西南证券股份有限公司
关于山东凯盛新材料股份有限公司
保荐人名称：西南证券股份有限公司 被保荐公司简称：凯盛新材
保荐代表人姓名：孔辉焕 联系电话：010-57631147
保荐代表人姓名：李文松 联系电话：010-57631186
现场检查人员姓名：孔辉焕、艾玮
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2023年1月12日-2023年1月13日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程和现行内部控制制度；（2）对公司三会文件、董事会专业委
员会文件进行查阅；（3）查阅公司在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）指定信息披露网站上
公告的内容；（4）对相关人员进行访谈，了解公司治理及独立性情况。
是否齐备，会议资料是否保存完整
信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、
内部审计部门工作文件；（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议
资料等。
（如适用）
的工作计划和报告等（如适用）
质量及发现的重大问题等（如适用）
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
次审计（如适用）
交次一年度内部审计工作计划（如适用）
交年度内部审计工作报告（如适用）
告（如适用）
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料；（2）查阅公司在深交所指
定信息披露网站上公告的内容；（3）与公司相关人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执
行；（4）查阅公司投资者关系活动记录。
理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅《公司章程》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》等内部
制度的相关条款；（2）查阅关联交易履行审批程序的文件及信息披露公告；（3）网络媒体搜
索，核查是否有负面报告。
占用上市公司资金或者其他资源的制度
上市公司或者其他资源的情形
序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅募集资金三方监管协议及对账单；（2）抽查大额支付凭证；（3）查阅
公司在深交所指定信息披露网站相关公告内容；（4）查看募投项目建设情况。
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款
的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司财务报表数据；（2）了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行
业情况是否匹配；（3）与公司管理层进行访谈。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告等资料；（2）查阅公司关于承诺履行情况的公告；（3）
核查公司有关承诺事项的履行情况等。
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程关于现金分红的政策条件；（2）查阅公司重大采购、销售合
同；（3）查看公司主要经营场所、经营环境等。
整改
二、现场检查发现的问题及说明
（一）募投项目延期
受国内外新冠疫情反复爆发的影响，施工人员不能及时到位、建筑材料和关键设备特别是进口
设备运输受限；同时，应防疫要求施工现场实行分工序作业、施工降效等因素对公司首次公开发行
募集资金投资项目进度推进造成较大影响。公司根据募投项目当前的实施进度，经审慎考量，于
项目延期的议案》，独立董事发表了明确的同意意见，同意将首发募投项目的建设期进行调整。
经核查，保荐机构认为：凯盛新材本次募投项目延期事项已经第三届董事会第四次会议、第三
届监事会第四次会议审议通过，且独立董事已发表了同意意见，履行了必要的审议程序，符合《上
市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规的规定，西南证券对凯盛新材募集资金投资项目延期事项无异议。
（二）变更部分募集资金投资项目
可使用状态，满足结项条件，公司已对上述项目首期进行结项。聚醚酮酮作为高性能新材料，其附
加值和性能均处于材料金字塔的塔尖，但受新冠疫情等因素影响，包括PEKK在内的部分高端新材
料的下游应用受到一定程度的影响，进而带动上述高端材料的市场表现欠佳。经公司审慎评判，
纷实施扩产计划，芳纶聚合单体市场新增需求明确且迫切。此外，三氯化铝市场情况良好，且考虑
到PEKK在生产制备过程中对于催化剂三氯化铝的品质要求较高，而当前市场上三氯化铝产品质量
参差不齐，公司自备三氯化铝的需求较为迫切。综合上述因素，经公司第三届董事会第七次会议
（2022年11月25日）、第三届监事会第七次会议（2022年11月25日）和2022年第二次临时股东大会
（2022年12月15日）审议通过，公司将2000吨/年聚醚酮酮树脂及成型应用项目尚未使用的募集资
金18,719.21万元（含利息及理财收益，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准），变更用于
筹资金投入。
经核查，保荐机构认为：1、公司本次变更部分首发募集资金投资项目事宜已经公司董事会审
议批准，独立董事、监事会均发表同意意见，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关
法律、法规和规范性文件及《公司章程》等相关规定的要求；2、公司本次变更部分首发募集资金
投资项目事宜是根据募集资金投资项目实施的客观需要做出的，符合公司的发展战略，有利于进一
步提高募集资金使用效率，不存在违规使用募集资金和损害股东利益的情形；3、本保荐机构对公
司本次变更部分首发募集资金投资项目事宜无异议，上述事项已取得股东大会审议通过。
除上述事项外，本次现场检查未发现发行人其他前述核查事项存在重大问题。
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于山东凯盛新材料股份有限公司
保荐代表人：
孔辉焕 李文松
保荐机构：西南证券股份有限公司
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