兴业证券股份有限公司
关于福建阿石创新材料股份有限公司
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：阿石创
保荐代表人姓名：张钦秋 联系电话：021-68982346
保荐代表人姓名：陈 杰 联系电话：021-68982346
现场检查人员姓名：张钦秋、赵银凤
现场检查对应期间：2022 年 1 月-2022 年 11 月
现场检查时间：2022 年 12 月 19 日-2022 年 12 月 21 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程和公司治理相关制度；查阅三会文件及相关决议；核查董监高
人员变动及相关决策文件；核查控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；实地
查看公司的生产经营场所，了解机构设置、人员配置、资产分布等情况。
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等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
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性文件和本所相关业务规则履行职责
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披露义务
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程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：检查内审部门及审计委员会的设置及制度建设；检查内审部门及董事会审计
委员会的运作情况；重大对外投资内部控制程序；与公司管理层人员交谈，了解公司内部控
制的有效性。
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计部门
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门提交的工作计划和报告等
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作进度、质量及发现的重大问题等
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审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
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况进行一次审计
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委员会提交次一年度内部审计工作计划
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委员会提交年度内部审计工作报告
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控制评价报告
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完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表；查阅公司历
次董事会、监事会、股东大会材料；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊
载的投资者关系活动记录表。
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披露管理制度的相关规定
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站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅关联交易管理相关制度、关联方清单；查阅公司关于关联交易的审批决
策程序及信息披露情况；与财务人员及公司相关高管沟通，了解是否存在对外担保情况。
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间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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务
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等情形
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审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；查阅公司开设募集资金
专户的决议，募集资金三方监管协议等；查阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用审批
单；与公司高级管理人员、财务部门人员进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情
况，募集资金投资项目的建设进度。
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充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
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是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告，与管理层沟通，了解业绩波动的原因；查阅同行
业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；
查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；询问高级管理人员、证券事务代表关于
公司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况；取得公司董事、监事、高级管
理人员关于所持股份变动的说明文件。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红情况、相关决议及信息披露文件；查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关凭证；与高级管理人员沟通交谈。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
说明 1：公司于 2022 年 1 月收到一笔 246.50 万元与收益相关的政府补助，占公司最
近一个会计年度经审计归属于上市公司股东净利润的 42.03%，未及时履行信息披露义务。
公司于 2022 年 3 月 4 日，补充履行了信息披露义务，同时，加强对公司董事、监事、高级
管理人员及相关人员对《上市公司信息披露管理办法》等相关法规的学习。
对持续督导期间上市公司发生的股权质押、重大投资及募集资金使用等相关事宜，督
导人员提示上市公司严格按照相关监管要求规范运作、履行信息披露义务。同时，提示上
市公司根据最新的监管规定对相关的内控制度进行修订。
（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建阿石创新材料股份有限公司
保荐代表人：________________ _________________
张钦秋 陈 杰
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