中信证券股份有限公司
关于江苏日久光电股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：日久光电
保荐代表人姓名：翟程 联系电话：021-20262202
保荐代表人姓名：王建文 联系电话：021-20262053
现场检查人员姓名：翟程、毛家宝
现场检查对应期间：2022 年 1 月 1 日至现场检查之日
现场检查时间：2022 年 12 月 27 日-12 月 28 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅历次三会材料；查阅公司章程、公司现行治理规则和内控制
度等各项规章制度；与公司高级管理人员进行访谈；了解公司治理的基本业务情
况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。
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内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
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息披露义务
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相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计部门资料、内部控制评价报告、募集资金专户资料
等材料。
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门（如适用）
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部审计部门（如适用）
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用）
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计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
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计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅历次三会文件；查阅公司信息披露制度及信息披露文件；查
阅深交所互动易网站刊载公司资料；与公司董事会办公室相关人员进行沟通，了
解公司信息披露相关制度的执行情况。
√
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内
部的相关规定；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况，核查关联交易审议
的合规性、定价的公允性，审阅相关的信息披露文件；向有关人员了解公司对外
担保情况，核查对外担保审议的合规性，审阅相关的信息披露文件；与公司高级
管理人员进行访谈，了解主要股东及其关联方是否占用上市公司资金或其他资源
的情况。
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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义务
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务
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债务等情形
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应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：与公司管理人员访谈，查阅募集资金第三方监管协议等底稿资料，
核查公司募集资金存放、使用情况。
√
情形
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时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：访谈公司高级管理人员；查阅、复核公司在深交所指定信息披露
网站上公告的内容；了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配。
截止至 2022 年 9 月
营业收入同期比下
降 0.12%；
净利润 同期比下降
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅了公司的定期报告；对公司高管进行访谈，询问公司及公司
股东的履行承诺情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：访谈公司管理人员，查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对
外投资决策制度及内部履行的审批文件等，了解行业经营环境变化及公司经营情
况。
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏日久光电股份有限公司 2022
年定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签字：
翟 程 王建文
中信证券股份有限公司
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