息
中文名称      美中能源有限公司
英文名称      Sino-American Energy, Inc.
注册编号      No.20454
成立日期      2005-03-14
公司类别      于萨摩亚注册成立的有限公司
法定股本      7,000,000美元
注册地址      Vistra Chambers Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia
主营业务      煤层气的勘探、开发及生产
     根据《外国(地区)企业在中国境内从事生产经营活动登记管理办法》的相
关规定，美中能源为在中国境内从事煤层气勘探开发活动，于山西、北京办理
登记注册，具体如下：
     ①美中能源（山西）
公司名称              美中能源有限公司
统一社会信用代码          91140000073096533M
营业场所              晋城市沁水县嘉峰镇郭北村
负责人               张舰兵
类型                外国（地区）企业在中国境内从事生产经营活动
成立日期              2011年7月25日
营业期限              2011年7月25日至2028年3月31日
                  山西省潘庄地区煤层气开发,管道燃气(煤层气)经营(有效期至
经营范围              2018年8月10日)。(依法须经批准的经营项目,经相关部门批准后
                  方可开展经营活动)
登记机关              山西省市场监督管理局
新疆鑫泰天然气股份有限公司                          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     ②美中能源（北京）
公司名称             美中能源有限公司
统一社会信用代码         91110000791601573A
营业场所             北京市东城区王府井大街201号4至5层
负责人              张舰兵
类型               矿产资源勘探开发
成立日期             2006年7月28日
营业期限             2006年7月28日至2028年3月31日
                 山西省晋城潘庄区块煤层气资源勘探、开发与生产。（依法须经
经营范围
                 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
登记机关             北京市市场监督管理局
     （2）是否存在出资瑕疵或影响其合法存续的情况
     截至本报告书出具之日，美中能源不存在出资瑕疵或影响其合法存续的情
况。
     （3）股权结构、产权控制关系
     截至本报告书出具之日，亚美大陆煤层气直接持有美中能源100%股权，亚
美能源间接持有美中能源100%股权。
     截至本报告书出具之日，美中能源的公司章程中不存在可能对本次交易产
生影响的主要内容，也不存在影响其独立性的相关协议或其他安排。
     （4）最近三年业务发展情况
立，由美中能源（美国） 2及CBM Energy3各自持有50%权益。经过上市前的一
系列调整和重组后，目前为亚美大陆煤层气的全资子公司及亚美能源的全资孙
公司。美中能源为潘庄项目的分成参与方。
分成合同，据此，美中能源取代美中能源（美国）成为潘庄项目的外国合同方
及作业者。同日，中联煤层气、美中能源（美国）及美中能源订立一份转让协
 全称美中能源有限公司（美国），于1990年10月16日在美国特拉华州注册成立。目前为亚美能源的独立
第三方。
 全称CBM Energy Co., Limited，于2004年6月2日在英属维尔京群岛注册成立。目前为亚美能源的独立第
三方。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
议，据此，美中能源（美国）将潘庄产品分成合同的所有参与权益转让给美中
能源。
源成为亚美大陆煤层气的全资子公司。
发行82,716,469股A–1系列亚美有限优先股，换取全部82,716,469股亚美大陆煤
层气股份。自此，亚美大陆煤层气及美中能源分别成为亚美有限的全资子公司
和全资孙公司。
     截止本报告书出具之日，美中能源的主营业务为煤层气勘探、开发及生产。
最近三年主营业务未发生变化。
     （5）主要财务数据
                                                      单位：万元
       资产负债表      2022-09-30        2021-12-31      2020-12-31
资产合计                 399,812.70        461,214.40      443,735.20
负债合计                 287,463.80        274,668.80      345,876.50
所有者权益合计              112,348.90        186,545.60       97,858.70
归属于母公司所有者权益          112,348.90        186,545.60       97,858.70
        利润表       2022-09-30        2021-12-31      2020-12-31
收入                   142,935.30        152,273.60       97,354.00
经营利润                 111,226.40        115,216.70       76,482.00
所得税前利润               140,785.20        113,410.50       80,015.40
净利润                  113,597.20         83,890.30       59,517.40
归属于母公司所有者净利润         113,597.20         83,890.30       59,517.40
       现金流量表      2022-09-30        2021-12-31      2020-12-31
经营活动产生的现金流量净额         71,148.90        127,034.80       56,357.40
投资活动产生的现金流量净额         18,841.10        -40,828.00      -42,056.60
筹资活动产生的现金流量净额       -110,264.30        -95,398.90      -14,948.90
现金及现金等价物净增加额         -20,274.30         -9,192.10         -648.10
四、报告期内主要财务指标
     根据香港罗兵咸永道会计师事务所对标的公司2020年度和2021年度财务报
表出具的标准无保留意见的审计报告，以及标的公司提供的2022年1-9月财务报
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
表，亚美能源报告期内按照香港会计准则编制的的主要财务数据如下：
     （一）简要合并资产负债表
                                                           单位：万元
       项目        2022-09-30          2021-12-31          2020-12-31
资产合计                902,040.10          808,594.20          703,838.10
负债合计                171,825.00          166,039.20          107,753.90
所有者权益合计             730,215.10          642,555.00          596,084.20
归属于母公司所有者权益         730,215.10          642,555.00          596,084.20
     （二）简要合并综合收益表
                                                           单位：万元
       项目        2022-09-30          2021-12-31          2020-12-31
收入                  189,128.40          173,922.60          103,852.40
经营利润                124,629.20          114,819.90           72,362.90
所得税前利润              137,778.90          114,432.20           74,257.30
净利润                 114,937.80           81,567.90           51,029.60
归属于母公司所有者净利润        114,937.80           81,567.90           51,029.60
     （三）简要合并现金流量表
                                                           单位：万元
       项目        2022-09-30           2021-12-31          2020-12-31
经营活动产生的现金流量净额       107,070.20             136,344.90        53,426.60
投资活动产生的现金流量净额       -51,567.20            -116,754.60        -43,103.40
筹资活动产生的现金流量净额       -19,973.50              -35,583.30       -36,765.60
现金及现金等价物净增加额         35,529.50              -15,993.00       -26,442.40
期初现金及现金等价物余额        162,667.50             179,050.50       208,393.10
汇率变动对现金的影响            2,212.20                -390.00         -2,900.20
期末现金及现金等价物余额        200,409.20             162,667.50       179,050.50
     五、最近三年主营业务发展情况
     （一）所处行业主管部门、监管体制、主要法律法规及政策
     根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，亚美能源所
处行业属于“B07 石油和天然气开采业”。根据国家统计局2017年公布的《国
民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)，亚美能源所处行业属于“B0721 陆地天
然气开采”。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
    国务院和地方政府承担了本行业的规划管理职能，国务院主要负责产业规
划和政策引导，地方政府主要负责落实和细化行业发展政策，建立煤层气矿业
权审批登记制度，规范煤层气开采流程。
    根据当时有效的《中华人民共和国对外合作开采陆上石油资源条例》，外
国公司仅可在国务院批准区域内与经国务院授权的国内公司以合作项目的方式
进行煤层气勘查、开发及生产。经授权的国内公司有权与外国企业谈判、签订
及执行产品分成合同。外国企业在授权国内公司的监管下拥有对经国务院批准
的煤层气区块的独家勘查权。
    国家能源局、国家自然资源部4与地方各级自然资源管理部门是本行业的主
管部门。国家能源局从行业的开采技术和开采规模层面对煤层气行业进行规划。
自然资源部与地方各级自然资源管理部门负责土地资源、矿产资源等自然资源
的规划、管理、保护与合理利用等工作，同时也负责审批、登记、发放采矿许
可证。
域内实施部分煤层气勘查开采审批登记的决定》，将煤层气开采审批登记等权
利下放至山西省，允许其实施部分煤层气勘查开采审批登记，由此山西省在全
国首次实现了采煤权和采气权由同一级政府审批处理。
    国家应急管理部负责组织起草安全生产综合性法律法规草案，拟订安全生
产政策和规划，指导协调全国安全生产工作；承担工矿商贸行业安全生产监督
管理责任，按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执
行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材
料、劳动防护用品的安全生产管理工作，负责监督管理中央管理的工矿商贸企
业安全生产工作。
    国家生态环境部和地方各级生态环境部门主要负责环境监察、环境质量和
污染源监测、制定相关排放物标准等工作；负责监督检查新建、改建、扩建工
程项目的环境保护设施设计审查及“三同时”管理。
 根据2018年3月21日中共中央印发的《深化党和国家机构改革方案》，将国土资源部划归到自然资源部，
将国家安全生产监督管理局划归到应急管理部，将环境保护部划归到生态环境部。故正文中将相应部门的
称谓进行了替换，但如果涉及到相应部门在以前出台的政策，则仍保留原部门称谓。
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  商务部需要对外国企业与中国企业订立的煤层气产品分成合同进行备案。
所有2013年7月19日之前订立的产品分成合同须经商务部批准，2013年7月19日
或之后订立的产品分成合同改为由商务部备案。同时，国家发改委需要对煤层
气区块的整体开发方案进行备案。
       主要法律名称                 发文单位         文号
《中华人民共和国对外合作开采陆上石油资源条
                            国务院        国务院令第131号
例》
《矿产资源开采登记管理办法》              国务院        国务院令第241号
《国务院办公厅关于加快煤层气（煤矿瓦斯）抽                  国办发[2006]47
                            国务院办公厅
采利用的若干意见》                                 号
《关于加快煤层气抽采有关税收政策问题的通        财政部、国家税务
                                       财税[2007]16号
知》                          总局
《国土资源部关于加强煤炭和煤层气资源综合勘                     国土资发
                            国土资源部
查开采管理的通知》                                [2007]96号
《国家发改委关于利用煤层气（煤矿瓦斯）发电                     发改能源
                            发改委
工作的实施意见》                                [2007]721号
《关于进一步扩大煤层气开采对外合作有关事项       商务部、发改委、   商资函[2007]94
的通知》                        国土资源部            号
《财政部关于企业安全生产费用提取和使用管理
                            财政部        财企[2012]16号
办法》
《国务院办公厅关于进一步加快煤层气（煤矿瓦                  国办发[2013]93
                            国务院
斯）抽采利用的意见》                                  号
                                       国家能源局2013
《煤层气产业政策》                   国家能源局
                                        年第2号公告
                                         国能煤炭
《煤层气勘探开发行动计划》               国家能源局
                                        [2015]34号
《国家能源局关于促进煤炭工业科学发展指导意                    国能煤炭
                            国家能源局
见》                                      [2015]37号
《关于“十三五”期间煤层气（瓦斯）开发利用
                            财政部        财建[2016]31号
补贴标准的通知》
《国家能源局关于印发煤层气（煤矿瓦斯）                       国能煤炭
                            国家能源局
开发利用“十三五”规划的通知》                         [2016]334号
《国土资源部关于委托山西省国土资源厅在山西
                                       国土资源部令第
省行政区域内实施部分煤层气勘察开采审批登记       国土资源部
的决定》
《国务院关于支持山西省进一步深化改革促进资
                            国务院        国发[2017]42号
源型经济转型发展的意见》
                                        国发〔2018〕
《关于促进天然气协调稳定发展的若干意见》        国务院
                                       财建〔2020〕190
《清洁能源发展专项资金管理暂行办法》          财政部
                                            号
《山西省人民政府关于加快推进煤层气产业发展                  晋政发[2013]31
                            山西省人民政府
的若干意见》                                      号
《山西省煤矿瓦斯抽采全覆盖工程实施方案》        山西省人民政府办     晋政办发
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
          主要法律名称                 发文单位               文号
                            公厅                 [2015]69号
《山西省人民政府办公厅关于煤层气矿业权审批       山西省人民政府办         晋政办发[2016]
和监管的实施意见》                   公厅                   139号
《关于加大用地政策支持力度促进煤层气产业发                           晋政办发
                            山西省国土资源厅
展的通知》                                         [2016]127号
                                                晋政办发
《关于完善煤层气试采审批管理工作的通知》        山西省国土资源厅
                                              [2016]140号
《山西省深化煤层气（天然气）体制改革实施方                           晋政办发
                            山西省政府
案》                                            〔2018〕16号
《山西省人民政府办公厅关于促进天然气（煤层       山西省人民政府办            晋政办发
气）协调稳定发展的实施意见》》             公厅               〔2019〕14 号
     （二）主营业务情况
     亚美能源的主营业务为煤层气的勘探、开发及生产，主要产品为煤层气
（煤矿瓦斯）。亚美能源生产的煤层气（煤矿瓦斯）通过管输、压缩、液化三
种方式销往山西、河南及周边地区用户，主要用于工业和民用领域。
     根据当时有效的《中华人民共和国对外合作开采陆上石油资源条例》及相
关法律法规，亚美能源作为外国公司，在中国境内开展煤层气相关业务，需与
取得国务院授权的企业开展合作。目前，亚美能源通过与中联煤层气及中石油
订立产品分成合同的方式，参与山西省沁水盆地潘庄和马必煤层气区块的日常
运营。
     中联煤层气及中石油为取得国务院授权可与外国公司合作勘探、开发及生
产煤层气的两家国有企业，并持有国土资源部颁发的对在潘庄及马必区块开展
煤层气经营所必要的勘探及采矿许可证。
     潘庄产品分成合同为期25年，马必产品分成合同为期30年，两项分成合同
均可由订约双方相互协定延期。产品分成合同的具体情况如下：
        项目         潘庄产品分成合同             马必产品分成合同
订立日期               2003 年 3 月 3 日       2004 年 7 月 15 日
期限                     25 年                  30 年
产品分成合同项下的状态           生产阶段              生产阶段（南区）
到期时间                   2028 年               2034 年
合同约定可开发的总面积        62.56 平方公里           829.14 平方公里
可分成权益                   80%                  70%
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
总体开发方案的批准/备案日期        2011 年 11 月 28 日          2018 年 9 月 19 日
  亚美能源与中方合作伙伴根据产品分成合同内所载分配机制分享潘庄及马
必区块所产煤层气的相关收入。
  目前潘庄项目及马必项目均已处于产品开发合同的生产阶段。
  （1）潘庄项目
  由亚美能源下属公司美中能源和中联煤层气合作开发的潘庄项目位于沁水
盆地南部，产品分成合同项下总面积为62.56平方公里，在国家能源局制定的
《煤层气（煤矿瓦斯）开发利用“十三五”规划》中，被列为中国煤层气重点
项目。2011年11月，潘庄区块总体开发方案获得国家发改委批准，是中国首个
总体开发方案获得国家发改委批准并进入全面商业开发的中外合作煤层气区块，
其年设计产能为10亿立方米。2016年6月，潘庄区块煤层气日总产量超过155万
立方米，已投入运营的水平井单井日产量超过2.8万立方米，创造了当时中国煤
层气单井平均日产量的最高纪录。2016年11月1日，潘庄项目正式进入生产期，
成为第一个完成开发阶段并进入生产阶段的中外合作煤层气项目。
月，煤层气总产量达8.75亿立方米，总销量达8.48亿立方米。2021年潘庄区块的
总产量同比2020年增长了21.46%。最近两年一期，潘庄区块的销售利用率稳定
保持在97%。
  潘庄区块报告期各期内的业务数据如下：
       项目             2022-09-30         2021-12-31      2020-12-31
总产量（百万立方米）                   875.41           1,174.77        967.19
总销量（百万立方米）                   848.29           1,142.21        943.16
净销量（百万立方米）                   608.19            815.34         676.47
平均售价（人民币元/立方米）                   2.28             1.80            1.42
营业收入（万元）                 142,925.30         152,273.60      97,354.00
 附注1：总产量为合约地区所生产的煤层气总量。
 附注2：总销量为总产量减去使用损失。
 附注3：净销量为亚美能源根据产品分成合同获得的总销量减去为支付适用增值税及当地税项的所售
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
数量后的分成部分。
  截至2021年底，潘庄区块共有在产生产井504口，平均日产气量达322万立
方米，较2020年平均日产气量264万立方米增长21.97%。
  （2）马必项目
  马必项目为亚美能源子公司亚美大陆煤层气与中石油的合作项目，同样位
于沁水盆地，产品分成合同项下总面积为829.14平方公里。该项目在国家能源
局制定、国家发改委发布的煤层气（煤矿瓦斯）开发利用“十三五”规划中被
列为国家在建煤层气重点项目，也是山西省煤层气重点建设项目之一。
煤层气总产量达1.89亿立方米，总销量达1.77亿立方米。2021年马必区块的总产
量同比2020年增长了84.22%。
  马必区块报告期各期内的业务数据如下：
      项目             2022-09-30          2021-12-31     2020-12-31
总产量（百万立方米）                   189.41            123.17          66.86
总销量（百万立方米）                   176.84            108.06          61.17
净销量（百万立方米）                   134.03             83.86          38.48
平均售价（人民币元/立方米）                    1.93           1.67           1.38
营业收入（万元）                   29,003.40        17,694.60       6,498.40
  截至2021年底，马必区块共有在产生产井327口，平均日产气量34万立方米，
较2020年平均日产气量18.27万立方米增长86.10%。
  报告期内，标的公司主要产品的工艺流程图具体如下：
新疆鑫泰天然气股份有限公司          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  （三）业务模式
  亚美能源根据潘庄和马必产品分成合同按照联合管理委员会（由亚美能源
与中方合作伙伴指派人员组成）的指示及指引开展经营。亚美能源可独立接触
第三方供货商。亚美能源的董事及高级管理层就亚美能源的管理及营运作出独
立决策。亚美能源拥有煤层气勘探、开发、生产的全面专业技术，实行独立的
行政和财务管理制度。亚美能源通过自有和自筹资金进行项目投资，在勘探阶
段，全部由亚美能源为潘庄及马必煤层气区块项目提供资金，进入开发阶段的
项目，由中外双方按照参与权益比例进行资金筹措。作为各产品分成合同的唯
一煤层气区块作业者，亚美能源全权负责煤层气区块的日常营运。
  亚美能源通过与中方合作伙伴订立产品分成合同参与煤层气的勘探、开发
和生产。产品分成合同是亚美能源与中联煤层气及中石油合作的基础，根据相
关法律规定，亚美能源需要通过中联煤层气及中石油向主管部门报批/报备煤层
气项目并取得开展煤层气钻探、开发相关业务的关键资质牌照、许可证及审批。
同时，中方合作伙伴也需要依靠亚美能源的技术优势及资本投入，有效地开发
煤层气资源。
  产品分成合同包括三个阶段：勘探阶段、开发阶段及生产阶段。如下图所
示：
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产品分成合          总体开发方案   联合管委会宣布开始         产品分成合
 同起始日          批准/备案日   进入商业生产阶段日          同到期日
        勘探阶段        开发阶段           生产阶段
   地震勘探及参数井钻探
   地质及气藏分析与建模
     生产井钻探
     地面设施建设
     总体开发方案编制
     及审批/备案
     试生产及商业试售
                    商业开发
                    提升产量及商业销售
                             商业生产及销售
  （1）勘探阶段
  勘探阶段的主要工作是勘探测量、试验评估、探寻商业价值。
  在此阶段，亚美能源开展基本勘探工程、地震勘测、参数井钻探及气藏测
试，以了解基本地质状况、煤层存储及煤层气气藏参数；其后亚美能源将开展
评估工作、储量及试验开发气井钻探以核证储量及评估发现的任何煤层气的商
业价值；同时亚美能源将开始试生产、试销及初步商业销售。勘探阶段包括钻
岩芯井、模拟、区域选择、可行性研究、先导性开发（包括以后的生产）、总
体开发方案的编制等。
  潘庄产品分成合同的勘探阶段始于2003年4月1日（即开始执行合同日期）
并止于2011年11月28日（即国家发改委批准潘庄总体开发方案之日期）。马必
产品分成合同（总体开发方案一期，即马必南区）的勘探阶段始于2004年10月1
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日（即开始执行合同日期）并止于2018年9月19日（即国家发改委批准马必项目
总体开发方案之日期）。
  （2）开发阶段
  开发阶段始于国家发改委批准/备案煤层气区块的总体开发方案之时。开发
阶段为实现煤层气生产所进行的作业包括计划、设计、建造、安装、钻井、运
输系统建设和有关的研究工作以及开始商业性生产之日以前的生产活动。
  潘庄产品分成合同的开发阶段始于2011年11月28日并止于2016年11月1日，
马必产品分成合同（总体开发方案一期，即马必南区）开发阶段始于2018年9月
  （3）生产阶段
  产品分成合同经联合管理委员会宣布通过后，即进入生产阶段，生产阶段
煤层气的产量将继续提升达到峰值。生产阶段将持续至产品分成合同届满或产
品分成合同另行规定为止。生产阶段的作业及与其有关的活动，包括但不限于
采出、注入、增产、处理、存储、运输和提取等作业。
  潘庄区块于2016年达到总体开发方案设计的产能并进入生产阶段，马必区
块总体开发方案一期（南区）于2020年1月进入生产阶段。
  （4）联合管理委员会
  产品分成合同约定，联合管理委员会将对各煤层区块履行监督职能。根据
产品分成合同，合作双方可以委任相同数目的代表加入联合管理委员会。目前，
根据潘庄产品分成合同及马必产品分成合同，亚美能源与中方合作伙伴各委任
代表，同时各指派一名首席代表。联合管理委员会的主席为中方合作伙伴指派
的首席代表，而副主席为亚美能源指派的首席代表。
  联合管理委员会一般每季开会一次或应双方临时要求开会。联合管理委员
会在取得一致同意后作出决策，决策对双方均具平等约束力。假如会议不能达
成一致，双方可召开另一次会议，在互利原则下力求寻得新的解决方案。
  联合管理委员会有权审批营运及预算计划、持续评估煤层气田的商业价值、
审阅及采纳总体开发方案及任何补充总体开发方案、审阅及核查需向有关部门
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呈交的事宜及批准重大采购、开支及保险。
  （1）勘探阶段的成本
  全部由亚美能源承担。
  （2）开发和生产阶段的成本
  潘庄产品分成合同约定，亚美能源承担潘庄区块开发和生产阶段80%的成
本，中联煤层气承担20%。马必产品分成合同约定，亚美能源承担马必区块开
发和生产阶段70%的成本，中石油承担30%。
  合同相关条款约定，假如任何一方未能如期支付其分担的应计成本，则另
一方可代为支付，而代付方有权向应付方收回所付款项及应计利息。
  （3）缴纳增值税、矿区使用费
  产品分成合同约定，在进行煤层气分配前，部分比例的煤层气应首先用以
支付相关增值税、矿区使用费。
  增值税、政府补贴及矿区使用费的具体情况请参见本节“（三）业务模式”
之“3、结算和盈利模式”之“（3）增值税返还、政府补助和矿区使用费”
  （1）结算方式
  产品分成合同约定，煤层气产量的一部分应用于收回勘探、开发及生产阶
段的成本，另一部分将根据亚美能源与中方合作伙伴的参与权益进行分配。所
有的销售资金将初步汇入由亚美能源与中方合作伙伴共同控制和管理的账户。
划转账户内的资金必须获得中方合作伙伴指定的代表与亚美能源共同授权。该
账户的银行结单每月由双方的财务部审阅及对账，该程序每年检查及审核一次。
在支付增值税及矿区使用费后，根据产品分成合同有权享有的销售收益、退税
和补贴将转入亚美能源指定的银行账户。
  （2）成本回收及利益分配机制
  生产出的煤层气，按产品分成合同约定的煤层气价格计算方式折算成量后，
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应扣除一定比例用于支付增值税及矿区使用费，提取一部分用于回收生产成本、
勘探阶段和开发阶段产生的成本，直至亚美能源及中方合作伙伴产生的全部成
本获悉数收回，其余一部分则根据亚美能源与中方合作伙伴的参与权益进行分
配。假如当年销售的煤层气不足以覆盖全部的成本，则未回收的成本将结转至
后续年度。煤层气的具体分配顺序和分配比例如下：
                         潘庄区块                 马必区块
分配      销售收入
顺序      分配方式      亚美能源     中联煤层气       亚美能源      中石油
                  分配比例     分配比例        分配比例      分配比例
     ①回收生产成本
     若产品分成合同已进入生产阶段，亚美能源与中方合作伙伴将根据各自在
开发阶段的参与权益分配煤层气，直至应计的生产成本获悉数收回。目前，根
据潘庄产品分成合同，中联煤层气与亚美能源的分配比例为20%和80%，而根
据马必合同，中石油与亚美能源的分配比例为30%和70%。
     若产品分成合同未进入生产阶段，则直接按下列顺序进行分配。
     ②回收勘探阶段的成本
     假如生产阶段的生产成本全部收回或产品分成合同尚未进入生产阶段，则
亚美能源享有对煤层气100%的分配比例，直至全部勘探阶段的成本被收回。当
年未收回的勘探成本不会产生任何利息。
     ③回收开发阶段的成本
     当勘探阶段的成本全部被收回后，亚美能源与中方合作伙伴将继续根据各
自的参与权益分配余下的煤层气，直至所有开发阶段的成本被收回。当年未收
回的开发成本需按9%的固定复合年利率计息，计入后续年度的未收回开发阶段
的成本中。
     ④余额气分配
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    余额气为煤层气总产量减去用于支付增值税、矿区使用费及上述用于成本
回收部分后的剩余煤层气。余额气由可分配余额气和留成气组成，其中可分配
余额气将由中方合作伙伴与亚美能源根据各煤层气区块的参与权益进行分配。
    ⑤留成气分配
    余额气中的留成气需全部分配给中方合作伙伴，并根据煤层气的年产量和
系数(X)计算得出。其中，系数(X)为按照以年度煤层气总产量为基础的阶梯等
级厘定，如下表所示：
来自各煤层气气田的煤层气总年产量               潘庄区块内各煤层气                 马必区块内各煤层气
     （百万立方米）                    气田的系数(X)                  气田的系数(X)
等于或少于 500                          X1        100%         X1          100%
    （3）增值税返还、政府补助和矿区使用费
    产品分成合同约定，煤层气在进行分配前应首先扣除一定比例用于支付相
关增值税和矿区使用费。根据财政部、国家税务总局《关于加快煤层气抽采有
关税收政策问题的通知》（财税[2007]16号）及财政部《关于煤层气（瓦斯）
开发利用补贴的实施意见》（财建[2007]114号）及《清洁能源发展专项资金管
理暂行办法》（财建〔2020〕190号），目前亚美能源享受已缴增值税全额退还
（地方部门留存的部分除外）及“多增多补，冬增冬补”的原则给予政府补助
的政策优惠，相关款项将根据产品分成合同的分配机制进行返还。
    报告期各期末，亚美能源收到的政府补助及增值税退税具体情况如下：
                                                                    单位：万元
       项目         2022-09-30            2021-12-31             2020-12-31
政府补助                    9,860.10             11,163.00              15,502.50
增值税退税                  12,618.40             14,024.50               8,534.30
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  （1）基本概述
  产品分成合同约定，亚美能源拥有以下销售选择权：
  ①与中方合作伙伴一起销售各自分得的部分或者全部煤层气和液态烃以及
一起向有能力支付美元的可能的买主销售该煤层气和液态烃；
  ②经政府部门批准直接向中国用户销售所分得的煤层气和液态烃;
  ③向中方合作伙伴或其关联公司销售所分得的煤层气和液态烃，中方合作
伙伴和（或）其关联公司应向亚美能源支付款项；
  ④向任何其他合法的去向或买方销售。
  报告期内，潘庄区块生产的煤层气采取第一种方式销售；马必区块生产的
煤层气目前采用第三种方式。
  根据共同销售安排，在中方合作伙伴与客户订立销售合同前，亚美能源可
直接与潜在客户接触并磋商。于中方合作伙伴与客户订立销售协议的同时，亚
美能源与中方合作伙伴订立煤层气销售合作协议。据此，亚美能源负责向客户
交付订约数量的煤层气，而中方合作伙伴负责存置每月事务的历史记录、开具
销售收据、缴纳税项及矿区使用费以及申请退税及政府补贴。
  （2）销售渠道
  亚美能源通过拓展与需求稳定的管道下游客户的合作关系，扩大客户群，
降低客户集中风险；并通过与部分管道下游客户订立长期销售合同的方式，锁
定售价，增进财务稳定性。
  亚美能源的重点客户主要集中在管道运营商、天然气需求庞大地区（包括
主要工业城市）的天然气运营商及众多工业客户。亚美能源能够通过现有的管
道网络基础设施向这些客户输送天然气。例如，亚美能源可通过连接集气站的
地区管道向临近的河南省及山东省输送煤层气；亚美能源也可通过中石油的中
央处理中心连接西气东输一线（横跨全国并向多个国内市场输送天然气的管道
网络的一部分），输送煤层气到需求庞大而稳定的其他市场。
  亚美能源所在区域的现有管道基础设施不仅能助其进入天然气需求量大的
市场，也可令其以低于其他天然气来源（如通过中亚管道天然气进口及液化天
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然气海运进口）的输送成本向其它市场供气。
  （3）销售价格
平均售价从2020年的人民币1.42元/立方米上涨至2021年的人民币1.79元/立方米。
其中潘庄区块的平均售价由2020年度的1.42元/立方米增长至2021年年度的1.80
元/立方米，马必区块的平均售价由2020年度的1.38元/立方米增长至2021年度的
  （四）主要产品的生产销售情况
       潘庄区块         2022-09-30           2021-12-31              2020-12-31
产能（百万立方米）                  1,000.00            1,000.00                 1,000.00
总产量（百万立方米）                     875.41          1,174.77                  967.19
总销量（百万立方米）                     848.29          1,142.21                  943.16
净销量（百万立方米）                     608.19           815.34                   676.47
       马必区块         2022-09-30           2021-12-31              2020-12-31
产能（百万立方米）                  1,000.00            1,000.00                 1,000.00
总产量（百万立方米）                     189.41           123.17                     66.86
总销量（百万立方米）                     176.84           108.06                     61.17
净销量（百万立方米）                     134.03            83.86                     38.48
       新合投资         2022-09-30           2021-12-31              2020-12-31
管道气运输服务 (百万立方米)                 29.94           101.54                             -
管道气贸易销量 (百万立方米)                  2.05             2.36                             -
LNG委托加工销量 (万吨)                   4.56             0.80                             -
LNG贸易销量 (万吨)                     1.99                 -                            -
CNG贸易销量 (百万立方米)                  3.08                 -                            -
  报告期内，标的公司营业收入情况如下：
             项 目               2022-09-30      2021-12-31         2020-12-31
       销量（万立方米）                   74,222.00       89,920.00          71,495.00
煤层气    销售均价（元/立方米）（注）                   2.32              1.89            1.45
       收入（万元）                    159,858.90      169,968.20         103,852.40
管道气运输 销量（万立方米）                     2,994.27       10,154.28                    -
服务    销售均价（元/立方米）                       0.02              0.02                 -
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
           收入（万元）                    52.20      186.30            -
           销量（万立方米）                 205.00      236.00            -
管道气        销售均价（元/立方米）                 0.18       0.26            -
           收入（万元）                    36.40       60.30            -
           销量（万吨）                      4.56       0.80            -
LNG        销售均价（元/吨）               6,359.81    4,629.41           -
           收入（万元）                 29,032.00    3,707.80           -
           销量（万立方米）                 308.30            -           -
CNG        销售均价（元/立方米）                 0.48           -           -
           收入（万元）                   148.90            -           -
  注：本表中煤层气销售均价为含管输费的均价。
      标的公司主营业务收入主要来源于煤层气收入，报告期各期占比分别为
      报告期内，标的公司来自前五名客户的营业收入及其占当期营业收入的比
例情况如下：
                                              销售收入         销售收入占
  期间       序号            客户名称
                                               (万元)          比
                中国石油华北油田分公司马必对外合作
                中方项目经理部
   月
                       合计                      84,171.50    44.50%
                中国石油华北油田分公司马必对外合作
                中方项目经理部
                       合计                      81,136.20    46.65%
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                         合计                               63,421.10       61.07%
   报告期各期标的公司向前五名客户合计的销售额占当期销售总额的比例分
别为61.07%、46.65%和44.50%，不存在向单个客户的销售比例超过总额的百分
之五十或严重依赖于少数客户的情形。
   报告期内，标的公司的董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，其他
主要关联方或持有标的公司5%以上股份的股东不存在在上述主要客户中持有权
益的情况。
   （五）主要原材料及能源的采购情况
   标的公司主要从事煤层气的勘探、开发及生产，采购内容主要为电力、管
道运输、日常维修维护用品等能源及材料，以及管廊租赁、储罐维修改造、管
线防腐保温及升级改造等工程服务采购。
   标的公司生产所需的能源主要为电。报告期内，标的公司能源采购情况如
下：
   品种               项目        2022-09-30         2021-12-31        2020-12-31
          采购金额（万元）                    4,264.85       4,859.94             4,895.40
     电    采购量（万千瓦时）               12,853.20         14,502.89            11,283.86
          平均价格（元/千瓦时）                    0.33            0.34                 0.43
   报告期内，标的公司前五大供应商的采购金额及其占当期采购总额的比例
情况如下：
                                                       采购金额
 期间       序号             供应商名称                                           采购占比
                                                       （万元）
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                   合计               34,835.36   18.97%
                   合计               38,425.60   28.60%
                   合计               25,808.90   30.20%
   报告期内各期，标的公司前五名供应商采购金额占当期采购金额的比例分
别为30.20%、28.60%和18.97%。报告期内标的公司向前五名供应商合计的采购
金额占当期当期采购金额的百分比较低，不存在对单个供应商的采购金额比例
超过当期采购金额50%的情况，不存在采购严重依赖于少数供应商的情形。
   报告期内，标的公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，其他主
要关联方或持有标的公司5%以上股份的股东不存在在上述主要供应商中持有权
益的情况。
   （六）安全生产情况
   标的公司按照新《中华人民共和国安全生产法》的要求建立健全涵盖各部
门、各岗位、各级人员的安全生产责任制，并建立了相关的责任制考核制度。
依据《企业安全生产标准化基本规范》GB/T 33000-2016和《晋城市煤层气地面
开采企业安全生产标准化评审标准(试行)》要求建立了各类安全管理制度，包
括HSE责任制、安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制、HSE教育培
训管理制度、作业许可管理程序等共计69个安全管理制度并严格按照现行安全
管理制度执行。
   标的公司按照《生产经营单位安全培训规定》《山西省安全培训暂行管理
办法（2020版）》以及各级对安全生产教育培训有关规定和要求，建立了HSE
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教育培训管理制度。标的公司主要负责人组织制定并实施年度安全培训计划。
根据员工岗位、任职年限等不同有针对性地实施安全教育培训计划，具体培训
内容包括：
  （1）主要负责人、安全生产管理人员、专职安全管理人员定期接受专门安
全培训教育和考核，取得安全资格证书，并按规定参加每年再培训。其他管理
人员，包括管理部门负责人、基层单位负责人、专业技术人员的安全培训教育，
由安全部组织实施并考核。
  （2）对从业人员进行安全培训教育，并经考核合格后可上岗。从业人员每
年均接受再培训，再培训时间符合规定学时要求。
  （3）对新从业人员进行厂级、车间级、班组级三级安全培训教育，经考核
合格后安排上岗。新从业人员安全培训教育时间不少于72学时。
  （4）对于特种作业人员及特种设备作业人员取证及复审，按照国家有关法
律法规的规定接受专门的安全培训等。
  标的公司针对潜在的安全事件和突发事故制定了生产安全事故应急救援预
案，并按规定向晋城市应急管理局进行了备案。标的公司明确了应急组织机构，
成立了应急救援指挥部，由总指挥、副总指挥、指挥部办公室、安全官、政府
联络官、新闻官、律师、技术专家、合作方代表及各应急工作组组成，配备了
兼职应急救援队伍，明确各级应急指挥人员和救援人员的职责。在生产现场配
备了应急救援器材，专人负责保管并保证其完好有效。标的公司每年组织应急
预案综合性演练和现场处置应急演练，通过演练提高应急响应能力和应急救援
队伍的整体能力，演练结束后组织评审，评价演练效果。
  标的公司建立了《HSE物资装备管理制度》，规范HSE物资装备的管理，
保障HSE物资装备处于良好状态、随时可用。建立了《设备设施HSE管理制
度》，对设备设施的采购、安装、运行、检维修及报废处理进行管理，提高设
备设施的安全性和可靠性，使其处于安全稳定的运行状态，避免或减少设备设
施事故的发生，并确保其性能完好，满足生产需要。
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  （1）消防设施方面，委托有资质单位对各生产现场和办公楼的消防设施进
行年度检测，并出具检测报告，符合规范要求。
  （2）特种设备方面，采用内部专业人员月度/年度检查，委托有资质的第
三方检验机构对各现场压力容器、压力管道等特种设备进行定期检验，确保特
种设备均在检验有效期内，保障其安全平稳运行。
  （3）安全附件及仪器仪表设施，主要包括压力、温度、液位、可燃气体、
有毒有害气体等检测和报警设施等，均按照要求开展定期校验，做到功能良好
并合规使用。
  （4）HSE物资装备主要包括：可燃气体检测设备、消防设施、消防服、空
气呼吸器、充气泵、防毒面罩、喷淋洗眼设施、急救箱物资及其他应急救援装
备等，物资装备属地部门进行日常监督检查管理和维护、保养，确保各种HSE
物资装备处于完好状态。
  （5）每年对各集气站现场定期进行防雷检测，接地电阻均符合规范要求。
  （6）标的公司主要生产设备抽油机、地面驱动器、压缩机、增压泵和其他
相关附件，由操作工、检修工和机械工程师对管辖区域内设备运行、日常检查、
停工检修、预防性检修和紧急抢修、技术改造等管理，每台设备管理到人，按
照属地管理原则，设备设施逐一分解到区队、集输站、班组和操作工。操作工、
机修工按照巡检制度检查标准开展日常检查工作，将巡检发现的隐患及时记录
到隐患统计台账中，合理安排检维修计划，及时消除隐患，确保闭环管理，确
保了设备安全稳定运行。
  报告期内，标的公司安全生产费用支出如下：
                                                         单位：万元
     项目         2022-09-30         2021-12-31       2020-12-31
   安全生产支出               993.80             831.59           691.65
  报告期内，标的公司下属主体亚美大陆煤层气（山西）因施工方山西山地
物探有限公司在项目施工对其安全作业（含生活）环境的安全监督检查工作流
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于形式，未能及时发现安全隐患并提出防范措施，被晋城市应急管理局罚款人
民币10万元。具体详见本节“十、其他情况说明”之“（四）重大未决诉讼、
仲裁情况、行政处罚和合法合规情况”之“2、行政处罚”。除此之外，标的公
司及下属主体不存在其他因生产安全事故受到的行政处罚情况。
  （七）环境保护情况
  标的公司主要从事煤层气的勘探、开发及生产，所处行业不属于重污染行
业。
  项目/期间        废水                   废气
施工期（勘探开发 废水主要为钻井废水、压裂废       废气主要为柴油机废气、扬尘、施工
阶段）      水、施工废水、生活污水等        车辆尾气、放空煤层气等
         废水主要来自各个场站的生活污      废气主要包括燃气锅炉和壁挂炉排
运营期（生产阶
         水、采气井场的煤层气采出水、      烟、脱水装置燃气排烟、检修及放空
段）
         脱出水、过滤水等            火炬排放废气
  标的公司依据《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污
染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等要求建立了《环境
运行管理控制程序》《危险废物管理规定》制度，针对废气、废水采用如下环
保设施进行处理并确保污染物达标排放：
污染物类别   污染来源           环保措施             处理效果
        钻井废水    采用混凝沉淀处理后循环使用不外排      满足环保要求
        压裂废水    贮存于井场内返排罐中循环利用不外排     满足环保要求
                施工场地设置临时沉淀池，施工废水经沉淀
        施工废水                          满足环保要求
                处理后用于场地降尘洒水，不外排。
        施工期生活   进入临时集中收集池，经过除油、沉淀等简
                                      满足环保要求
        污水      易处理后用于场地洒水抑尘，不外排。
                经沉淀池沉淀后回用，剩余部分委托协议的
  废水    井场采出水                         满足环保要求
                污水处理有限公司处理，不外排。
        运营期生活   采用二级生化处理后回用或运至协议的污水
                                      满足环保要求
        污水      处理厂处理，不外排
        集气站过滤   经撬装式分离水处理设施处理后回用，不外
                                      满足环保要求
        水       排。
                由于水量较小，采用水罐储存，定期通过汽
        集输总站脱
                车运集气站采出水污水处理站处理，处理全   满足环保要求
        出水
                部回用，不外排。
  废气    柴油机废气   使用高效节能环保型柴油动力机组和优质燃   满足环保要求
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                油，定期对柴油机、柴油发电机等设备进行
                维护。
                采取洒水抑尘、大风天气停止土方挖掘，做
        扬尘      好露天土方及易起尘物料的遮盖工作、道路 满足环保要求
                要采取水泥硬化等措施。
                采取选用污染程度较低的油料（低硫油
        施工车辆
                料），不使用老、旧等油耗高、污染物排放 满足环保要求
        尾气
                量大的车辆等措施。
        放空煤层气   进入火炬系统              满足环保要求
        燃气锅炉和
                低氮燃烧器                 达标排放
        壁挂炉排烟
        脱水装置燃
                低氮燃烧器                 达标排放
        气排烟
        检修及放空
        火炬排放废   放空火炬或火筒排放             达标排放
        气
  报告期内，标的公司环保支出总计为11,311.90万元。未来标的公司将持续
维护并进一步优化现有环保设施，并结合业务拓展的实际情况投资建设匹配的
环保设施。
  报告期内，标的公司下属主体美中能源（山西）生产管理调度指挥中心生
活污水处理站废水排放口超标排放水污染物，受到晋城市生态环境局沁水分局
的环境行政处罚。公司已按照相关处罚决定书的要求完成整改，具体参见本报
告书“第四节 交易标的基本情况”之“十、其他情况说明”之“（四）重大未
决诉讼、仲裁情况、行政处罚和合法合规情况”之“2、行政处罚”。
  报告期内，除上述处罚事项外，亚美和美中公司严格遵守国家及地方关于
煤层气生态环境保护方面的法律、行政法规和地方性规章的要求，均未发生重
大环境保护事故，均无违反生态环境保护方面的法律法规而受到行政处罚的情
形。
  （八）质量控制情况
  标的公司建立了完善的质量控制制度，包括脱硫、脱水、除尘等作业环节。
  通过引进撬装雾化喷头、超重力机、脱硫塔三种除硫设备，标的从成本、
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药剂效果等方面综合评估后，选用脱硫塔为主撬装雾化喷头为辅的除硫方式，
使生产的煤层气满足GB1780/2012一类气质要求，即总硫（以硫计/mg/m?）≤60
mg/m?，硫化氢（mg/m?）≤6 mg/m?。
   通过使用Dng系列的天然气加热再生吸附式干燥器，利用变压、变温吸附
原理，采用闭式循环逆流加热再生方法，除去压缩天然气中的水分，从而实现
气体的干燥，使生产的煤层气满足GB1780/2012一类气质要求。
   通过使用后置过滤器为1μm的加热再生吸附式干燥器，使干燥后的煤层气
经粉尘过滤器滤除粉尘后进入压缩机，保证排气中粉尘最大粒径≤1μm，使生产
的煤层气满足GB1780/2012一类气质要求。
   报告期内，标的公司未发生重大质量纠纷。
   （九）核心技术人员特点分析及变动情况
   截至2022年9月30日，标的公司有核心技术人员何国贤等27人，核心技术人
员负责了标的公司煤层气的地质研究、钻井、压裂、排采等核心开采技术。在
标的公司业务开展过程中，根据业务需求及行业技术发展趋势，带领技术团队
使用新工艺、新设备、新材料、新技术，不断攻克技术难题，取得突破性进展，
对标的公司在新业务、新技术领域、核心技术问题解决等方面起到了关键作用，
提升了区块开发综合效益。标的公司对核心技术人员采取了项目奖励、岗位晋
升、小微创新单项奖励等多种激励方式，为核心技术人员提供多种培训机会并
签署保密协议，进而达到有效的激励和约束。
   报告期内，公司核心技术人员变动情况如下：
      期间        2022-09-30        2021-12-31   2020-12-31
期初数                26                23           20
期末数                27                26           23
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本期变动数               +1                      +3               +3
     报告期内，标的公司核心技术人员稳定，核心技术人员未发生大幅变动的
情况。
     （十）境外生产经营情况
     截至本报告书出具之日，标的公司不存在境外生产情况。
     六、主要资产权属及主要经营资质
     （一）主要资产情况
     标的公司的不动产、工厂及设备情况如下：
                                                             单位：万元
      项目       成本            累计折旧                减值准备       账面净值
天然气资产         421,252.10     -168,102.30                -   253,149.80
勘探及评估资产        80,452.30                -               -    80,452.30
集气站           101,021.80      -36,564.70                -    64,457.10
在建工程          102,866.80                -               -   102,866.80
楼宇及建筑物          5,362.20         -357.50                -     5,004.70
车辆              1,937.10       -1,637.70                -      299.40
家具、装置及其他        5,725.80       -5,199.40                -      526.40
      合计      718,618.10     -211,861.60                -   506,756.50
      项目       成本            累计折旧                减值准备       账面净值
天然气资产         378,244.50      -132,928.40               -   245,316.10
勘探及评估资产        66,159.80                                -    66,159.80
集气站            84,168.90       -30,622.90               -    53,546.00
在建工程           76,884.20                                -    76,884.20
楼宇及建筑物          5,362.20         -156.40                -     5,205.80
车辆              1,877.10        -1,569.50               -         307.60
家具、装置及其他        5,468.50        -5,050.10               -         418.40
      合计      618,165.20      -170,327.30               -   447,837.90
      项目       成本            累计折旧                减值准备       账面净值
天然气资产         324,319.80      -101,865.00               -   222,454.80
勘探及评估资产        68,302.40                                -    68,302.40
新疆鑫泰天然气股份有限公司                               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
集气站             76,002.60         -24,150.00                   -        51,852.60
在建工程            56,193.20                                      -        56,193.20
楼宇及建筑物               0.00                                      -                0.00
车辆               1,692.20          -1,492.00                   -           200.20
家具、装置及其他         5,364.70          -4,942.00                   -           422.70
      合计       531,874.90        -132,449.00                   -       399,425.90
     勘探及评估开支主要包括收购探矿权，进行地形、地质、地化及地球物理
研究，以及勘探钻探、抽样及与评估开采矿产资源的技术可行性及商业可行性
相关的活动开支。当开采矿产资源的技术可行性及商业可行性经证实后，勘探
及评估资产重新分类为天然气资产。
     天然气资产包括钻探成本、勘探及评估成本、开发成本及与煤层气生产资
产相关的其他直接成本。
     报告期各期末，标的公司无形资产全部由电脑软件组成，具体情况如下：
                                                                         单位：万元
      项目         2022-09-30                 2021-12-31             2020-12-31
无形资产                    1,988.60                  2,419.80               2,974.20
     根据《香港会计准则》，标的公司土地使用权的权益为预付经营租赁款。
标的公司的土地使用权全部位于中国境内，租赁剩余期限为10至50年，但财务
报告中未将其归于无形资产中，而是分开列报，具体情况如下：
                                                                         单位：万元
       项目         2022-09-30                 2021-12-31             2020-12-31
土地使用权                       5,255.70                5,699.00               6,059.00
     （二）主要资产权属
     根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，标的公司及其下
属主体所持有的土地情况如下：
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                                 权
                               面积              使用
序    使用                                                          利
           产权证号        座落     （平方         用途   权类   终止日期
号    权人                                                          限
                               米）               型
                                                                 制
            沁国用       沁水县嘉
     美中                                   工业
     能源                                   用地
            沁国用       沁水县嘉
     美中                                   工业
     能源                                   用地
          晋（2017）沁    沁水县郑
     美中                                   工业
     能源                                   用地
          第0000085号   村等2处
            沁国用       沁水县嘉
     美中                                   工业
     能源                                   用地
     亚美
          晋（2020）沁    沁水县龙
     大陆                                   工业
     煤层                                   用地
          第0009739号    社区
      气
          晋（2021）沁    沁水县嘉
     新合                                   工业
     投资                                   用地
          第0005292号   村等6处
          豫（2021）博
     新合               博爱县新                工业
     投资               济路北侧                用地
            合计               152,764.44   --   --       --       --
     除上述7项已取得不动产权证明的自有土地外，根据标的公司的说明，截至
本报告书出具之日，（1）美中能源位于阳城县町店镇增村、中峪、寺头乡南树
村使用面积为9,552平方米土地以及位于沁水县郑村镇耿山村使用面积为4,000平
方米土地，因潘庄项目4#、8#集气站实际用地位置相比规划设计区域发生偏移，
尚需履行规划变更手续后申请办理产权证书。（2）马必项目1#集气站需使用的
沁水县龙港镇南瑶村约18亩（折合12,000平方米）土地，已于2021年10月21日
取得沁水县行政审批服务管理局核发的《建设项目用地预审与选址意见书》
（用字第140521202101006号）。根据标的公司的说明，上述集气站所在地与山
西中煤科工沁南能源有限公司已取得的煤矿精查勘探许可范围存在煤炭和煤层
气矿权重叠的问题，截至本报告书出具之日，各方正协商签署压覆重要矿产资
源协议，且需该等协议确定后申请办理相关用地的不动产权证书。
     根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，标的公司及其下
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
属主体所持有的房产情况如下：
      房屋所有                              建筑面积             权利限
序号              产权证号          坐落                    用途
       权人                               （平方米）             制
             晋（2017）沁
                          沁水县郑村镇常
                           店村等2处
              第0000085号
             沁水县房权证
                          沁水县嘉峰镇郭
                             北村
             京（2021）朝     北京市朝阳区霄
             晋（2021）沁
                          沁水县嘉峰镇郭
                           南村等6处
              第0005292号
                 合计                     18,104.02   --    --
     除上述4项已取得不动产权证明的自有房产外，根据标的公司的说明，截至
本报告书出具之日，（1）美中能源潘庄项目2#、3#集气站合计约522.20平方米
自建房屋，由于筹建阶段历史文件收集、确认耗时较长，尚待整理相关不动产
权登记申请文件后办理房屋产权证。（2）新合投资所持“豫（2021）博爱县不
动产第0048357号”不动产权证证载土地上存在2,119.76平方米建筑物系非生产
性用房，未办理房屋所有权登记，主要原因为该处土地使用权及其地上建筑物
系由新合投资通过司法拍卖所得，由于原产权人历史上在建设项目施工过程中
手续不齐备，未能办理该等建筑物的产权登记；截至本报告书出具之日，新合
投资正在与当地主管部门协商处理上述历史遗留问题。
     标的公司实际控制人已出具承诺函，若标的公司及其下属主体因上述自有
土地和/或房屋存在尚未取得权属证明的情形，被有关政府主管部门要求收回土
地和/或房屋、责令搬迁、处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任，其
将对标的公司及其下属主体因此而承担的任何损失和费用予以全额补偿。
     综上所述，截至本报告书出具之日，除上述尚待办理土地出让手续、不动
产权证书的自有土地房产外，标的公司下属企业对于上述境内房地产拥有合法、
有效的所有权。
     （1）境内租赁土地房产
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  根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，标的公司及其下
属主体共向第三方租赁土地6项，面积合计18,732平方米，其中：已取得不动产
权证明的房产共2项，面积合计10,900平方米；未取得不动产权证明的房产共4
项，面积合计7,832平方米。具体情况详见本报告书附件一。
  根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，标的公司及其下
属主体共向第三方租赁房产32项，面积合计不少于7,931.73平方米，其中：出租
方已向标的公司提供不动产权证书的房产共14项、面积合计1,719.27平方米；出
租方未取得或未向标的公司提供不动产权证明的房产共18项，面积合计不少于
  针对上述未取得不动产权证明文件的租赁土地及房产，①上述租赁土地房
产均主要用于住宿、办公和库房仓储场地，不属于煤层气生产经营的核心场地
用房；②煤层气项目的勘探开发工作流动性较大，主要场所和施工作业位置较
为偏僻，出于生产施工的便利和作业效率考虑，项目就近租赁农房的情况较为
普遍；③煤层气项目对于租赁土地房产无特殊要求、市场供应充足，如上述土
地房产的使用因出租人无权出租该等房产而受到影响，标的公司可及时更换承
租房产。
  标的公司实际控制人已出具承诺函，如因任何原因导致亚美能源及其下属
公司于本次交易前承租的第三方房屋发生相关纠纷或出租方/房屋所有权人未合
法取得该等房屋的房屋权属证书，并导致亚美能源及其下属公司无法继续正常
使用该等房屋或遭受损失，其将承担因此造成亚美能源及其下属公司的损失中
未获得第三方赔偿的部分，包括但不限于因进行诉讼或仲裁、罚款、寻找替代
场所及搬迁所发生的损失和费用。
  综上所述，存在瑕疵的租赁土地房产不属于标的公司及其下属主体生产经
营核心资产，为便于生产经营而就近租赁场地用房符合煤层气开采行业特点，
对租赁场地用房无特殊要求，如出现无法继续使用的情况，标的公司可及时更
