重庆水务集团股份有限公司
董事会向经理层授权管理办法（试行）
第一章 总 则
第一条 为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，
完善中国特色现代企业制度，厘清重庆水务集团股份有限公司
（以下简称公司）治理主体之间的权责边界，规范董事会授权管
理行为，促进经理层依法行权履职，提高经营决策效率，增强公
司改革发展活力，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称
《公司法》）、《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国企
业国有资产法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》等法律、行政法规、上市规则、其他有关规范性文件及
《重庆水务集团股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等
公司制度的有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条 董事会向经理层授权过程中方案制定、行权、执
行、监督、变更等管理行为适用本办法。
第三条 本办法所称授权，指董事会依据相关法律法规、规
范性文件及《公司章程》的规定，在一定条件和范围内，将其职
权中部分事项的决定权授予经理层按规定程序行使。本办法所称
行权，指经理层按照董事会要求依法行使被授予职权。
第二章 授权原则及程序
第四条 董事会向经理层授权应当严格遵循《公司法》、相
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关法律法规和规范性文件的规定，董事会法定职权及需要提请股
东大会决定的事项不得授权。股东大会授予董事会的职权未经股
东大会批准不得转授权。
对于新业务、非主营业务、高风险事项，以及在有关巡视巡
察、纪检监察、审计等监督检查中发现突出问题的事项，应当谨
慎授权、从严授权。
第五条 董事会应当结合实际，坚持决策质量和决策效率相
统一，根据经营管理状况、资产负债规模与资产质量、业务负荷
程度、风险控制能力等，科学论证、合理确定授权决策事项及其
频度，防止违规授权、过度授权。董事会可对部分频次较高、模
式成熟、风险可控的业务的决策事项进行授权，包括但不限于一
定额度内的委托理财、银行融资、捐赠等事项。
第六条 董事会应当规范授权程序和形式，一般情况下须制
定董事会授权经理层决策事项清单，明确授权类别、授权范围、
授权事项、授权期限、行权要求等内容。授权清单由董事会办公
室会同风险合规部、审计部等部门根据董事会意见拟订，经公司
党委前置研究讨论、董事会审议通过后执行，并根据需要动态调
整。
第七条 董事会可根据需要对经理层做出临时性授权，由董
事会办公室按照“一事一议”原则会同风险合规部、审计部等相关
部门根据董事会意见拟订，经公司党委前置研究讨论、董事会审
议后，以董事会决议形式进行授权，明确授权背景、授权范围、
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授权事项、授权期限、行权要求等内容。
第三章 行权程序
第八条 董事会授权经理层的决策事项，党委一般不作前置
研究讨论，须通过总经理办公会进行集体研究决策，决策前应注
重听取党委书记、董事长意见，意见不一致时应暂缓上会。
授权事项决策后，按照法律、行政法规及上市规则及其他有
关规范性文件规定属于公司应当公开披露的事项，经理层应及时
向董事会报告并按照上市公司监管规定做好公告披露相关工作。
第九条 董事会授权经理层的决策事项中，遇因情况紧急、
影响公司大局利益但不能及时召开总经理办公会决策的，由总经
理向党委书记、董事长汇报同意后，由总经理临机处置，事后向
总经理办公会通报决策及执行情况。
第十条 授权事项决策后，经理层应当组织有关职能部门或
者单位执行。执行过程中，执行单位和人员应当勤勉尽责、认真
执行。对于执行周期较长的事项，应当根据授权要求由经理层向
董事会报告执行进展情况。执行完成后，经理层根据授权要求，
将执行情况和结果形成书面材料，向董事会报告。
第十一条 遇到特殊情况需对授权事项决策作出重大调整，
或因外部环境出现重大变化不能执行的，经理层应当及时向董事
会和党委报告。如确有需要，应当提交董事会再行决策。
第四章 监督与变更
第十二条 董事会应当强化授权监督，定期跟踪掌握授权事
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项的决策、执行情况，适时组织开展授权事项专题监督检查，对
行权效果予以评估。根据经理层行权情况，结合公司经营管理实
际、风险控制能力、内外部环境变化等条件，对授权事项实施动
