长江证券承销保荐有限公司
关于优彩环保资源科技股份有限公司
保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：优彩资源
保荐代表人姓名：王慧 联系电话：17721379077
保荐代表人姓名：章希 联系电话：13798502757
现场检查人员姓名：王慧、赖嫣珩
现场检查对应期间：2022 年 1 月-2022 年 12 月
现场检查时间：2022 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 27 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
查阅公司章程、股东大会、董事会及监事会的议事规则和规章制度；查阅公司历次
股东大会、董事会、监事会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、
公告等文件；了解公司与关联企业在人员、资产、财务、业务等方面是否存在影响
独立性的情形。
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
行职责
√
披露义务
√
应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；查阅审计委
员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查阅套期保值业务
相关制度文件。
√
（如适用）
√
审计部门（如适用）
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
控制评价报告（如适用）
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与公司的实际情况是否
一致；查阅互动易披露的相关内容。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
查阅公司关联交易、对外担保等内部制度；查阅审议关联交易、对外担保的董事会、
监事会、股东大会资料和信息披露文件；获取公司财务账目、关联交易材料；访谈
公司实际控制人、财务总监等。
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
务
√
务等情形
√
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
查阅公司募集资金管理制度和三方监管协议；查阅公司募集资金对账单、银行日记
账，抽查募集资金大额支付凭证及原始单据凭证等相关资料，了解募集资金使用的
具体情况及募集资金剩余情况；现场察看募投项目建设情况，调查发行人募集资金
是否真实投入股东大会决议的项目；访谈公司财务总监。
√
形
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
√
益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅公司披露的定期报告、临时公告以及财务报告；查阅行业新闻、同行业公司的
定期报告，与公司进行对比分析；访谈公司财务总监。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺，了解有关承诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
查阅公司章程、分红规划，查阅公司公开信息披露文件；获取公司财务账目，了解
大额资金往来交易背景及原因；获取公司重要业务合同；实地查看生产经营场所；
访谈公司实际控制人。
√
者风险
√
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经现场检查，公司对中信银行股份有限公司江阴周庄支行账户的可转换公司债
券募集资金采取了协定存款方式存放，因操作人员理解有误，公司董事会未对可转
换公司债券募集资金以协定存款方式进行存放予以审议。募集资金采取了协定存款
方式存放未变相改变募集资金的用途，也未导致募集资金被占用或挪用，不会导致
募集资金发生损失，也未影响募集资金的实际使用。保荐机构将督促公司对募集资
金采取协定存款方式存放事项予以补充审议。
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