换，且标的公司实际控制人已出具承诺函，保证标的公司不因上述租赁瑕疵遭
受经济损失。因此前述租赁存在的瑕疵不会对标的公司本次重组产生重大实质
性不利影响。
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  （2）境外租赁房产
  根据标的公司提供的文件及说明，标的公司作为香港上市公司，在香港租
赁一处办公场所，租赁地址为香港中远大厦25层2506室，租赁期限为2023年2月
  根据《山西省煤层气勘查开采管理办法》规定，煤层气钻井及配套设施建
设用地，可以由县级以上人民政府自然资源主管部门按照有关法律、法规的规
定以临时用地批准使用。截至2022年12月31日，潘庄项目及马必项目使用的临
时用地情况如下：
  （1）潘庄项目
  根据标的公司提供的文件及说明，潘庄项目临时用地以及相关临时用地取
得行政主管部门批准的情况详见本报告书附件三。
  截至2022年12月31日，潘庄项目的井场、新建道路实际占用临时用地约
临时用地批复有效期已届满，美中能源（山西）正在依法就此办理临时用地的
续期手续，此外约4.08亩新建道路正在办理临时用地审批，根据标的公司的说
明，潘庄项目临时用地批复续期或审批办理不存在实质性障碍；美中能源（山
西）已就上述全部实际临时占地与相关的土地使用权人签订了临时占地补偿协
议，并根据协议约定及双方实际协商情况履行补偿款支付义务。
  潘庄项目报告期内存在部分管线和电力设施塔基应办理临时用地审批而未
办理的情况；其中，截至2022年12月31日，潘庄项目已开工管线已全部完成地
表恢复，约6.65亩电力设施塔基临时用地计划于近期补办临时用地审批手续。
经独立财务顾问访谈主管自然资源部门执法人员，确认美中能源（山西）在报
告期内不存在违反土地管理、临时用地等相关法律、法规、规章的重大违法违
规行为，亦未因违反土地管理、临时用地等相关法律、法规、规章而受到主管
自然资源部门行政处罚。
  根据沁水县国土资源局于2012年9月20日出具的《关于山西省晋城潘庄区块
煤层气资源开发项目临时用地的请示报告的复函》，在煤层气勘探开采井场准备
新疆鑫泰天然气股份有限公司                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
过程中与村民共同使用的已有道路，一般无需办理临时占地许可。根据标的公
司提供的文件，截至2022年12月31日，潘庄项目与村民共用道路等井场区域外
非生产设施实际使用土地约2,565.61亩，美中能源（山西）已就上述实际使用土
地与相关的土地使用权人签订及正在续签道路补偿协议，并根据协议约定及双
方实际协商情况履行补偿款支付义务。
  （2）马必项目
  根据标的公司提供的文件及说明，马必项目临时用地以及相关临时用地取
得行政主管部门批准的详细情况参见本报告书附件四。
  根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，马必项目的井场、
新建道路、管线及电力设施塔基实际占用临时用地约2,927.44亩，其中：约
亚美大陆煤层气（山西）正在依法就此办理临时用地的续期手续，根据标的公
司的说明，马必项目临时用地续期批复办理不存在实质性障碍；亚美大陆煤层
气（山西）已就上述全部实际临时占地与相关的土地使用权人签订了临时占地
补偿协议，并根据协议约定及双方实际协商情况履行补偿款支付义务。
  根据沁水县国土资源局于2012年9月20日出具的《关于山西省晋城马必区块
煤层气资源开发项目临时用地的请示报告的复函》，在煤层气勘探开采井场准备
过程中与村民共同使用的已有道路，一般无需办理临时占地许可。根据标的公
司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，马必项目与村民共用道路等井场
区域外非生产设施实际使用土地约1,243.42亩，亚美大陆煤层气（山西）已就上
述实际使用土地与相关的土地使用权人签订了道路补偿协议，并根据协议约定
及双方实际协商情况履行补偿款支付义务。
  综上所述，截至2022年12月31日：
  除本报告书披露的临时占地尚需办理临时用地批复续期及补办批复外，潘
庄项目和马必项目已取得了临时占用土地所必须的批复文件，根据标的公司的
说明，潘庄项目和马必项目临时用地批复续期及补办不存在实质性障碍。
  除本报告书披露的尚需补办批复的临时用地外，潘庄项目和马必项目已经
就临时用地及共用道路事宜与相关土地使用权人签订及正在续签补偿协议，并
新疆鑫泰天然气股份有限公司                   重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
已根据协议约定及双方实际协商情况履行补偿款支付义务。
  根据标的公司提供的文件及说明，并经独立财务顾问公开检索美中能源
（山西）、亚美大陆煤层气（山西）所在地主管自然资源部门网站，报告期内，
美中能源（山西）、亚美大陆煤层气（山西）在临时用地方面未受到行政处罚。
  标的公司实际控制人已出具承诺函，如因部分临时用地未经审批情形导致
标的公司及其下属主体无法继续正常使用该等土地并因此遭受损失，其将承担
标的公司及其下属主体实际发生的经济损失。如标的公司及其下属主体因未办
理临时用地审批手续导致受到任何行政处罚的，本人将足额予以补偿。
  因此，部分临时用地未经审批的情形不会对标的公司及下属公司的正常生
产经营造成重大不利影响，不会对本次重组造成实质性影响。
  （1）境内商标
  截至2022年12月31日，标的公司及其下属主体拥有22项境内注册商标，具
体情况如下：
                                                         取得 权利
 注册商标      注册人   注册证号     注册类别    注册日        届满日
                                                         方式 限制
         亚美大陆煤层                                          原始
          气（北京）                                          取得
         亚美大陆煤层                                          原始
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         亚美大陆煤层                                          原始
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         亚美大陆煤层                                          原始
          气（北京）                                          取得
         亚美大陆煤层                                          原始
          气（北京）                                          取得
新疆鑫泰天然气股份有限公司                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                          取得 权利
 注册商标     注册人    注册证号      注册类别     注册日        届满日
                                                          方式 限制
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        亚美大陆煤层                                            原始
         气（北京）                                            取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北                                            原始
          京）                                              取得
        美中能源（北   6026856    39    2010-09-28 2030-09-27   原始   无
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                                        取得 权利
  注册商标             注册人    注册证号     注册类别             注册日          届满日
                                                                        方式 限制
                  京）                                                    取得
                美中能源（北                                                  原始
                  京）                                                    取得
                美中能源（北                                                  原始
                  京）                                                    取得
    （2）境外商标
    根据标的公司提供的文件，标的公司在香港特别行政区政府知识产权署商
标注册处登记三项商标，注册号分别为302419830、302173185和302173176。
    截至本报告书出具之日，标的公司及其下属主体无已授权专利。
    截至2022年12月31日，标的公司及其下属主体拥有1项计算机软件著作权，
具体情况如下：
                                              首次发表                        取得    权利
  软件名称             著作权人      登记号                            登记日期
                                               日期                         方式    限制
亚美煤层气智能
                   亚美大陆                                                   受让
排采控制系统软                   2014SR145286        2012-06-12    2014-09-26          无
                    煤层气                                                   取得
件V2.0
    截至2022年12月31日，标的公司及其下属主体拥有以下经工信部域名信息
备案的域名：
                                                                         取得    权利限
         域名名称             权利人            备案号               审核日期
                                                                         方式     制
aagenergy.com
aagenergy.com.cn          亚美大陆        京ICP备                              原始
asianamericangas.com.cn    煤层气      13029030号-1                          取得
aagi.com.cn
    截至本报告书出具日，根据标的公司的说明及境外律师出具的法律意见书，
标的公司股份产权清晰，不存在诉讼、仲裁、司法执行等重大争议或者妨碍权
属转移的其他情况。
新疆鑫泰天然气股份有限公司             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  亚美能源及下属主体的上述资产不存在抵押、质押等权利限制，不存在诉
讼、仲裁、司法执行等重大争议或者妨碍权属转移的其他情况。
     （三）主要经营资质
  根据标的公司提供的文件及说明，截至2022年12月31日，标的公司及其下
属主体所持有的业务资质情况如下：
  （1）美中能源（山西）于2022年12月6日取得山西省应急管理厅核发的
《安全生产许可证》（编号：（晋）MK安许证字[2022]EQSM094DY1），许可
范围为煤层气地面开采（山西省沁水盆地潘庄区块），有效期至2025年12月16
日。
  （2）亚美大陆煤层气（山西）于2022年12月6日取得山西省应急管理厅核
发的《安全生产许可证》（编号：（晋）MK安许证字[2022]EQSM043DY2），
许可范围为煤层气地面开采（山西省沁水盆地马必区块煤层气勘查），有效期
至2025年2月20日。
  根据《中华人民共和国对外合作开采陆上石油资源条例》的相关规定，
“对外合作开采煤层气资源由中联煤层气有限责任公司、国务院指定的其他公
司实施专营，并参照本条例执行”。因此，潘庄项目和马必项目的采矿许可证、
探矿许可证均由项目的中方合作者持有，具体如下：
  （1）中联煤于2012年6月27日取得国土资源部核发的采矿许可证（证号：
为煤层气，开采方式为露天开采，有效期限自2012年6月至2032年6月。
  （2）中国石油天然气股份有限公司（中石油控股子公司）于2018年8月30
日取得自然资源部核发的探矿权证（证号：0200001821403），勘查项目名称为
山西沁水盆地马必合同区块煤层气勘查，勘查面积829.14平方千米，有效期限
至2020年2月20日。山西省自然资源厅2022年1月24日发布的《关于15宗煤层气
探矿权延续办理情况的函》中明确，中国石油天然气股份有限公司已在有效期
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
内向山西省自然资源厅提出探矿权延续申请，目前正在审查中，原探矿权仍视
为有效。
   此外，根据山西省自然资源厅2020年6月29日向中国石油天然气股份有限公
司下发的《关于山西沁水盆地马必合同区块东部煤层气项目进入开采的复函》
（编号：2020062400007），中国石油天然气股份有限公司应在2023年5月1日前
办理采矿权登记；根据标的公司的说明，截至本报告书出具之日，马必合同区
块东部煤层气项目的采矿权登记手续仍在办理过程中。
   新合投资于2020年7月6日取得德阳市旌阳区行政审批局核发的《危险化学
品经营许可证》（编号：川德旌行审经（乙）字[2020]008号），许可经营范围
为天然气[富含甲烷的]（限于工业生产原料等非燃料用途），许可经营方式为
不带储存经营（票据），有效期为2020年7月6日至2023年7月5日。
   （1）美中能源（山西）职工食堂于2022年1月7日取得沁水县行政审批服务
管理局核发的《食品经营许可证》（编号：JY31405210003229）,许可经营项目
为热食类食品制售，冷食类食品制售，糕点类食品制售（仅简单制售），有效
期至2027年2月1日。
   （2）亚美大陆煤层气（山西）沁水马必项目部餐厅于2022年6月2日取得沁
水县行政审批服务管理局核发的《食品经营许可证》（编号：
JY31405210000035），许可经营项目为热食类食品制售，有效期至2027年6月20
日。
   根据亚美能源提供的《固定污染源排污登记回执》（登记编号：
及亚美大陆煤层气（山西）均已办理排污登记，截至本报告书出具之日，相关
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登记内容均在有效期内。
  （四）特许经营情况
  根据潘庄和马必区块的产品分成合同，亚美能源拥有在该区域的独家勘探、
开发和生产权利。除产品分成合同外，亚美能源不存在拥有其它特许经营权的
情形。有关产品分成合同的具体情况详见本节之“五、最近三年主营业务发展
情况”之“（二）主营业务情况”之“1、业务特点”。
  七、对外担保、主要负债及或有负债情况
  （一）对外担保情况
  截至2022年9月30日，亚美能源无对外担保情况。
  （二）主要负债情况
  截至2022年9月30日，亚美能源负债主要为经营性负债，无银行贷款及其它
金融机构借款。
  （三）或有负债情况
  截至2022年9月30日，亚美能源无或有负债情况。
  （四）弃置义务情况
  截至2022年9月30日，亚美能源资产弃置义务金额为1.56亿元，主要是弃用
天然气资产、复原土地及恢复环境的估计未来开支的现值。
  八、最近三年与交易、增资或改制相关的评估或估值情况
  最近三年，亚美能源不存在与交易、增资或改制相关的评估或估值。
  九、会计政策及相关会计处理
  （一）收入的确认原则和计量方法
  收益按已收或者应收对价的公允价值计量并相当于供应货品的应收款项，
扣除折扣、退货和增值税后列帐。当收益的金额能够可靠的计量、未来经济利
益很有可能流入公司，而公司的每项活动均符合下文所述特定标准时，公司即
确认收益。除非与销售有关的所有或然事项均已解决，否则收益金额不视为能
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够可靠计量。公司会根据历史业绩并考虑客户类别、交易种类和每项安排的特
点作出估计。
  公司生产及销售煤层气。在向客户交付煤层气时，煤层气销售予以确认。
公司将收取的收益金额根据产品分成合同的条款予以分配
  （二）财务报表编制基础，确定合并报表时的重大判断和假设，合并财务
报表范围、变化情况及变化原因
  亚美能源为香港联交所主板上市公司，其年度合并财务报表根据《香港财
务报告准则》以及《香港公司条例》的规定编制，年度合并财务报表根据历史
成本法编制。
  亚美能源在财务报告中作出的对下个财政年度的资产与负债的账面价值造
成重大影响的估计与假设如下：
  （1）证实及概算煤层气储量的估计
  证实煤层气储量是通过分析地质科学及工程数据，自某特定日期起在限定
经济条件、经营条件及政府监管下，可合理确定作为商业性开采的估计煤层气
数量。概算煤层气储量是地球科学及工程数据分析显示其与证实储量相比回收
的可能性更低，但与可能储量相比回收可能性更加确切的额外煤层气储量。公
司的储量估计按各区块编制，仅包括公司认为在现行经济及经营条件下可合理
生产的煤层气，储量无法精确计算。储量估计是由负责解释可用数据的工程师、
价格及其他经济因素等诸多因素而作出。任何时间点的估计可靠性取决于技术
及经济数据的质量、数量、生产表现以及工程判断。因此，储量估计在可获得
额外数据时进行修订。井的测试及工程研究可能提高储量估计的可靠性。技术
发展也可能导致应用经改良的采气技术，例如补充或经提升开采项目（或一并
采用），该技术具有使储量增至超过气藏生产周期初期储量的潜力。证实及概
算储量是公司投资决策过程中的关键元素，也是减值测试的重要元素。证实及
概算储量减少将增加折旧及摊销费用（假设产量不变），并减少净利润。证实
及概算储量估计可根据新资料（例如来自开发钻探和生产活动或者天然气价格、
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合同条款以及开发方案等经济因素变动）而向上或向下调整。一般而言，因勘
探、开发及生产活动取得最新资料而令煤层气储量的技术成熟度变动及天然气
价格变动是导致每年作出修订的最重要原因。
  （2）勘探及评估资产减值
  勘探及评估资产按气田基准拨充资本，当发生账面价值超过可回收价值的
情况评估减值。相关评估涉及有关以下各项的判断：（i）在特定区域的探矿权
期已经或将于近期届满，并预期不会续期；（ii）对进一步勘探及评估特定区域
矿产资源的大量开支既无预算亦无规划；（iii）在特定区域勘探及评估矿产资
源未发现商业上有利的矿产资源数量，而公司决定终止在该区域的活动；（iv）
有充分数据显示，尽管可能在特定区域进行开发，但勘探及评估资产的账面价
值不可能在成功开发或销售中全数收回。在进行资产减值讨论时，公司就有关
煤层气未来价格、储量及未来开发和生产成本的假设进行若干判断。该估计变
动可能导致勘探及评估资产的账面价值产生重大变动。
  （3）天然气资产减值
  天然气资产会在事项发生或情况出现变化而导致账面价值可能不能收回时，
评估是否减值。减值亏损按有关资产的账面价值超过其可收回金额的数额确认。
可收回金额为资产的公允价值减去销售成本或使用价值中的较高值。评估资产
的可回收金额时，会作出多项假设（包括与资产相关的未来现金流量及贴现
率）。若将来情况与该假设不相符，将修订可收回金额，而此举可能会对公司
的经营业绩或财务状况造成影响。
  （4）所得税及递延税项
  公司需在多个税务司法权区缴纳所得税。对于所得税的拨备需作出重大判
断。在正常业务过程中，若干交易及计算的最终税务结果并不确定。公司根据
是否需缴纳额外税项的估计对预期税项审核事宜确认负债。若该事宜的最终税
务结果与最初记录的金额不符，该差额将在相关期间的所得税开支和递延税项
拨备中反映。
  报告期内，亚美能源的合并财务报表范围未发生变化。
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    （三）标的公司所采纳的会计政策或会计估计与上市公司存在差异的说明
    亚美能源为香港联交所上市公司，根据《香港财务报告准则》编制财务报
告，其采用的会计政策与上市公司存在差异。上市公司已出具差异情况的说明
及差异情况表，并委托中审众环会计师事务所对差异情况的说明及差异情况表
出具了《鉴证报告》。具体情况详见本报告书“第九节 财务会计信息”之“一、
会计政策差异比较情况”。
    十、其他情况说明
    （一）本次交易涉及的债权债务转移情况
    本次交易完成后，亚美能源仍为独立存续的公司，其全部债权债务不随股
权变更而转移。因此，本次交易不涉及亚美能源债权债务的转移。
    （二）交易标的涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有
关报批事项的情况
    本次交易标的资产为交易对方持有的标的公司股权，不涉及立项、环保、
行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项。
    （三）许可他人使用自己所有的资产或者作为被许可方使用他人资产的情
况
    除潘庄和马必产品分成合同的相关约定情形外，截至2022年12月31日，亚
美能源不存在许可他人使用自己所有的资产，或者作为被许可方使用他人资产
的情况。
    （四）重大未决诉讼、仲裁情况、行政处罚和合法合规情况
    截至2022年12月31日，标的公司及其下属主体在中国境内不存在未完结的
重大诉讼或仲裁等事项。
    根据境外律师出具文件，标的公司及其重要下属主体亚美大陆煤层气、美
中能源在注册地均不存在重大诉讼或仲裁事项。
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  报告期内标的公司下属主体在中国境内存在如下两项行政处罚：
  （1）晋城市生态环境局沁水分局对美中能源（山西）的行政处罚
《行政处罚决定书》（沁环罚字[2020]8号），美中能源（山西）因废水排放水
质超标，晋城市生态环境局沁水分局作出行政处罚：责令停止违法行为，采取
有效措施处理污水；罚款人民币15万元整。美中能源（山西）已缴纳罚款并进
行整改。
  根据晋城市生态环境局沁水分局于2023年1月9日出具的证明，美中能源
（山西）及时缴纳了罚款，同时针对检查中发现的问题按照要求及时进行了全
方位整改。美中能源（山西）上述环境违法行为不属于重大违法违规行为。从
局查出有违反生态环境相关法律、法规、政策的情形，亦不存在正在被调查或
者可能受到行政处罚的违法行为。
  （2）晋城市应急管理局对亚美大陆煤层气（山西）的行政处罚
处罚决定书》（(晋市)应急罚[2021]事调-44号），亚美大陆煤层气（山西）因
对山西山地物探有限公司施工项目中安全作业（含生活）环境的安全监督检查
工作流于形式，未能及时发现安全隐患并提出防范措施，晋城市应急管理局作
出行政处罚：罚款人民币10万元。亚美大陆煤层气（山西）已缴纳罚款。
  根据晋城市应急管理局于2023年1月10日出具的证明，亚美大陆煤层气（山
西）已按照行政处罚决议书足额缴纳了罚款。亚美大陆煤层气（山西）上述违
法行为不构成重大违法违规行为。除上述处罚外，自2020年1月1日至此证明出
具之日，亚美大陆煤层气（山西）未受到该局其他处罚。
  综上，标的公司下属主体已依照相关行政处罚决定履行罚款缴纳义务、完
成相应整改，且处罚机关均已确认上述违法行为不构成重大违法违规，故报告
期内标的公司下属主体受到的上述行政处罚不会对本次交易造成实质性影响。
  报告期内，除前述行政处罚外，标的公司及其附属主体在中国不存在其他
行政处罚案件。
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的情况
  截至本报告书出具日，标的公司不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或
涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形。
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           第五节 本次交易标的估值情况
  一、交易标的资产的估值情况
  本次交易中，银河证券出具了《估值报告》，从独立估值机构的角度对于
标的公司估值水平进行分析，该《估值报告》不作为交易定价的依据，仅提供
分析本次要约价格的合理性、公允性分析。
  根据银河证券出具的《估值报告》，主要内容如下：
  （一）估值假设
  （1）公开市场假设
  公开市场假设，是假定在市场上交易的资产，或拟在市场上交易的资产，
资产交易双方彼此地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，以便
于对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判断。公开市场假设以资产
在市场上可以公开买卖为基础。
  （2）持续经营假设
  持续经营假设是指以企业持续、正常的生产经营活动为前提，在可以预见
的未来，企业将会按当前的规模和状态持续经营下去，不会停业，也不会大规
模削减业务。
  （1）本报告假设报告基准日外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发
生重大变化。
  （2）企业所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等政策无重大变化。
  （3）相关公司在未来经营期内的管理层尽职，并继续保持目前的经营管理
模式持续经营。
  （4）无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。
  （5）本报告假设相关的基础资料、财务资料和公开信息是真实、准确、完
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整的。当上述条件发生变化时，本报告中的分析一般会失效。
  （二）估值思路及方法
  从并购交易的实践操作来看，一般可以通过可比公司法、可比交易法、现
金流折现法等方法进行交易价格的公允性及合理性分析。
  可比公司法的核心思想是根据标的公司的特点，选取其它可比上市公司的
相关指标、估值倍数作为参考，对本次交易的定价进行分析。
  可比交易法是以其它可比融资或并购交易的对价作为参考，对本次交易的
定价进行分析。
  现金流折现法的基本步骤如下：首先，建立并利用财务模型，对未来净利
润、自由现金流等财务数据进行预测；其次，针对相关公司的特点，选取合理
的折现率（即“加权平均资本成本”，WACC），对自由现金流进行贴现，以
预期收益为基础，通过估算未来预期收益的现值，得到企业价值。
  以上三种方法的优点、缺点以及适用性如下所述：
  可比公司法的优点在于，该方法是基于有效市场假设，即假设交易价格反
映了包括行业趋势、业务风险、发展速度、盈利能力等全部可以获得的信息，
相关参数容易获得；其缺点在于，无法对可比公司业务和财务上的差异进行准
确调整，且无法将公司治理、政府监管等因素纳入考虑。
  可比交易法的优点在于，该方法以可比交易的实际交易价格为基础，估值
水平明确；其缺点在于，即使同行业、同类型的并购交易，在交易时市场条件、
交易架构、交易谈判及交易进程等方面可能仍然存在差异，根据实际情况选取
可比交易并进行调整分析具有一定操作难度且主观性较强。
  现金流折现法的优点在于从整体角度考察业务，是理论上最为完善的方法；
受市场短期变化和非经济因素影响少；可以把交易后的经营战略、协同效应结
合到模型中；可以处理大多数复杂的情况。其缺点在于，财务模型中变量较多、
假设较多；估值主要基于对未来的假设且较敏感，波动性较大，可能会影响预
测的准确性；具体参数取值难以获得非常充分的依据。
  本次交易中，合并双方均为上市公司，在合并完成之前，受上市监管及商
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业保密限制不能提供更为详细的财务资料及未来盈利及现金流预测，并且公布
未来盈利及现金流预测可能会引起股价异动，增加本次收购成功的不确定性，
因此本次合并未进行盈利及现金流预测，因此也未使用现金流折现法进行估值。
  本次交易标的公司为香港联交所上市公司，在资本市场已有较为成熟的价
值估值体系，另一方面，本次交易在市场上存在可比案例，故本次采用本报告
将结合本次交易的实际情况，从以上三种方法中选择可比公司法及可比交易法
对本次交易定价的合理性予以考察和分析。
  （三）可比公司法
  亚美能源为香港联交所上市公司，公司主要在中国从事煤层气的勘探、开
发及生产。亚美能源通过与中联煤层气有限责任公司（简称“中联煤层气”）及
中石油（经中国政府授权的可以与外国公司合伙勘探、开发及生产煤层气的四
家国有企业中的两家）订立产品分成合同的方式开展业务。根据该等产品分成
合同，公司成为潘庄及马必区块的营运商，获得勘探、开发及生产区块内的煤
层气的授权。因此，本次可比公司的选取需遵循如下原则：
  （1）可比公司所从事的行业或主营业务与亚美能源相同或相似；
  （2）可比公司具有煤层气或天然气相关业务；
  （3）可比公司需为上市公司，以保证其数据的可获得性、可靠性与可比性；
  （4）鉴于亚美能源为港股上市公司，且本次收购为在香港证券市场收购其
少数股权，因此，尽管A股市场有蓝焰控股等相似公司，仍优先选择投资者估
值体系相同的港股上市公司，同时排除最近一期业绩亏损、市盈率或市净率为
负的上市公司。
  经查询相关上市公司公告，共选择港股上市公司8家：中国煤层气、中国海
洋石油、中国石油股份、延长石油国际、中能控股、中港石油、CGII HLDGS、
北京控股。
  截止2022年12月30日（12月31日为周六），公司市盈率P/E（TTM）与市净
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率P/B（MRQ）如下表所示：
序号        证券代码         证券简称            P/E（TTM）        P/B（MRQ）
               平均值                        4.70              0.71
               中位数                        4.09              0.56
     注：数据来源wind。
     亚美能源2022年上半年每股收益EPS为0.22元人民币，每股净资产2.04元人
民币。参照可比公司P/E均值、中值，P/B均值、中值，亚美能源股票估值如下：
         可比公司相对估值指标                          亚美能源估值
           可比公司P/E均值                             2.32港元/股
           可比公司P/E中值                             2.01港元/股
           可比公司P/B均值                             1.62港元/股
           可比公司P/B中值                             1.28港元/股
  注：港币对人民币汇率参照2022年12月31日银行间外汇市场人民币汇率中间价为1港元=0.89327元人
民币。
     综上，将上述市盈率法与市净率法平均计算的亚美能源股票估值为1.81港
元/股。
     （四）可比交易法
     通常，境内上市公司收购境外上市公司的收购价格相比于公开市场的价格
会有溢价，收购香港上市公司股权时的溢价情况，可作为可比交易估值参考。
     本次可比交易估值中，可比交易的选择遵循如下原则：
     （1）收购标的为港股上市公司股权，且为2021年至今公告完成的交易，有
公开披露信息，交易涉及燃气业务或A股上市公司；
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  （2）收购完成后，港股上市公司成为收购方的全资或控股子公司；
  （3）对于可比交易，选择收购价格相对于要约公告披露日前1个交易日、
  综上，选出华润燃气（1193.HK）收购私有化苏创燃气（1430.HK）、宏川
智慧（002930.SZ）收购并私有化龙翔集团（0935.HK）、顺丰控股（002352.SZ）
收购嘉里物流（0636.HK）等可比交易。
  （1）华润燃气（1193.HK）收购私有化苏创燃气（1430.HK）
燃气（香港）投资有限公司要约收购并私有化香港联交所主板上市公司苏创燃
气。苏创燃气成立于2002年，是位于江苏省太仓市的领先管道天然气供应运营
商，根据独家经营拥有专属权利向运营地区的使用者销售及输送管道天然气。
苏创燃气于2021年8月16日上午九时正起短暂停止买卖。现金选择之下的每股计
划股份2.50港元的现金代价较最后交易日联交所所报股份收市价每股2.43港元溢
价约2.88%。
  ①要约公告时间：2021年8月25日
  ②股份的要约收购价格：2.50港元/股
             公告前1个    公告前30个交      公告前60个交   公告前90个交
    项目
              交易日       易日           易日        易日
平均股价（港元/股）    2.43      1.99         1.98      1.98
收购溢价率         2.88%    25.63%       26.26%    26.26%
  （2）宏川智慧（002930.SZ）收购并私有化龙翔集团（0935.HK）
宏川香港向香港上市公司龙翔集团全体股东发出附先决条件的自愿性全面要约，
以现金方式收购龙翔集团全部股份（合计1,220,628,000股）。龙翔集团是中国
一家综合码头服务供应商集团提供全面的液体化学品码头和储存服务，包括在
集团的码头装卸液体化学品及在集团的罐区储存液体化学品，以及利用集团的
专用管道及其它码头基础设施交付有关产品。该次收购系A股上市公司以现金
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方式向香港联交所主板上市公司全部股东收购龙翔集团所有已发行股份，要约
价格为每股1.28港元，龙翔集团100%股权对应要约总价为1,562,403,840港元，
即129,649.83万元人民币，收购价格较龙翔集团停牌前一交易日均价1.18元溢价
   ①要约公告时间：2021年10月8日
   ②股份的要约收购价格：1.28港元/股
              公告前1个交     公告前30个交      公告前60个交   公告前90个交
     项目
                易日         易日           易日        易日
平均股价（港元/股）       1.18      1.17         1.06      1.08
收购溢价率           8.47%      9.40%       20.75%    18.52%
   （3）顺丰控股（002352.SZ）收购嘉里物流（0636.HK）
   为了进一步提升一体化综合物流解决方案能力，完善货运代理及国际业务
的战略布局，顺丰控股通过全资子公司Flourish Harmony向香港联交所主板上市
公司Kerry Logistics Network Limited（嘉里物流联网有限公司）（00636.HK）合
资格股东及购股权持有人发出部分要约和购股权要约，以现金方式收购嘉里物
流931,209,117股股份（约占嘉里物流已发行股本的51.8%和全面摊薄股本的
行使购股权数量的51.8%的嘉里物流购股权（以3.5公告发出之日标的公司未行
使的购股权数量为基础计算，对应购股权股数为5,615,227股）。除了要约价外，
嘉里物流亦宣派每股 7.28 港元之特别股息。嘉里物流核心业务包括综合物流、
国际货运代理及供应链解决方案，拥有横跨六大洲遍及全球的网络，包括位于
大中华及东盟地区的最大规模之一的配送网络和枢纽业务。
   ①要约公告时间：2021年2月10日
   ②股份的要约收购价格：26.08港元/股（包括要约价18.80港元/股及特别股
息7.28港元/股）
               公告前1个交    公告前30个交      公告前60个交   公告前90个交
     项目
                 易日        易日           易日        易日
平均股价（港元/股）       23.45     16.69        16.77     16.25
收购溢价率           11.22%    56.22%       55.51%    60.47%
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   本次交易的股份交易价格为1.85港元/股，计划代价溢价水平以相对估值基
准日2022年12月31日前1个交易日、30个交易日、60个交易日以及90个交易日的
亚美能源平均股价的情况如下：
              基准日前1    基准日前30个     基准日前60个    基准日前90个
     项目
              个交易日      交易日         交易日         交易日
平均股价（港元/股）     1.73      1.51        1.41        1.44
收购溢价率          6.94%    22.52%       31.21%    28.47%
   根据公告，亚美能源股票于2023年1月26日上午9点停止买卖，2023年1月20
日为停牌前最后一个交易日，收盘价格为1.68港元/股，本次收购价格较其溢价
   对比本次收购价格较基准日/公告前1个交易日、前30个交易日、前60个交
易日、前90个交易日的溢价率和可比交易案例的溢价率，本次交易的收购溢价
率高于可比交易的收购溢价率，具体对比如下：
            基准日/公告前1   基准日/公告前     基准日/公告前    基准日/公告前
    项目
             个交易日       30个交易日      60个交易日     90个交易日
本次交易收购溢价
率(相对估值基准      6.94%     22.52%       31.21%    28.47%
日)
本次交易收购溢价
率(相对停牌日)
可比交易收购溢价
率均值
可比交易收购溢价
率中值
价6.94%。亚美能源股票于2023年1月26日上午9点停止买卖，2023年1月20日为
停牌前最后一个交易日，收盘价格为1.68港元/股，本次收购价格较其溢价
   按照亚美能源基准前1个交易日、前30个交易日、前60个交易日、前90个交
易日的平均收盘价与可比交易收购溢价率中值计算，亚美能源股价估值介于每
股1.78港元至1.90港元之间，平均为1.84港元，具体如下表所示：
              基准日前1个    基准日前30      基准日前60个   基准日前90个
      项目
               交易日      个交易日          交易日      交易日
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平均收盘价（港元/股）     1.73    1.51        1.41     1.44
可比交易收购溢价率中
值
估值（港元/股）        1.88    1.90        1.78     1.82
  （五）现金流折现法
  本次交易中，合并双方均为上市公司，在合并完成之前，受上市监管及商
业保密限制不能提供更为详细的财务资料及未来盈利及现金流预测，并且公布
未来盈利及现金流预测可能会引起股价异动，增加本次收购成功的不确定性，
因此本次合并未进行盈利及现金流预测，因此也未使用现金流折现法进行估值。
  （六）估值及对比结果分析
  综上，亚美能源股票使用可比公司法的估值1.81港元/股和使用可比交易法
的估值1.84港元/股与本次计划代价1.85港元/股接近。
  由于收购亚美能源后，标的公司由上市公司非全资控制的子公司变为全资
子公司，增加上市公司持有标的公司的股权比例，提高上市公司对优质资源的
控制力，增加上市公司的股东权益，并亦有助于节省与遵守及维持标的公司的
上市地位有关的成本，并将为上市公司在支持标的公司长期业务发展方面提供
更多灵活性，无需忧虑其短期股份表现波动、监管限制及源自上市地位的合规
责任，并简化标的公司的管治架构。
  同时，参考其他境内上市公司私有化收购香港上市公司溢价水平，本次交
易的价格具有合理性。
  二、董事会对本次交易估值事项的意见
  公司董事会对估值机构的独立性、估值假设前提的合理性、估值方法与估
值目的的相关性及交易定价的公允性进行分析并认为：
外，银河证券及估值人员与公司、标的公司无其他关联关系，亦不存在现实的
及预期的利益或冲突。上述估值机构具有独立性。
的惯例或准则，符合估值对象的实际情况和本次交易的实际情况，估值假设前
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提具有合理性。
运用了合规且符合目标公司实际情况和本次交易实际情况的估值方法，选用的
可比公司、可比交易恰当、参照数据可靠；估值方法选用恰当，估值结论合理，
估值方法与估值目的相关性一致。
有化交易价格是新天然气基于亚美能源近期公开交易价格的基础上，综合考虑
并全面评估标的公司的资产状况、盈利水平、技术水平、发展条件、未来趋势
等因素，并参考境内上市公司私有化收购香港上市公司的溢价水平而确定的。
估值报告目的是分析本次交易价格的合理性及是否存在损害公司及股东利益的
情形。
  综上，本次交易价格是基于公平合理的原则确定，已综合考虑了包括资产
状况、盈利水平、估值水平、股东利益、业务发展等影响标的公司价值的多种
因素。公司董事会认为本次交易价格在合理且公允的区间之内，不存在损害公
司和股东合法权益的情形。
  三、独立董事对本次交易估值事项的意见
  公司独立董事对估值机构的独立性、估值假设前提的合理性、估值方法与
估值目的的相关性及交易定价的公允性进行分析并发表如下独立意见：
外，银河证券及估值人员与公司、标的公司无其他关联关系，亦不存在现实的
及预期的利益或冲突。上述估值机构具有独立性。
的惯例或准则，符合估值对象的实际情况和本次交易的实际情况，估值假设前
提具有合理性。
运用了合规且符合标的公司实际情况和本次交易实际情况的估值方法，选用的
可比公司、可比交易恰当、参照数据可靠；估值方法选用恰当，估值结论合理，
估值方法与估值目的相关性一致。
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于公平合理的原则，已综合考虑了多方面的影响因素，交易价格合理公允，不
存在损害公司和股东合法权益的情形。
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         第六节 本次交易合同的主要内容
  香港利明与亚美能源联合发布3.5公告，香港利明提请亚美能源董事会在达
成先决条件的前提下，根据开曼群岛公司法第86条以协议安排的方式向计划股
东提出将亚美能源私有化建议。
  根据3.5公告，本次私有化建议的主要内容如下：
  （一）附先决条件的私有化方案
  香港利明提请亚美能源董事会，在先决条件达成后向计划股东提出私有化
建议，其中涉及根据开曼群岛公司法第86条以协议安排方式私有化亚美能源
（即该计划），包括注销及终绝所有计划股份及向要约人配发及发行新股份。
  该计划完成后：
  (i)计划股东于生效日期持有之所有计划股份将被注销及终绝，作为交换，
香港利明将就每股计划股份以现金支付计划代价1.85港元；
  (ii)亚美能源之已发行股本将于生效日期透过注销及终绝计划股份而削减。
紧随该削减后，亚美能源之已发行股本将透过向香港利明发行数目与已注销及
终绝之计划股份相等之已入账列作缴足之新股份，增加至其原先之数额；
  (iii)香港利明将拥有亚美能源已发行股份总数的100%；和
  (iv)亚美能源将根据《联交所证券上市规则》第6.15条于紧随生效日期后向
联交所申请撤销股份于联交所的上市地位。
  （二）交易价格
  根据本次私有化建议，如该计划成为无条件，计划股东将就每股计划股份
向香港利明收取现金1.85港元的计划代价，作为在有效日期持有的计划股份获
注销及终绝的代价。
  价值对比
  股份代价每股计划股份1.85港元较：
  –股份于最后交易日在联交所所报之收市价每股1.68港元溢价约10.1%；
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  –股份按截至最后交易日（包括该日）止5个交易日于联交所所报之每日收
市价计算所得之平均收市价每股1.68港元溢价约10.1%；
  –股份按截至最后交易日（包括该日）止30个交易日于联交所所报之每日
收市价计算所得之平均收市价每股1.67港元溢价约10.8%；
  –股份按截至最后交易日（包括该日）止60个交易日于联交所所报之每日
收市价计算所得之平均收市价每股1.49港元溢价约24.2%；
  –股份按截至最后交易日（包括该日）止180个交易日于联交所所报之每日
收市价计算所得之平均收市价每股1.47港元溢价约25.9%；和
  –于2021年12月31日之股东应占经审核综合资产净值每股股份约2.18港元
折让约15.1%（基于2021年12月31日之股东应占经审核综合权益约人民币6,425.5
百万元（相当于约7,389.3百万港元）及于联合公告日期有3,395,316,832股已发
行股份计算）；及
  –于2022年6月30日之股东应占未经审计综合资产净值每股股份约2.35港元
折让约21.3%（基于2022年6月30日之股东应占未经审计综合权益约人民币
股已发行股份计算）。
  计划代价乃经计及股份于联交所之成交价、亚美能源之财务资料及参考近
年香港其他类似之私有化交易后，按公平商业基准确定。
  不提高价格的声明
  计划代价将不会提高，且香港利明并无保留提价的权利。
  最高价与最低价
  于最后交易日前六个月期间，股份于联交所所报之最高收市价为2022年12
月23日之1.81港元，而股份于联交所所报之最低收市价为2022年10月31日之1.19
港元。
  交易总价
  于3.5公告日，亚美能源拥有3,395,316,832股已发行股份。1,461,611,946股
计划股份占亚美能源已发行股份总数43.05%。假设于记录日期前并无发行其他
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股份，该计划所需的最高现金金额约为2,703,982,100.10港元。
  （三）私有化建议的先决条件
  本次私有化建议（包括计划）须经新天然气股东根据新天然气的公司章程
要求审议通过为先决条件。
  先决条件不可由香港利明豁免。香港利明及亚美能源将于先决条件达成后
尽快刊发进一步公告。倘先决条件未能于先决条件最后截止日期或之前达成，
该建议将不会实施，且亚美能源将于其后在切实可行情况下尽快另行公布以知
会股东。
  （四）私有化建议的条件
  本次私有化建议（包括计划）须待下列条件获达成或豁免（如适用）后，
方会生效并对亚美能源及所有计划股东具有约束力：
  (i)占亲身或委派代表出席法院会议并投票之无利害关系股份价值不少于
定在法院会议上批准该计划（以投票方式表决），惟前提是：
  (a)无利害关系计划股东所持而就此亲身或委派代表于法院会议上投票之计
划股份所附票数中的至少75%批准（以投票方式表决）该计划；
  (b)于法院会议上就批准该计划之决议案所投之反对票数（以投票方式表
决），并不超过无利害关系计划股东所持全部计划股份所附票数之10%；
  (ii)通过以下各项：
  (a)由出席股东特别大会及于会上投票(不论亲身或委派代表)的股东至少三
份之二的大多数票数通过特别决议案，批准透过注销及终绝计划股份使该削减
于生效日期生效；
  (b)之后马上由出席股东特别大会及于会上投票(不论亲身或委派代表)的股
东的简单大多数票数通过普通决议案，同时将亚美能源股本中的已发行股份数
目回复至注销及终绝计划股份前的数目，并将因上述削减而产生的储备用于按
面值缴足相等于因该计划而注销及终绝的计划股份数目的新股份，以配发及发
行予要约人；
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  (iii)大法院批准该计划(不论有否修订)及(如必要)其确认该削减，以及向开
曼群岛公司注册处处长送达大法院命令及大法院就该削减所批准的会议纪录，
以作登记；
  (iv)就该削减遵守(如必要)开曼群岛公司法第14至17条的程序规定及条件
(如有)；
  (v)已取得或(视乎情况而定)完成与该建议或按其条款实行该建议相关之所
有该等授权(如有)，且所有该等授权在不经修改之情况下仍具有十足效力及作
用；
  (vi)任何司法权区之政府、政府机构、准政府机构、法定或监管机构、法院
或代理机构均未曾采取或提起任何行动、法律程序、讼案、调查或研讯(亦未曾
颁布、作出或建议，且持续并无尚未了结之任何法规、规例、索求或命令)，而
会(在各情况下)导致该建议或按其条款实行该建议属无效、不可强制执行、非
法或并不切实可行(或者会就该建议或按其条款实行该建议而施加任何重大条件
或责任)；
  (vii)就该建议或按其条款实行该建议而言，于所有有关司法权区之所有必
要法律或监管责任均已获得遵从，且未曾施加有关法例或规例中并无明文规定
之(或属于有关法例或规例中明文规定之要求之上的)任何法律或监管要求；
  (viii)实行该建议不会引致下列各项，且未曾发生任何事件或出现任何情况
而会或预期可能会引致下列各项：
  (a)亚美能源集团之任何成员公司之任何负债(实际或者或然)立即或在其所
列到期日或还款日前须予偿还，或者变成(或可被宣布为)立即或在其所列到期
日或还款日前须予偿还；
  (b)亚美能源集团之任何成员公司为一方的(或者任何前述成员公司或其任
何资产可能受之约束、享有或受之规限的)任何协议、安排、特许、许可证或文
书(或亚美能源集团之任何成员公司在前述各项下之任何权利、法律责任、责任
或权益)予以终止或遭受不利修改(或亚美能源集团之任何成员公司就此产生任
何重大责任或法律责任)；
  (c)对亚美能源集团之任何成员公司之全部或任何部分业务、财产或资产设
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立或强制执行任何抵押权益，或任何前述抵押(不论在何时出现)变成可强制执
行，而(在各情况下)就本集团整体而言或者就该建议或按其条款实行该建议而
言属重大；
  (ix)自3.5公告日期起：
  (a)亚美能源集团之任何成员公司之业务、资产、财务或经营状况、利润或
前景概无发生就亚美能源集团整体而言或就该建议事项而言属重大之不利变动；
  (b)任何前述成员公司为一方(不论是作为原告人、被告人或其他身份)之任
何诉讼、仲裁、其他法律程序或其他争议解决程序(就亚美能源集团整体而言或
者就该建议或按其条款实行该建议而言属重大者)，均概无被提起、以书面形式
被威胁进行或者仍未了结，且任何政府、准政府机构、超国家机构、监管或调
查机构或法院针对或关乎任何前述成员公司或其所经营业务之调查(就亚美能源
集团整体而言或者就该建议或按其条款实行该建议而言属重大者)，亦概无以书
面形式被威胁进行、展开或者仍未了结。
  除第(i)至(iv)段中的条件外，香港利明保留整体上或就任何特定事宜而豁免
所有或任何上述条件的权利。亚美能源无权豁免上述任何条件。上述所有条件
须于最后截止日期或之前达成或豁免（如适用），否则该建议将失效。
  倘该建议被撤回、不获批准或失效，则股份于联交所的上市地位将不获撤
销，而董事会的意向为将继续秉持其现有的业务重心及策略。
  根据收购守则规则30.1注释2，只有在产生援引任何上述条件的权利的情况
就该建议而言是对香港利明极为重要的情况下，香港利明方可援引任何或所有
上述条件，作为不继续进行该建议的依据。
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           第七节 本次交易的合规性分析
   一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定
  （一）本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等
法律和行政法规的规定
  本次交易的标的资产为亚美能源 43.05%股份。标的公司主营业务为煤层气
的勘探、开发及生产。根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012 年修
订）》，亚美能源所处行业属于“B07 石油和天然气开采业”。根据国家统计
局 2017 年公布的《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)，亚美能源所处行业
中将煤层气勘探、开发、利用明确列入“第一类鼓励类”产业。本次交易完成
后，上市公司将进一步深化战略布局，整合业务资源，提升上市公司归属于母
公司的净资产和净利润，进一步释放产能和利润，提升上市公司的经济效益，
本次交易符合国家产业的相关政策。
  本次交易的标的资产为亚美能源43.05%股份，不涉及环境保护有关的报批
事项，未违反相关环境保护的法律和行政法规。
  本次交易标的公司在报告期内不存在因违反国家环境保护相关法规而受到
重大行政处罚的情形。晋城市生态环境局沁水分局对标的公司下属主体美中能
源（山西）的行政处罚不构成重大行政处罚，具体分析参见本报告书“第四节
交易标的基本情况”之“十、其他情况说明”之“（四）重大未决诉讼、仲裁
情况、行政处罚和合法合规情况”之“2、行政处罚”，上述处罚未对标的公司
的生产经营造成重大不利影响，亦不会对本次交易产生重大不利影响。因此，
本次交易符合有关环境保护的法律和行政法规的规定。
  本次交易的标的资产为亚美能源43.05%股份，不违反土地管理等法律和行
政法规的规定。本次交易标的公司在报告期内不存在因违反土地管理方面法律
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法规而受到重大行政处罚的情形。标的公司下属主体中存在部分房产土地未能
取得完整的权属证书、部分临时用地批复未能办理完成的情况，已在本报告书
“第四节 交易标的基本情况”之“（二）主要资产权属”中进行披露。标的公
司正在申请办理相关不动产权证和临时用地批复，报告期内未受到相关房产土
地主管部门的处罚，且亚美能源实际控制人已经出具相应补偿承诺。前述房产
土地瑕疵情形不会对本次交易构成实质性障碍。因此，本次交易符合有关土地
管理的法律和行政法规的规定。
  根据《中华人民共和国反垄断法》《国务院关于经营者集中申报标准的规
定（2018 年修正）》等有关法律规定，上市公司本次收购的行为未达到经营者
集中申报标准，无需进行经营者集中申报，本次交易不存在违反有关反垄断法
律和行政法规的情形。
  综上所述，本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄
断等法律及行政法规的规定，符合《重组管理办法》第十一条第（一）项的规
定。
  （二）本次交易完成后，本公司仍具备股票上市条件
  本次交易不涉及发行股份，不影响公司的股本总额和股权结构，不会导致
公司的股权结构和股权分布不符合股票上市条件。
  综上所述，本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件，符合《重组
管理办法》第十一条第（二）项的规定。
  （三）本次交易所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法
权益的情形
  本次交易是境外公开市场以协议安排的方式私有化亚美能源，交易价格为
  由于标的公司为香港联交所上市公司，具有公开交易市场价格，本次私有
化交易价格是新天然气基于亚美能源近期公开交易价格的基础上，综合考虑并
全面评估标的公司的资产状况、盈利水平、技术水平、发展条件、未来趋势等
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因素，并参考境内上市公司私有化收购香港上市公司的溢价水平而确定的。上
市公司已聘请银河证券对标的资产进行估值分析并出具估值报告，从独立估值
机构的角度分析本次交易价格的公允性。
  本次交易依法依规进行，上市公司聘请具有资质的相关中介机构出具法律
意见书和独立财务顾问报告，并根据相关法律法规的要求按程序报有关监管部
门审批/备案，在本次交易过程中不存在损害上市公司和全体股东合法权益的情
形。
  综上所述，本次交易定价采用市场化原则，交易价格公允，不存在损害上
市公司和股东合法权益的情形，符合《重组管理办法》第十一条第（三）项之
规定。
  （四）本次交易涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，
相关债权债务处理合法
  本次交易的标的资产为亚美能源43.05%股份。通过查阅公开资料并根据境
外律师文件，标的公司为在开曼群岛合法设立的公司，同时在香港联交所上市，
标的资产权属明晰，本次交易将通过协议安排进行，履行完毕与本次交易相关
的法律程序后，股权过户不存在法律障碍。
  本次交易不涉及标的公司债权债务转移的情况。
  综上所述，本次交易涉及的资产产权清晰，资产过户或者转移不存在法律
障碍，债权债务处理合法，符合《重组管理办法》第十一条第（四）项之规定。
  （五）本次交易有利于公司增强可持续经营能力，不存在可能导致公司重
组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形
  本次交易的标的资产为亚美能源除上市公司全资孙公司香港利明持有股份
以外的全部43.05%股份。本次交易完成后，亚美能源将成为上市公司的全资下
属公司。本次交易将对上市公司的主营业务、财务状况和持续盈利能力等方面
产生积极影响，有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司
本次交易后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形。
  综上所述，本次交易符合《重组管理办法》第十一条第（五）项的规定。
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    （六）本次交易有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面
与实际控制人及其关联人保持独立，符合证监会关于上市公司独立性的相关规
定
    本次交易采用支付现金的方式，交易完成后，公司股权结构不变，公司控
股股东、实际控制人仍为明再远先生。
    本次交易前上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制
人及其关联方保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定；本
次交易完成后上市公司仍将在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控
制人及关联方继续保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。
    综上所述，本次交易不会导致上市公司的控制权及实际控制人发生变更，
上市公司将继续在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关
联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，符合《重组
管理办法》第十一条第（六）项的规定。
    （七）本次交易有利于公司形成或者保持健全有效的法人治理结构
    上市公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法
规及中国证监会、上交所的相关规定，建立了以法人治理结构为核心的现代企
业制度，并按上市公司治理标准持续规范法人治理结构。
    本次交易完成后，上市公司将继续依据相关法律、法规的要求，采取多种
措施继续完善公司治理结构、规范运作，继续保持健全、有效的法人治理结构。
    综上所述，本次交易有利于上市公司保持健全有效的法人治理结构，符合
《重组管理办法》第十一条第（七）项的规定。
    二、本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题
的规定》第四条规定的说明
    根据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《重组若干问题的规定》等
相关法律法规，本次交易符合《重组若干问题的规定》第四条规定，具体说明
如下：
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行业准入、用地、规划、建设施工等有关报批事项。本次交易涉及的有关报批
事项和尚需呈报批准的程序，已在本报告书中披露，并对可能无法获得批准的
风险作出了特别提示。
股份，根据亚美能源公开披露的信息、提供的文件以及境外律师出具的相关法
律意见书等文件，亚美能源为合法设立并有效存续的公司，不存在出资不实或
者影响其合法存续的情况，本次交易将通过协议安排进行，标的资产不存在限
制或者禁止转让的情形。
销售、知识产权等方面保持独立。
市公司加强主业、增强抗风险能力，有利于上市公司增强独立性、减少关联交
易、避免同业竞争。
  综上所述，本次交易符合《重组若干问题的规定》第四条之规定。
  三、独立财务顾问和律师对本次交易是否符合《重组管理办法》
规定发表的明确意见
  （一）独立财务顾问意见
  独立财务顾问的核查意见详见本报告书“第十二节 其他重要事项”之“十
二、独立董事和相关中介机构对本次交易的结论性意见”之“（二）独立财务
顾问意见”。
  （二）法律顾问意见
  律师的核查意见详见本报告书“第十二节 其他重要事项”之“十二、独立
董事和相关中介机构对本次交易的结论性意见”之“（三）法律顾问意见”。
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                   第八节 管理层讨论与分析
     一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的分析
  公司财务数据和财务指标等除另有注明外，均以合并会计报表的数据为基
础进行计算。根据中审众环出具的众环审字（2021）0800095号《审计报告》、
众环审字（2022）0810019号《审计报告》及公司提供的2022年1-9月财务报表，
本次交易前上市公司财务状况如下：
  （一）财务状况分析
  报告期各期末，上市公司主要资产构成如下：
                                                                               单位：万元
 项目
             金额             占比            金额             占比          金额             占比
流动资产       489,640.55       40.57%      475,531.34       43.07%    373,521.91    40.53%
非流动资产      717,210.89       59.43%      628,605.97       56.92%    548,120.88    59.47%
资产总额      1,206,851.44   100.00%       1,104,137.31     100.00%    921,642.78   100.00%
总额的比例由2020年末的40.53%上升至43.07%。非流动资产占资产总额的比例
由2020年末的59.47%下降至56.92%，基本保持稳定。
  （1）流动资产构成分析
  报告期各期末，上市公司流动资产构成情况如下：
                                                                               单位：万元
     项目
                  金额          占比           金额            占比         金额          占比
货币资金           319,506.51     65.25%    295,955.13      62.24%    246,713.00    66.05%
交易性金融资产          7,099.80      1.45%                -    0.00%             -    0.00%
应收票据               200.00      0.04%            94.00    0.02%       737.84     0.20%
应收账款            74,670.32     15.25%     68,258.46      14.35%     48,118.57    12.88%
预付款项             7,495.73      1.53%     10,155.50       2.14%      4,800.01    1.29%
其他应收款           73,001.17     14.91%     93,631.40      19.69%     66,006.94    17.67%
存货               2,511.82      0.51%      2,588.58       0.54%      2,253.17    0.60%
合同资产             1,248.40      0.25%      2,123.68       0.45%      3,181.22    0.85%
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   项目
               金额          占比         金额           占比         金额          占比
其他流动资产         3,906.79     0.80%     2,724.59      0.57%     1,711.17     0.46%
 流动资产合计      489,640.55   100.00%   475,531.34   100.00%    373,521.91   100.00%
动资产的主要组成部分。
  ①货币资金
  ②应收票据
主要系承兑汇票到期解付所致。
  ③应收账款
  ④预付款项
  ⑤其他应收款
  ⑥存货
要系投资增加所致。
  ⑦合同资产
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主要系出售子公司部分股权丧失控制权后合并范围减少所致。
   ⑧其他流动资产
   （2）非流动资产构成分析
   报告期各期末，上市公司非流动资产构成情况如下：
                                                                     单位：万元
   项目
              金额          占比         金额            占比         金额          占比
其他权益工具投资         60.00     0.01%          60.00     0.01%        71.00        0.01%
长期应收款                -     0.00%              -     0.00%      940.71         0.17%
长期股权投资       80,958.76    11.29%    78,733.17      12.53%      672.90         0.12%
投资性房地产        2,978.92     0.42%     3,551.54       0.56%     3,673.66        0.67%
固定资产         23,759.19     3.31%    24,746.08       3.94%    58,964.55    10.76%
在建工程        116,112.53    16.19%    75,669.82      12.04%    50,400.17        9.20%
油气资产        458,789.26    63.97%   435,860.87      69.34%   423,961.75    77.35%
使用权资产         4,207.18     0.59%     4,519.72       0.72%            -        0.00%
无形资产          3,177.40     0.44%     3,311.17       0.53%     7,126.56        1.30%
长期待摊费用         678.07      0.09%      834.54        0.13%     1,321.18        0.24%
递延所得税资产       1,482.59     0.21%     1,117.35       0.18%      830.90         0.15%
其他非流动资产      25,006.99     3.49%      201.70        0.03%      157.51         0.03%
非流动资产合计     717,210.89   100.00%   628,605.97     100.00%   548,120.88   100.00%
元、628,605.97万元、717,210.89万元，2021年末比上年增长14.68%，2022年9月
末比2021年末增长14.10%，其中长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、油气资产是非流动资产的主要组成部分。
   ①长期股权投资
资所致。
   ②固定资产
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   ③在建工程
幅增加所致。
   ④无形资产
   公司的无形资产由土地使用权和软件组成。2021年末，公司无形资产较
减少无形资产所致。
   ⑤油气资产
油气资产变动较小。
   报告期各期末，上市公司负债构成如下：
                                                                          单位：万元
   项目
              金额             占比           金额           占比          金额           占比
流动负债         218,586.41      61.21%     212,262.78     62.38%    131,237.06     40.71%
非流动负债        138,504.30      38.79%     127,985.14     37.62%    191,100.59     59.29%
负债总额         357,090.71     100.00%     340,247.92    100.00%    322,337.65    100.00%
   （1）流动负债构成分析
   报告期各期末，上市公司流动负债构成情况如下：
                                                                          单位：万元
   项目
                金额             占比           金额           占比         金额            占比
短期借款             8,000.00       3.67%     10,000.00      4.71%     10,000.00      7.62%
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     项目
              金额           占比           金额            占比         金额          占比
应付账款         125,179.58    57.47%      90,240.49      42.51%    55,597.67    42.36%
预收款项               0.00       0.00%           3.00     0.00%            -        0%
合同负债          26,848.45    12.33%       9,938.47       4.68%    18,106.80    13.80%
应付职工薪酬         2,324.06       1.07%     4,569.37       2.15%     3,693.58     2.81%
应交税费          23,201.63    10.65%      23,464.23      11.05%    11,346.36     8.65%
其他应付款              0.00       0.00%         980.08     0.46%      315.58      0.24%
一年内到期的非
流动负债
其他流动负债         2,028.06       0.93%         644.43     0.30%     1,677.07     1.28%
流动负债合计       217,820.67   100.00%     212,262.78     100.00%   131,237.06   100.00%
  ①应付账款
致。
  ②合同负债
主要系出售子公司部分股权丧失控制权后，合并范围减少所致。
  ③应付职工薪酬
  ④应交税费
  ⑤一年内到期的非流动负债
增加幅度为137.45%，主要系公司1年内到期的长期借款大幅增加所致。
  （2）非流动负债构成分析
  报告期各期末，上市公司非流动负债构成情况如下：
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                                       单位：万元
     项目
               金额          占比           金额            占比         金额          占比
长期借款          85,170.00   62.77%       39,670.00      31.00%   113,900.00    59.60%
租赁负债           4,496.13       3.31%     4,058.42       3.17%            -            -
专项应付款              0.00       0.00%     2,809.75       2.20%     3,377.38        1.77%
预计负债          26,340.03   19.41%       21,856.28      17.08%    17,027.76        8.91%
递延所得税负债       19,300.40   14.22%       59,180.14      46.24%    56,290.14    29.46%
递延收益-非流
动负债
非流动负债合计      135,694.55   100.00%     127,985.14     100.00%   191,100.59   100.00%
  ①长期借款
还部分借款，长期借款大幅减少所致。
  ②专项应付款
  公司专项应付款的内容为代乌鲁木齐市等各地财政局征收的车用天然气
“价差收入”。
  根据乌鲁木齐市发展改革委员会《关于调整非居民用天然气和社会车辆用
天然气销售价格的通知》（乌发改工价[2011]772号）规定，因执行0.6:1的汽油
比例关系，社会车辆用天然气销售价格上涨幅度超过天然气出厂基准价格上涨
幅度，车用天然气销售价格提价额与购进价格提价额之间的价差形成的收入，
必须上交财政。
  根据乌鲁木齐市发展改革委员会、乌鲁木齐市财政局关于印发《乌鲁木齐
市车用气价差收入收缴使用管理暂行办法的通知》（乌发改工价[2012]248号）
规定，“价差收入”实行企业代收，各加气企业（加气站）将价差收入做“专
项应付款”核算。公司位于乌鲁木齐区域内的子公司根据以上文件上交价差收
入。
  ②预计负债
主要系公司预计的弃置费用增加所致。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  报告期各期末，公司主要偿债能力指标如下：
  项目
资产负债率                 29.59%                     30.82%                    34.97%
流动比率（倍）                 2.24                        2.24                        2.85
速动比率（倍）                 2.23                        2.23                        2.83
 注：资产负债率=（负债总额÷资产总额）×100%
 流动比率=流动资产÷流动负债
 速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债
  报告期各期末，公司的资产负债率分别为34.97%、30.82%、29.59%，同比
略有下降。流动比率和速动比率由2020年末的2.85、2.83略微下降至2021末的
       项目              2022-09-30           2021-12-31               2020-12-31
存货周转率（次/年）                       42.17                 54.14                     51.91
