中信证券股份有限公司
关于深圳市金新农科技股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：金新农
保荐代表人姓名：林施婷 联系电话：18588502893
保荐代表人姓名：穆波伟 联系电话：18926089235
现场检查人员姓名：穆波伟
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2022 年 12 月 22 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查手段（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通
知、会议决议、会议记录、签到表、公告等；（2）访谈部分公司高级管理人员；
（3）查阅《公司章程》、内部控制各项制度；（4）察看上市公司的主要经营、
管理场所；（5）查阅公司控股股东出具的关于同业竞争、独立性、关联交易的
承诺函。
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
息披露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅公司内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审
计部门工作文件等；（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人
员构成、会议记录等；（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度、
套期保值业务相关制度以及相关的董事会决议；（4）查阅募集资金专户的银行
对账单、明细表。
√
门（如适用）
√
部审计部门（如适用）
√
用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议
通知、会议决议、会议记录、签到表等；（2）查阅公司信息披露制度及公告内
容；（3）查阅深交所互动易网站刊载公司资料；（4）与公司董事会办公室相关
人员进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。
√
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他
公司内部的相关规定；（2）与公司高级管理人员进行访谈，了解主要股东及其
关联方是否占用上市公司资金或其他资源的情况；（3）取得关联方清单及关联
方交易材料、关联方资金往来明细；（4）向公司相关部门人员了解公司关联交
易情况及关联交易管理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况；
（5）
查看公司《关于关联方交易及控股股东及其他关联方占用资金情况的审计报告》。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅了公司各募集资金专项账户的银行对账单；（2）对公
司部分高级管理人员进行访谈；（3）核查公司公告内容；（4）查看三方监管协
议。
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）访谈公司部分高级管理人员；（2）查阅公司披露的定期报
告资料；（3）了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员
所做出的承诺函；（2）查阅公司信息披露文件；（3）询问高级管理人员关于公
司、股东、董事、监事、高级管理人员等承诺的履行情况
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司现金分红制度与相关文件；（2）查阅公司对外投
资决策制度及内部履行的审批文件；（3）与公司管理层及有关工作人员进行访
谈交流，了解大额资金往来及重大投资情况，了解行业经营环境变化及公司经营
情况
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
关注公司业绩波动原因。2022 年 1-9 月，公司实现营业收入 30.31 亿元，归
属于上市公司股东的净利润-0.38 亿元，亏损同比降低 86.93%，亏损大幅收窄。
在本次现场检查中，通过（1）查阅公司披露的定期报告和临时公告，了解业绩
波动情况；（2）查阅公司所处行业研究报告，同行业上市公司的定期报告和临
时公告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）与公司高级管理人
员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因等方式对该问题进行核查。
保荐机构认为，公司所处养殖行业具有一定周期性，受猪肉价格下滑影响，
属于上市公司股东的净利润-9.89 亿元。自 2022 年 4 月起，猪肉价格开始回暖，
公司前三季度累计亏损实现大幅收窄。对于公司未来的经营情况，保荐机构将本
着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督导，督促公司及时披露相关信息、做好风
险提示。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市金新农科技股份有限公司
保荐代表人：
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