态管理，及时变更授权范围、标准和要求，确保授权合理、可
控、高效。
第十三条 董事会可以定期对董事会授权经理层决策事项清
单进行统一变更或根据需要实时变更。发生以下情况，董事会应
当及时进行研判，必要时可对有关授权进行调整或收回：
（一）授权事项决策质量较差，经营管理水平降低和经营状
况恶化，风险控制能力显著减弱；
（二）授权事项执行情况较差，发生重大越权行为或造成重
大经营风险和损失；
（三）现行授权存在行权障碍，严重影响决策效率；
（四）董事会认为应当变更的其他情形。
第十四条 有授权期限的，届满自然终止。如需继续授权，
应当重新履行决策程序。如授权效果未达到授权要求或出现其他
应当收回授权的情况，经董事会审议通过后，可以提前终止。经
理层认为必要时，也可以建议董事会收回有关授权。
第十五条 发生授权调整或收回时，应当及时拟订授权决策
变更方案，明确修改的授权内容和要求，说明变更理由、依据，
报公司党委前置研究讨论后，由董事会决定。授权决策的变更方
案一般由董事会办公室根据董事会意见提出；如确有需要，可以
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由经理层提出。
第十六条 经理层承接的董事会授权决策事项原则上不得向
其他主体转授。
第五章 责 任
第十七条 董事会是规范授权管理的责任主体，对授权事项
负有监管责任。在监督检查过程中，发现授权对象行权不当的，
应当及时予以纠正，并对违规行权主要责任人及相关责任人员提
出批评、警告，直至解除职务。
第十八条 经理层作为授权对象应当本着维护公司及全体股
东合法权益的原则，严格在授权范围内作出决定，忠实勤勉从事
经营管理工作，坚决杜绝越权行事。建立健全报告工作机制，每
半年向董事会报告授权行权情况，重要情况及时报告。
第十九条 授权对象有下列行为，致使公司遭受严重损失或
其他严重不良后果的，应当承担相应责任：
（一）在其授权范围内作出违反法律法规或者《公司章程》
的决定；
（二）未行使或者未正确行使授权导致决策失误；
（三）超越其授权范围作出决策；
（四）未能及时发现、纠正授权事项执行过程中的重大问
题；
（五）法律法规或《公司章程》规定的其他追责情形。
因未正确执行授权决定事项，致使公司遭受严重损失或其他
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严重不良影响的，相关执行部门应当承担相应责任，经理层承担
领导责任。
第二十条 授权决策事项出现重大问题，董事会不因授权而
免除法律法规、国资监管文件规定的应由其承担的责任。董事会
在授权管理中有下列行为，应当承担相应责任：
（一）超越董事会职权范围授权；
（二）在不适宜的授权条件下授权；
（三）未对授权事项进行跟踪、检查、评估、调整，未能及
时发现、纠正授权对象不当行权行为，致使产生严重损失或损失
进一步扩大；
（四）法律法规或《公司章程》规定的其他追责情形。
第六章 附 则
第二十一条 本办法经公司党委前置研究讨论、董事会审议
通过后施行。
本办法未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、部门规章、
规范性文件和公司章程的规定执行。
第二十二条 公司所属企业可参照本办法，结合实际情况，
制订本企业董事会授权管理制度，并报公司备案。
第二十三条 本办法由公司董事会办公室负责解释。
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附件：
董事会向经理层授权决策清单
一、公司经理层应当遵守法律、行政法规和《公司章程》的
规定，忠实、勤勉地执行董事会的决议，按《公司章程》和董事
会授权范围行使职权。
二、经理层有权决定向银行等金融机构申请单项金额或者一
年内累计金额达到公司最近一期经审计净资产的10％（含）以上
而未达到20％的借款。
三、经理层有权决定资产账面净值单笔金额1,000万元以上（
含）、2,000万元以下且年度累计金额不超过公司最近一期经审计
净资产0.5%的资产损失（含减值核销损失）事项。
四、经理层有权决定以下的对外捐赠事项：
的；
元以下的捐赠。
五、经理层有权决定累计余额不超过公司最近一期经审计净
资产额15%的公司委托理财事项。
六、前述授权事项属于需履行国资管理审批或备案程序的，
应当依照有关规定报批或报备（报告）。
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七、前述授权事项决策后，按照法律、行政法规及上市规则
及其他有关规范性文件规定属于公司应当公开披露的事项，经理
层应及时向董事会报告并按照上市公司监管规定做好公告披露相
关工作。
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