应收账款周转率（次/年）                        3.34                   4.50                   5.11
 注：应收账款周转率=营业收入÷［（期初应收账款+期末应收账款）÷2］
 存货周转率=营业成本÷［（期初存货+期末存货）÷2］
  公司应收账款周转较快，与公司的燃气销售及天然气入户安装业务的结算
方式特点相适应。公司所提供的产品及服务系千家万户的日常能源消费必需品，
销售结算迅捷，回款及时。公司存货周转较快主要与公司存货的内容及公司的
业务性质相关。公司的存货主要为天然气入户安装业务所需的材料，由于天然
气入户安装业务一般施工周期较短，领用材料周转率较快，因此，原材料期末
余额的总体规模较小，从而加快了存货的周转速度。
  （二）经营成果分析
  报告期各期，上市公司利润构成情况如下：
                                                                         单位：万元
        项目                     2022-09-30           2021-12-31        2020-12-31
营业收入                                238,488.10        261,698.17       211,229.60
营业成本                                107,543.39        131,054.70       121,258.58
新疆鑫泰天然气股份有限公司                         重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
营业利润                            150,741.48       181,343.33    84,829.61
利润总额                            148,353.84       181,158.04    86,424.68
净利润                             124,037.55       143,221.09    60,211.70
 归属于母公司所有者的净利润                   72,231.09       102,844.07    35,898.11
万元和72,231.09万元。2021年度公司净利润较2020年度增加83,009.39万元，增
长幅度137.86%，主要系主营业务收入同比增长幅度大于营业成本及期间费用增
长幅度所致。
   报告期各期，公司盈利能力情况如下：
    项目         2022-09-30         2021-12-31              2020-12-31
销售毛利率                  54.91%             49.92%                  42.59%
销售净利率                  52.01%                54.73%              28.51%
   二、亚美能源行业特点和经营情况的讨论与分析
   （一）行业特点
   根据中国证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，亚美能源所
处行业属于“B07 石油和天然气开采业”。根据国家统计局2017年公布的《国
民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)，亚美能源所处行业属于“B0721 陆地天
然气开采”。
   （1）天然气和煤层气的基本概念
   天然气是一种可燃气体，为当前的主要能源品之一。广义上，天然气是指
埋在地层中自然形成的所有气体，包括气田气、油田气、煤层气、泥火山气和
生物生成气等。狭义上，天然气指的是贮藏在地层较深区域的一种富含碳氢化
合物的可燃气体。天然气由烃类和非烃类混合组成，其中烃类以甲烷为主，占
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比约85-95%，此外还含有乙烷、丙烷、丁烷、戊烷及少量的己烷以上的烷烃。
作为地藏中的可燃物质，天然气是当前的主要能源供给之一。天然气燃烧后无
废渣、废水产生，相较煤炭、石油等能源有热值高、洁净等优势。
  天然气按照蕴藏方式和开采技术难度，可分类为常规天然气和非常规天然
气。常规天然气指能用传统油气地质理论解释，并能由常规技术开采的天然气，
包括伴生气与气藏气，其中伴生气指伴随原油共生而与原油同时被采出的油田
气，气藏气则包括纯气田天然气和凝析气田天然气，其在地层中都以气态形式
存在。非常规天然气指储量大但难以开发、必须依靠大规模增产措施和先进勘
探开发技术才能具有经济价值生产的天然气，包括煤层气、页岩气、水溶气、
天然气水合物（可燃冰）和致密砂岩气等。
                常规天然气和非常规天然气关系图
 数据来源：《页岩气知识读本》（汪民主编）
  煤层气，也叫煤矿瓦斯，是赋存在煤层和煤系地层的烃类气体，主要成分
是甲烷，其热值与常规天然气相当。煤层气易燃易爆，是重要的温室气体，其
产生的温室效应是二氧化碳的21倍。根据《国家能源局有关负责人就<煤层气开
发利用“十三五”规划>答记者问》，加快煤层气开发利用，可化害为利、变废
为宝，对保障煤矿安全生产、增加清洁能源供应、减少温室气体排放具有重要
意义。
  （2）天然气行业发展概况
  ①全球天然气行业发展概况
A、发展阶段
  全球天然气工业的发展历程可划分为四个阶段。第一阶段是初始期（1920-
新疆鑫泰天然气股份有限公司                 重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
第二阶段为成长期（1951-1970年），开采的天然气种类变得更加丰富，天然气
产区拓展到欧洲、苏联、中东和北非等；第三阶段为跨越期（1971-2005年），
形成了北美、俄罗斯、中东、亚太和非洲五大产区，天然气的使用呈多元化发
展；第四阶段为革命期（2006年以来至今），天然气开采技术和产量均大大提
高，美国依靠非常规气产量突破，实现天然气总产量高增，并带动了全球非常
规天然气的发展。
                    现代天然气工业发展历程
 数据来源：《常规-非常规天然气理论、技术及前景》（邹才能等）
B、储量情况
  整体来看，天然气在世界范围内呈现不平衡分布的态势，主要分布在中东
国家、欧洲及欧亚大陆。根据《bp世界能源统计年鉴》（2021版）披露数据，
命为48.8年，总体上全球天然气储量充足。储量分布区域方面，2020年全球天
然气探明储量主要分布在中东地区、独联体国家、亚太地区、北美洲和非洲，
分别占比40.3%、30.1%、8.8%、8.1%和6.9%，中南美洲和欧洲天然气储量占比
较少，分别占比4.2%、1.7%。
            全球天然气探明储量及2020年储量分布情况
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  数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2021版）
 C、产量情况
   根据《bp世界能源统计年鉴》（2022版），2021年全球天然气产量约为
有下降，但2014-2021年全球天然气产量整体呈现上升趋势。产量的地区分布方
面，2021年北美洲天然气产量约为1.14万亿立方米，居全球第一，占比约为
              全球天然气产量及2021年全球产量分布情况
  数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2022版）
   全球天然气供给地区分布集中。2018-2021年全球各地区天然气产量总体上
均保持稳中有升的趋势，受新冠疫情影响，各地区2020年产量均略有下降，但
比达23.1%，俄罗斯、中国、卡塔尔分别占比17.4%、5.2%和4.4%，供给集中。
  全球天然气各地区产量（单位：10亿立方米）及2021年全球产量国家分布情况
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
 数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2022版）
  美国和俄罗斯为天然气产出大国，产量均呈稳定增长态势。美国天然气储
量丰富且大力开采页岩气，2015-2021年美国天然气产量6年的CAGR为3.95%，
亿立方米，同比增长10.10%。
  结合各国的天然气消费量情况，全球主要的天然气净供给国家（产量-消费
量口径）为俄罗斯、卡塔尔、挪威、澳大利亚、美国，而主要净进口国家地区
为欧洲（除挪威）、中国、日本、韩国。
 数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2022版）、信达证券研发中心
D、需求情况
  根据《bp世界能源统计年鉴》（2022版），2021年全球天然气消费量约为
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增长率为2.24%，呈现出稳步增长态势。尽管世界各国一直以来都在为降低碳排
放做出努力，但石油仍然在全球一次能源消费结构中占据最大份额，2020年其
占比为31.2%，煤炭是第二大燃料，占比27.2%。天然气的占比逐年上升，2020
年占比位居第三，达24.7%，创历史新高。随着各国低碳政策进一步推行，预期
未来天然气消费占比将进一步提高。
     全球天然气消费量及2021年全球一次能源消费比例（单位：10亿立方米）
 数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2022版）
  ②中国天然气行业发展概况
  根据国家能源局发布的《中国天然气发展报告（2021）》，我国天然气多
元供应体系持续完善，“全国一张网”基本成型。我国天然气产供储销体系建
设已取得阶段性成效，四大进口战略通道全面建成，国内管网骨架基本形成，
干线管道互联互通基本实现。“十三五”时期累计建成长输管道4.6万千米，全
国天然气管道总里程达到约11万千米。
A、储量及产量情况
  储量方面，根据国家能源局发布的《中国天然气发展报告（2022）》，
密气）、页岩气、煤层气新增探明地质储量分别达到8,051亿立方米、7,454亿立
方米和779亿立方米。
  产量方面，自2019年起我国实施油气行业增储上产“七年行动计划”，随后
出台一系列政策大力推进我国天然气产量的稳步增长。近年来，我国天然气产
量增速保持在8%左右；2022年以来，尽管在高气价背景下国内外天然气消费量
普遍出现增速放缓或消费量下滑的现象，我国天然气依然保持了较高的增速，
新疆鑫泰天然气股份有限公司                  重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
量首次突破2000亿立方米，也是连续5年增产超过100亿立方米。其中页岩气产
量230亿立方米、煤层气利用量77亿立方米，继续保持良好增长势头。我国首个
自营超深水大气田——“深海一号”全面投产，首个商业开发的大型页岩气田—
—涪陵页岩气田累计生产页岩气400亿立方米，创国内页岩气累计产气新纪录。
                 近年来我国关于天然气产量的政策
 数据来源：国家发改委、中国政府网、财政部，信达证券研发中心
                 我国天然气产量及同比增长情况
 数据来源：国家统计局
B、进口及对外依存情况
  对外依存度方面，近年来我国天然气的对外依存度持续攀升，从2010年的
新疆鑫泰天然气股份有限公司                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
资料来源：Wind，信达证券研发中心
  目前我国的管道气进口主要来自中亚、俄罗斯及缅甸，在运天然气管线产
能合计1,050亿方/年，主要包括中亚A/B/C线（合计550亿方）、中俄东线（380
亿方，部分在建，产能爬坡中）、中缅管线（120亿方）。目前在建管道产能约
的中、俄、蒙三国元首第六次会晤上，三方确认《建设中蒙俄经济走廊规划纲
要》延期5年，正式启动中蒙俄经济走廊中线铁路升级改造和发展可行性研究，
西伯利亚力量2号（中俄中线）计划2024年开工，2030年投产。到2030年，中俄
间天然气贸易量有望达到1,000亿方。
  随着我国进口天然气管道的持续建设，管道气量有望保持稳健增长。十四
五期间，进口管道气量的增长主要来自于俄气（东线逐渐达产），十五五期间
的管道气量增长可能将主要来自俄气（中俄中线）和中亚气（D线）。
                       我国天然气进口管线情况
       资料来源：Wind，Global Energy Monitor，信达证券研发中心
 C、销量方面
  近年来我国天然气表观消费量迅速增长，近10年CAGR高达11%，高于GDP
增速和能源消费总量增。作为三大化石能源中单位碳排放相对较低的天然气，
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
在我国能源结构低碳转型的过程中，消费量也有望长期保持较高增长趋势。而
消费结构方面，工业部门一直以来为我国天然气的主要消费部门（2020年工业
部门天然气消费占比70.4%，2011-2020年CAGR达11.9%），工业部门中天然气
消费主要来自于制造业和天然气发电，2020年两者分别占工业用气量的65.5%、
来看，由于人口密集、经济发达等因素，华东地区是我国天然气消费增速较高
的区域，占全国消费总量的30%。
                我国天然气消费量及同比增长情况
 数据来源：国家统计局、国家发展改革委
  （3）煤层气行业发展概况
  根据国际能源署IEA估算，埋深浅于2,000米的煤层气资源总量约为268万亿
立方米，其中可供开采储量超过137.8万亿立方米。目前，全球共有74个国家蕴
藏着煤层气资源，其中俄罗斯、加拿大、中国、美国和澳大利亚煤层气资源之
和占全球总量的90%以上，中国以36.81万亿立方米的煤层气资源量位居世界第
三。
  目前我国煤层气探明地区包括华北、东北、西北、南方等，其中以晋陕蒙
含气区煤层气资源量最大，占全国煤层气总资源量的54.83%。根据《煤层气
（煤矿瓦斯）开发利用“十三五”规划》，至2020年，地面钻采和井下抽采的
煤层气利用总量达到160亿立方米，总利用率达67%，煤层气产业化规模放大，
煤层气资源将在民用与工业得到更为广泛的应用。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                        重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                “十二五”       “十三五”
       项目         2010 年    2015 年   2020 年     期间平均增       期间平均增
                                                 长率           长率
煤层气产量+瓦斯抽采量            91      180        240     14.6%       5.9%
利用量                    36       86        160     19.0%       13.2%
利用率                  40%      48%      67%              -         -
 数据来源：《煤层气（煤矿瓦斯）开发利用“十三五”规划》
争2022年非常规天然气的产量达到200亿立方米（注：煤层气包含煤层气、页岩
气、致密气等，目前主要来源为煤层气），未来山西省煤层气有望进入高速发
展阶段。
  从近十年我国天然气产销关系来看，虽然产量和表观消费量均呈现逐年增
长的态势，但天然气需求缺口逐年扩大，进口依赖度也不断升高。面对这样的
环境，展望未来，“十四五”将是我国能源结构调整的关键时期，属于非常规
天然气的煤层气由于具有优质的资源属性，可与天然气混输共用，加大煤层气
开采利用将对我国能源结构调整起到重要作用。
  截至目前，除亚美能源外，国内煤层气开采业的主要公司有3家，具体情况
见下表：
 公司简称                                概况
            中石油是国有重要骨干企业和全球主要的油气生产商和供应商之一，是
            集国内外油气勘探开发和新能源、炼化销售和新材料、支持和服务、资
  中石油       本和金融等业务于一体的综合性国际能源公司，在全球 32 个国家和地区
            开展油气投资业务。2021 年，在世界 50 家大石油公司综合排名中位居第
            三，在《财富》杂志全球 500 家大公司排名中位居第四
            中联煤层气有限责任公司（对外简称“中联公司”）是 1996 年经国务院
            批准组建，主要从事煤层气资源勘探、开发、输送、销售和利用的国家
 中联煤层气
            煤层气专业公司，在国家计划中实行单列，并享有对外合作进行煤层气
            勘探、开发、生产的专营权，拥有国家气体勘察甲级资质。
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        公司主营业务为煤矿瓦斯治理及煤层气勘探、开发与利用业务。公司作
 蓝焰控股   为行业内的龙头企业，形成了煤层气勘探、抽采、输送、销售等完整产
        业链，掌握了具有独立自主知识产权且较为完善煤层气地面抽采技术。
  上述公司的煤层气开采项目主要集中在山西、河南等地。2021年亚美能源
煤层气总产量为12.98亿立方米，在国内从事煤层气生产的企业中位居前列。
  （4）行业发展前景及趋势
  ①全球碳达峰及碳中和的趋势，最清洁一次能源天然气为能源转型起重要
过渡作用
  天然气热值较高且几乎不含有害物质，是最清洁的一次能源。根据国家质
监局发布的《综合能耗计算通则（2008）》，天然气的热值（平均低位发热量）
为51,498kJ/kg，在所有常见能源中低位发热量最高，此外，天然气的主要成分
为甲烷，几乎不含有硫、粉尘等有害物质，其燃烧较为充分，且产物主要为二
氧化碳和水，相较于石油、煤炭等更为清洁，是最清洁的一次能源。
             天然气热值及燃烧碳排放量对比情况
                          数据来源：国家质监局、能源教育资源总中心
  随着全球碳达峰及碳中和的趋势，世界各国都在不断发展更低碳的能源体
系并追求实现净零排放目标，天然气的单位碳排放量较其他化石能源少，属于
相对清洁的一次能源，在我国能源转型中起到重要的过渡作用。据中国煤炭工
业协会判断，2030年以前，我国煤炭消费将进入总量峰值平台期；据中石油
《世界与中国能源展望（2021）》，石油消费预计将于2030年前达峰，而天然
气消费将在2040年进入发展平台期，为化石能源中达峰时间相对较晚。
  天然气是全世界能源低碳化转型的重要部分，根据BP预测，2040年前在一
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次能源消费结构中占比仍保持20%以上。2040年之后，由于可再生能源技术的
发展，世界能源消费有望进入第三次转型期，可再生能源将逐步取代化石能源
向多元绿色可持续的低碳能源体系转变，但是天然气预计仍将保持15%左右的
占比。
  ②我国一次能源消费结构性调整，释放天然气行业巨大的市场空间
  长期以来，煤炭在中国一次性能源结构中处于绝对的主导地位。根据国家
能源局发布的《中国能源发展报告2022》，近年来天然气消费占比逐年提升，
仍低于美国、俄罗斯、日本等天然气消费大国，距离世界平均水平24.7%还有很
大差距。
            数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2021版）、中国石油经济技术研究院
  天然气具有热值高、廉价、清洁等优点，作为清洁高效的化石能源，天然
气是低碳经济的代表，在我国经济增速换档、资源环境约束趋紧的新常态下，
能源绿色转型要求日益迫切，能源结构调整进入油气替代煤炭，优化和调整能
源结构的关键时期。根据国家发改委《加快推进天然气利用的意见》，天然气
在一次能源消费结构中的占比，到2030年力争提高到15%左右。我国一次能源
消费结构性调整，释放天然气行业巨大的市场空间。
  ③我国经济对天然气内生性需求，促进天然气进入快速发展机遇期
  根据国家发展改革委发布的《天然气发展“十三五”规划》，2020年城镇人
口天然气气化率将提升到57%，气化人口将提升到4.7亿人。截至2019年底，吉
林、江西、湖南、广西、贵州、云南、甘肃、宁夏等省份天然气消费量较低，
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省内部分地区尚未入户天然气。未来城镇燃气发展方向主要是稳步发展民用气，
随着新型城镇化对高效清洁天然气的需求不断增长、全社会节能减排和环境保
护意识的提高，我国城镇居民气化率将存在较大提升空间，我国天然气市场将
进入快速发展阶段。
  ④天然气进口对外依存度扩大，加快国产替代已成必然趋势
  受限于开采技术等相关因素，尽管我国天然气储量可观，已探明的天然气
储量采收率依然较低，进而导致我国天然气消费对进口天然气的依赖逐年提高。
根据国家发改委统计数据，我国天然气对外依赖度从2007年的2%上升到2021年
的43.8%，2021年我国进口天然气1680亿立方米，同比增长19.9%，是全球最大
的天然气进口国。考虑到他国气源生产的不可控性和他国政治的不确定性，预
计未来我国会进一步促进国内天然气开采，以减小对外依赖度。
  ⑤煤层气产业化加速及技术迭代，提升了煤层气发展的广阔前景
  目前全国大于10,000亿立方米的含煤层气盆地依次为鄂尔多斯、沁水、准
格尔、滇黔贵、吐哈、二连、塔里木、海拉尔、伊梨盆地，九大盆地煤层气资
源量占全国煤层气资源量的83.00%。2021年我国煤层气产量达到104.7亿立方米，
同比上升2.35%，而根据《煤层气煤矿瓦斯开发利用“十三五”规划》，“十三五”
期间要强化两大产业化基地快速上产，建成沁水盆地和鄂尔多斯盆地东缘煤层
气产业化基地，到2020年，两大产业化基地煤层气产量达到83.00亿立方米。
  根据国家能源局发布的《关于印发煤层气勘探开发行动计划的通知》，将
继续实施“大型油气田及煤层气开发”国家科技重大专项及相关科技计划，深化
煤层气成藏规律、煤与瓦斯突出机理等基础理论研究，加强低煤阶、深部煤层
气开发和低透气性煤层瓦斯抽采、井上下联合抽采等技术研发。根据新华网
示范项目在鄂尔多斯正式投产，并实现了五个“世界首次”，具备了大规模工业
化推广的基础。煤炭地下气化技术解决了煤炭开采利用的安全、运输、用水和
环保等问题，并可对1,000米以下煤层及高灰、高硫等不宜井工开采的煤炭资源
进行高效清洁利用，项目在煤炭资源富集区可复制性强，初步测算，ISC项目效
益比地面煤制气效益增加50%以上。随着煤层气产业化的加速和煤炭地下气化
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技术的突破，预计未来全国煤层气产量将保持较快增长趋势，提升了煤层气发
展的广阔前景。
  （1）有利因素
  ①天然气资源潜力大
  根据自然资源部数据显示，我国天然气储量继续增长。2021年，全国天然
气探明储量为63,392.67亿立方米；从全国天然气新增探明地质储量来看，2021
年，全国天然气新增探明地质储量为16,284亿立方米。目前我国天然气资源探
明率较低，但潜在的未探明资源储量依然可观，天然气行业具有较大的发展空
间与发展潜力。
 数据来源：自然资源部
  目前我国探明的天然气储量逐年递增，根据《中国矿产资源报告
（2022）》，截至2021年底,油气地质勘查在鄂尔多斯、准噶尔、塔里木、四川
和渤海湾等多个盆地新层系、新类型、新区勘探取得突破，我国天然气剩余技
术可开采量63,392.67亿立方米。根据《中国天然气发展报告（2022）》，2021
年全国天然气新增探明地质储量16,284亿立方米，其中，常规气（含致密气）、
页岩气、煤层气新增探明地质储量分别达8,051亿立方米、7,454亿立方米和779
亿立方米。
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   ②天然气消费增长空间大
较高，而亚太地区煤炭消费占比较高。2021年我国能源消费结构中天然气占比
能源占比仍有较大的提升空间。与发达国家相比，我国能源结构中天然气占比
仍有较大成长空间。
   根据国家能源局发布的《中国天然气发展报告（2021）》预计，2025年天
然气消费规模将达43,00-4,500亿方，2030年将达5,500-6,000亿方，年均增速在
                    天然气消费量预测
   数据来源：《bp世界能源统计年鉴》（2021版）、徐博等《中国“十四五”天然气消费趋势分析》
   ③产业政策支持力度大
   天然气与煤炭等传统一次能源相比更为清洁高效，在我国能源产业结构优
化升级过程中得到了国家政策的大力支持。煤层气勘探、开发、利用和煤矿瓦
被明确列入“第一类鼓励类”产业。“十三五”期间，国务院出台的《国务院
关于印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知》《关于深化石油天然气体
制改革的若干意见》要求推进煤改气、煤改电，鼓励大幅提高探明天然气资源
储量，优化资源配置，利用包括天然气在内的优质能源替代煤炭能源。与此同
时，国家发改委出台了《天然气发展“十三五”规划》《加快推进天然气利用的
意见》等政策性文件，要求在2020年将天然气消费量在一次能源消费中的占比
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提高到10%，在2030年提高到15%。以上产业政策为我国天然气行业在当前基
础上的进一步发展提供了有力支持。
  （2）不利因素
  ①行业技术与配套设施水平与发达国家存在差距
  我国天然气行业起步较晚，天然气勘探与开采，在地质条件复杂、单井产
量低等技术难题上，与发达国家相比，仍有待进一步提高。在国外已普遍推广
低渗透气藏水平井，大斜度井技术的同时，我国相关技术处在试验性开发阶段。
此外，针对天然气开发底层压力减弱导致气井自喷能力下降这一常见问题，相
比传统的地层回注水技术，压缩机增压措施是目前国际上较为先进的应对方法，
而方法所使用的相关设备与技术在我国尚未全面推广。
  ②天然气资源对外依存度高
  受限于开采技术等相关因素，尽管我国天然气储量可观，已探明的天然气
储量采收率依然较低，进而导致我国天然气消费对进口天然气的依赖逐年提高。
我国天然气对外依赖度从2007年的2%上升到2021年的43.8%，2021年我国进口
天然气1,680亿立方米，同比增长19.9%，是全球最大的天然气进口国。随着中
亚天然气管道及一批LNG接收站的投运，进口天然气的比例还将不断上升。
  （1）行政许可壁垒
  由于陆地天然气开采业属于国家重点控制的矿产资源类行业，进入该行业
的行政许可壁垒较高。根据《中华人民共和国矿产资源法》，设立采矿类企业
须经审批机关对其矿山范围，开采方案，开采技术，安全保障设计，环境影响
等进行审查并予以批准。同时，根据《矿产资源开采登记管理办法（2014修
订）》，企业开采天然气须由国务院授权的有关主管部门审查同意后，由国务
院地质矿产主管部门登记并颁发采矿许可证。此外，根据《国务院关于发布政
行决定投资相关开发项目，但须在国务院行业管理部门备案。
  （2）技术壁垒
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  根据国务院发展研究中心的资料，我国煤层气大部分属于中浅层煤层气，
这些储层多数具有密度低、塑性强、应力敏感性强、易伤害等特点，从而导致
了我国的煤层气难开采、产量低。煤层气开发属新兴产业，技术要求高，可复
制性差，当前在基础理论和技术工艺方面仍存在许多薄弱环节，这对煤层气企
业作业人员的专业技术水平提出了极高的要求。
  （3）资金壁垒
  进入天然气开采业需面对较高的资金壁垒。首先，天然气开发项目的前期
投入较高。企业需承担包括购买相关设备，引进先进技术，聘请专业人员，实
施勘探作业等高额成本。其次，由于天然气资源勘探的结果无法被准确预测，
企业需承担相应的不确定性的风险，进而提高了项目开发的前期成本。与此同
时，天然气开发项目的生产期通常较长，企业前期投入的资金回收周期较长。
最后，天然气行业要求较高的用于安全生产以及环境保护的投资，这进一步提
高了进入天然气行业的资金门槛。
  煤层气的开发技术主要包括：直井钻井技术、多分支水平井钻井技术、丛
式井钻井技术、压裂技术、采排技术和气田集输技术。
  直井钻井技术是针对煤储层及其煤系低压、低渗、吸附性强等特征，通过
敏感性分析和储层保护技术研究而形成的一种技术。
  多分支水平井钻井技术是针对煤储层及其煤系质软、易破碎、易坍塌等特
征，通过改进钻井循环介质特性而形成的一种以高精度地质导向和欠平衡钻井
为核心的技术。
  丛式井钻井技术是针对地形地貌和土地局限的情况，通过克服弯曲井段排
采等技术难题而形成的定向钻井技术。
  压裂技术是针对煤储层质软、塑性强、天然裂隙发育、吸附性强等特点，
通过对煤岩石力学和水力压裂裂缝扩展机理实验研究以及大规模的压裂实践而
形成的以活性水、大排量、中砂比为核心的煤层气井水力压裂技术。
  采排技术是针对煤层气井排采过程中易因煤粉伤害和应力敏感伤害而导致
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产量锐减等难题，通过伤害机理与产出机理研究及大规模排采实践而形成的以
控压(合理的工作压差)-控粉(适度的煤粉产出率)-定压排采(拟定井底流压)为核
心的排采技术。
  气田集输技术是针对煤层气集输面临的井口压力超低且波动巨大等技术瓶
颈，通过集输工艺研究与实践而形成的以低压集输为核心的煤层气集输工艺技
术。
  我国天然气行业产业链可以分为上、中、下游三个部分，上游企业主要从
事天然气的勘探、开发和生产；中游企业主要从事天然气的储存、运输和加工；
下游企业主要从事天然气的分销。
  亚美能源处于产业链中的上游，上游企业普遍面临较高的风险与较大的前
期资本投入，风险主要来自勘探、开发阶段的不确定性，一方面，矿区内的煤
层气储量情况具有不确定性，前期勘探成本投入有可能无法收回；另一方面，
即使探明矿区内煤层气储量丰富，是否能够将煤层气有效开采并获得效益也具
有不确定性。
  目前亚美能源在产业链下游面临的挑战主要来自煤、油等替代能源较低的
价格成本。工业燃煤、燃油企业用户，以及燃油汽车消费者受限于成本压力，
改用煤层气或天然气的积极性有限。但从长期角度来看，煤层气作为国家政策
鼓励发展的清洁高效能源，具有煤、油无可比拟的洁净环保的优势，其在产业
下游消费依然具有很大的持续增长潜力。
  （二）核心竞争力及行业地位
  亚美能源所拥有的煤层气资产规模、质量及位置是促成其行业领先地位的
关键。亚美能源的主要运营资产潘庄及马必区块位于沁水盆地西南部，其煤层
气探明地质储量居中国各盆地之首。亚美能源与中联煤层气公司合作的潘庄区
块为中国商业化程度最高的中外合作煤层气资产，是中国首个进入全面商业开
发和生产的中外合作煤层气区块，在仅63平方公里的作业面积内创造了煤层气
年产突破10亿立方米的记录。亚美能源与中石油合作的马必煤层气项目总体开
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发方案一期已于2013年11月获得国家能源局的前期批复，一期商业开发设计规
模为10亿立方米/年。截至2022年底，马必项目完成了南区开发调整方案的编制
工作，目前合作单位中石油正在组织审核工作。
  通过不断研发并改进煤层气商业开发适用技术，亚美能源在中国煤层气开
发领域一直处于领先地位。亚美能源是中国首家成功采用多分支水平井钻探技
术的煤层气商业开发商和首批在中国采用多层压裂缓冲丛式井技术的煤层气开
发商。
  由于煤层地质条件复杂，需要根据煤层气的赋存和地质条件设计开采方案，
在钻采过程中也需要根据实际情况不断调整设计和施工方案。亚美能源能够针
对特定煤层地质情况，依靠成熟的钻井设计经验，合理稳妥的优化钻井设计方
案，在各生产井装配远程控制排采系统及实时监测系统，部署完善的排水方法
及程序以及高效的气井维护技术，并严格实施HSE（健康、安全和环境）管控
标准，在严格控制开采成本的基础上稳步推进产量的提升。
  亚美能源运营的潘庄及马必煤层气区块均临近输气及加工基础设施，为亚
美能源的销售提供巨大便利。这些基础设施大部分由受沁水盆地可能蕴藏大量
优质煤层气所吸引的第三方建设并连接亚美能源的区块组成。该基础设施使亚
美能源可连接配气设施以及亚美能源的终端市场及客户，包括山西省、河南省
及山东省以及中国其他沿海地区的工业用户、城市天然气分销商、管道天然气
分销商以及液化天然气生产商等。直接连通输气与加工基础设施、以及临近终
端市场，使得亚美能源能随着各煤层气区块产量的继续提升获得更有利的市场
地位。
  （三）财务状况分析
  亚美能源2020年度、2021年度及2022年1-9月的财务报表按照《香港财务报
告准则》进行编制，其中2020年度、2021年度财务报表经罗兵咸永道会计师事
务所进行审计并出具标准无保留意见的审计报告。本小节中披露的财务数据系
根据《香港财务报告准则》编制，与《中国会计准则》存在差异，详见本报告
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书“第九节 财务会计信息”之“一、会计政策差异比较情况”。
     报告期各期末，亚美能源的主要资产构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
  项目
           金额               占比          金额             占比             金额           占比
流动资产      349,928.00        38.79%    316,540.60       39.15%       289,361.10     41.11%
非流动资产     552,112.10        61.21%    492,053.60       60.85%       414,477.00     58.89%
资产总额      902,040.10       100.00%    808,594.20     100.00%        703,838.10    100.00%
     报告期各期末，亚美能源的资产总额分别为703,838.10万元、808,594.20万
元和902,040.10万元，2021年末的资产总额较上年末增长14.88%，2022年9月末
较上年末增长11.56%，资产规模总体呈增长趋势。
     报 告期各 期末， 流 动资产占 资产总额的比 重分别 为41.11%、39.15%和
而非流动资产占比上升主要是因为亚美能源用于勘探和开发的资本投入大幅度
增加所致。
     （1）流动资产分析
     报告期各期末，亚美能源的流动资产构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
     项目
             金额              占比          金额             占比            金额           占比
存货           1,224.90         0.35%      1,104.90           0.35%       982.20        0.34%
其他流动资产        7,647.60        2.19%     10,114.60           3.20%     2,187.30        0.76%
应收账款及其
他应收款
定期存款                   -                20,000.00           6.32%            -        0.00%
以公允价值计
量且其变动计
入当期损益的
金融资产
现金及现金等
价物
流动资产合计     349,928.00       100.00%   316,540.60      100.00%       289,361.10    100.00%
     报告期各期末，亚美能源的流动资产分别为289,316.10万元、316,540.60万
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元和349,928.00万元，主要由现金及现金等价物、应收账款及其他应收款、其他
流动资产、定期存款等组成。
  ①现金及银行结余
  报告期各期末，亚美能源现金及银行结余的构成具体情况如下：
                                                                                 单位：万元
   项目
              金额             占比        金额                占比            金额               占比
现金及现金等价
物-银行存款
初始期限超过 3
                -                    20,000.00          10.60%             -                -
个月的定期存款
受限制银行存款      6,103.00       2.96%     6,023.00          3.19%        5,504.80          2.98%
现金及银行结余     206,512.20     100.00%   188,690.50     100.00%         184,555.30        100.00%
  亚美能源的现金及银行结余由现金及现金等价物、定期存款和受限制银行
存款构成。其中，现金及现金等价物主要来源于经营活动所产生的现金；受限
制银行存款为潘庄区块和马必区块用于弃用天然气资产及复原土地的存款，并
在非流动资产中列示。
  ②应收账款及票据和其他应收款项
  报告期各期末，亚美能源应收账款及票据和其他应收款项的构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
           项目                         2022-09-30          2021-12-31            2020-12-31
应收账款—CUCBM                                  47,360.60       31,831.90              19,319.40
应收账款—中石油                                     8,236.90       10,204.90               7,182.80
应收账款—山西通豫                                    8,926.70           8,926.70           11,070.90
应收账款—外部客户                                    1,023.30            827.10             1,235.50
减：应收账款坏账准备                           （3,022.20 ）            (1,518.40)               (760.00)
应收账款净额                                      62,525.30       50,272.20              38,048.60
应收票据                                                -                  -              110.00
应收政府补贴-政府                                   34,297.00       40,477.90              40,564.10
应收政府补贴-CUCBM                                  214.30            4,378.30                        -
应收政府补贴-中石油                                          -            974.50             2,105.10
应收产品分成款-CUCBM                               12,956.10       13,487.60              12,265.60
应收产品分成款-中石油                                 22,230.40       12,309.60              10,929.40
向第三方提供贷款                                      575.20             345.20                         -
押金和其他费用                                       965.50             625.60             3,118.30
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减：其他应收款坏账准备                    (217.30)     (217.30)                    -
其他应收款—淨额                      71,021.20    72,381.40         68,982.50
应收账款及票据和其他应收款项共计          133,546.50      122,653.60        107,141.10
  报告期各期末，亚美能源的应收账款及票据其他应收款项分别为107,141.10
万元、122,653.60万元和133,546.50万元，总体呈增长趋势。应收账款及票据和
其他应收款项增加主要系应收CUCB款项增加所致。
  应收账款：应收CUCBM的应收账款指收取自外部客户并存入由CUCBM与
美中能源有限公司（“美中能源公司”）共同管理，并由CUCBM代表标的公司开
立的银行账户的现金；应收中石油的应收账款指将收取自中石油有标的公司自
马必区块及潘庄区块所占煤层气的销售款项；应收山西通豫的应收账款指将收
取自山西通豫有关标的公司自潘庄区块所占煤层气的销售款项；应收外部客户
的应收账款指将收取自独立客户有关标的公司自潘庄区块所占煤层气的销售款
项。
  报告期各期末，应收账款的账龄情况如下：
                                                           单位：万元
     项目         账龄       2022-09-30       2021-12-31       2020-12-31
              三个月内            54,624.40     50,536.70        25,146.80
              三个月至六个月          1,996.40                -      1,224.50
              六个月至一年           8,926.70      1,253.90         7,703.80
     应收账款     一至两年                    -                -      4,228.80
              两至三年                    -                -        504.70
              计提坏账准备          -3,022.20     -1,518.40          -760.00
                合计            62,525.30     50,272.20        38,048.60
  其他应收款：应收政府补贴指直接或通过CUCBM及中石油应收政府的煤层
气增值税退税及政府补贴；应收产品分成款指为CUCBM及中石油分潘庄区块及
马必区块开发及生产成本的现金筹款及预提费用，尚未向CUCBM及中石油收取；
向第三方提供贷款为向第三方提供的贷款，期限为六个月。
  有关增值税退税和政府补助的具体情况请详见本报告书“第四节 交易标的
基本情况”之“五、经营情况”之“（三）业务模式”之“3、结算和盈利模式”
之“（3）增值税返还、政府补助和矿区使用费”。
  （2）非流动资产分析
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                   重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     报告期各期末，亚美能源的非流动资产构成情况如下：
                                                                               单位：万元
     项目
                 金额            占比              金额          占比             金额          占比
不动产、工厂及
设备
使用权资产            5,435.40       0.98%          5,943.50       1.21%       6,557.90     1.58%
无形资产             1,988.60       0.36%          2,419.80       0.49%       2,974.20     0.72%
受限制银行存款          6,103.00       1.11%          6,023.00       1.22%       5,504.80     1.33%
对联营公司投资         23,758.30       4.30%      24,298.50          4.94%              -         -
以摊余成本计量
的其他金融资产
其他非流动资产          4,932.50       0.89%            30.90        0.01%         14.20      0.00%
非流动资产合计        552,112.10     100.00%     492,053.60      100.00%     414,477.00     100.00%
     报告期各期末，亚美能源的非流动资产分别为414,477.00万元、492,053.60
万元和552,112.10万元，主要由不动产、工厂及设备构成。
     ①不动产、工厂及设备
     报告期各期末，亚美能源的不动产、工厂及设备构成情况如下：
                                                                               单位：万元
          项目                成本          累计折旧              减值准备              账面净值
天然气资产                   421,252.10      -168,102.30                   -      253,149.80
勘探及评估资产                     80,452.30                -                -       80,452.30
集气站                     101,021.80       -36,564.70                   -       64,457.10
在建工程                    102,866.80                   -                -      102,866.80
楼宇及建筑物                       5,362.20          -357.50                -        5,004.70
车辆                           1,937.10     -1,637.70                   -          299.40
家具、装置及其他                     5,725.80     -5,199.40                   -          526.40
          总计            718,618.10      -211,861.60                   -      506,756.50
          项目                成本          累计折旧              减值准备              账面净值
天然气资产                   378,244.50      -132,928.40                   -      245,316.10
勘探及评估资产                     66,159.80                                 -       66,159.80
集气站                         84,168.90     -30,622.90                  -       53,546.00
在建工程                        76,884.20                                 -       76,884.20
楼宇及建筑物                       5,362.20          -156.40                -        5,205.80
车辆                           1,877.10      -1,569.50                  -          307.60
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
家具、装置及其他                      5,468.50      -5,050.10               -          418.40
          总计                618,165.20   -170,327.30                -       447,837.90
          项目                 成本          累计折旧                减值准备          账面净值
天然气资产                       324,319.80   -101,865.00                -       222,454.80
勘探及评估资产                      68,302.40                              -        68,302.40
集气站                          76,002.60     -24,150.00               -        51,852.60
在建工程                         56,193.20                              -        56,193.20
楼宇及建筑物                            0.00                              -             0.00
车辆                            1,692.20      -1,492.00               -          200.20
家具、装置及其他                      5,364.70      -4,942.00               -          422.70
          总计                531,874.90   -132,449.00                -       399,425.90
     勘探及评估开支主要包括收购探矿权，进行地形、地质、地化及地球物理
研究，以及勘探钻探、抽样及与评估开采矿产资源的技术可行性及商业可行性
相关的活动开支。当开采矿产资源的技术可行性及商业可行性经证实后，勘探
及评估资产重新分类为天然气资产。
     天然气资产包括钻探成本、勘探及评价成本、开发成本及与煤层气生产资
产相关的其他直接成本。
     报告期各期末，亚美能源不动产、工厂及设备的账面净值分别为399,425.90
万元以及447,837.90万元、506,756.50万元，占非流动资产的比例分别为96.37%、
     ②对联营公司投资
     对联营公司投资主要是亚美能源持有山西通豫煤层气输配有限公司
     报告期各期末，亚美能源的负债构成情况如下：
                                                                             单位：万元
     项目
                 金额            占比          金额           占比          金额          占比
流动负债合计         136,709.50      79.56%    98,972.20      59.61%   57,945.00      53.78%
非流动负债合计         35,115.50      20.44%    67,067.00      40.39%   49,808.90      46.22%
 负债总额          171,825.00 100.00% 166,039.20 100.00% 107,753.90 100.00%
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   报告期各期末，亚美能源的负债总额分别为107,753.90万元、166,039.20万
元和171,825.00万元。流动负债占负债总额的比重分别为53.78%、59.61%和
而非流动资负债占比下降，主要是因为随着亚美能源钻井及压裂等资本性投入
增加，应付账款大幅增加所致。
   （1）流动负债分析
   报告期各期末，亚美能源流动负债构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
   项目
               金额          占比              金额            占比               金额           占比
应付账款及其他
应付款
当期所得税负债       15,497.40    11.34%         17,239.00      17.42%           9,457.20     16.32%
流动租赁负债         1,021.50        0.75%       1,373.30       1.39%           1,670.90      2.88%
流动负债合计       136,709.50   100.00%         98,972.20     100.00%          57,945.00      100%
   报告期各期末，亚美能源的流动负债分别为57,945.00万元、98,972.20万元
和136,709.50万元，主要是应付账款及其它应付款大幅增加所致。
   ①应付账款及其它应付款
   报告期各期末，亚美能源的应付账款及其它应付款构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
        项目                 2022-09-30                 2021-12-31              2020-12-31
应付账款                            113,216.50                   61,514.30               42,864.90
应付关联方款项-鑫泰精工                           550.60                 1,570.50                    57.60
应付关联方款项-山西通豫                      1,062.90                     466.10                         -
应 付 产 品 分 成 款 项 —
CUCBM
应付产品分成款项—中石油                           508.20                  955.20                  746.30
预收账款                                   512.70                  447.60                         -
应付税款                                   421.30                 1,451.30                 225.80
应付工资                              1,918.70                    3,419.50                1,713.80
其他应付款                                  690.00                 1,209.70                 497.30
        合计                      120,190.60                   80,359.90               46,816.90
   报告期各期末，亚美能源的应付账款及其它应付款分别为46,816.90万元、
新疆鑫泰天然气股份有限公司                            重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
本性投入增加，应付账款大幅增加所致。
  报告期各期末，应付账款的账龄构成情况如下：
                                                                          单位：万元
     账龄     2022-09-30                    2021-12-31                  2020-12-31
六个月内             86,566.10                             53,691.60          37,183.20
六个月至一年           20,192.50                              2,464.60           2,033.10
一至两年               4,314.50                             3,820.80           1,244.10
两至三年               1,351.30                              340.50            1,252.60
三年以上                792.10                              1,196.80           1,151.90
     合计         113,216.50                             61,514.30          42,864.90
  报告期各期末，亚美能源的应付账款及其它应付款的账龄主要以六个月内
的为主。2022年9月末，账龄在六个月至一年的应付账款增加，主要系马必区块
资本性投入加大，钻井、压裂、地面设施等工程建设均增加，应付账款增加所
致。
  （2）非流动负债分析
  报告期各期末，亚美能源的非流动负债构成情况如下：
                                                                          单位：万元
     项目
          金额             占比         金额           占比            金额          占比
资产弃置义务    15,627.60       44.50%   15,069.50     22.47%        2,012.00         4.04%
非流动租赁负债     4,570.50      13.02%    4,191.40      6.25%        4,035.70         8.10%
递延所得税负债   14,917.40       42.48%   47,806.10 71.28%           43,761.20     87.86%
非流动负债合计   35,115.50      100.00%   67,067.00 100.00%          49,808.90    100.00%
  报告期各期末，亚美能源的非流动负债分别为49,808.90万元、67,067.00万
元和35,115.50万元，主要由资产处置义务和递延所得税负债构成。其中，资产
处置义务占非流动负债的比重分别为4.04%、22.47%和44.50%，递延所得税负
债的占比分别为87.86%、71.28%和42.48%。报告期内，非流动负债有所减少，
主要是因为递延所得税负债大幅减少所致。
  ①资产处置义务
  主要是弃用天然气资产、复原土地及恢复环境的估计未来开支的现值。
  ②递延所得税负债
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    亚美能源所有递延所得税资产与负债均与潘庄区块及马必区块有关，两者
可相互抵销以净额基准呈列。亚美能源递延所得税账面的变动如下：
                                                                           单位：万元
                                                     不用纳税的收
      时间           折旧及摊销          税务亏损                                    总计
                                                      益及其他
    当期变动            -11,029.10            6,609.00        -1,360.70        -5,780.80
    当期变动               550.20         -3,848.90             -746.20        -4,044.90
    当期变动             4,200.50          5,137.10           23,551.10       32,888.70
    就所得税申报而言，在商业生产（从税务角度判定）前产生的开发支出可
从商业生产开始之日起八年期间内进行税项抵扣；在商业生产（从税务角度判
定）前所发生的勘探支出（符合资格作为生产井的勘探支出除外）可从商业生
产开始之日起三年期间内进行税项抵扣。
    由税务亏损导致的递延所得税资产仅在可能有未来应课税利润并可就此使
用暂时性差异的情况下予以确认。
    亚美能源的递延所得税费用主要与政府补助和增值税退税有关。根据相关
税务法规，亚美能源将在未来指定期间向地方税务主管部门就政府补助和增值
税退税进行统一纳税。
    报告期各期末，亚美能源偿债能力的指标情况如下：
                                                                           单位：万元
           项目
                            /2022年1-9月               /2021年度             /2020年度
流动比率（倍）                                   2.56                    3.20                4.99
速动比率（倍）                                   2.55                    3.19                4.98
资产负债率                                19.05%                 20.53%              15.31%
息税折旧摊销前利润                         180,265.20             154,659.50          101,877.50
利息保障倍数（倍）                            193.59                  200.01              154.61
经营现金流量净额                          107,070.20             136,344.90           53,426.60
净利润                               114,937.80              81,567.90           51,029.60
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 注：上述财务指标的计算公式为：
  报告期各期内，亚美能源的资产负债率分别为15.31%、20.53%和19.05%，
资产负债率处于较低水平且保持稳定，主要是因为亚美能源的经营状况良好，
现金储备充分，负债结构合理。
  亚美能源的流动比率以及速动比率处于高水平且保持稳定，短期偿债能力
较强，短期内流动资产足以覆盖流动负债。同时，亚美能源具有高利息保障倍
数，公司支付利息能力强，债务违约风险低。报告期内息税折旧摊销前利润、
利息保障倍数（倍）、经营活动现金流净额等指标均大幅增加，主要是因为煤
层气销售价格上升，销量增加，盈利能力及现金流大幅增加所致。
  报告期各期末，亚美能源的应收账款周转情况如下：
      项目           2022-09-30           2021-12-31          2020-12-31
应收账款周转率（次）                      3.22                 3.84                3.29
应收账款周转天数（天）                113.23                95.07              111.08
 注：上述财务指标的计算公式为：
  报告期内各期，亚美能源的应收账款周转率分别为3.29、3.84和3.22，总体
呈上升趋势，回款情况良好。
  报告期各期末，亚美能源的存货周转情况如下：
      项目           2022-09-30           2021-12-31          2020-12-31
存货周转率（次）                    36.25                41.25               26.51
存货周转天数（天）                   10.07                    8.85            13.77
 注：上述财务指标的计算公式为：
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                   重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     由于亚美能源按照香港会计准则未单独披露营业成本，本处取经营开支总
额计算存货周转情况。报告期内各期，亚美能源的存货周转率分别为26.51、
     报告期内各期，亚美能源的利润构成情况如下：
                                                                               单位：万元
     项目
                金额             比例           金额           比例          金额            比例
收入            189,128.40      100.00%     173,922.60    100.00%    103,852.40   100.00%
其他收入           22,478.50       11.89%      25,187.50    14.48%      24,036.80      23.15%
其他损失-净额         -2,532.80      -1.34%       1,802.20     1.04%         209.50        0.20%
经营开支总额        -84,444.90      -44.65%     -86,092.40    -49.50%    -55,735.80    -53.67%
经营利润          124,629.20       65.90%     114,819.90    66.02%      72,362.90      69.68%
财务费用-净额        14,669.80        7.76%       1,017.50     0.59%       1,894.40        1.82%
所得税前利润        137,778.90       72.85%     114,432.20    65.79%      74,257.30      71.50%
净利润           114,937.80       60.77%      81,567.90    46.90%      51,029.60      49.14%
归属于母公司所
有者的净利润
     报告期内各期，亚美能源实现的净利润分别为51,029.60万元、81,567.90万
元和 114,937.80万元，呈持续上升趋势。净利润持续增长主要系亚美能源潘庄
区块及马必区块煤层气产量和销售价格报告期内均持续提升所致。2021年收入
同比增加70,070.20万元，增幅为67.47%，而经营开支总额同比增加30,356.60万
元，增幅为54.47%。收入和其他收入同比增长幅度大于经营开支总额增长幅度，
净利润增加。
     （1）收入及其他收入情况
     报告期内各期，亚美能源的收入及其他收入的情况如下：
                                                                               单位：万元
 项目
           金额           比例              金额             比例          金额           比例
收入        189,128.40        89.38%   173,922.60        87.35%     103,852.40    81.20%
其他收入       22,478.50        10.62%      25,187.50      12.65%      24,036.80    18.80%
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合计        211,606.90      100.00%        199,110.10       100.00%     127,889.20    100.00%
     报告期内各期，亚美能源实现的收入及其他收入的金额分别为127,889.20万
元、199,110.10万元和211,606.90万元，2021年度的金额较2020年度上涨55.69%，
主要是因为潘庄区块的煤层气平均售价由人民币1.42元/立方米增长至1.80 元/立
方米，净销量由676.47百万立方米增长至815.34百万立方米所致；同时马必区块
的煤层气平均售价由人民币1.38元/立方米增长至1.67元/立方米，净销量由38.48
百万立方米增长至83.86百万立方米所致。
     报告期内各期，亚美能源其他收入的构成情况如下：
                                                                                   单位：万元
     项目
                金额                比例            金额           比例          金额          比例
政府补助             9,860.10         43.86%      11,163.00      44.32%    15,502.50     64.49%
增值税退税           12,618.40         56.14%      14,024.50      55.68%     8,534.30     35.51%
其他收入            22,478.50        100.00%      25,187.50     100.00%    24,036.80    100.00%
     报告期内各期，亚美能源的其他收入由政府补助和增值税退税构成，分别
为24,036.80万元、25,187.50万元和22,478.50万元。其中，政府补助由2020年的
策发生变化，原来按照0.3元每立方米进行补贴的方式变成了“多增多补，冬增
冬补”的补贴方式，进而减少了补贴金额。
     增值税退税由2020年的8,534.30万元同比增长64.33%至2021年的14,024.50万
元，主要由于潘庄区块及马必区块2021年平均销售价格以及销售量大幅增加所
致。
     （2）经营开支情况
     报告期内各期，亚美能源的经营开支的构成情况如下：
                                                                                   单位：万元
     项目
                 金额                 比例          金额           比例         金额          比例
折旧及摊销            -41,770.90         49.47% -39,652.30       46.06% -27,136.80       48.69%
雇员福利开支            -6,645.50          7.87% -10,290.10       11.95%     -7,337.20    13.16%
勘探开支                         -            -    -5,028.00     5.84%             -         -
材料、服务及物          -30,688.70         36.34% -28,364.40       32.95% -19,083.10       34.24%
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流
金融资产减值净
                  -3,926.40       4.65%       -975.70   1.13%        -760.00     1.36%
损失
其他支出              -1,413.40       1.67%     -1,781.90   2.07%       -1,418.70    2.55%
经营开支总额           -84,444.90 100.00% -86,092.40 100.00% -55,735.80 100.00%
    亚 美 能 源 的 经 营 开 支 由 2020 年 的 55,735.80 万 元 增 长 54.47% 至 2021 年 的
配套设施投入，折旧及摊销以及材料、服务及物流开支增加所致。
    （3）财务费用情况
    报告期各期末，亚美能源的财务费用构成情况如下：
                                                                                单位：万元
        项目                    2022-09-30           2021-12-31             2020-12-31
利息收入                               2,662.30              2,452.20                3,323.70
财务费用                                -715.40               -575.00                -483.40
汇兑损益（负数为损失，正
数为收益）
财务收益-净额                           14,669.80              1,017.50                1,894.40
    报告期内，亚美能源的利息收入由2020年的3,323.70万元减少26.22%至2021
年的2452.20万元，主要是由于现金及定期存款结余减少所致。
（1）报表外币折算损益；（2）人民币汇率变动导致汇兑收益增加。
    三、本次交易对上市公司持续盈利能力及未来发展前景影响的
分析
    （一）本次交易对上市公司持续盈利能力的分析
    （1）本次交易将提升上市公司资产质量、增厚上市公司利润水平
    本次交易前，上市公司持有标的公司亚美能源56.95%股权，系上市公司控
股子公司，经过2018年要约收购完成后对亚美能源一系列精细化管理、成本控
制、产能扩张、效益提升等工作实施，使得亚美能源在资产质量、收入及利润
规模均大幅提升，截至2022年9月30日，亚美能源在资产、收入及利润规模上已
新疆鑫泰天然气股份有限公司           重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
占上市公司的主要部分。
  通过此次私有化交易完成后，亚美能源将成为上市公司100%全资子公司，
将最大限度提升上市公司归属于母公司的净资产和净利润规模，进一步改善上
市公司财务状况，从而巩固并提升上市公司的持续经营能力。
  （2）进一步优化公司内部资源配置，充分发挥各项业务的协同作用
  本次交易前，上市公司控股标的公司，标的公司系一家香港上市公司，由
于标的公司估值较低、交易不活跃，股价长期低于每股净资产，境外融资功能
