中信证券股份有限公司
关于辽宁信德新材料科技股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：信德新材
保荐代表人姓名：邓俊 联系电话：13811962953
保荐代表人姓名：李宁 联系电话：010- 60838617
现场检查人员姓名：邓俊、崔悦
现场检查对应期间：2022 年 9 月 9 日至 2022 年 12 月 31 日
现场检查时间：2022 年 12 月 28 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查主要手段：（1）查阅公司章程和各项规章制度；查阅历次股东大会、董事会及监事
会决议及记录；了解公司基本制度的执行情况、了解公司董事、监事和高级管理人员履行职
务勤勉尽责情况及变动情况； （2）取得公司组织架构图、定期报告；了解公司与关联企业在
人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业
务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况； （3）取得公司的内部审
计制度、内部审计部门出具的内部审计工作报告，核查公司章程、对外投资管理制度以及投
资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况。
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件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
件和本所相关业务规则履行职责
√
务
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和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查主要手段：（1）取得公司最新修改的现行治理规则和内控制度，获取公司的内部审
计制度、内部审计部门出具的内部审计工作报告，核查公司内部控制工作情况，了解公司内
审部门工作情况和相关制度的执行情况； （2）查阅最新修改的公司章程、对外投资管理制度
以及投资决策相关的董事会决议、公司对外投资交易情况；了解公司与关联企业在人员、资
产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形；了解公司治理的基本业务情况和
发展规划，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联交易等违规情况。
√
用）
√
门（如适用）
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交的工作计划和报告等（如适用）
√
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
√
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
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行一次审计（如适用）
√
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
价报告（如适用）
√
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：取得公司最新修改的信息披露管理制度及信息披露文件，查阅投资者关
系活动记录表。核查公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动情况；抽取公
司内幕信息公告及相关文件，抽取关键时间点获取得公司内幕信息知情人及相关信息披露材
料。
√
管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查主要手段：
（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部
的相关规定；搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道。
（2）取得并审
阅其他应收款明细表和余额表；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易管理
制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。
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占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
√
形
√
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：取得公司募集资金管理制度。持续取得募集资金台账，查阅募集资金使
用情况。取得募集资金存放三方/四方协议及相关的会议审批文件，取得募集资金专户银行
对账单，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证等材料；了解募集资金使用的具体方向及合
规情况。
√
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
√
与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查主要手段：取得公司业绩财务方面材料，进行财务报告分析；向公司财务部门人员
了解公司财务状况。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：取得公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所做出的承
诺文件，核对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况。
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。
√
险
√
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于辽宁信德新材料科技股份有限公
司 2022 年度持续督导工作现场检查报告》之盖章页）
保荐代表人：
邓俊 李宁
中信证券股份有限公司
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