无法体现；同时由于上市公司系标的公司大股东，在资源和资金调度上存在较
多的限制要求；此外，存在部分机构设置与上市公司重叠、维系标的公司上市
地位较高等问题。
  本次交易后，标的公司将成为上市公司全资非上市子公司，可精简并优化
治理结构，同时提升资金及优质资源在上市公司与各子公司之间配置效率，充
分发挥境内资本市场的融资功能和各项业务的协同作用，提升经营效率促进上
市公司及其子公司的协调发展。
  本次私有化交易是对标的公司少数股权的收购，交易后上市公司主营业务
未发生变化。
  （1）本次交易后，上市公司未来的经营优势
  通过此次交易，加强了对标的公司的控制力，提升了上市公司净资产规模、
盈利能力，改善了上市公司财务状况，使得上市公司在巩固原有业务及市场竞
争地位的同时，可充分利用标的公司资金资源，加速在全产业链上的战略布局
和投资，进一步增强上市公司未来经营的市场竞争力和持续盈利能力。
  （2）本次交易后，上市公司未来的经营劣势
  本次交易完成后，标的公司从一家港股上市公司成为境外非上市公司，境
外融资的能力和对外投资的能力将构成一定的影响。
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  本次交易前，截至2022年9月30日，上市公司资产负债率为29.59%，流动比
率及速动比率分别为2.24、2.23；截至2022年9月30日，亚美能源资产负债率为
及抗风险能力均处于较高水平。
  本次交易支付的对价，上市公司部分采取债务融资方式予以筹集，对公司
流动性具有一定影响，但目前上市公司盈利能力较强，偿债能力较高，且交易
完成后，公司可使用的现金资源以及公司归母利润将大幅提升。
  因此，本次收购不会对公司财务安全性产生重大影响。
  （二）本次交易对上市公司未来发展前景影响的分析
  本次交易前，亚美能源系上市公司控股子公司，在企业文化、经营管理、
业务发展方面已深度融合。本次交易完成后，亚美能源将成为上市公司全资的
非上市子公司，在保证标的公司资产、业务、人员相对独立和稳定的基础上，
实施整合优化工作：在机构和人员方面，对与上市公司重叠的职能部门和人员
实施精简与优化整合；在资产方面，将保持亚美能源资产独立性，但在重大资
产的购买和处置、对外投资、对外担保、风险管控等事项须按境内上市公司规
定履行审批程序，同时结合行业情况及公司运营状况在产能产量方面进一步优
化配置，提高资产利用效率；在财务方面，上市公司将对标的公司财务进行统
筹管理，提高公司及亚美能源资金保障能力和财务管理效率；在融资方面，上
市公司将丰富境内资本市场的多种融资渠道，为亚美能源提供发展所需的资金
支持，降低融资成本，防范财务风险。
  通过上述整合工作，将进一步优化治理机构、提升管理效率、增强公司资
源优化配置的能力，从而提升公司运营能力及可持续发展动力。
  在国家“双碳”战略政策的引领下，天然气行业处于能源结构调整、内生
性需求巨大、进口替代的战略机遇期。本次交易完成后，上市公司将集中优势
资源，强化各类要素配置，并坚定不移的深耕清洁能源行业，励志成为一家国
际领先全产业链化发展的清洁能源集团企业，为国家清洁能源的发展贡献鑫泰
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的力量。标的公司将促进上市公司主营业务的做大做强，夯实“能源全产业链”
目标实现的基础；一方面标的公司立足山西，依托邻近天然气管道辐射中原以
及全国的优势，是上市公司业务从区域性向全国性转变的重要转折点；另一方
面标的公司煤层气开发的技术和经验储备，为上市公司继续深化和完善能源全
产业链，提供人才培养、经验分享、模式探索等多重价值。
  四、本次交易对上市公司当期每股收益等财务指标和非财务指
标影响的分析
  （一）对财务指标的影响
  本次交易完成后，标的公司将100%纳入上市公司合并财务报表范围，对上
市公司现有资产负债结构、收入规模、盈利能力以及各项财务指标产生影响。
新天然气对亚美能源私有化交易尚在进行中。截至目前标的公司按照中国企业
会计准则编制的审计和备考合并财务报表尚未完成。
  上市公司管理层根据亚美能源公开披露的财务数据以及提供的2022年1-9月
财务报表及新天然气财务数据对本次交易完成后上市公司的即期回报摊薄情况
进行了预测，具体情况如下：
  以下假设仅为测算本次重大资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的
影响，不代表对上市公司经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者
不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔
偿责任。
  （1）假设国家宏观经济环境、证券行业情况没有发生重大不利变化；
  （2）假设本次交易于2023年6月底完成（此假设仅用于分析本次重大资产
重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对本次重大资产重组实
际完成时间的判断，最终以经核准后实际交割完成时间为准），即亚美能源
  （3）假设本次私有化购买亚美能源43.05%的已发行股份；本次交易完成后
新天然气拥有亚美能源100%的权益；
新疆鑫泰天然气股份有限公司                       重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
   （4）亚美能源2021年度、2022年度1-9月净利润分别为81,567.90万元（经
审计）、114,937.80万元（未经审计），2022年1-9月扣非净利润为114,142.73万
元（未经审计），假设亚美能源2022年全年净利润、扣非净利润为2022年1-9月
的4/3，假设2023净利润、扣非净利润与2022年保持一致（此假设仅用于分析本
次资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对亚美能源2022
年、2023年实现净利润的承诺），则2022年、2023年净利润、扣非净利润均为
   （5）新天然气2021年度、2022年度1-9月归母净利润分别为102,844.07万元
（经审计）、72,231.09万元（未经审计），2022年1-9月扣非归母净利润为
净利润为2022年1-9月的4/3，假设2023年净利润、扣非净利润与2022年保持一致
（此假设仅用于分析本次资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，
不构成对新天然气2022年、2023年实现净利润的承诺），则2022年、2023年净
利润、扣非净利润均为96,308.12万元、97,605.24万元；
   （6）不考虑上市公司2022、2023年利润分配、资本公积转增股本等对股份
数有影响的事项；
   （7）本次收购的资金来自于新天然气自有资金及四川利明自筹资金，其中
自筹资金15亿元为四川利明向银行申请的并购贷款资金，借款利率3.85%，贷款
资金于2023年1月支付，假设2023年计息期按照12个月测算，利息费用5,775万
元；假设四川利明未来区间取得足够的应纳税所得额，四川利明所得税税率为
   （8）上市公司及标的公司经营环境未发生重大不利变化；
   （9）上市公司总股本以本次交易前总股本42,392.13万股为基础，不考虑其
他因素导致的股本变化。
   基于上述假设，本次交易对上市公司每股收益的影响如下：
          项目                 2021年度
                                        （预测）     （预测）
新疆鑫泰天然气股份有限公司           重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
归属于普通股股东的基本每股收益
（元/股）
扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的基本每股收益（元/股）
  （二）对非财务指标的影响
  本次交易完成后，上市公司将获得亚美能源100%的股份，将优质的煤层气
勘探、开发和运营资产的100%收益纳入上市公司，增厚上市公司净利润，大幅
增加股东回报，对公司长期发展具有深远的战略意义和价值。通过本次交易，
上市公司可以在业务开拓、地域布局、产业链整合等方面进一步与标的公司形
成协同效应，将有力提升上市公司的市场影响力和品牌价值。
新疆鑫泰天然气股份有限公司               重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
              第九节 财务会计信息
   一、会计政策差异比较情况
  公司管理层编制了标的公司及其子公司2020年度和2021年度及2022年1-9月
根据香港财务报告准则编制的财务报表中所披露的主要会计政策与财政部颁布
的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指
南、解释以及其他相关规定之间的差异情况的说明及差异情况表，并委托中审
众环会计师事务所对差异情况的说明及差异情况表执行了有限保证的鉴证业务
并出具编号为众环专字(2023)0800002号的鉴证报告。
  根据亚美能源所使用的主要会计政策与中国会计准则的差异比较结果，中
审众环会计师事务所得到的结论为：“基于我们执行的有限保证鉴证工作，我
们没有注意到任何事项使我们相信差异情况表存在未能在所有重大方面反映
AAG会计政策和企业会计准则之间差异的情况。”
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                     亚美能源编制的财务报表中所适用的香港会计政策
                    与中国会计准则之间的差异情况的说明及差异情况表
                                                      香港会计政策与相应的中国会计
编                                                     准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
    编制基础：                   《企业会计准则－基本准则》
    编制财务报表时，财务报表根据历史成本法编      企业在对会计要素进行计量时，一般应当采用历
    制。                      史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价
                            值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得
                                                      作为编制基础的会计政策与中国
                                                      会计准则要求无重大差异。
                              在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金
                            或者现金等价物的余额，或者按照购置资产时所付出
                            的对价的公允价值计量。
    会计年度：                     根据《中华人民共和国会计法》的规定，会计    按照香港会计政策采用的会计年
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。   年度自公历1月1日起至12月31日止。       度与中国会计准则要求无差异。
    分部报告：                   《企业会计准则第35号--分部报告》
      经营分部的报告方式与向主要营运决策者      企业存在多种经营或跨地区经营的，应当按照
    提供的内部报告方式一致。亚美能源董事和主    本准则规定披露分部信息。但是，法律、行政法规
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
    配资源并评估经营分部的业绩。          为基础披露分部信息。对外提供合并财务报表的企
      亚美能源的经营分部按产品分成合同界     业，应当以合并财务报表为基础披露分部信息。企
    定，这是主要经营决策者做出资源分配决定及    业披露分部信息，应当区分业务分部和地区分部。
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                                                     香港会计政策与相应的中国会计
编                                                    准则要求之间的差异及差异对
         香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                    AAG按中国会计准则要求编制财
                                                     务报表时的影响
    评估其表现的基准。两份产品分成合同的合并   地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定
    财务报表已分为不同的分部资料列示，以供主   的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成
    要经营决策者审阅。经营分部的业绩及资产的   部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳
    计量方法与重要会计政策摘要中所述相同。主   务的组成部分的风险和报酬。对于主要报告形式，
    要经营决策者根据除所得税前利润、折旧及摊   企业应当在附注中披露分部收入、分部费用、分部
    销、利息收入、财务费用及汇兑损失前的溢利   利润（亏损）、分部资产总额和分部负债总额等
    评估产品分成合同经营分部的表现。
    合并报表：                  《企业会计准则第33号--合并财务报表》
      附属公司是指亚美能源对其有控制权的实     合并财务报表，是指反映母公司和其全部子公
    体（包括结构性实体）。当亚美能源因参与该   司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金
    实体而接受或享有可变回报的权益，并有能力   流量的财务报表。母公司，是指控制一个或一个以
    通过在其实体的权力影响该回报时，则亚美能   上主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以
    源对该实体具有控制权。附属公司自控制权转   及企业所控制的结构化主体等,下同）的主体。子公
    移至亚美能源之日起合并入账。子公司在控制   司，是指被母公司控制的主体。控制，是指投资方
    权终止之日起停止合并入账。亚美能源内部交   拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
                                                     该项下香港会计政策与中国会计
                                                     准则无重大差异。
    会相互抵销。未变现亏损也会抵销，除非此交   权力影响其回报金额。母公司应当统一子公司所采
    易提供了转移资产减值的证据。于必要时会对   用的会计政策，使子公司采用的会计政策与母公司
    附属公司所呈报金额做出调整以符合亚美能源   保持一致。母公司编制合并财务报表，应当将整个
    的会计政策。                 企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准
                           则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政
                           策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金
                           流量。
                             （一）合并母公司与子公司的资产、负债、所
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
编                                                     准则要求之间的差异及差异对
         香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
                           有者权益、收入、费用和现金流等项目。
                             （二）抵销母公司对子公司的长期股权投资与
                           母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
                             （三）抵销母公司与子公司、子公司相互之间
                           发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
                           生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
                             （四）站在企业集团角度对特殊交易事项予以
                           调整。
    外币折算：                  《企业会计准则第19号—外币折算》
    (a) 功能及列报货币              企业通常应选择人民币作为记账本位币。业务
    亚美能源各主体的财务报表所列项目均以该主   收支以人民币以外的货币为主的企业，可以按照本
    体营运所在主要经济环境的货币（「功能货    准则第五条规定选定其中一种货币作为记账本位
    币」）计量。亚美能源的功能货币是美元，而   币。但是，编报的财务报表应当折算为人民币。
    在中国的产品分成合同项目的功能货币是人民    外币交易在初始确认时，可采用交易发生日的即
    币。合并财务报表以人民币列报。        期汇率/交易发生当期平均汇率/交易发生当期加权平
    (b) 交易及结余              均汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产     该项下香港会计政策与中国会计
    外币交易采用交易日或项目重新计量的估值日   负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日     准则无重大差异。
    的适用汇率换算为功能货币。结算此类交易产   即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算
    生的汇兑利得和损失以及按年终汇率换算以外   差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
    币计价的货币资产及负债产生的汇兑利得和损   外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原
    失在合并综合收益表确认。           则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的
    (c) 集团公司               外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
    功能货币与列报货币不同的所有集团实体（当   折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
    中无恶性通货膨胀经济下的货币）的业绩及财   的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
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编                                                        准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要                 相应的中国会计准则要求
号                                                        AAG按中国会计准则要求编制财
                                                         务报表时的影响
    务状况按以下方式换算为列报货币：           汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性
    (i) 每份资产负债表中的资产和负债按资产负债    质计入当期损益或其他综合收益。
    表日的收市汇率换算；                 企业对境外经营的财务报表进行折算时，应当遵循
    (ii) 每份综合收益表的收入及费用按平均汇率换   下列规定：
    算（除非此平均汇率并非交易日汇率累计影响       （一）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
    的合理近似值，在此情况下，收入和费用按交       负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
    易日期的汇率折算）；                 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
    (iii) 所有由此产生的货币折算差额在其他综合   算。
    收益中确认。                     （二）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
                               日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方
                               法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折
                               算。
                               按照上述（一）、（二）折算产生的外币财务报表
                               折算
                               差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列
                               示。
    不动产，工厂及设备：                 《企业会计准则第4号－固定资产》          在香港会计政策下，固定资产与
      不动产，工厂及设备（勘探和评估资产及         固定资产应当按照成本进行初始计量。购置固    在建工程同在“固定资产”会计科
    在建工程除外）均以历史成本减去累计折旧和       定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资    目下核算。
    减值列示。历史成本包括直接归属于收购项目       产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该    在中国会计准则要求下，固定资
    的所有开支。后续成本仅会在与项目有关的未       项资产的其他支出。                 产与在建工程分两个科目进行列
    来经济利益很可能流入亚美能源，而该项目的         固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中    示。
    成本可以被可靠计量时，方可入资产的账面价       发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处    除上述差异外，该项下香港会计
    值或确认为一项单独资产（如适用）。已替换       理原则为：与固定资产有关的后续支出，符合该确    政策与中国会计准则无重大差异
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                                                        香港会计政策与相应的中国会计
编                                                       准则要求之间的差异及差异对
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号                                                       AAG按中国会计准则要求编制财
                                                        务报表时的影响
    部分的账面价值予以终止确认。所有其他维修     认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换
    和维护费在产生之财务期间计入合并综合收益     部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
    表。                         企业应当根据与固定资产有关的经济利益的预
      除了天然气资产，各资产的折旧按其成本     期实现方式，合理选择固定资产折旧方法。可选用
    减剩余价值在其估计使用年期中以直线法计      的折旧方法包括年限平均法、工作量法、双倍余额
    算。资产的剩余价值及使用年限于各资产负债     递减法和年数总和法等。固定资产的折旧方法一经
    表日进行复核及调整（如适用）。          确定，不得随意变更。
      如果资产的账面价值大于其估计可回收金       固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者
    额，其账面价值须立即调减至资产的可回收金     以不同方式为企业提供经济利益，适用不同折旧率
    额。                       或折旧方法的，应当分别将各组成部分确认为单项
      在建工程指总体开发方案获批之后所产生     固定资产。
    的开发成本以及建造工程尚未完工的楼宇，机       企业应至少于每年年度终了，对固定资产的使
    器及设备。在建工程以成本列示，成本包括建     用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时
    造开支及其他直接成本扣除任何减值损失。于     进行调整。
    完工后，计入在建工程的开发成本转入天然气       固定资产准则规定，固定资产满足下列条件之
    资产。在建工程在完工并投入使用之前不计提     一的，应当予以终止确认：
    折旧。                        1.该固定资产处于处置状态。
      当备件(a)仅用于一项不动产，工厂及设      2.该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济
    备；或(b)亚美能源预期该设备的使用年限超过   利益。
    一年时，作为不动产，工厂及设备列示。其他       企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资
    备件分类为存货。处置的收益和损失按所得款     产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费
    项与账面价值的差额确定，并于合并综合收益     后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固
    表中的「其他利得」中确认。            定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金
                             额。
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                                                    香港会计政策与相应的中国会计
编                                                   准则要求之间的差异及差异对
         香港主要会计政策摘要             相应的中国会计准则要求
号                                                   AAG按中国会计准则要求编制财
                                                    务报表时的影响
                             在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建
                           期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
                           用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费
                           用等。
                             在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资
                           产。
    勘探及评估资产：               《企业会计准则第27号--石油天然气开采》
      勘探及评估开支主要包括勘探权的购买，     油气勘探，是指为了识别勘探区域或探明油气
    地形、地质、地球化学和地球物理研究，勘探   储量而进行的地质调查、地球物理勘探、钻探活动
    钻井、取样以及有关评估技术可行性和商业开   以及其他相关活动。油气勘探支出包括钻井勘探支
    采矿产资源的可行性的活动的支出。       出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出主要包括钻探
      在项目的最初阶段，勘探和评估开支于产   区域探井、勘探型详探井、评价井和资料井等活动
    生时支销。项目达到确信可行阶段后，其开支   发生的支出；非钻井勘探支出主要包括进行地质调
    作为勘探及评估资产拨充资本。若项目经证实   查、地球物理勘探等活动发生的支出。
    不可行，与该项目有关的所有不可回收开支于     钻井勘探支出在完井后，确定该井发现了探明   该项下香港会计政策与中国会计
    合并综合收益表中列示。            经济可采储量的，应当将钻探该井的支出结转为井   准则无重大差异。
      勘探井成本于占采完成后一年内予以资本   及相关设施成本。确定该井未发现探明经济可采储
    化并评价其经济可行性如果被证实此经济可行   量的，应当将钻探该井的支出扣除净残值后计入当
    性无法达成，相关井成本作为干井支销。     期损益。
      勘探及评估资产以成本减值拨备计量。当     确定部分井段发现了探明经济可采储量的，应
    证实技术上可行和商业开采矿产资源可行后，   当将发现探明经济可采储量的有效井段的钻井勘探
    勘探及评估资产会重新分类至天然气资产。    支出结转为井及相关设施成本，无效井段钻井勘探
      当事实及实际情况显示勘探及评估资产的   累计支出转入当期损益。未能确定该探井是否发现
    账面价值可能超过其可回收金额时，将对勘探   探明经济可采储量的，应当在完井后一年内将钻探
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             香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
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                                                         务报表时的影响
        及评估资产进行减值评估，亦会于重新分类至   该井的支出予以暂时资本化。
        天然气资产前进行减值测试。            井及相关设施、辅助设备及设施的减值，应当
                               按照《企业会计准则第8号——资产减值》处理。可
                               收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于
                               其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收
                               回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
                               期损益，同时计提相应的资产减值准备。
        天然气资产：                 《企业会计准则第27号——石油天然气开采》
         天然气资产包括钻井成本，勘探及评估成      油气的生产成本包括相关矿区权益折耗、井及
        本，开发成本和其他归属于天然气生产物业的   相关设施折耗、辅助设备及设施折旧以及操作费用
        直接成本。天然气资产基于单位生产法计提折   等。操作费用包括油气生产和矿区管理过程中发生
        旧。                     的直接和间接费用。
         单位生产法下的折旧率根据各产品分成合同     企业应当采用产量法或年限平均法对井及相关    该项下香港会计政策与中国会计
        现行条款，按证实或可能开发生产天然气储量   设施计提折耗。井及相关设施包括确定发现了探明    准则无重大差异。
        在现有设施中的估计可采量计算。        经济可采储量的探井和开采活动中形成井，以及与
                               开采活动直接相关的各种设施。采用产量法计提折
                               耗的，折耗额可按照单个矿区计算，也可按照若干
                               具有相同或类似地质构造特征或储层条件的相邻矿
                               区所组成的矿区组计算。
        土地使用权：                 《企业会计准则第6号--无形资产》
          土地使用权指就土地使用权及租赁土地支     无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物     在香港准则下，土地使用权单
        收益表内摊销。如发生减值，则在合并综合收   专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权    应列示在无形资产。
        益表中记录减值。               等。将取得的土地使用权，通常作为无形资产核       除上述差异外，该项下香港
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                                                     香港会计政策与相应的中国会计
编                                                    准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要             相应的中国会计准则要求
号                                                    AAG按中国会计准则要求编制财
                                                     务报表时的影响
                            算。                       会计政策与中国会计准则无重大
                                                     差异
     无形资产：                  《企业会计准则第6号--无形资产》
     无形资产是指计算机软件。购入的电脑软件按     无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物
     购入该指定软件并将其投入使用所产生的成本   形态的可辨认非货币性资产。外购无形资产的成
     予以资本化。                 本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该
     该成本按三至十年的估计可使用年限摊销。    项资产达到预定用途所发生的其他支出。
                              企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿
                            命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使
                                                     该项下香港会计政策与中国会计
                                                     准则无重大差异。
                            单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益
                            期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使
                            用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用
                            寿命内系统合理摊销。企业选择的无形资产摊销方
                            法，应当反映与该项无形资产有关的经济利益的预
                            期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当
                            采用直线法摊销。
     非金融资产减值：               《企业会计准则第8号－资产减值》           在香港会计政策下，如果无
       对于需做折旧或摊销的资产，当有事件出     企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可   形资产和物业厂房及设备在计提
     现或情况改变预示账面价值不能收回时要进行   能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估   了减值准备以后的期间内可回收
     出其可回收金额的差额确认。可回收金额按照   价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流   可以在一定程度内转回。在中国
     该资产的公允价值扣除出售成本或使用价值中   量的现值两者之间较高者确定。           会计准则要求下，长期资产减值
     较高者确认。就评估减值而言，资产将按可单     资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产   损失一经确认，在以后会计期间
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                                                     香港会计政策与相应的中国会计
编                                                    准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要             相应的中国会计准则要求
号                                                    AAG按中国会计准则要求编制财
                                                     务报表时的影响
     独识别现金流量（现金产生单位）的最低层级   在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来   不得转回。在收购完成后，亚美
     进行分组。除商誉外，已出现减值的非金融资   现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金   能源财务报表将根据中国会计准
     产在各资产负债表日就是否可能转回减值进行   额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当   则做相应调整。
     检查。                    综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折      2015年度、2016年度会计期
                            现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的   间，亚美能源未计提长期资产减
                            可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面   值损失，也未对长期资产减值损
                            价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减   失转回。
                            值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值      除上述差异外，该项下香港
                            准备。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计   会计政策与中国会计准则无重大
                            的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组   差异。
                            的可收回金额。
                              资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得
                            转回。
     存货：                    《企业会计准则第1号--存货》
       存货主要为备件及低值易耗品，按成本及     存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的
     可变现净值的较低者列示。成本按照加权平均   产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
     法确认。可变现净值是日常业务中的估计售价   过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
     减适用的可变销售开支所得。            存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包
                                                     该项下香港会计政策与中国会计
                                                     准则无重大差异。
                            本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、
                            保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。存
                            货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分
                            配的制造费用。存货的其他成本，是指除采购成
                            本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
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          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
                            所发生的其他支出。
                              企业应当采用先进先出法、加权平均法或者个
                            别计价法确定发出存货的实际成本。
                              资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净
                            值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当
                            计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，
                            是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时
                            估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
                            费后的金额。
     应收账款及其他应收款：            《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》
       应收账款及其他应收款初始按公允价值计     企业应当根据其管理金融资产的业务模式和金
     量，随后采用实际利率法按照摊余成本扣除减   融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以
     值准备计量。                 下三类：
       如有客观事实证明亚美能源将无法按应收   （一）以摊余成本计量的金融资产。
     账款的原订条款收回全部到期金额，则对应收   （二）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
     账款及其他应收款计提减值准备。债务人面临   的金融资产。
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
     及拖欠或无法如期付款均视为应收款项减值迹   融资产。
     象。减值准备的金额为资产的账面价值和与预     企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照
     估未来现金流的现值（按原先实际利率贴现）   公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
     间的差额。资产的账面价值通过备抵账户予以   当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用应
     抵减，而亏损金额在合并综合收益表中确认。   当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
     若应收款项无法收回，则与应收账款的备抵账   金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
     户抵销。如随后收回先前抵销的金额，则与在   但是，企业初始确认的应收账款未包含《企业会计
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                                                 香港会计政策与相应的中国会计
编                                                准则要求之间的差异及差异对
         香港主要会计政策摘要          相应的中国会计准则要求
号                                                AAG按中国会计准则要求编制财
                                                 务报表时的影响
    合并综合收益表中的开支互相抵销。   准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根
                       据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不
                       超过一年的合同中的融资成分的，应当按照该准则
                       定义的交易价格进行初始计量。
                         当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响
                       的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生
                       信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的
                       证据包括下列可观察信息：
                       （一）发行方或债务人发生重大财务困难；
                       （二）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或
                       逾期等；
                       （三）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或
                       合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做
                       出的让步；
                       （四）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
                       （五）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的
                       活跃市场消失；
                       （六）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折
                       扣反映了发生信用损失的事实。
                         预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重
                       的金融工具信用损失的加权平均值。
                         信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、
                       根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
                       有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
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号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
                            其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金
                            融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率
                            折现。由于预期信用损失考虑付款的金额和时间分
                            布，因此即使企业预计可以全额收款但收款时间晚
                            于合同规定的到期期限，也会产生信用损失。
                              在估计现金流量时，企业应当考虑金融工具在
                            整个预计存续期的所有合同条款（如提前还款、展
                            期、看涨期权或其他类似期权等）。企业所考虑的
                            现金流量应当包括出售所持担保品获得的现金流
                            量，以及属于合同条款组成部分的其他信用增级所
                            产生的现金流量。
                              企业通常能够可靠估计金融工具的预计存续
                            期。在极少数情况下，金融工具预计存续期无法可
                            靠估计的，企业在计算确定预期信用损失时，应当
                            基于该金融工具的剩余合同期间。
     现金及现金等价物：              《企业会计准则第31号--现金流量表》
       现金及现金等价物包括手头现金，可随时     现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
     的定期存款。                 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
                            险很小的投资。
     借款：                    《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
     成本确认价值。借款其后按照摊销成本计量；   摊余成本计量的金融负债：
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
编                                                     准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
     所得款项（扣除交易成本）与赎回价值的差额   （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
     在借款期内按照实际利率法在合并综合收益表   融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的
     内确认。                   衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入
                            当期损益的金融负债。
                            （二）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
                            入被转移金融资产所形成的金融负债。对此类金融
                            负债，企业应当按照《企业会计准则第23号——金
                            融资产转移》相关规定进行计量。
                            （三）不属于本条（一）或（二）情形的财务担保
                            合同，以及不属于本条（一）情形的以低于市场利
                            率贷款的贷款承诺。企业作为此类金融负债发行方
                            的，应当在初始确认后按照依据本准则第八章所确
                            定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企
                            业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累
                            计摊销额后的余额孰高进行计量。
     借款成本：                  《企业会计准则第17号--借款费用》
       直接归属于符合收购、建造或生产条件的     企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本
     资产（指必须在一段长时间方可作特定用途或   化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本
     可供销售的资产）的一般或特定借款成本均可   化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发    该项下香港会计政策与中国会计
     加至该资产的成本内，直至该资产达到可以使   生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符    准则无重大差异。
     用或销售状态为止。              合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的
       就特定借款，因有符合资格的资产的支出   购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
     而临时投资赚取的投资收入，应符合资本化的   状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
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          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
     借款成本中扣除。                 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定
       所有其他借款成本均于其产生期间在合并   可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本
     综合收益表内确认。              化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
                            可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时
                            根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
                              为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入
                            专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息
                            费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
                            利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
                            额确定。专门借款，是指为购建或者生产符合资本
                            化条件的资产而专门借入的款项。
     应付账款：                  《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》
       应付账款是在日常经营活动中，因接受供     除下列各项外，企业应当将金融负债分类为以
     货商提供的商品或服务而承担的债务。如付款   摊余成本计量的金融负债：
     期限在一年以内（如为较长期间，应在正常运   （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
     营周期中），应付账款列示为流动负债。否则   融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的
     应付账款会列示为非流动负债。应付账款按照   衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
     按摊销成本计量。               （二）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
                            入被转移金融资产所形成的金融负债。对此类金融
                            负债，企业应当按照《企业会计准则第23号——金
                            融资产转移》相关规定进行计量。
                            （三）不属于本条（一）或（二）情形的财务担保
                            合同，以及不属于本条（一）情形的以低于市场利
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                                                        香港会计政策与相应的中国会计
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          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
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                                                        务报表时的影响
                            率贷款的贷款承诺。企业作为此类金融负债发行方
                            的，应当在初始确认后按照依据本准则第八章所确
                            定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企
                            业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累
                            计摊销额后的余额孰高进行计量。
     当期及递延所得税：              《企业会计准则第18号-所得税》
       本期间税项开支包含当期所得税和递延所      所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于
     得税。税项在合并综合收益表内确认，但与其   企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益
     他综合收益或直接在权益确认的项目有关的税   的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所
     项除外。在此情况下，税项分别在其他综合收   得税费用或收益计入当期损益。
     益或者直接权益内确认。              资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期
       (a) 当期所得税            所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的
       当期所得税支出根据集团公司营运所在及   预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
     产生应课税收入的国家与结算日已颁布或实质   存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，应
                                                        该项下香港会计政策与中国会计
                                                        准则无重大差异。
     规所规定的情况定期评估税务状况，并在适用   税资产。除下列交易中产生的递延所得税负债以
     情况下根据需向税务机关支付的税款设定拨    外，企业应当确认所有应纳税暂时性差异产生递延
     备。                     所得税负债：（一）商誉的初始确认；（二）同时
       (b) 递延所得税            具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
       内在差异                 认：
       递延所得税利用负债法就资产和负债的税   1.该项交易不是企业合并；2.交易发生时既不影响会
     基与资产和负债在合并财务报表中的账面价值   计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
     的差额所产生的暂时性差异而确认。然而倘递      企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相
     延税项负债因初始确认商誉而产生，则不会确   关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得
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                                                    务报表时的影响
    认有关递延税项负债，若递延所得税来自交易   税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
    （不包含业务合并）中对资产和负债的初始确   （一）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
    认，而在交易中不影响会计损益或应课税利润   （二）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
    或亏损，亦不进行确认。递延所得税采用在结   回。
    算日前已颁布或实质上已颁布，并根据有关递     企业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
    延所得税资产变现或递延所得税负债结算时预   差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
    期将会适用的税率（及法例）予以确定。     异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特
      递延所得税资产仅在可能有未来应课税利   征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
    润并可就此使用暂时性差异的情况下予以确    所得税资产不予确认：（一）该项交易不是企业合
    认。                     并；（二）交易发生时既不影响会计利润也不影响
      外在差异                 应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
      递延所得税负债按于附属公司及合营安排     资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可
    的投资所产生应课税暂时差额作依据，除非转   能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
    回的递延所得税负债暂时差异的时间由亚美能   差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资
    源控制，并在可见将来不大可能转回暂时差异   产。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相
    者除外。                   关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，应
      递延所得税资产就与附属公司及合营安排   当确认相应的递延所得税资产：（一）暂时性差异
    的投资所产生的可扣减暂时差异予以确认，仅   在可预见的未来很可能转回；
    在暂时差异很可能将于日后转回，并有充足的   （二）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
    应课税利润抵销可用的暂时差异时方可确认。   的应纳税所得额。
      (c) 抵销                 企业对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
      当在法律上有可强制执行的权力使当期税   款抵减，应当以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
    项资产与当期税项负债相互抵销，且递延所得   税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递
    税资产和负债涉及由同一税务机关对应课税主   延所得税资产。
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                                                       务报表时的影响
     体或不同应课税主体但有意向以净额基准结算      资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的
     所得税结余时，则可将递延所得税资产与负债   账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
     互相抵销。                  足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利
                            益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可
                            能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转
                            回。
                               同时满足下列条件时，企业应当将递延所得税
                            资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
                            税负债的法定权利；
                            征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对
                            不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的
                            递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，
                            涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及
                            当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
     雇员福利：                  《企业会计准则第9号—职工薪酬》
       亚美能源运作多项退休金计划。该计划一      为了规范职工薪酬的确认、计量和相关信息的
     般通过向保险公司或各项政府资助的退休金计   披露，根据《企业会计准则——基本准则》，制定
     划供款取得资金，雇员有权享有根据若干公式   本准则。                       该项下香港会计政策与中国会计
     计算的每月退休金。亚美能源设有定额供款计      职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或    准则无重大差异。
     划。定额供款计划为亚美能源向独立实体支付   解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
     供款的退休金计划。如果该基金没有足够资产   工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其
     向所有雇员就其在当期及以往期间的雇员服务   他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受
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                                                    香港会计政策与相应的中国会计
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                                                    务报表时的影响
    支付福利，亚美能源亦无法定或推定责任支付   赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也
    进一步供款。供款根据不同受益者确认并分配   属于职工薪酬。
    至资产的相关成本及费用。             短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年
      亚美能源的所有中国员工均参与政府机关   度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
    组织及管理的其他员工社会保障计划，包括医   职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除
    疗、住房及其他福利。根据有关规定，亚美能   外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和
    源须承担的保险及福利计划供款根据雇员薪金   补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生
    总额的比例且在不超过规定上限的基础计算，   育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和
    并向劳动及社会福利机构缴纳。         职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计
                           划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
                             带薪缺勤，是指企业支付工资或提供补偿的职
                           工缺勤，包括年休假、病假、短期伤残、婚假、产
                           假、丧假、探亲假等。利润分享计划，是指因职工
                           提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营成果
                           提供薪酬的协议。
                             离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务
                           而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各
                           种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
                             辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前
                           解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
                           裁减而给予职工的补偿。
                             其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后
                           福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带
                           薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                      香港会计政策与相应的中国会计
编                                                     准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
     收益确认：                  《企业会计准则第 14 号-收入》
       收益按已收或者应收对价的公允价值计量     企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客
     并相当于供应货品的应收款项，扣除折扣、退   户取得相关商品控制权时确认收入。
     货和增值税后列帐。                取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的
       当收益的金额能够可靠的计量、未来经济   使用并从中获得几乎全部的经济利益。
     利益很有可能流入亚美能源，而亚美能源的每     当企业与客户之间的合同同时满足下列条件
     项活动均符合下文所述特定标准时，亚美能源   时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收
     即确认收入。除非与销售有关的所有或然事项   入：
     均已解决，否则收益金额不视为能够可靠计    （一）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义
                                                      该项下香港会计政策与中国会计
                                                      准则无重大差异。
     别、交易种类和每项安排的特点作出估计。    （二）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供
       煤层气销售：在向客户交付煤层气时，煤   劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；
     层气销售予以确认。亚美能源将收取的收入金   （三）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条
     额根据产品分成合同之条款予以分配       款；
                            （四）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变
                            企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
                            （五）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很
                            可能收回。
     政府补助：                  《企业会计准则第16号--政府补助》
       政府补助按公允价值合理确认将可收到补   政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：     中国会计准则对政府补助准则，
     认。                     （二）企业能够收到政府补助。
       政府补助为已产生的开支或亏损并且无日     政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应
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                                                     香港会计政策与相应的中国会计
编                                                    准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要             相应的中国会计准则要求
号                                                    AAG按中国会计准则要求编制财
                                                     务报表时的影响
     后相关成本的补偿，如退回已付增值税及按煤   收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当
     层气生产授予的补贴，并于其成为应收款期间   按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
     确认为损益。                 照名义金额计量。
                              与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的
                            账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
                            助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内
                            按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
                            额计量的政府补助，直接计入当期损益。
                              与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下
                            规定进行会计处理：用于补偿企业以后期间的相关
                            成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
                            关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相
                            关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损
                            失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业
                            日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实
                            质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日
                            常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
     租赁：                    《企业会计准则第21号--租赁》         在境内外同时上市的企业以及在
       如租赁所有权的大部分风险及回报仍由出     在合同开始日，企业应当评估合同是否为租赁   境外上市并采用国际财务报告准
     租人保留，则分类为经营租赁。根据经营租赁   或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间   则或企业会计准则编制财务报表
     租期内以直线法在合并综合收益表中摊销。    价，则该合同为租赁或者包含租赁。         行；其他执行企业会计准则的企
                              除非合同条款和条件发生变化，企业无需重新   业自2021年1月1日起施行。该项
                            评估合同是否为租赁或者包含租赁。         下香港会计政策与中国会计准则
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                                                           香港会计政策与相应的中国会计
编                                                          准则要求之间的差异及差异对
           香港主要会计政策摘要                  相应的中国会计准则要求
号                                                          AAG按中国会计准则要求编制财
                                                           务报表时的影响
                                                           无重大差异。
     以股份为基础的报酬：                  《企业会计准则第11号-股份支付》
     (a) 以权益结算以股份为基础的交易            以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务
     亚美能源经营两种权益结算下以股份为基础的        以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
     报酬计划，根据该计划，将实际收取雇员的服        以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授
     务作为亚美能源权益工具（购股权和受限制股        予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
     份单位）的代价。职工为换取授予购股权和受        权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
     限制股份单位而提供服务的公允价值确认为费        用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达
     用。将作为费用的总金额参考授予购股权和受        到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产
     限制股份单位的公允价值厘定：              负债表日，企业根据最新取得的可行权职工人数变
         包括任何市场业绩条件（例如主体的股       动是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益
     价）；                         工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日    该项下香港会计政策与中国会计
         不包括任何服务和非市场业绩条件（例如      的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费    准则无重大差异。
     盈利能力、销售增长目标和在特定时期内雇员        用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用
     的留任率）的影响，及包括任何非可行权条件        二项式模型确定。在满足业绩条件和/或服务期限条
     的影响（例如雇员于特定期间存有或持有股份        件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或
     的规定）。                       费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每
         非市场业绩和服务条件纳入有关预期授予      个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累
     的购股权和受限制股份单位数目的假设。费用        计金额反映了等待期已届满的部分以及企业对最终
     总额在授予期内确认，授予期指达成所有指定        可行权的权益工具数量的最佳估计。
     授予条 件 的 期 间。 在 各 报 告 期末，亚     对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或
     美能源依据非市场业绩和服务条件修订其对预        费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，
     期授予的购股权和受限制股份单位数目的估         此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要
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                                                         香港会计政策与相应的中国会计
编                                                        准则要求之间的差异及差异对
           香港主要会计政策摘要                相应的中国会计准则要求
号                                                        AAG按中国会计准则要求编制财
                                                         务报表时的影响
     计。在合并综合收益表确认对原估算的修订       满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行
     （如有）的影响，并对权益作出相应调整。       权。
       在行使购股权时，本公司发行新股。行使        如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至
     购股权收取的所得款项扣除任何直接交易成本      少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，
     计入股本（和股本溢价）。              任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修
       在修订以权益结算的奖励条件时，如果有      改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
     关条款并无作出修订，将会至少确认开支。亦        如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消
     会就增加购股权及受限制股份单位的总公允价      日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。
     值的任何修订，或于修订当日计算时对雇员有      职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待
     利的任何修订确认额外开支。             期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处
       (b) 集团间以股份为基础的支付交易母公司   理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
     向为亚美能源工作的附属公司雇员所授出其股      具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
     本工具的购股权视为注资。所获得的雇员服务      消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条
     的公允价值参考授予日的公允价值计量，于授      件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行
     予期内确认为增加附属公司的投资，并相应计      处理。
     入母公司实际账目之权益。
     利息收入：                     《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
     利息收入使用实际利率法确认。              企业应当按照实际利率法确认利息收入。利息
                               收入应当根据金融资产账面余额乘以实际利率计算
                               确定，但下列情况除外：               该项下香港会计政策与中国会计
                                 （一）对于购入或源生的已发生信用减值的金    准则无重大差异。
                               融资产，企业应当自初始确认起，按照该金融资产
                               的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利
                               息收入。
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                                                     香港会计政策与相应的中国会计
编                                                    准则要求之间的差异及差异对
          香港主要会计政策摘要             相应的中国会计准则要求
号                                                    AAG按中国会计准则要求编制财
                                                     务报表时的影响
                              （二）对于购入或源生的未发生信用减值、但
                            在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，企业
                            应当在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实
                            际利率计算确定其利息收入。企业按照上述规定对
                            金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入
                            的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改
                            善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可
                            与应用上述规定之后发生的某一事件相联系（如债
                            务人的信用评级被上调），企业应当转按实际利率
                            乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
                              经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的
                            已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未
                            来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。
                            在确定经信用调整的实际利率时，应当在考虑金融
                            资产的所有合同条款（例如提前还款、展期、看涨
                            期权或其他类似期权等）以及初始预期信用损失的
                            基础上估计预期现金流量。
     拨备—— 资产弃置义务：           《企业会计准则第4号--固定资产》
       当亚美能源因过往事件而产生现有推定债   确定固定资产成本时，应当考虑预计弃置费用因
     务，并可能需要有资源流出以结清债务，且金   素。固定资产初始确认时，应将未来处置时的弃置
                                                     该项下香港会计政策与中国会计
                                                     准则无重大差异。
     产弃置义务。                   弃置费用通常是指根据国家法律和行政法规、
       如有多项类似责任，其需在结算中有资源   国际公约等规定，企业承担的环境保护和生态恢复
     流出的可能性，则可根据债务类别整体考虑。   等义务所确定的支出，如核电站核设施等的弃置和
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                                                      香港会计政策与相应的中国会计
编                                                     准则要求之间的差异及差异对
         香港主要会计政策摘要              相应的中国会计准则要求
号                                                     AAG按中国会计准则要求编制财
                                                      务报表时的影响
    即使在同一债务类别所包含的任何一个项目相   恢复环境义务等。
    关的资源流出的可能性较低，仍需确认资产弃     企业应当根据《企业会计准则第 13 号——或
    置义务。                   有事项》的规定，预计负债应当按照履行相关现时
      资产弃置义务按照与其需用作结清债务税   义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。企业在
    前利率计算的开支现值计量，该利率反映当时   确定最佳估计数时，应当综合考虑与或有事项有关
    市场对时间价值及该债务的特定风险评估。因   的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时
    时间的流逝而增加的拨备确认为利息开支。    间价值影响重大的，应当通过对相关未来现金流出
                           进行折现后确定最佳估计数。
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     二、标的公司最近两年的财务报表
     下述财务报表根据香港财务报告准则编制，2020年和2021年财务报表经罗
兵咸永道会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，2022年1-9月
的财务报表由标的公司提供。
     （一）合并资产负债表
                                                         单位：万元
        项目        2022-09-30        2021-12-31       2020-12-31
流动资产：
存货                    1,224.90           1,104.90           982.20
其他流动资产                7,647.60          10,114.60         2,187.30
应收账款及其他应收款          133,546.50         122,653.60       107,141.10
定期存款                           -        20,000.00                 -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
现金及现金等价物            200,409.20         162,667.50       179,051.50
流动资产合计              349,928.00         316,540.60       289,361.10
非流动资产：
不动产、工厂及设备           506,756.50         447,837.90       399,425.90
使用权资产                 5,435.40           5,943.50         6,557.90
无形资产                  1,988.60           2,419.80         2,974.20
受限制银行存款               6,103.00           6,023.00         5,504.80
对联营公司投资              23,758.30          24,298.50                 -
以摊余成本计量的其他金融资
产
其他非流动资产               4,932.50              30.90            14.20
非流动资产合计             552,112.10         492,053.60       414,477.00
资产总额                902,040.10         808,594.20       703,838.10
流动负债：
应付账款及其它应付款          120,190.60          80,359.90        46,816.90
当期所得税负债              15,497.40          17,239.00         9,457.20
流动租赁负债                1,021.50           1,373.30         1,670.90
流动负债合计              136,709.50          98,972.20        57,945.00
非流动负债：
资产弃置义务               15,627.60          15,069.50         2,012.00
非流动租赁负债               4,570.50           4,191.40         4,035.70
递延所得税负债              14,917.40          47,806.10        43,761.20
非流动负债合计              35,115.50          67,067.00        49,808.90
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负债总额                 171,825.00        166,039.20       107,753.90
所有者权益：
股本                      208.00            208.00            207.90
股本溢价                 332,273.70        352,216.80       386,980.60
其他储备                  20,271.30         27,605.80        27,939.20
留存收益                 377,462.10        262,524.40       180,956.50
所有者权益合计              730,215.10        642,555.00       596,084.20
归属于母公司所有者权益合计        730,215.10        642,555.00       596,084.20
负债及股东权益总计            902,040.10        808,594.20       703,838.10
     （二）合并综合收益表
                                                         单位：万元
        项目        2022-09-30        2021-12-31       2020-12-31
收入                  189,128.40        173,922.60        103,852.40
其他收入                 22,478.50         25,187.50         24,036.80
其他损失-净额               -2,532.80          1802.20            209.50
经营开支
折旧及摊销                -41,770.90        -39,652.30       -27,136.80
雇员福利开支                -6,645.50        -10,290.10        -7,337.20
勘探开支                           -        -5,028.00                -
材料、服务及物流             -30,688.70        -28,364.40       -19,083.10
金融资产减值净损失             -3,926.40          -975.70           -760.00
其他支出                  -1,413.40         -1,781.90        -1,418.70
经营开支总额               -84,444.90        -86,092.40       -55,735.80
经营利润                 124,629.20        114,819.90        72,362.90
财务费用
利息收入                   2,662.30          2,452.20         3,323.70
财务费用                    -715.40           -575.00          -483.40
汇兑损失                  12,722.90           -859.70          -945.90
财务费用净额               14,669.80          1,017.50          1,894.40
应占按权益法入账的联营公司
                      -1,520.10         -1,405.20                 -
投资亏损
,除所得税前利润            137,778.90        114,432.20         74,257.30
所得税费用                -22,841.10        -32,864.30       -23,227.70
净利润                 114,937.80         81,567.90         51,029.60
归属于母公司所有者的净利润        114,937.80         81,567.90        51,029.60
其他综合收益                         -                 -                -
外币折算差额                -7,334.60           -166.30        -3,169.20
综合收益总额               107,603.20         81,401.60        47,860.40
归属于母公司所有者的综合收        107,603.20         81,401.60        47,860.40
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益总额
     （三）合并现金流量表
                                                        单位：万元
          项目       2022-09-30        2021-12-31       2020-12-31
经营活动产生的现金流量
经营所得现金               164,728.50        157,753.20       66,246.60
已付利息                       -187.00        -370.70         -409.60
已付所得税                -57,471.30        -21,037.60      -12,410.40
经营活动产生的现金流量净额        107,070.20        136,344.90       53,426.60
投资活动产生的现金流量
购买不动产、工厂、设备和无形资产     -67,070.10        -69,923.90      -50,408.50
受限制银行存款增加/(减少)              -80.00        -518.20         -515.30
定期存款增加/(减少)           20,000.00        -20,000.00        4,730.80
购买以公允价值计量其企业变动计入
                     -27,911.40        -78,934.50      -15,590.00
当期损益的金融资产
购买以摊余成本计量的其他金融资产            -60.40     -20,795.70               -
向第三方借款                                    -345.20               -
对联营公司投资                    -980.00     -23,438.80
出售以公允价值计量且其变动计入损
益的金融资产
收到以摊余成本计量的
收到以摊余成本计量的其他金融资产                        16,612.40               -
偿还款
出售不动产、厂房及设备所得款             166.10          74.10             0.10
已收利息                   2,883.50          1,499.60        2,927.20
其他                         240.10                 -             -
投资活动产生的现金流量净额        -51,567.20       -116,754.60      -43,103.40
筹资活动产生的现金流量
行使购股权所得款项                        -        148.10                -
偿还租赁负债本金                   -294.50        -619.40         -890.10
已付股利                 -19,679.00        -35,112.00      -35,875.50
筹资活动产生的现金流量净额        -19,973.50        -35,583.30      -36,765.60
现金及现金等价物净增加额          35,529.50        -15,993.00      -26,442.40
期初现金及现金等价物余额         162,667.50        179,050.50      208,393.10
汇率变动对现金的影响             2,212.20           -390.00       -2,900.20
期末现金及现金等价物余额         200,409.20        162,667.50      179,050.50
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          第十节 同业竞争与关联交易
     一、本次交易完成后，上市公司与实际控制人及其关联企业同
业竞争及关联交易情况
  （一）同业竞争情况
  上市公司主要从事城市天然气的输配、销售、入户安装以及煤层气开采业
务。
  本次交易前，上市公司控股股东、实际控制人为明再远先生。目前，明再
远先生及其控制的其他企业未从事与上市公司及上市公司的控股企业的主营业
务构成直接或间接竞争关系的业务或活动，与上市公司之间不存在同业竞争的
情况。
  本次交易并未导致新天然气控股股东和实际控制人发生变更，且本次交易
完成前，亚美能源已是上市公司的控股子公司，纳入上市公司合并范围，因此
不会导致交易完成后上市公司新增潜在同业竞争的情形。
  本次交易完成后，为保护上市公司及其股东利益，上市公司控股股东、实
际控制人明再远先生已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，避免其控制的其
他企业在本次交易完成后与上市公司及其控股子公司之间构成同业竞争，其承
诺内容如下：
  “1、本人拥有上市公司控制权期间，本人保证不利用自身对上市公司的控
股关系从事有损上市公司及其中小股东利益的行为。
产生直接竞争关系的投资、开发及经营机会，本人承诺上市公司优先享有上述
投资、开发及经营机会。若上市公司决定与本人共同进行投资、开发及经营
（本人控股、上市公司参股）或上市公司放弃上述投资、开发及经营机会，本
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人可先行进行投资、开发及经营。待上述投资、开发及经营机会具备持续经营
能力并能够达到一定的盈利水平、拥有相关资质及权属证明文件、公司治理规
范等条件时，若上市公司有意收购，本人承诺将按法定程序以市场公允价格将
该等业务和资产注入上市公司；若上市公司无意收购，本人将采取向无关联第
三方转让该等业务和资产等方式以避免产生潜在的同业竞争。
  上市公司收购相关业务和资产时，将根据独立第三方具有证券业务资格的
评估机构对项目的评估结果，按照市场公允的价格进行定价。本人将严格遵守
上市公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对
外投资决策制度》及《关联交易管理办法》等相关制度的规定，在上市公司履
行内部决策程序时，进行回避表决并保证不干扰上市公司的内部决策程序，确
保上市公司后期收购项目定价公允、定价方式合理，不损害上市公司及其他股
东的利益。
人将依法采取必要的措施避免发生与上市公司及其控制的企业构成潜在同业竞
争的业务和活动。
市公司造成损失的，本人将承担相应的赔偿责任。
直接或间接控制的其他企业。本人有义务督促并确保上述其他企业执行本承诺
函所述各事项安排并严格遵守全部承诺。”
  （二）关联交易情况
  本次交易完成前，亚美能源已是上市公司的控股子公司，纳入上市公司合
并范围，上市公司的关联交易已包含亚美能源与上市公司关联方之间发生的交
易；本次交易完成后，亚美能源仍旧纳入上市公司合并范围，因此不会因为本
次交易导致上市公司新增与关联方之间的关联交易范围。
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  本次交易完成后，公司与实际控制人及其关联企业之间若发生关联交易，
将继续严格按照公司的关联交易相关制度和有关法律法规及《公司章程》的要
求履行关联交易的决策程序，遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，定价依据
充分、合理，确保不损害公司和股东的利益，尤其是中小股东的利益。
  为确保减少和规范本次交易完成后可能产生的关联交易，新天然气控股股
东及实际控制人已就减少和规范关联交易作出如下承诺：
  “1、本人将尽量避免或减少本人及本人实际控制或施加重大影响的其他企
业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间
产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交
易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据
有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决
策程序，依法履行信息披露义务。
的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。
正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。
担赔偿责任。”
  二、标的公司关联交易情况
  （一）亚美能源的主要关联方
  根据报告期内亚美能源年报、中报的披露显示，对关联方的定义为“若一
方有能力直接或间接控制另一方或对另一方的财务及运营决策实施有重大影响
力，则视为关联方。受共同控制的各方亦视为关联方。主要管理人员及其家族
成员亦视为关联方”。除主要管理人员，报告期内与亚美能源发生交易的关联
方情况如下：
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        关联方名称                              关系性质
乌鲁木齐鑫泰精工建设工程有限公司
                         受同一最终控股股东控制
（“鑫泰精工”）
中久安特装备有限公司（“中久安特”）       受同一最终控股股东控制
山西通豫煤层气输配有限公司（“山西通
                         联营公司
豫”）
  （二）关联方交易情况
  报告期内关联方交易具体情况如下：
                                                         单位：万元
       项目       2022-09-30             2021-12-31       2020-12-31
已获得服务-鑫泰精工              431.20               1,925.30          57.60
已获得服务-中久安特                         -                -          60.00
已获得服务-山西通豫            6,160.80               1,770.80                -
已销售商品-山西通豫            2,208.78                 967.60                -
已获得商品-山西通豫              270.50                 363.90                -
                                                         单位：万元
       项目       2022-09-30             2021-12-31       2020-12-31
基本薪金及津贴                 907.60               1,254.50       1,239.60
酌情奖金                    353.30                 991.90         276.20
其他福利（包括退休金）              58.60                  72.10          40.60
       合计             1,319.50               2,318.50       1,556.40
  报告期各期内，除高级管理人员的薪酬支付，亚美能源的重大关联方交易
均为与鑫泰精工、中久安特以及山西通豫发生的。
  （三）关联方交易的必要性和公允性
  亚美能源与中久安特的关联交易系偶发性关联交易。与鑫泰精工及山西通
豫的关联交易具体情况如下：
  随着潘庄项目及马必区块产量增加，亚美能源对工程服务的需求亦相应增
加。作为煤层气项目的独立承包商，鑫泰精工在业内声誉优良，拥有处理各种
工程项目的经验。鑫泰精工通过参与投标或竞争性磋商，为亚美能源提供工程
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服务，该关联交易具有必要性和公允性。
  亚美能源与山西通豫的关联交易包括向其采购管输服务及煤层气、销售煤
层气。采购管输服务系基于山西通豫运营的跨省管线““端氏-晋城-博爱”煤层气
输气管线，此管线是亚美能源煤层气向河南输送的主要管道，管输服务定价在
亚美能源子公司新合股份投资山西通豫前后，均根据《国家发展改革委关于调
整天然气跨省管道运输价格的通知》（发改价格[2019]561 号）执行。
  采购煤层气主要系亚美能源子公司新合投资向山西通豫采购煤层气，新合
投资于 2021 年底逐渐开展 LNG 委托加工业务及能源贸易业务，委托加工场地
在山西通豫运营管线的末端即河南省博爱县磨头镇，新合投资从山西通豫采购
煤层气加工 LNG 具有天然的便利性、经济性，采购价格根据市价确定。
  销售煤层气主要系山西通豫运营的跨省的煤层气长输管线即“端氏-晋城-博
爱”煤层气输气管线，山西通豫除收取管输服务费外，通过销售煤层气可进一步
增加收入来源，提升收益，故山西通豫根据市价向亚美能源采购煤层气。
  综上，报告期内亚美能源向山西通豫采购管输服务、采购煤层气并向山西
通豫销售煤层气，具有必要性和公允性。
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                第十一节 风险因素
  投资者在评价本公司此次交易时，除本报告书的其他内容和与本报告书同时披
露的相关文件外，还应特别认真地考虑下述各项风险因素：
     一、与本次交易相关的风险
  （一）审批风险
  本次交易拟通过协议安排方式私有化亚美能源，尚需取得必要备案或审批
方可实施，包括但不限于：
过；
处递交开曼群岛大法院的法令副本作为登记；
  上述批准或备案事宜均为本次交易实施的前提条件，截至目前，本次交易
尚未履行完毕上述审批程序。本次交易能否顺利取得上述相关的批准或备案以
及最终取得批准或备案的时间均存在不确定性，从而导致本次交易是否能够实
施存在不确定性。
  （二）本次交易暂停、终止或取消的风险
  上市公司已经按照相关规定制定了保密措施，并在交易筹划过程中尽可能
地缩小内幕信息知情人的范围，减少内幕信息的传播，降低内幕信息传播的可
能性，但仍不排除有关机构和个人利用本次交易的内幕信息进行内幕交易的行
为，上市公司存在因股价异常波动或异常交易可能涉嫌内幕交易而导致本次交
易被暂停、终止或取消的风险。
  此外，本次交易过程中可能出现不可预知的重大影响事项，上市公司可能
需根据实际情况或最新的监管要求对交易方案进行调整和完善，如上市公司无
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法根据实际情况或最新的监管要求调整、完善交易方案，上市公司有可能选择
终止本次交易，提醒投资者关注本次交易可能暂停、终止或取消的风险。
  （三）法律及政策风险
  本次交易中，新天然气是在上交所上市的公司，标的公司亚美能源是注册
于开曼群岛并在香港联交所上市的公司，因此本次交易须符合中国大陆及香港、
开曼群岛关于境外并购、上市公司收购的相关法规及政策，本次交易存在因各
地政府和相关监管机构出台相关法律、政策或展开调查行动而产生相应影响及
相关不确定性的风险。
  二、标的公司的行业和业务风险
  （一）宏观经济波动风险
  煤层气对宏观经济走势反应敏感，在经济出现下滑时，能源的需求和价格
往往同步下跌。在世界主要经济体的未来经济前景不明朗或全球性经济衰退再
次出现时，能源的需求和价格会承受下行压力，同时也会影响煤层气的需求和
价格。因此，宏观经济的波动和不景气会对亚美能源的盈利能力、流动资金及
财务状况造成不利影响 。
  （二）经营风险
  根据当时有效的法律法规的要求，亚美能源作为外国公司在中国境内从事
煤层气经营业务，需与经中国政府授权的企业开展合作。目前，亚美能源主要
与中联煤层气及中石油合作，其营业收入主要来源于与上述两家企业签订的产
品分成合同。
  亚美能源在煤层气勘探、开发和生产领域具有多年的经验积累及较强的技
术能力，并与中联煤层气及中石油建立了长期稳定的合作关系，分别签订了长
达25年（有效期至2028年）及30年（有效期至2034年）的产品分成合同。截至
目前，亚美能源与中联煤层气及中石油执行合同情况良好，但未来可能存在合
同执行不到位的情形，进而对亚美能源的经营业绩产生不利影响。
  截至本报告书出具日，根据可查阅的公开资料，没有证据表明本次收购会
影响亚美能源与中联煤层气及中石油的合作关系。如果本次收购完成后，亚美
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能源与中联煤层气及中石油的合作关系出现重大变化，也将会对亚美能源的经
营业绩产生不利影响。
  （三）潘庄项目产品分成合同到期无法续期风险
  根据亚美能源及其子公司与中联煤层气及相关公司于2003年3月3日签署的
《产品分成合同》及后续签署的修改及补充协议，潘庄区块产品分成合同的期
限为合同开始执行之日起不超过25个连续合同年，即从2003年3月3日至2028年3
月3日止，截至2022年9月30日，该产品分成合同剩余有效年度不足6年。报告期
内，潘庄区块营业收入占亚美能源营业收入的比例分别为93.74%、87.55%、
成重大不利影响。
  （四）部分临时用地批复未能完成办理的风险
  根据煤层气行业钻井及配套设施临时用地特点，钻井和井场的地面作
业设施需使用临时用地，由县级以上人民政府自然资源主管部门对临时用地
批准使用。亚美能源下属公司煤层气勘探开发项目部分临时用地存在尚需办理
临时用地批复续期及申请办理批复的情形。截至本报告书出具日，临时用地批
复手续正在办理中。若该部分临时用地批复未能及时完成办理或无法办理，则
存在标的公司及其下属主体无法继续正常使用该等土地从而遭受损失或存在受
到相关主管部门处罚的风险。
  （五）房产权属瑕疵风险
  截至本报告书出具日，标的公司及下属公司共有房产面积为20,745.98平方
米，未取得权属证书的房产面积为2,641.96平方米，占房产总面积的12.73%；其
中2,119.76平方米的未取得房产证房产系非生产性用房，由下属公司新合投资通
过司法拍卖所得该等房产所在的土地使用权及其地上建筑物，由于原产权人历
史上在建设项目施工过程中手续不齐备，未能办理该等建筑物的产权登记；另
外约522.20平米的未取得房产证房产由于筹建阶段历史文件收集、确认耗时较
长，尚待整理相关不动产权登记申请文件后办理房屋产权证。截至本报告书出
具日，标的公司及下属公司正与当地主管部门沟通办理产权证手续。若上述房
产未按照相关规定及时办理或无法办理产权证书，则存在标的公司下属公司可
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能无法继续使用该等房产或存在受到相关主管部门处罚以及被责令拆除的风险。
  （六）税收优惠及政府补助政策发生变化的风险
  报告期内，亚美能源享受的税收优惠和政府补助情况如下：
                                                    单位：万元
         项目      2022-09-30      2021-12-31     2020-12-31
政府补助                  9,860.10      11,163.00      15,502.50
增值税退税               12,618.40       14,024.50        8,534.30
所得税前利润             137,778.90      114,432.20      74,257.30
政府补助及增值税退税占所得税
前利润比重
  报告期各期末，亚美能源享受的税收优惠和政府补助占所得税前利润比重
分别为32.37%、22.01%和16.31%，标的公司的业绩对税收优惠和政府补助依赖
程度呈逐年下降趋势，但未来国家如调整有关税收优惠及政府补助政策，仍将
对标的公司的业绩带来不利影响。
  （七）安全和环保风险
  亚美能源设有健康、安全及环境（HSE）独立管理部门。项目区块有各自
的团队及专职员工负责监控及确保遵守环保及安全措施。亚美能源的健康、安
全及环境政策和制度执行情况良好。报告期各期内，亚美能源的可记录事故率
及无损耗工时事故率均为零。
  但随着煤层气勘探、开发、生产业务的不断扩展，该类业务在操作过程中
的安全生产风险也随之增加，未来不能完全排除发生安全事故的可能；同时，
如果未来国家提高环保标准或出台更严格的环保政策，将可能会使亚美能源进
一步增加环保设施的投入，导致其经营成本的上升。
  （八）核心技术人员流失的风险
  标的公司拥有一系列煤层气勘探、开发及生产的核心关键技术，并通过薪
酬考核、股权激励机制吸引和留住核心人员。但如果核心技术人员大量流失，
则可能对标的公司产生不利影响，削弱标的公司的核心竞争力。
  （九）储量估计的变动风险
  标的公司对煤层气储量数据的概算和编制建立在相关地质条件、钻井记录、
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勘探和生产数据等若干假设的基础上。因此，煤层气的储量估计每年都会相应
发生变化。由于在会计处理上，储量估计的变动会影响标的公司天然气资产的
折旧。假如未来储量估计减少，将会对标的公司的利润造成不利影响。
  三、其他风险
  （一）股票价格波动风险
  公司股票市场价格波动不仅取决于企业的经营业绩，还受宏观经济周期、
利率、汇率、资金供求关系等因素的影响，同时也会因国际、国内政治经济形
势及投资者心理因素的变化而产生波动。本公司提醒投资者应当具有风险意识，
以便做出正确的投资决策。上市公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法
律、法规的要求规范运作，及时履行信息披露义务，以保障广大投资者的利益。
敬请投资者注意投资风险，谨慎投资。
  （二）汇率波动风险
  由于标的公司为香港联交所上市公司，在日常经营过程中存在境外美元融
资，且本次交易对价将以港币形式支付，而新天然气的合并报表采用人民币编
制。伴随着人民币与港币、美元之间的汇率变动，将可能对公司经营业绩造成
影响。
  （三）不可控因素风险
  上市公司不排除因政治、经济、自然灾害等其它不可控因素带来不利影响
的可能性。
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              第十二节 其他重要事项
  一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制
人或其他关联人占用的情形，不存在为实际控制人或其他关联人提
供担保的情形
  截至本报告书出具之日，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他
关联人占用的情形；上市公司除对全资子公司四川利明能源开发有限责任公司、
香港利明控股有限公司提供担保外，不存在为实际控制人或其他关联人提供担
保的情况。
  本次交易完成后，上市公司控股股东、实际控制人未发生变化，上市公司
不存在因本次交易导致资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，除
对全资子公司四川利明能源开发有限责任公司、香港利明控股有限公司提供担
保外，不存在为实际控制人或其他关联人提供担保的情况。
  二、本次交易对上市公司负债结构的影响
  截至2022年9月30日，公司总资产1,206,851.44万元，所有者权益849,760.73
万元，资产负债率为29.59%。公司于本次交易前的具体负债情况已在本报告书
“第八节 管理层讨论与分析”之“一、本次交易前上市公司财务状况和经营成
果的分析”之“（一）财务状况分析”之“2、负债结构分析”披露分析。
  本次交易完成前，标的公司系纳入上市公司合并报表范围的控股子公司；
本次交易完成后，标的公司将变更为上市公司全资子公司，因此标的公司的负
债结构不会对上市公司交易前后的负债结构造成影响。
  本次交易资金来源于公司自有资金和自筹资金，其中自筹资金银行贷款为
资者注意相关风险。
  三、上市公司最近十二个月内发生的重大资产交易
  上市公司在2022年12月9日召开的第四届董事会第七次会议和2022年12月26
日召开的2022年第二次临时股东大会会议上审议通过《关于全资子公司向香港
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全资孙公司增加投资的议案》，同意公司全资子公司四川利明向香港利明以增
资或借款形式增加投资，增加后香港利明本次投资总额不超过人民币30亿元。
本次增加投资完成后，香港利明仍为公司的全资孙公司。本次向香港利明增加
投资的资金来源为四川利明自有资金和自筹资金。本次增加投资事宜不构成重
大资产重组，是为了保障本次交易要约人的私有化资金，在计算本次交易是否
构成重大资产重组时，无需纳入累计计算范围。
  上市公司在2022年3月29日召开的第四届董事会第三次会议和2022年4月20
日召开的2021年年度股东大会会议上审议通过《关于向控股子公司增加注册资
本金的议案》，同意上市公司与亚美能源下属企业以自有资金共同向下属企业
东承鑫泰能源研究有限责任公司（以下简称“东承研究院”）同比例增资
本次增资完成后，注册资本变更为30,000万元人民币，新天然气持有51%的股权，
新合投资持有49%的股权。东承研究院仍为公司控股子公司。本次增资的资金
来源为企业自有资金。该次增资不构成重大资产重组，与本次交易不具备相关
性，因此无需纳入本次重组的计算范围。
  除上述情况外，截至本说明出具之日，上市公司本次重大资产重组前12个
月内不存在其他《重组管理办法》规定的购买、出售重大资产行为，亦不存在
与本次交易相关的资产购买、出售行为。
     四、本次交易对上市公司治理机制的影响
  本次交易前，上市公司已严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理
准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求，
建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员等组成的公司治理架
构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确的公司治理
机制。上市公司不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制
制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水
平。
  本次交易完成后，上市公司仍将继续严格按照《公司法》《证券法》《上
市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文
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件及公司章程的要求规范运作，进一步完善公司法人治理结构，切实保护全体
股东的利益。本次交易不会对上市公司治理机制产生不利影响。
  五、本次交易后上市公司的现金分红政策
  本次交易完成前后，上市公司的现金分红政策未发生变化。根据新天然气
现行有效的公司章程，上市公司现行的利润分配政策如下：
  “第一百七十九条 公司的利润分配，应遵守以下规定：
  （一）公司利润分配政策的基本原则：公司实施积极的利润分配政策，重
视对股东的合理投资回报，并保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、
全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司可以采取现金或股票等方式分
配利润，优先采用现金分红方式，公司的利润分配不得超过累计可分配利润的
范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会在利润分
配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的
意见。公司每年至少进行一次利润分配，每连续三年累计分配的利润不少于最
近三年实现的年均可分配利润的30%（上述财务指标均以母公司口径计算）。
  （二）公司利润分配形式：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合
的方式分配股利，在有条件的情况下，可以进行中期分红。
  （三）差异化的现金分红政策
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
  （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
  （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
  （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
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配政策，即公司当年度实现盈利且累计可分配利润为正的情况下，在依法弥补
亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金
分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，如无重大投资计划或重
大现金支出发生，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配
利润的20%（上述财务指标均以母公司口径计算）。
  （1）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过3,000万元；
  （2）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的30%。
  满足上述条件的重大投资计划或重大现金支出须由董事会审议后提交股东
大会审议批准。
  （四）公司发放股票股利的具体条件：若公司快速成长，并且根据公司现
金流状况、业务成长性、每股净资产规模等真实合理因素，董事会认为公司股
票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出实
施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模
或转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增
前公司注册资本的25%。
  （五）公司利润分配的期间间隔：一般进行年度分红，公司董事会也可以
根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。
  （六）利润分配方案应履行的审议程序：公司利润分配方案由董事会结合
公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订。董事会审议现
金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比
例、调整的条件及决策程序要求等事宜。公司利润分配方案由董事会拟定后应
由董事会充分论证审议通过后提交股东大会审议批准，股东大会会议应采取现
场投票和网络投票相结合的方式。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分
红提案，并直接提交董事会审议。
  （七）利润分配政策决策具体机制：董事会应就制定或修改利润分配政策
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做出预案，该预案应经全体董事过半数表决通过并经1/2以上独立董事表决通过，
独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。对于修改利润分配政
策的，董事会还应在相关提案中详细论证和说明原因。公司监事会应当对董事
会制订和修改的利润分配政策进行审议，并且经半数以上监事表决通过，若公
司有外部监事（不在公司担任职务的监事），则应经外部监事1/2以上表决通过，
并发表意见。股东大会审议制定或修改利润分配政策时，须经出席股东大会会
议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通过，并且相关股东大
会会议应采取现场投票和网络投票相结合的方式，为公众投资者参与利润分配
政策的制定或修改提供便利。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当
通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、
传真、邮箱等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心
的问题。
  （八）公司因前述第（三）项规定的重大投资计划或重大现金支出的情形
发生而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存
收益的确认用途及预计投资收益等事项进行专项说明，在董事会决议公告和年
报全文中披露未进行现金分红或现金分配低于规定比例的原因，经独立董事发
表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
  （九）利润分配政策的调整：公司应当严格执行公司章程确定的现金分红
政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投
资规划和长期发展的需要，或者公司外部经营环境发生重大变化，确需调整公
司章程规定的现金分红政策时，董事会需就调整或变更利润分配政策的可行性
进行充分论证，形成专项决议后，提交公司股东大会批准，股东大会审议时，
须经出席股东大会会议的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上表决通
过，独立董事应当对此发表独立意见，监事会亦应对此发表意见。公司提出调
整利润分配政策时应当以股东利益为出发点，注重对股东利益的保护，并在提
交股东大会的议案中详细说明调整的原因。调整后的利润分配政策不得违反中
国证监会和证券交易所的有关规定。
  （十）公司利润分配方案的实施：公司董事会须在股东大会批准后2个月内
完成股利（或股份）的派发事项。存在股东违规占用公司资金情况，公司应当
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扣减该股东所分配的现金红利，以偿还该股东占用的资金。
  （十一）公司利润分配方案的披露
用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公
司主营业务。公司董事会未做出年度现金利润分配预案或现金分红的利润少于
当年实现的可分配利润的20%的，应当在定期报告中说明原因以及未分配利润
的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见，监事会亦应对此发表意
见。
是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；现金分红标准和比例是否
明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完备；独立董事是否尽职履责并发挥
了应有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法
权益是否得到充分保护等。如涉及利润分配政策进行调整或变更的，还要详细
说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。”
  本次交易完成后，上市公司将继续严格按照《公司章程》的相关规定实施
利润分配，并视情况决定是否修订利润分配政策。具体相关利润分配政策需经
董事会提议，并提交股东大会审议通过。
     六、控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见
  根据上市公司控股股东、实际控制人明再远出具的说明，本次交易符合相
关法律、法规及监管规则的要求，有利于增强上市公司持续经营能力、提升上
市公司的盈利能力，符合上市公司的长远发展和公司全体股东的利益，对上市
公司及其全体股东公平、合理，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，
本人原则性同意本次交易。
     七、控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员的
股份减持计划
  上市公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员已出具承
诺函，承诺自上市公司首次披露本次交易公告之日起至本次交易实施完毕/本次
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交易终止之日期间，本人不存在减持上市公司股票（如有）的计划。
     八、相关方买卖公司股票的自查情况
  （一）公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况
  公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息
披露管理办法》等相关法律、法规及规范性文件，制定了《内幕信息知情人登
记备案制度》。
  在公司筹划本次交易期间，公司严格遵守《内幕信息知情人登记备案制度》
的规定，采取了如下必要且充分的保密措施：
及上交所的要求，采取了必要且充分的保密措施，制定了行之有效的保密制度，
限定相关敏感信息的知悉范围，将内幕信息管理工作持续贯穿于本次交易的过
程。
中介机构签署了保密协议，明确约定了保密信息的范围及保密责任。
内容包括本次重组过程中各个关键时点的时间、参与人员名单、主要内容等，
相关人员已在备查文件上签名确认。
依法披露前，不得公开或者泄露该信息，不得利用内幕信息买卖或者建议他人
买卖公司股票。
  公司将在重组报告书披露后，向中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司申请查询自查期间内本次交易内幕信息知情人是否存在买卖股票的行为。
  （二）本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况
  上市公司针对本次交易进行内幕信息知情人登记及自查工作，自查期间为
本次重大资产重组首次作出决议前六个月至重组报告书披露之前一日止，本次
自查范围包括：
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  （1）上市公司及其董事、监事、高级管理人员及有关知情人员；
  （2）上市公司控股股东及其主要负责人及有关知情人员；
  （3）交易对方及其董事、高级管理人员及有关知情人员；
  （4）交易对方控股股东及有关知情人员；
  （5）为本次交易提供服务的相关中介机构及其经办人员；
  （6）前述（1）至（5）项所述自然人的直系亲属，包括配偶、父母、成年
子女。
  上市公司将于本报告书经董事会审议通过后向中国证券登记结算有限责任
公司提交上述内幕信息知情人买卖上市公司股票记录的查询申请，并在查询完
毕后补充披露查询结果。
  九、本次交易相关主体不存在依据《上市公司监管指引第7号—
—上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》不得参与任何上
市公司重大资产重组的情形
  截至本报告书出具日，本次交易的相关主体和证券服务机构均不存在因涉
嫌本次重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查尚未完成责任认
定的情形，最近三十六个月内不存在受到中国证监会作出的行政处罚的情形、
也未受到过任何刑事处罚或涉及任何与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。
  综上，本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重
大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定中不得参与任何上市公司重
大资产重组情形。
  十、关于本次交易首次公告日前20个交易日内公司股票价格涨
跌幅未构成异常波动的说明
  上市公司对首次发布本次交易信息前股价波动的情况进行了自查，上市公
司于2023年2月17日召开第四届董事会第八次会议审议通过本次交易，并于2023
年2月18日首次发布本次交易相关公告，首次公告日前最后一个交易日前20个交
易日期间的上市公司股票价格、上证指数（代码：000001.SH）以及燃气生产和
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供应业指数（883150.WI）的累计涨跌幅情况如下：
                  首次公告日前第21个交        首次公告日前最后一个
                                                        波动幅
       项目              易日                交易日
                                                         度
                   （2023-01-13）       （2023-02-17）
新天然气股价（元/股）                 22.20              23.83    7.34%
燃气生产和供应业指数（88
上证指数（000001.SH）           3,195.31           3,224.02   0.90%
剔除大盘因素影响涨跌幅                                             6.44%
剔除同行业板块因素影响涨跌幅                                          3.85%
   注：按照中国证监会行业分类，本公司属于燃气生产和供应业，行业指数对应燃气生产和供应业指数
（883150.WI）。数据来源：Wind资讯
   在剔除同期大盘因素（上证指数，000001.SH）和同期同行业板块（燃气生
产和供应业指数（883150.WI））因素影响后，上市公司股价在首次公告日前20
个交易日内累计涨幅未超过20%，未构成异常波动情况。
   十一、本次交易对中小投资者权益保护的安排
   根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工
作的意见》的精神和《重组管理办法》的规定，公司在本次交易过程中采取了
多项措施保护中小投资者的权益，具体包括：
   （一）严格履行上市公司信息披露义务
   上市公司及相关信息披露义务人将严格按照《证券法》《上市公司信息披
露管理办法》《重组管理办法》等相关规定，切实履行信息披露义务，公平地
向所有投资者披露可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。本
报告书披露后，公司将继续按照相关法规的要求，根据交易分阶段的进展情况，
及时、准确地披露公司本次交易的进展情况。
   （二）确保本次交易的定价公平、公允
   本次交易系上市公司以协议安排的方式私有化亚美能源。由于标的公司为
香港联交所上市公司，具有公开交易市场价格，本次私有化交易价格是新天然
气基于亚美能源近期公开交易价格的基础上，综合考虑并全面评估标的公司的
资产状况、盈利水平、技术水平、发展条件、未来趋势等因素，并参考境内上
市公司私有化收购香港上市公司的溢价水平而确定的。对于本次交易，上市公
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司已聘请估值机构对标的公司进行估值并分析本次交易定价的合理性。公司独
立董事对本次交易定价的公允性发表了独立意见，认为交易价格合理公允，不
存在损害上市公司和股东合法权益的情形。
  （三）股东大会表决及网络投票安排
  根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关
规定，为给参加股东大会的股东提供便利，上市公司将就本次交易方案的表决
提供网络投票平台，股东可以直接通过网络进行投票表决。此外，上市公司就
本次交易事宜召开股东大会时，除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单
独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东以外，会单独统计并披露其他股东
的投票情况。
  （四）聘请具备相关从业资格的中介机构
  根据《重组管理办法》，上市公司已聘请了具有专业资格的独立财务顾问、
法律顾问、准则差异鉴证机构等中介机构，为本次交易出具专业意见，确保本
次交易合法合规，定价公允合理，不损害中小股东的利益。
  （五）摊薄当期每股收益的填补回报安排
  公司将进一步加强企业管理，提高公司决策水平和战略眼光，把握市场机
遇，突出公司的核心竞争优势。公司继续改善组织运营效率，提高公司的财务
管理及成本费用控制水平，增强公司的整体盈利能力。
  本次交易完成后，公司将继续落实“能源全产业链化”的举措，根据煤层
气行业特点，建立更加科学、规范的运营体系，积极进行市场开拓，保持与客
户的良好沟通，充分调动各方面的资源，及时、高效地开展经营，进一步提升
合并后公司的运营效率和发展前景，增强股东回报。
  公司将严格遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，进一步优化治理结
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构，加强内部控制，节省公司的各项费用支出；完善并强化投资决策程序，确
保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定
行使职权，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小
股东的合法权益。未来公司将合理运用各种融资工具和渠道，控制资金成本，
提升资金使用效率，在保证满足公司业务快速发展对资金需求的前提下，全面
有效地控制公司经营和资金管控风险。
  上市公司重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司可持续发展。为更好
地保障投资者的合理回报，增加股利分配决策的透明度，便于股东对公司经营
和利润分配进行监督，公司制定了相关制度以确保公司股利分配政策的持续性、
稳定性及科学性。
薄即期回报填补措施的承诺
  为切实保护中小投资者合法权益，确保公司本次交易摊薄即期回报事项的
填补回报措施能够得到切实履行，公司控股股东、实际控制人以及公司全体董
事、高级管理人员根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关
事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）作出了相关承
诺，承诺内容如下：
  （1）公司控股股东、实际控制人关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报
采取填补措施的承诺
  “1、本人将严格执行关于上市公司治理的各项法律法规及规章制度，不越
权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；
填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监
会该等规定时，本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
法承担补偿责任。”
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  （2）公司董事、高级管理人员关于公司本次重大资产重组摊薄即期回报采
取填补措施的承诺
  “1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不
采用其他方式损害上市公司利益；
动；
施的执行情况相挂钩；
激励的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规
定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
承担补偿责任。”
     十二、独立董事和相关中介机构对本次交易的结论性意见
  （一）独立董事意见
  根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《新
疆鑫泰天然气股份有限公司章程》及新疆鑫泰天然气股份有限公司（以下简称
“公司”）《独立董事工作制度》等相关法律、法规和规章制度的有关规定，
我们作为公司的独立董事，在仔细阅读了公司董事会向我们提供的有关资料的
基础上，基于客观、独立的立场，对于公司第四届董事会第八次会议相关事宜
发表独立意见如下：
  “1、本次交易的方案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组
若干问题的规定》及其他有关法律法规和规范性文件的规定，方案合理、切实
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可行，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
规定的各项条件。
案）》及其摘要符合相关法律法规和规范性文件的规定，具备可行性和可操作
性，无重大法律、政策障碍，同意《新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购
买暨关联交易报告书（草案）》及其摘要。
则》等相关规定，本次交易构成新天然气的重大资产重组且构成关联交易，不
构成重组上市。
具有相关资格证书和从事相关工作的专业资质，且具有独立性，不存在损害公
司和中小股东利益的情形。
本次交易的相关议案已经公司第四届董事会第八次会议审议通过，关联董事已
回避表决。本次董事会会议的召集、召开及表决程序符合法律法规和公司章程
的规定。本次交易作为关联交易的定价原则和方法恰当、交易公平合理，不存
在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情况。
公司的长远发展和全体股东的利益。
  综上，我们认为本次交易有利于公司长远发展，符合新天然气和全体股东
利益，不存在损害中小股东利益的情况，同意本次交易相关事项并同意将本次
交易相关议案提交股东大会审议。”
  （二）独立财务顾问意见
  本公司聘请信达证券作为本次交易的独立财务顾问。根据信达证券出具的
独立财务顾问报告，独立财务顾问认为：
  “1、本次交易符合《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办
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法》等法律、法规和规范性文件的规定，履行了必要的程序和相关信息披露义
务。
一步提升对亚美能源的控制力，增强上市公司的持续经营能力，符合上市公司
及全体股东的利益。
大资产购买暨关联交易之独立财务顾问报告》并向交易所报送相关文件。”
  （三）法律顾问意见
  本公司聘请了北京市君合律师事务所作为本次交易的中国法律顾问。根据
北京市君合律师事务所出具的法律意见书，对本次交易的结论性意见如下：
  “1、本次重大资产购买方案不存在违反《重组管理办法》等有关法律法规
规定的情形。
格。
准合法有效。
标的公司原有的债权债务仍由标的公司独立享有和承担。
新天然气就本次重大资产购买不存在应披露而未披露的合同、协议。本次重大
资产购买相关方尚需根据本次交易进展情况，按照《重组管理办法》等相关法
律、法规以及规范性文件的规定履行相关信息披露义务。
定的实质性条件。本次重大资产购买在取得必要的授权、批准和同意后，其实
施不存在实质性法律障碍。
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                第十三节 相关中介机构
  一、独立财务顾问
  名称：信达证券股份有限公司
  地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼
  法定代表人：祝瑞敏
  电话：010-83252204
  传真：010-83252240
  项目主办人：刘文选、汤玉、付敏
  项目协办人：徐东玥、谢文森、李佳伦
  二、法律顾问
  名称：北京市君合律师事务所
  地址：北京市建国门北大街8号华润大厦20层
  负责人：华晓军
  电话：010-85191300
  传真：010-85191350
  经办律师：曲惠清、董玮祺
  三、会计师事务所
  名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
  地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层
  执行事务合伙人：石文先
  电话：027-86791215
新疆鑫泰天然气股份有限公司             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
  传真：027-85424329
  经办注册会计师：黄丽琼、李茜
  四、估值机构
  名称：中国银河证券股份有限公司
  地址：北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101
  法定代表人：陈亮
  电话：010-80929800
  传真：010-80928640
  估值人员：马锋、彭靖、金诚
新疆鑫泰天然气股份有限公司          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
     第十四节 上市公司及相关中介机构的声明
      上市公司全体董事、监事及高级管理人员声明
  本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书及其摘要内
容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性
承担个别和连带的法律责任。
                  估值机枸声明
  本公司及本公司估值人员同意（新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购买
暨关联交易报告书 （草案） 》 及其摘要引用本公司出具的估值报告的内容， 且所
引用内容己经本公司及本公司估值人员审阅， 确认《新疆鑫泰天然气股份有限公
司重大资产购买暨关联交易报告书 （草案） 》 及其摘要不致因引用前述内容而存
在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏， 并对其真实性、 淮确性及完整性承担相
应的法律责任。 本公司承诺， 如本次重组中请文件存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 本公司未能勤勉尽责的， 将承担连带赔偿责任。
  …，          、     ）育奚
  法定代表人（或授权代表） ： 一一一一一
                    陈亮
  估值人员： /弓铎        鬓乡绣
                           "，凇屋又\
         马锋         彭靖
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                       第十五节 备查文件
序号                          文件名称
     二、备查文件地址
     （一）新疆鑫泰天然气股份有限公司
     联系地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市米东区米东北路61号
     联系电话：0991-3376700
     传真：0991-3328990
     联系人：张莉
     （二）信达证券股份有限公司
     联系地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼
     电话：010-83252204
     传真：010-83252240
     联系人：刘文选、汤玉、徐东玥
     三、查阅网址
     指定信息披露网址：
     上海证券交易所 www.sse.com.cn；巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
新疆鑫泰天然气股份有限公司      重λ；资产购兴暨关联交易报告书（草案）
（此页无正文， 为《新疆鑫泰天然气股份有限公司重大资产购买暨关联交易报
告书》之盖章页〉
新疆鑫泰天然气股份有限公司                  重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
附件一：标的公司及其下属主体租赁土地
                              面积
序                所有权
     承租方   出租方         座落    （平方       用途    租赁期限         权属证明
号                 人
                              米）
                 沁水县                                         晋
         沁水县正
     美中能         正泰机   沁水县            物资设备                （2021）
          泰机械                                2021.11.1-
          工程有                                2024.10.31
      西）         有限公   郭南村             备维修                动产权第
          限公司
                  司                                       0000927号
     亚美大 沁水县隆    山西中         （折合
                       沁水县                                 沁国用
     陆煤层 升工贸     健农科           约             2021.7.6-
     气（山 有限公     工贸有         10,000          2026.6.30
                       梁庄村                                第037号
          司 1
           注
      西）         限公司          平方
                              米）
                 沁水县
     亚美大 沁水县鸿
                 龙港镇   沁水县
     陆煤层 翔工贸                                 2022.9.16-
     气（山 有限公                                 2023.9.15
                 民委员   国华村
          司 2
           注
      西）
                  会
         沁水县金
     亚美大               沁水县            自行车、
          利园物
     陆煤层               北坛路            电动车及   2022.12.10
     气（山               北坛林            摩托车存   -2023.12.9
          有限公
      西）               场院内              放
           司
         沁水县嘉          沁水县
          峰小微          嘉峰小
     美中能         沁水县
          企业创          微企业                   2020.2.1-
          业园有          创业园                   2023.1.31
      西）         嘉峰村
          限公司注         C区场
         沁水县创
               沁水县
     美中能  巨工程
               亿豪铸
                       沁水县                   2022.09.08
               业有限
      西）  务有限          半峪村                   2023.09.07
                公司
          公司 5
            注
            合计               18,732              --
注：
工贸有限公司出具的《场地租赁证明书》，山西中健农科工贸有限公司将该处土地租赁给沁水县隆升工贸有限
公司并同意其转租给亚美大陆煤层气（山西）使用。
良庄西气东输叠沟荒草地11亩租赁给刘军芳作为设备储存加工基地使用，刘军芳在租赁期内自主合法经营允许
转租，使用期限为2016年9月1日至2026年8月30日。根据沁水县鸿翔工贸有限公司与刘军芳签订的《场地租赁
协议》 ，刘军芳将上述地块无偿提供给沁水县鸿翔工贸有限公司经营使用，使用期限为2016年9月1日至2026年8
月30日，使用期间所有场地业务由沁水县鸿翔工贸有限公司负责。
新疆鑫泰天然气股份有限公司             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
无产权证明。
转租。根据沁水县嘉峰镇嘉峰村村民委员会出具的《证明》，沁水县嘉峰小微企业创业园有限公司用于出租的
该处土地隶属于嘉峰镇嘉峰村，土地性质为荒地。
及《场地租赁证明书》，沁水县亿豪铸业有限公司将该处房产租赁给沁水县创巨工程技术服务有限公司并同意
其转租给美中能源。根据沁水县亿豪铸业有限公司与沁水县国土资源局签订的《国有建设用地使用权出让合同》
（合同编号：沁土合字（2010）第19号）
                    ，沁水县亿豪铸业有限公司自沁水县国土资源局受让该处土地。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
附件二：标的公司及其下属主体租赁房产
                                    面积
序    承租                                                          权属证
          出租方   所有权人     座落         （平方      用途   租赁期限
号     方                                                           明
                                     米）
   亚美大 新疆翰疆
                新疆翰疆   北京市东城
    陆煤  星际投                                                     X京房权
                星际投资   区王府井大                      2021.6.1-
                有限责任   街201号4至                    2026.5.31
    （北  责任公                                                     102013号
                 公司      5层
    京）    司
       晋城市凤
        城七日
        房地产
   亚美大                 晋城市沁水                                    沁水县房
        经纪有
    陆煤                 县北坛路康                                    权证龙港
        限公司                                       2022.11.12-
        （以下                                       2023.11.11
    （山                 6号楼2单元                                   00004127
         简称
    西）                   302                                       号
        “凤城
        七日”）
           注1
   亚美大
                                                                沁水县房
    陆煤                 晋城市沁水
       凤城七日                                       2022.1.12-    权证龙房
         注2
    （山                   号
    西）
                                                                   晋
   亚美大                 晋城市沁水
                                                                （2021）
    陆煤                 县北坛路金
       凤城七日                                       2022.10.14-   沁水县不
         注3
    （山                 号楼2单元
    西）                   1402
                                                                   号
                                                                   晋
   亚美大                 晋城市沁水
                                                                （2021）
    陆煤                 县北坛路金
       凤城七日                                       2022.10.29-   沁水县不
         注4
    （山                 号楼1单元
    西）                   201
                                                                   号
                                                                   晋
   亚美大                 晋城市沁水                                     （2021
    陆煤                 县北坛路金                                     ）沁水
       凤城七日                                       2022.2.11-
         注5
    （山                 号楼2单元                                     产权第
    西）                  302室                                    0003088
                                                                   号
     亚美大               晋城市沁水                                      晋
         凤城七日                                     2022.2.1-
           注6
      层气               谷园小区3                                    沁水县不
新疆鑫泰天然气股份有限公司                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                    面积
序   承租                                                           权属证
         出租方    所有权人     座落         （平方      用途   租赁期限
号    方                                                            明
                                     米）
    （山                 号楼2单元                                    动产权第
    西）                  802室                                     0003765
                                                                    号
                                                                    晋
   亚美大
                       晋城市沁水                                    （2021）
    陆煤
       凤城七日            县金谷园小                      2022.1.10-    沁水县不
         注7
                       区5号楼3单                      2023.1.9     动产权第
    （山
                        元901室                                    0004554
    西）
                                                                    号
                                                                    晋
   亚美大                 晋城市沁水
                                                                （2021）
    陆煤                 县食品街梅
       凤城七日     史良、张                              2022.11.13-   沁水县不
         注8
                  丹                               2023.11.12    动产权第
    （山                 楼2单元802
    西）                   室
                                                                    号
                                                                    晋
   亚美大                 晋城市沁水
                                                                （2021）
    陆煤                 县北坛路金
       凤城七日                                       2022.07.23-   沁水县不
         注9
    （山                 号楼4单元
    西）                   1002
                                                                    号
                                                                    晋
   亚美大                 晋城市沁水
                                                                （2021）
    陆煤                 县北坛路金
       凤城七日                                       2022.09.13-   沁水县不
         注10
    （山                 号楼2单元
    西）                  702室
                                                                    号
   亚美大                 晋城市沁水                                    沁水县房
    陆煤                 县北坛路月                                    权证龙港
       凤城七日                                       2022.11.6-
         注11
    （山                 号楼6单元                                    00003958
    西）                  502室                                        号
                                                                    晋
    美中能                晋城市沁水                                    （2019）
     源  凤城七日    尚梅梅、   县印象小区                      2022.11.10-   沁水县不
     （山
          注12
                 杨勇    4号楼4单元                      2023.11.9    动产权第
     西）                  502室                                    0001364
                                                                    号
                                                                    晋
    美中能                晋城市沁水                                    （2021）
     源  凤城七日           县金谷园小                      2022.11.1-    沁水县不
     （山
          注13
                       区3号楼1单                     2023.10.31    动产权第
     西）                 元1001室                                   0003339
                                                                    号
新疆鑫泰天然气股份有限公司                       重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                     面积
序   承租                                                             权属证
          出租方    所有权人     座落         （平方        用途   租赁期限
号    方                                                              明
                                      米）
       山西住商
        不动产
   亚美大                  晋城市沁水
        有限公
    陆煤                  县北坛路金
        司（以                                          2022.7.1-
        下简称                                          2023.6.30
    （山                  号楼3单元
        “山西
    西）                   502室
        住商”）
           注14
                        长32米、宽
                                                物资
    美中能 沁水县正     沁水县正                           设备
                        的人字形彩
     源   泰机械     泰机械工                            存   2021.11.1-
     （山  工程有     程有限公                           放、   2024.10.31
                          板房屋2
     西）  限公司       司                            设备
                        间、烤漆房
                                                维修
                        晋城市阳城                   员工
    美中能
                        县町店镇町                    居
     源  王红太、                                         2022.9.1-
     （山  王晓光                                         2025.8.31
                         路北四巷3                  员工
     西）
                            号                   餐厅
    美中能                 晋城市阳城
     源                  县町店镇花                         2022.1.1-
     （山                 园条花园24                       2024.12.31
     西）                     号
                        山西省阳城
    美中能
                        县寺头乡南                    办
     源                                               2018.8.15-
     （山                                              2023.9.14
     西）
                            楼
                        山西省阳城
    美中能                 县町店镇町
                                                 办
     源  马柔炼、            八小区路南                        2021.11.12-
     （山  马兵龙            第壹排第一                        2023.11.11
                                                居住
     西）                 巷东往西第
                         柒套楼房
          山西省中
   亚美大           山西省中                            办
           条山国
    陆煤           条山国有   沁水县永宁                   公、
           有林管                                        2019.1.1-
           理局北                                       2023.12.31
    （山           北坛中心    178号                   住、
           坛中心
    西）            林场                            餐饮
            林场
   亚美大                  晋城市沁水
       凤城七日                                          2022.10.10-
         注21
    层气                  210111235
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                                        面积
序     承租                                                            权属证
            出租方     所有权人     座落         （平方      用途   租赁期限
号      方                                                             明
                                         米）
       （山                    号
       西）
      亚美大
            沁水县隆
       陆煤           山西中健
             升工贸           沁水县龙港        办公室4          2021.7.6-
             有限公            镇梁庄村         间            2026.6.30
       （山           有限公司
             司 22
              注
       西）
      亚美大
                           晋城市沁水
       陆煤
            山西住商           县永祥小区                      2022.5.31-
              注23
       （山
       西）
      亚美大                  临汾市安泽
       陆煤                  县马壁镇马                  居
       （山                  移民新村北                 办公
       西）                   头三层楼
      亚美大
                           晋城市沁水
       陆煤
            凤城七日           县怡景苑小                      2022.10.26-
              注25
                           区5号楼2单                     2023.10.25
       （山
                             元701
       西）
      亚美大
                           晋城市沁水
       陆煤
            凤城七日           县北坛路永                      2022.9.19-
              注26
                           祥小区5号                      2023.9.18
       （山
                           楼1单元302
       西）
      亚美大                  晋城市沁水
       陆煤                  县北坛路永
            凤城七日                                      2022.2.12-
              注27
       （山                  楼1单元401
       西）                    室
      亚美大
                           晋城市沁水
       陆煤
            凤城七日           县永祥小区                      2022.2.14-
              注28
       （山
       西）
      亚美大
                           晋城市沁水
       陆煤
            凤城七日           县永祥小区                      2022.1.10-
              注29
       （山
       西）
      亚美大                  北京市朝阳                      2022.12.15-
       陆煤                  区十里堡北                       2023.6.14
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                                     面积
序    承租                                                            权属证
          出租方    所有权人     座落         （平方        用途   租赁期限
号     方                                                             明
                                      米）
    层气                  区3-2-102
    北京
    代表
    处
   亚美大                  晋城市沁水
    陆煤                  县食品街梅
       凤城七日                                          2022.11.15-
         注31
    （山                  楼1单元304
    西）                    室
                                      不少于
                合计                                         --
注：
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
租了此套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）     。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）      。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）      。
套房产并同意凤城七日转租给美中能源（山西）     。
套房产并同意凤城七日转租给美中能源（山西）     。
田海军向山西住商出租了该套房产并同意山西住商转租给亚美大陆煤层气（山西）。截至本报告书出具之日，
田海军尚未向标的公司提供该处房屋的不动产权证书。
书号：晋（2021）沁水县不动产权第0000927号）上建设的房产，无产权证明。
《集体土地建设用地使用证》 ，用地坐落于町店乡町店村，用地面积400.77平方米，用途为住宅用地。
体土地建设用地使用证》 ，用地坐落于町店乡花园条村，用地面积257.40平方米，用途为住宅用地。
局存档文件显示，董随社该处房产用地已经村民大会/村民代表会讨论通过，同意占用非耕地0.25亩（折合167
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平方米） ，并取得阳城县寺头乡人民政府审批。
有权归属于马柔炼。阳城县人民政府审批通过的《村镇居民建房用地审批表》记载，该处房屋用地类别为村内
空地。
理局北坛中心林场拥有位于山西省晋城市沁水县北坛路贾庄、面积为26,370.5平方米的划拨用地。根据山西省
中条山国有林管理局北坛中心林场出具的《确认函》  ，该林场为该处租赁物业的土地使用权人和房屋所有权人，
该处租赁物业不存在权属争议或潜在纠纷。如因出租土地性质或房屋建设工程手续、权属瑕疵导致亚美大陆煤
层气（山西）无法继续使用该处租赁物业的，该林场将退还剩余租赁期内的租金并按照租赁合同的约定支付违
约金。鉴于该林场所出租的土地使用权类型为划拨用地，该林场已确认将租金中的土地收益上缴国家。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）  。根据沁水县龙港镇上苏庄村委会于2018年9月12日出具
的《证明》 ，该处出租房产为崔苏杰自有房产。
工贸有限公司出具的《场地租赁证明书》，山西中健农科工贸有限公司将该处土地租赁给沁水县隆升工贸有限
公司并同意其转租给亚美大陆煤层气（山西）使用。根据标的公司提供的资料及说明，该等房产为中健农科工
贸有限公司在自有土地（土地使用权证号：沁国用（2006）第037号）上建设的房产，无产权证明。
意山西住商转租给亚美大陆煤层气（山西）。根据标的公司提供的资料及说明，该处房产为小产权房，暂未取
得产权证明。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）。根据标的公司提供的资料及说明，该处房产为小产权
房，暂未取得产权证明。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）。根据沁水县龙港镇永宁社区居民委员会于2021年9月1
日出具的《证明》 ，该处出租房产为贾莉丽自有房产。
产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）  。根据沁水县龙港镇永宁社区居民委员会于2019年1月14日出
具的《证明》 ，该处出租房产为李婷自有房产。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）  。根据沁水县龙港镇永宁社区居民委员会于2018年1月18
日出具的《证明》 ，该处出租房产为景建勇自有房产。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）。根据沁水县龙港镇永宁社区居民委员会于2018年12月
                                       ，出租人李永宁为房屋所有权人；
截至本报告书出具之日，尚未提供该处房屋的不动产权证书。
套房产并同意凤城七日转租给亚美大陆煤层气（山西）  。根据标的公司提供的资料及说明，该处房产为小产权
房，暂未取得产权证明。
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附件三：潘庄项目临时用地
一、临时占用土地
                                             批复总
                                                      实际占
    序                            临时占地批准      占用面              批复使用
             用途         所在位置                          用面积
    号                              文号         积                期限
                                                      （亩）
                                             （亩）
                        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
                          马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
                        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
                          马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
                        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
                          马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZP13S-105井   沁水县嘉峰镇   沁自然资临字               少于      2020.12.3-
              场           马庄村    （2020）35号            9.706   2022.12.2
          PZC13P-03井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
                        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
                          马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC13P-05井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
                        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
                          马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC06P-03井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC07P-02井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           马庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC02P-01井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC02P-02井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC03P-02井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC04P-03井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC04P-04井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
          PZC05P-02井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.12.3-
              场           豆庄村    （2020）35号                    2022.12.2
  据标的公司提供的资料及说明，PZC13S-10 井场为原 PZP13-2V 井场（对应原临时用地批复为“沁自然资临
           ）及 PZP13-5H 井场（对应原临时用地批复为“沁自然资临字（2022）16 号”）合并后的新
字（2020）35 号”
井场，实际占地面积共计 9.7 亩，目前正在 PZP13-2V 和 PZP13-5H 井场已有批复的基础上办理新的临时用地
手续。
  同上。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                             重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                 批复总
                                                       实际占
    序                                临时占地批准      占用面          批复使用
               用途           所在位置                       用面积
    号                                  文号         积            期限
                                                       （亩）
                                                 （亩）
            PZC14S-         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
          PZC03P-01井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              郭北村    （2020）35号                2022.12.2
                            沁水县嘉峰镇
          PZC05P-01井                 沁自然资临字                   2020.12.3-
              场                      （2020）35号                2022.12.2
                               村
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
             PZC06L-
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
           PZC08P-01
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
              场
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC06P-01井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC06P-02井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC07P-01井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC08P-03井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC08P-02井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
          PZC08P-01井        沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
               场              马庄村    （2020）35号                2022.12.2
            PZC14S-         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              豆庄村    （2020）35号                2022.12.2
                            沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                   2020.12.3-
                              豆庄村    （2020）35号                2022.12.2
    标的公司计划于 2023 年内申请办理续期。
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                                          批复总
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序                             临时占地批准      占用面           批复使用
          用途         所在位置                       用面积
号                               文号         积             期限
                                                （亩）
                                          （亩）
      PZC04P-05井     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
          场            豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
      PZC04P-01井     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
          场            豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
      PZC04P-02井     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
          场            豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       郭南村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
         PZE29L-     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
      PZE30P-01H井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
            场          潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
       PZE30P-01井    沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
            场          潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
      PZE31L-01/02   沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
           井场          潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       上坪村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       潘河村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       上坪村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       磨掌村    （2020）35号                 2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                    2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                 2022.12.2
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                                          批复总
                                                   实际占
序                             临时占地批准      占用面               批复使用
          用途         所在位置                          用面积
号                               文号         积                 期限
                                                   （亩）
                                          （亩）
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       马庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       豆庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       上坪村    （2020）35号                     2022.12.2
      PZC14P-01井     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
          场            豆庄村    （2020）35号                     2022.12.2
                                                    少于      正在申请
                     小计                   336.44
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       常店村    （2020）36号                     2022.12.2
      PZE27P-01H井    沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
           场           常店村    （2020）36号                     2022.12.2
       PZE27P-01井    沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
           场           常店村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       常店村    （2020）36号                     2022.12.2
      PZE25P-03井     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
          场            常店村    （2020）36号                     2022.12.2
      PZE26P-02井     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
          场            常店村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                      枣树腰村    （2020）36号                     2022.12.2
      PZE24P-01井     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
          场            潘节村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       潘节村    （2020）36号                     2022.12.2
         PZE23L-     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
       PZP31n-1V井    沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
            场          耿山村    （2020）36号                     2022.12.2
      PZE28P-01H井    沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
            场          耿山村    （2020）36号                     2022.12.2
         PZE64S-     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
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                                          批复总
                                                    实际占
序                             临时占地批准      占用面               批复使用
         用途          所在位置                           用面积
号                               文号         积                 期限
                                                    （亩）
                                          （亩）
            场
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       兴德村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                      枣树腰村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                      枣树腰村    （2020）36号                     2022.12.2
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                        2020.12.3-
                       常店村    （2020）36号                     2022.12.2
                                                            正在申请
                     小计                    82.50    81.60
                                                              续期
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       板掌村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       板掌村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       板掌村    （2021）8号                      2022.12.31
      PZC29P-01井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
          场            板掌村    （2021）8号                      2022.12.31
      PZC10P-01井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
          场            坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
      PZC10P-02井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
          场            坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
                                          （对应
      PZC09S-02井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
          场            坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
      PZC09P-01井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
          场            坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       下沟村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       下沟村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       下沟村    （2021）8号                      2022.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.4.30-
                       坪上村    （2021）8号                      2022.12.31
新疆鑫泰天然气股份有限公司                          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                              批复总
                                                        实际占
    序                             临时占地批准      占用面                批复使用
              用途         所在位置                           用面积
    号                               文号         积                  期限
                                                        （亩）
                                              （亩）
                         沁水县端氏镇   沁自然资临字                         2021.4.30-
                           板掌村    （2021）8号                       2022.12.31
                         沁水县端氏镇   沁自然资临字                         2021.4.30-
                           下沟村    （2021）8号                       2022.12.31
                         沁水县端氏镇   沁自然资临字                         2021.4.30-
                           坪上村    （2021）8号                       2022.12.31
                         沁水县端氏镇   沁自然资临字                         2021.4.30-
                           板掌村    （2021）8号                       2022.12.31
           PZE65L井组井     沁水县端氏镇   沁自然资临字                         2021.4.30-
                场          板掌村    （2021）8号                       2022.12.31
                                                                 正在申请
                         小计                   151.57    142.53
                                                                   续期
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2021.4.01-
                           豆庄村    （2021）3号                       2023.3.31
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2021.4.01-
                           豆庄村    （2021）3号                       2023.3.31
                         沁水县嘉峰镇                 30.52
           PZC53备选井               沁自然资临字                         2021.4.01-
               场                  （2021）3号                       2023.3.31
                            村                   批复
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字      2.0347公            2021.4.01-
                           上坪村    （2021）3号      顷）               2023.3.31
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2021.4.01-
                           马庄村    （2021）3号                       2023.3.31
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2021.4.01-
                           马庄村    （2021）3号                       2023.3.31
                         小计                    30.52    29.68        --
                                              （对应
                         沁水县郑村镇   沁自然资临字                         2021.4.01-
                          枣树腰村    （2021）4号                       2023.3.31
                                                顷）
                         小计                    6.36      6.36        --
           PZP13S-108井   沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                少于       2022.5.25-
               场           马庄村    （2022）16号             9.709    2023.12.31
                         沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2022.5.25-
                           潘河村    （2022）16号                      2023.12.31
            PZC51备选      沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                         2022.5.25-
           （阀组）井场          豆庄村    （2022）16号                      2023.12.31
    同上。
    同上。
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                                          批复总
                                                   实际占
序                             临时占地批准      占用面              批复使用
          用途         所在位置                          用面积
号                               文号         积                期限
                                                   （亩）
                                          （亩）
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       秦庄村    （2022）16号                    2023.12.31
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       潘河村    （2022）16号                    2023.12.31
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       马庄村    （2022）16号                    2023.12.31
                                                   少于
                     小计                   30.42                --
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       板掌村    （2022）17号                    2023.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                      上韩王村    （2022）17号                    2023.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       坪上村    （2022）17号                    2023.12.31
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                       2022.5.25-
                       板掌村    （2022）17号                    2023.12.31
                     小计                   42.79    42.79       --
       PZE34L-S15井   沁水县端氏镇   沁国土临字                        2019.12.16
            场          板掌村    （2019）53号
       PZP32N-1H井    沁水县端氏镇   沁国土临字                        2019.12.16
            场          板掌村    （2019）53号
     PZP32N-1V井      沁水县端氏镇   沁国土临字                        2019.12.16
          场            板掌村    （2019）53号
                     沁水县端氏镇   沁国土临字                        2019.12.16
                       板掌村    （2019）53号
                                                           正在申请
                     小计                   117.37   33.17
                                                             续期
       PZP01-15V井    沁水县嘉峰镇   沁国土临字                        2019.5.29-
           场           豆庄村    （2019）14号                    2020.9.30
                                                           正在申请
                     小计                   11.29    1.60
                                                             续期
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.7.27-
                       磨掌村    （2020）19号                    2022.2.28
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                       2020.7.27-
                       豆庄村    （2020）19号                    2022.2.28
                                                           正在申请
                     小计                   87.20    11.77
                                                             续期
                     沁水县郑村镇   沁自然资临字                       2020.7.27-
                       常店村    （2020）20号                    2022.2.28
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                                          批复总
                                                    实际占
序                             临时占地批准      占用面               批复使用
          用途         所在位置                           用面积
号                               文号         积                 期限
                                                    （亩）
                                          （亩）
                                                            正在申请
                     小计                    7.84     7.83
                                                             续期
                     沁水县嘉峰镇
                              沁自然资临字                        2021.11.03
                              （2021）38号                     -2023.7.30
                        村
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       潘河村    （2021）38号     42.95           -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字       （对应              2021.11.03
                       潘河村    （2021）38号     批复              -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字      2.8633公           2021.11.03
                       马庄村    （2021）38号     顷）              -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       豆庄村    （2021）38号                     -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       豆庄村    （2021）38号                     -2023.7.30
                     小计                    42.95    42.95       --
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       坪上村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       坪上村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       坪上村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       板掌村    （2021）39号                     -2023.7.30
                                           （对应
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       板掌村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       板掌村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       坪上村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县嘉峰镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       坪上村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     沁水县端氏镇   沁自然资临字                        2021.11.03
                       板掌村    （2021）39号                     -2023.7.30
                     小计                    62.66    62.66       --
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                        2021.9.22-
                       大宁村    字〔2021〕3号                     2023.3.31
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                        2021.9.22-
                       中峪村    字〔2021〕3号                     2023.3.31
       PZW19L-05#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                        2021.9.22-
          井场           中峪村    字〔2021〕3号                     2023.3.31
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                          批复总
                                                实际占
序                             临时占地批准      占用面          批复使用
          用途         所在位置                       用面积
号                               文号         积            期限
                                                （亩）
                                          （亩）
     PZW35L#井井       阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
         场             凌沟村    字〔2021〕3号                2023.3.31
     PZW36P-01#井     阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
        井场             凌沟村    字〔2021〕3号                2023.3.31
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
                       大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW18S-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZP34S-02#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW17P-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW15P-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW18S-09#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
        PZP17-1H#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW17P-02#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
                     阳城县町店镇
       PZW36P-1H#             阳自然资临占                   2021.9.22-
         井井场                  字〔2021〕3号                2023.3.31
                        村
       PZW17P-03#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZWC37#井井     阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
            场          中峪村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW20-01#井    阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          中峪村    字〔2021〕3号                2023.3.31
        PZP20-1V#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          中峪村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW34P-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW35P-02#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW35P-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW15P-03#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                2023.3.31
       PZW19-6V#井    阳城县町店镇   阳自然资临占                   2021.9.22-
           井场          中峪村    字〔2021〕3号                2023.3.31
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                                          批复总
                                                实际占
序                             临时占地批准      占用面           批复使用
          用途         所在位置                       用面积
号                               文号         积             期限
                                                （亩）
                                          （亩）
       PZW15P-04#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW15L-05#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW16P-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZWC10#井井     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
            场          中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW15P-02#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW36P-02#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW19S-01#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW15L-09#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场         刘家腰村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW33S-05#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          大宁村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
       PZW35S-03#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
        PZP16-1H#井   阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
           井场          凌沟村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
                       中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
     PZW17L#井井       阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
          场            大宁村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
     PZW21L-01#井     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
         井场            中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
     PZW19L#井井       阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
          场            中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
      PZP18-3V#井     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
         井场            中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
                     阳城县町店镇
                              阳自然资临占                    2021.9.22-
                              字〔2021〕3号                 2023.3.31
                        沟村
                     阳城县町店镇
       PZW33L-01井             阳自然资临占                    2021.9.22-
          井场                  字〔2021〕3号                 2023.3.31
                        村
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
                       大宁村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
                     阳城县町店镇   阳自然资临占                    2021.9.22-
                       中峪村    字〔2021〕3号                 2023.3.31
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                                         批复总
                                                  实际占
序                           临时占地批准       占用面                 批复使用
          用途       所在位置                           用面积
号                             文号          积                   期限
                                                  （亩）
                                         （亩）
     PZW38L#井井     阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
         场          北下庄村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
     PZW22L#井井     阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
         场           南树村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
                   阳城县寺头乡
       PZW37L#井井            阳自然资临占                           2021.9.22-
           场                字〔2021〕3号                        2023.3.31
                      树村
                   阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
                     南树村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
         PZW21L-   阳城县町店镇   阳自然资临占                           2021.9.22-
                   阳城县町店镇   阳自然资临占                           2021.9.22-
                     大宁村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
       PZW18阀组扩    阳城县町店镇   阳自然资临占                           2021.9.22-
           建         大宁村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
                   阳城县町店镇   阳自然资临占                           2021.9.22-
                     大宁村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
                   阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
                     南树村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
                   阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
                     南树村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
     PZW22阀组扩      阳城县寺头乡   阳自然资临占                           2021.9.22-
         建           南树村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
     PZW18SFQT井    阳城县町店镇   阳自然资临占                           2021.9.22-
         场           大宁村    字〔2021〕3号                        2023.3.31
                   小计                    295.42   295.42         --
     PZP13S-10新建   沁水县嘉峰镇
         道路          马庄村
      PZS01新建道     沁水县嘉峰镇
          路          马庄村
      PZC46新建道     沁水县嘉峰镇
          路          马庄村
                                                             正在申请
                   小计                      --      4.08
                                                              办理
                   阳城县曹岭
                   村、马沟村、                           4.84
                   张街村、李街                         （对应
       G1-G85（曹联   村、后庄村、                            约
         线）塔基      下伏村、望川                         3,225.19
                   村、梁街村、                           平方
                   何庄村、李家                           米）
                   庄村、大夫街
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                                                   批复总
                                                               实际占
序                                      临时占地批准      占用面                     批复使用
            用途         所在位置                                    用面积
号                                        文号         积                       期限
                                                               （亩）
                                                   （亩）
                     村、吴街村、
                     后韩山村、小
                     领上村、沁水
                     县嘉峰镇圪堆
                     村、秦庄村、
                     南凹村、郭南
                     村、郭北村
                     沁水县端氏镇
                                                               （对应
                     中乡村、韩王
       G1-G38（沁联                                                  约
         线）塔基                                                  1,205.06
                     西后山村、坪
                                                                 平方
                     上村、豆山村                                      米）
                                                                           计划申请
                       小计                             --         6.65
                                                                            办理
                       合计                          1,305.33    1,127.76        --
二、已有道路共用土地
                                                              道路占地
序
       协议编号              用地项目                   所在位置            面积        占地期限
号
                                                               （亩）
       PZ-2021-                                 沁水县郑村                     2021.10.10-
       CPS-154                                   镇常店村                      2023.10.9
       PZ-2022-                                 沁水县郑村                     2021.3.15-
       CPS-057                                   镇常店村                     2023.3.14
       PZ-2022-                                 沁水县郑村                     2022.9.10-
       CPS-059                                   镇常店村                      2024.9.9
       PZ-2022-                                 沁水县郑村                      2022.1.5-
       CPS-061                                   镇兴德村                      2024.1.4
       PZ-2022-                                 沁水县郑村                     2022.9.10-
       CPS-063                                   镇潘节村                      2024.9.9
       PZ-2022-                                 沁水县郑村                     2022.9.10-
       CPS-065                                  镇枣树腰村                      2024.9.9
       PZ-2021-                                 沁水县郑村                     2021.5.25-
       CPS-158                                   镇兴德村                     2023.5.24
       PZ-2021-                                 沁水县端氏                     2021.9.10-
       CPS-160                                   镇板掌村                      2023.9.9
       PZ-2022-                                 沁水县端氏                     2022.9.10-
       CPS-066                                   镇板掌村                      2024.9.9
       PZ-2021-                                 沁水县端氏                     2021.10.10-
       CPS-162                                   镇野鹿村                      2023.10.9
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                                                       道路占地
序
      协议编号                用地项目                 所在位置      面积     占地期限
号
                                                        （亩）
      PZ-2022-   PZC09P/PZC09L/PZC10P/PZC1     沁水县端氏            2022.9.10-
      CPS-068               0L                  镇坪上村             2024.9.9
      PZ-2021-                                 沁水县端氏             2022.1.1-
      CPS-163                                   镇下沟村            2023.12.31
    PZ-2022-                                   沁水县端氏            2022.4.1-
    CPS-070                                     镇横头村            2024.3.31
    PZ-2022-     PZC02P/PZC03P/PZC04P/PZC0     沁水县嘉峰            2022.9.10-
    CPS-076          5P/PZC14S/PZC14L           镇豆庄村             2024.9.9
      PZ-2022-      PZC56L/PZC81/G3脱硫塔         沁水县嘉峰            2022.5.10-
      CPS-078     /PZC82/PZC85/PZC75/PZC53      镇豆庄村             2024.5.9
      PZ-2022-   PZC14P/PZC05P/PZC14L/PZC5     沁水县嘉峰            2022.9.10-
      CPS-080                 5                 镇上坪村             2024.9.9
    PZ-2022-                                   沁水县嘉峰            2022.5.5-
    CPS-082                                     镇上坪村             2024.5.4
    PZ-2022-                                   沁水县嘉峰            2022.9.10-
    CPS-084                                     镇磨掌村             2024.9.9
      PZ-2022-          PZC74/PZC13S-          沁水县嘉峰             2022.4.1-
      CPS-088    10/PZC78/PZC39/PZC76/PZC97     镇马庄村             2024.3.31
                 PZC06P/PZC07/PZC08P/PZC44
      PZ-2022-   S/PZC13P/PZC13S/PZC45L/PZC    沁水县嘉峰            2022.9.10-
      CPS-086    46L/PZC47/PZC59/PZC52L/PZC     镇马庄村             2024.9.9
    PZ-2022-                                   沁水县嘉峰            2021.11.30-
    CPS-050                                     镇潘河村             2023.9.29
    PZ-2022-                                   沁水县嘉峰            2022.9.10-
    CPS-090                                     镇潘河村             2024.9.9
      PZ-2022-                                 沁水县嘉峰            2022.5.25-
      CPS-091                                   镇潘河村            2024.5.24
      PZ-2021-     PZE23/30/29/58/60/61、G5-    沁水县嘉峰            2021.9.30-
      CPS-167    PZE23、20阀组收球筒、PXE05            镇潘河村            2023.9.29
      PZ-2021-                                 沁水县嘉峰            2021.9.30-
      CPS-169                                   镇王山村            2023.9.29
      PZ-2021-
      CPS-025                                  阳城县町店             2021.1.1-
      PZ-2021-         店镇所有井场                    镇              2022.12.31
      CPS-026
    PZ-2021-                                   沁水县嘉峰             2022.9.9
    CPS-012                                     镇郭北村            （正在办理
                                                                  续期）
      PZ-2021-                                 沁水县嘉峰             2021.9.9
      CPS-011                                   镇郭北村            （正在办理
                                                                  续期）
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                                                            道路占地
     序
           协议编号              用地项目                   所在位置      面积       占地期限
     号
                                                             （亩）
         PZ-2021-                                   沁水县嘉峰              2022.10.31
         CPS-010                                     镇郭南村              （正在办理
                                                                         续期）
           PZ-2021-                                 沁水县嘉峰               2021.9.1-
           CPS-166                                   镇马庄村               2023.8.31
           PZ-2021-                                 沁水县端氏               2021.4.1-
           CPS-086                                   镇坪上村               2023.3.31
                                                    阳城县寺头
           PZ-2019-
           CPS-022
                                                      吉庄村
                                                    阳城县寺头
           PZ-2019-                                                      永久10
           CPS-026
                                                     北下庄村
           PZ-2021-                                 阳城县寺头
           CPS-070                                   乡寺头村
                               合计                           2,565.61       --
 根据标的公司提供的于 2019 年生效的《道路租赁协议》《道路临时占地协议》及于 2021 年生效的《道路使
     ，该等用地项目使用的已有道路共用土地均为永久租赁。根据《民法典》第 705 条的规定，“租赁
用补偿协议》
期限不得超过二十年。超过二十年的，超过部分无效”   ；因此，标的公司对该等用地项目的已有道路共用土地
的合法有效使用期限应为 20 年。
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
附件四：马必项目临时用地
一、临时占用土地
                                        批复总
                                                 实际占用
序                           临时占地批准文     占用面              批复使用
         用途        所在位置                            面积
号                              号         积                期限
                                                  （亩）
                                        （亩）
      MBQ12-19井             沁自然资临字                       2021.4.1-
          场                 （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ12-20井    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
          场           村     （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ12-18井    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
          场           村     （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ12-16井             沁自然资临字                       2021.4.1-
          场                 （2021）5号                     2023.3.31
                                        （对应
       MB08-C7-    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
      MBQ12-24井    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
          场           村     （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ12-21井    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
          场           村     （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ13-37井    郑庄镇杨家河   沁自然资临字                       2021.4.1-
          场           村     （2021）5号                     2023.3.31
      MBQ12-23井             沁自然资临字                       2021.4.1-
          场                 （2021）5号                     2023.3.31
                    小计                  43.69    41.90       --
      MB02-C4-51   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场            村     （2021）33号                    2023.6.10
      MB02-A3-87            沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                    2023.6.10
      MB02-A3-85            沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                    2023.6.10
      MB02-A3-28            沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场                  （2021）33号   102.75           2023.6.10
      MB02-A3-48   龙港镇张庄    沁自然资临字      （对应              2021.8.10-
        井场         村、柿元村    （2021）33号    批复              2023.6.10
      MB02-A3-79            沁自然资临字      6.85公            2021.8.10-
        井场                  （2021）33号    顷）              2023.6.10
      MB02-A4-63            沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                    2023.6.10
      MB02-A3-99            沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                    2023.6.10
      MB02-A3-47   龙港镇张庄    沁自然资临字                       2021.8.10-
        井场         村、柿元村    （2021）33号                    2023.6.10
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                        批复总
                                                  实际占用
序                           临时占地批准文     占用面                批复使用
         用途        所在位置                             面积
号                              号         积                  期限
                                                   （亩）
                                        （亩）
         井场                 （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-A4-22            沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-A4-44            沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-A4-32            沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-A3-76            沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-C4-31   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场            村     （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-B4-12            沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场                  （2021）33号                      2023.6.10
      MB02-C3-58   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                         2021.8.10-
        井场         区、上苏庄村   （2021）33号                      2023.6.10
                    小计                  102.75    102.68       --
      MB04-B7-84   郑庄镇杨家河   沁自然资临字      （对应                2021.8.10-
        井场            村     （2021）34号   批复0.6              2023.6.10
                                        公顷）
                    小计                   9.00      9.00        --
      MB02-C3-18   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-A4-54            沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场                  （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-B4-33   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                         2021.11.3-
       备选井场         区、柿元村   （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-B3-55   龙港镇新城社   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-B3-56   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            村     （2021）36号                      2023.8.25
                                         批复
      MB02-C3-99   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                         2021.11.3-
       备选井场           村     （2021）36号                      2023.8.25
                                        公顷）
      MB02-C4-60   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            村     （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-C3-98   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            村     （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-B4-74   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                         2021.11.3-
       备选井场           区     （2021）36号                      2023.8.25
      MB02-B4-73   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                         2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                      2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                        批复总
                                              实际占用
序                           临时占地批准文     占用面            批复使用
         用途        所在位置                         面积
号                              号         积              期限
                                               （亩）
                                        （亩）
      MB02-B4-72   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-82   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-79   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场            村     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C4-24   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                     2021.11.3-
       备选井场           村     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-15            沁自然资临字                     2021.11.3-
       备选井场                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-24            沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场                  （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-94            沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场                  （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-82            沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场                  （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-44   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场            区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C4-15            沁自然资临字                     2021.11.3-
        井场                  （2021）36号                  2023.8.25
                    龙港镇国华
                   村、马邑村、
       基N1-N21              （2021）36号                  2023.8.25
                   元村、新城社
                      区、
      MB02-C3-36   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线            区    （2021）36号                  2023.8.25
                   龙港镇新城社
      MB02-B3-35            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
                   区、上苏庄村
      MB02-C4-21   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线            区    （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-70            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-44            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
                   龙港镇新城社
      MB02-B4-33            沁自然资临字                     2021.11.3-
       干线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
                    区、柿元村
      MB02-A4-22            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                        批复总
                                              实际占用
序                           临时占地批准文     占用面            批复使用
         用途        所在位置                         面积
号                              号         积              期限
                                               （亩）
                                        （亩）
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-48   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B3-15    龙港镇柿元   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线        村、新城社区   （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A3-87            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B3-45   龙港镇新城社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-29   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-72            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-46   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-12            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C3-17   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-10            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-C4-31   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线        区、上苏庄村   （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-70   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       干线管线           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A3-99            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-A4-23            沁自然资临字                     2021.11.3-
       支线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
                   龙港镇新城社
      MB02-C4-51            沁自然资临字                     2021.11.3-
       干线管线                 （2021）36号                  2023.8.25
                   区、上苏庄村
      清管站至沁
                   龙港镇小岭社   沁自然资临字                     2021.11.3-
                    区、国华村   （2021）36号                  2023.8.25
         线
      MB02-B4-12    龙港镇柿元   沁自然资临字                     2021.11.3-
       新建道路        村、梅苑社区   （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B4-70   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                  2023.8.25
      MB02-B3-15   龙港镇新城社   沁自然资临字                     2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                  2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                     重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                        批复总
                                              实际占用
序                           临时占地批准文     占用面           批复使用
         用途        所在位置                         面积
号                              号         积             期限
                                               （亩）
                                        （亩）
       新建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-A4-80            沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-B3-55   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-B3-56   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-C3-99   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           村     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-B4-24    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路        村、梅苑社区   （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-B4-72   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-C4-60   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           村     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-A4-54            沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-A4-94            沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-C3-79   龙港镇上苏庄   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           村     （2021）36号                 2023.8.25
      MB02-B4-82   龙港镇梅苑社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       新建道路           区     （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-2新      龙港镇梅苑社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路           区     （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-28新              沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-3新      龙港镇上苏庄   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路           村     （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-15新              沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                 （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-24新      龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路        村、新城社区   （2021）36号                 2023.8.25
                    龙港镇柿元
      YMDL-6新               沁自然资临字                    2021.11.3-
       建道路                  （2021）36号                 2023.8.25
                   区、梅苑社区
      YMDL-7新               沁自然资临字                    2021.11.3-
       建道路                  （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-4新      龙港镇梅苑社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       建道路            区     （2021）36号                 2023.8.25
      YMDL-30新     龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
       建道路            区     （2021）36号                 2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                    重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                       批复总
                                             实际占用
序                          临时占地批准文     占用面           批复使用
         用途       所在位置                         面积
号                             号         积             期限
                                              （亩）
                                       （亩）
       YMDL-38新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-19新    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、梅苑社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-16新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-32新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-35新   龙港镇马邑    沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、柿元村    （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-9新    龙港镇马邑    沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、柿元村    （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-8新    龙港镇马邑    沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、柿元村    （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-39新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-44新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-43新    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、新城社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-42新    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、新城社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-31新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-27新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-45新            沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路                （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-26新    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、新城社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-25新    龙港镇柿元   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       村、新城社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-46新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-36新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路       区、梅苑社区   （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-29新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-23新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
       YMDL-22新   龙港镇新城社   沁自然资临字                    2021.11.3-
        建道路          区     （2021）36号                 2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                         批复总
                                                   实际占用
序                            临时占地批准文     占用面                  批复使用
          用途        所在位置                             面积
号                               号         积                    期限
                                                    （亩）
                                         （亩）
       YMDL-21新     龙港镇新城社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-20新     龙港镇新城社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-14新              沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路                  （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-34新              沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路                  （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-13新              沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路                  （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-1新      龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-17新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路         区、上苏庄村   （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-37新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-41新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-40新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-33新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-5新      龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路            区     （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-12新              沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路                  （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-18新     龙港镇梅苑社   沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路         区、上苏庄村   （2021）36号                        2023.8.25
       YMDL-11新              沁自然资临字                           2021.11.3-
        建道路                  （2021）36号                        2023.8.25
       MB02-C4-15            沁自然资临字                           2021.11.3-
        新建道路                 （2021）36号                        2023.8.25
                     小计                  1477.18   1,477.18       --
     MB04-C7-15     郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
       井场              村     （2021）37号                        2023.8.25
     MB04-B7-75     郑庄镇杨家河   沁自然资临字       182.90              2021.11.3-
       井场              村     （2021）37号   （对应                  2023.8.25
     MB04-C7-36     郑庄镇杨家河   沁自然资临字        批复                 2021.11.3-
       井场              村     （2021）37号   12.1933              2023.8.25
     MB04-B7-12     郑庄镇杨家河   沁自然资临字      公顷）                  2021.11.3-
       井场              村     （2021）37号                        2023.8.25
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                         批复总
                                                  实际占用
序                            临时占地批准文     占用面                  批复使用
          用途        所在位置                            面积
号                               号         积                    期限
                                                   （亩）
                                         （亩）
          井场          村      （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B7-83   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B7-91   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-C7-66   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-C7-41   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-C7-75   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B7-21   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B6-29   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B7-76   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-B7-66   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB05-A7-22   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
       MB04-A7-85   郑庄镇杨家河   沁自然资临字                           2021.11.3-
         井场            村     （2021）37号                        2023.8.25
                     小计                  182.90    182.90         --
       MB02-C4-32   龙港镇上苏庄   沁自然资临字               312.38平     2022.4.14-
         管线-2          村     （2022）14号               方米        2024.4.1
       MB02-A4-64            沁自然资临字                2,094.53   2022.4.14-
         管线                  （2022）14号              平方米        2024.4.1
       MB02-A3-27            沁自然资临字               676.08平     2022.4.14-
         管线                  （2022）14号               方米        2024.4.1
       MB02-B3-88   龙港镇新城社   沁自然资临字               16,999.74   2022.4.14-
         管线         区、梅苑社区   （2022）14号              平方米        2024.4.1
       MB02-B3-56   龙港镇新城社   沁自然资临字      641.19   161.86平     2022.4.14-
         管线            区     （2022）14号               方米        2024.4.1
                    景村村、龙港
           线                 （2022）14号             平方米         2024.4.1
                      柿元村
     MB02-A4-54              沁自然资临字                2,038.95   2022.4.14-
       管线                    （2022）14号              平方米        2024.4.1
     MB02-A4-94              沁自然资临字               10,195.98   2022.4.14-
       管线                    （2022）14号              平方米        2024.4.1
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                         批复总
                                               实际占用
序                            临时占地批准文     占用面               批复使用
          用途        所在位置                         面积
号                               号         积                 期限
                                                （亩）
                                         （亩）
     MB02-C3-5      龙港镇上苏庄   沁自然资临字            871.23平     2022.4.14-
       建管线             村     （2022）14号            方米        2024.4.1
         线                   （2022）14号           平方米        2024.4.1
     MB01-B2-88     龙港镇杨河社   沁自然资临字            149.70平     2022.4.14-
        管线              区    （2022）14号            方米        2024.4.1
     MB02-C4-46     赵寨村、龙港   沁自然资临字             7,888.27   2022.4.14-
      新建道路           镇上苏庄村   （2022）14号           平方米        2024.4.1
                    赵寨村、龙港
       MB02-C4-33            沁自然资临字            20,526.40   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号          平方米         2024.4.1
                      梅苑社区
       MB01-C2-61    龙港镇南瑶   沁自然资临字            15,019.95   2022.4.14-
        新建道路        村、西石堂村   （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB01-C2-32            沁自然资临字             8,444.18   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-B3-88   龙港镇新城社   沁自然资临字            15,190.06   2022.4.14-
        新建道路        区、梅苑社区   （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-B4-92   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            31,777.42   2022.4.14-
        新建道路           区     （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-D4-42            沁自然资临字             7,399.04   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-D4-15    龙港镇青龙   沁自然资临字             4,508.15   2022.4.14-
        新建道路        村、上苏庄村   （2022）14号           平方米        2024.4.1
                    赵寨村、龙港
       MB02-C4-95            沁自然资临字            6,367.33    2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号          平方米         2024.4.1
                      苏庄村
       MB02-C4-75   龙港镇上苏庄   沁自然资临字             2,592.46   2022.4.14-
        新建道路           村     （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-D4-25            沁自然资临字             3,660.59   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-C3-57   龙港镇上苏庄   沁自然资临字             6,071.51   2022.4.14-
        新建道路        村、梅苑社区   （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-D4-24            沁自然资临字             2,643.62   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-C3-56   龙港镇上苏庄   沁自然资临字             1,259.89   2022.4.14-
        新建道路           村     （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-A4-54    龙港镇张庄   沁自然资临字            2,2471.62   2022.4.14-
        新建道路         村、柿元村   （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-C4-66   赵寨村、龙港   沁自然资临字            12,354.17   2022.4.14-
        新建道路         镇上苏庄村   （2022）14号           平方米        2024.4.1
       MB02-D4-15            沁自然资临字             3,223.35   2022.4.14-
        新建道路                 （2022）14号           平方米        2024.4.1
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                                         批复总
                                               实际占用
序                            临时占地批准文     占用面              批复使用
          用途        所在位置                         面积
号                               号         积                期限
                                                （亩）
                                         （亩）
       MB02-C4-66            沁自然资临字            8,000.32   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-A4-54
                             沁自然资临字            554.45平    2022.4.14-
                             （2022）14号           方米        2024.4.1
         车点
       MB02-A3-27            沁自然资临字            7,200.10   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB01-C2-10            沁自然资临字            6,901.67   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB01-C2-61    龙港镇南瑶   沁自然资临字            7,999.73   2022.4.14-
         井场         村、西石堂村   （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB01-C2-32            沁自然资临字            7,200.00   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-B3-88   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            7,200.19   2022.4.14-
         井场            区     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C3-45   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            7,166.08   2022.4.14-
         井场            区     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C4-32   龙港镇上苏庄   沁自然资临字            7,200.02   2022.4.14-
         井场            村     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-D4-15            沁自然资临字            8,000.09   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-D4-42            沁自然资临字            8,002.17   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C4-75   龙港镇上苏庄   沁自然资临字            8,000.28   2022.4.14-
         井场            村     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-B4-92   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            8,000.23   2022.4.14-
         井场            区     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB01-B2-88   龙港镇杨河社   沁自然资临字            7,200.05   2022.4.14-
         井场            区     （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C4-46            沁自然资临字            8,000.18   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-D4-43            沁自然资临字            8,000.08   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-D4-24            沁自然资临字            8,000.15   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-D4-25            沁自然资临字            8,000.16   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C4-95            沁自然资临字            8,000.27   2022.4.14-
         井场                  （2022）14号          平方米        2024.4.1
       MB02-C3-57   龙港镇上苏庄   沁自然资临字            7,200.03   2022.4.14-
         井场            村     （2022）14号          平方米        2024.4.1
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                         批复总
                                                  实际占用
序                            临时占地批准文     占用面                 批复使用
          用途        所在位置                            面积
号                               号         积                   期限
                                                   （亩）
                                         （亩）
          井场          村      （2022）14号            平方米
       MB02-C4-33   龙港镇上苏庄   沁自然资临字               8,800.03   2022.4.14-
         井场            村     （2022）14号             平方米        2024.4.1
                             沁自然资临字               2,523.00   2022.4.14-
                             （2022）14号             平方米        2024.4.1
                                                   折合约
                     小计                  641.19                  --
       MB01-C2-10            沁自然资临字               298.34平    2022.4.14-
         井场                  （2022）15号              方米        2024.4.1
                                                   折合约
                     小计                   0.45                   --
                             沁自然资临字               0.1480公    2020.11.9-
                             （2020）33号               顷       2022.10.31
       MB02-C3-48   龙港镇梅苑社   沁自然资临字               0.5019公    2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号               顷       2022.10.31
                             沁自然资临字               0.2178公    2020.11.9-
                             （2020）33号               顷       2022.10.31
                    龙港镇梅苑社   沁自然资临字               0.5602公    2020.11.9-
                       区     （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBO1-B2-25    龙港镇木亭   沁自然资临字               0.9963公    2020.11.9-
         井场         村、上木亭村   （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBO1-B2-86   龙港镇杨河社   沁自然资临字               0.4427公    2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBP01V井      龙港镇杨河社   沁自然资临字               0.1088公    2020.11.9-
          场            区     （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ12-44井             沁自然资临字               1.5140公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号   460.29      顷       2022.10.31
       MBQ12-6井     龙港镇杨河社   沁自然资临字               0.8051公    2020.11.9-
          场            区     （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-1井      龙港镇木亭   沁自然资临字               0.6908公    2020.11.9-
          场         村、杨河社区   （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-12井             沁自然资临字               0.4518公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-13井             沁自然资临字               0.3952公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-18井             沁自然资临字               0.6624公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-20井             沁自然资临字               0.5295公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号               顷       2022.10.31
       MBQ13-28井             沁自然资临字               0.7712公    2020.11.9-
          场                  （2020）33号               顷       2022.10.31
新疆鑫泰天然气股份有限公司                      重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                         批复总
                                               实际占用
序                            临时占地批准文     占用面             批复使用
          用途        所在位置                         面积
号                               号         积               期限
                                                （亩）
                                         （亩）
           场                 （2020）33号           顷       2022.10.31
       MBQ14-29井             沁自然资临字            0.6937公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ14-31井             沁自然资临字            0.6182公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ14-35井    龙港镇南瑶村   沁自然资临字            0.5449公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ14-36井    龙港镇南瑶村   沁自然资临字            0.6789公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBU01-1V     龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.3972公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
                    龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.1192公   2020.11.9-
                       区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBO2-B4-70   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.4800公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ12-2井     龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.4690公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-11井     龙港镇南瑶   沁自然资临字            0.5400公   2020.11.9-
          场         村、柳庄社区   （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-15井             沁自然资临字            0.4686公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-17井             沁自然资临字            0.7577公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-21井             沁自然资临字            0.4189公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB01-B2-54   龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.3986公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-A4-10            沁自然资临字            0.4950公   2020.11.9-
         井场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-A4-70   龙港镇柿元村   沁自然资临字            0.5401公   2020.11.9-
         井场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-A4-72   龙港镇柿元村   沁自然资临字            0.5400公   2020.11.9-
         井场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-A4-80   龙港镇柿元村   沁自然资临字            0.4000公   2020.11.9-
         井场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-B3-15   龙港镇新城社   沁自然资临字            0.4000公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-B3-24   龙港镇新城社   沁自然资临字            0.7225公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-B3-35   龙港镇新城社   沁自然资临字            0.7952公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
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                                         批复总
                                               实际占用
序                            临时占地批准文     占用面             批复使用
          用途        所在位置                         面积
号                               号         积               期限
                                                （亩）
                                         （亩）
          井场          区      （2020）33号           顷       2022.10.31
       MB02-B4-31    龙港镇柿元   沁自然资临字            0.5433公   2020.11.9-
         井场         村、梅苑社区   （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-C3-17   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.7854公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-C3-36   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.6208公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-C3-46   龙港镇上苏庄   沁自然资临字            0.4681公   2020.11.9-
         井场            村     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MB02-C4-21   龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.4554公   2020.11.9-
         井场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
                    龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.1680公   2020.11.9-
                       区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBP01H井      龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.3996公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBP04V井      龙港镇宣化社   沁自然资临字            0.2047公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBP03V井      龙港镇上苏庄   沁自然资临字            0.2153公   2020.11.9-
          场            村     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ12-38井             沁自然资临字            0.1772公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ12-5井              沁自然资临字            0.8239公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ12-7井              沁自然资临字            0.4304公   2020.11.9-
          场                  （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ12-8井      龙港镇木亭   沁自然资临字            0.5505公   2020.11.9-
          场         村、上木亭村   （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-04井     龙港镇木亭   沁自然资临字            0.3206公   2020.11.9-
          场         村、上木亭村   （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-06井    龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.5212公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-08井    龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.3798公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ13-2井     龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.4826公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ14-32井    龙港镇杨河社   沁自然资临字            0.6007公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ15-03井    龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.3926公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
       MBQ15-08井    龙港镇梅苑社   沁自然资临字            0.6634公   2020.11.9-
          场            区     （2020）33号            顷      2022.10.31
新疆鑫泰天然气股份有限公司                              重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                                 批复总
                                                              实际占用
     序                               临时占地批准文     占用面                           批复使用
              用途       所在位置                                     面积
     号                                  号         积                             期限
                                                               （亩）
                                                 （亩）
                                     （2020）33号                     顷          2022.10.31
                                                               折合约            正在申请
                         小计                      460.29
          MBQ12-40井    赵寨村、景村        沁自然资临字                   0.2458公         2020.11.9-
             场            村          （2020）34号                   顷            2022.10.31
          MBQ12-16井                  沁自然资临字                   0.1189公         2020.11.9-
             场                       （2020）34号                   顷            2022.10.31
          MBQ12-39井                  沁自然资临字                   0.4287公         2020.11.9-
             场                       （2020）34号                   顷            2022.10.31
                                                               折合约            正在申请
                         小计                       11.90
                         总计                      2,929.35        2,927.44         --
二、已有道路共用土地11
                                                      道路占地
     序
            协议编号         用地项目            所在位置           面积                  协议期限
     号
                                                       （亩）
            MB-2022-                   安泽县马壁镇段                               2022.1.1-
            CPS-078                       峪村                                2022.12.31
            MB-2022-                   安泽县马壁镇段                               2022.4.3-
            CPS-074                       峪村                                2022.12.31
            MB-2022-                   安泽县马壁镇段                               2022.4.3-
            CPS-075                       峪村                                2022.12.31
            MB-2022-                   安泽县马壁镇马                              2022.2.11-
            CPS-071                       壁村                                2022.12.31
            MB-2022-                   安泽县马壁镇马                               2022.3.7-
            CPS-073                       壁村                                2022.12.31
            MB-2022-                   安泽县马壁镇马                              2022.12.16-
            CPS-079                       壁村                                2022.12.31
            MB-2022-                   浮山县寨圪塔乡                              2022.9.12-
            CPS-140                       张村                                2022.12.31
            MB-2022-                   沁水县龙港镇景                               2021.6.1-
            CPS-149                       村                                 2022.12.31
            MB-2022-                   沁水县龙港镇张                               2022.5.1-
            CPS-249                       庄村                                2022.12.31
            MB-2022-                   沁水县龙港镇张                              2022.11.1-
            CPS-248                       庄村                                2022.12.31
            MB-2022-                   沁水县龙港镇张                              2022.11.1-
            CPS-247                       庄村                                2022.12.31
      根据标的公司说明，表格第 2-6 项、第 13、14 项协议原件遗失，仅提供相关补偿款支付凭证。
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                                           道路占地
序
      协议编号         用地项目           所在位置       面积    协议期限
号
                                            （亩）
      MB-2022-                   沁水县龙港镇张            2022.5.1-
      CPS-246                       庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇马           2022.11.1-
      CPS-243                       邑村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇马           2022.11.1-
      CPS-244                       邑村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇张            2022.5.1-
      CPS-245                       庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇张           2022.3.10-
      CPS-242                       庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇张           2022.2.20-
      CPS-239                       庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇张            2022.5.1-
      CPS-238                       庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇梅            2022.5.2-
      CPS-151                      苑社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇梅           2022.6.28-
      CPS-153                      苑社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南           2022.2.25-
      CPS-185                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南            2022.6.4-
      CPS-187                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南           2022.10.25-
      CPS-189                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南            2022.8.3-
      CPS-191                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南           2022.5.20-
      CPS-194                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南           2022.2.25-
      CPS-196                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇南           2022.2.25-
      CPS-198                       瑶村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇上            2022.5.1-
      CPS-201                      苏庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇上           2022.11.1-
      CPS-202                      苏庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇上           2022.6.16-
      CPS-203                      苏庄村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.4.1-
      CPS-210                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.5.1-
      CPS-209                       元村             2022.12.31
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                                           道路占地
序
      协议编号         用地项目           所在位置       面积    协议期限
号
                                            （亩）
      CPS-208                      元村              2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.5.1-
      CPS-207                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.5.1-
      CPS-206                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.3.1-
      CPS-216                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿           2022.8.15-
      CPS-214                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿           2022.1.10-
      CPS-213                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿            2022.3.1-
      CPS-212                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇柿           2022.11.1-
      CPS-219                       元村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇木           2022.9.20-
      CPS-220                       亭村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇木            2022.5.5-
      CPS-224                       亭村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇木            2022.3.9-
      CPS-228                       亭村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇木           2022.8.27-
      CPS-229                       亭村             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇新            2022.1.2-
      CPS-230                      城社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇新            2022.1.2-
      CPS-232                      城社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨           2022.9.20-
      CPS-250                      河社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨            2022.5.1-
      CPS-251                      河社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨           2022.8.10-
      CPS-252                      河社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇新           2022.11.29-
      CPS-236                      城社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇新            2022.9.5-
      CPS-237                      城社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨           2022.4.12-
      CPS-253                      河社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨            2022.3.2-
      CPS-255                      河社区             2022.12.31
      MB-2022-                   沁水县龙港镇杨           2022.7.21-
      CPS-258                      河社区             2022.12.31
新疆鑫泰天然气股份有限公司                          重大资产购买暨关联交易报告书（草案）
                                              道路占地
序
      协议编号          用地项目             所在位置       面积       协议期限
号
                                               （亩）
      MB-2022-                      沁水县龙港镇杨              2022.11.20-
      CPS-259                         河社区                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县龙港镇杨              2022.8.10-
      CPS-263                         河社区                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县龙港镇杨              2022.5.12-
      CPS-265                         河社区                2022.12.31
      MB-2022-   MB075/076/103/10   沁水县郑庄镇杨               2022.1.1-
      CPS-144         7/117           家河村                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县郑庄镇王              2022.10.15-
      CPS-146                          峪村                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县郑庄镇杨              2022.9.20-
      CPS-142                         家河村                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县龙港镇南              2022.6.15-
      CPS-200                          瑶村                2022.12.31
      MB-2022-                      沁水县龙港镇柿              2022.11.10-
      CPS-217                          元村                2022.12.31
                      合计                      1,243.42       --

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