中邮证券有限责任公司关于康达新材料（集团）股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
中邮证券有限责任公司（以下简称“中邮证券”或“保荐机构”）作为康达
新材料（集团）股份有限公司（以下简称“康达新材”、
“公司”）2022 年度非公
开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易
所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公
司规范运作》等有关规定，对康达新材本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]684 号《关于核准康达新材料(集
团)股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，公司采用非公开方式发行
人民币普通股 52,910,052 股，每股发行价格为 13.23 元。截至 2022 年 7 月 27 日
止，本次非公开发行的股票数量为 52,910,052 股，募集资金总额为人民币
资金净额为人民币 691,249,988.10 元。上述募集资金已于 2022 年 7 月 27 日到账，
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到达发行人账户情况进
行了审验并出具了《验资报告》
（容诚验字[2022]210Z0016 号）。上述募集资金已
经全部存放于募集资金专户管理。
二、募集资金投资项目情况
根据《康达新材料集团股份有限公司非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》、
《第四届董事会第四十四次会议决议》、《2021 年第三次临时股东大会决议》及
《第五届董事会第二次会议决议》，公司本次非公开发行股票募集资金投向如下：
单位：人民币万元
序号 项目实施主体 募集资金投资项目 项目总投入金额 拟投入募集资金
唐山丰南区康达化工 3 万吨/年胶黏剂及上
新材料有限公司 下游新材料项目
福建康达鑫宇新材料 年产 3 万吨胶粘剂新
有限公司 材料系列产品项目
康达新材料（集团）股
份有限公司
序号 项目实施主体 募集资金投资项目 项目总投入金额 拟投入募集资金
合计 103,240.79 70,000.00
本次募集资金到位前，公司根据各项目的实际进度，以自筹资金预先投入，
募集资金到位后对预先投入资金进行了置换。
三、募集资金使用情况及闲置原因
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引
第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范
运作》的规定，公司开立了募集资金专户进行存储。截至2022年12月23日，公司
募集资金余额为人民币34,490.94万元，其中募集资金专户余额为人民币24,490.73
万元，使用部分募集资金进行现金管理余额为人民币10,000.21万元（上述募集资
金余额尚未经会计师审计）。
公司募集资金投资项目的实施过程中，由于项目的实际需求，需要逐步投入
募集资金，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金存在暂时部分闲置
的情况。
四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据公司发展计划和实际生产需要，为提升经营业绩并提高募集资金使用效
率，降低财务费用，保护投资者的利益，在保证募集资金投资项目建设资金需求
及项目正常进行的前提下，公司计划使用部分闲置募集资金不超过12,000万元暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。本次募集资
金暂时补充流动资金，预计可为公司节约财务费用约414.00万元。
本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金投
向的行为，不会改变募集资金用途，也不影响募集资金投资计划的正常进行。募
集资金补充流动资金到期前或募集资金投资项目进度加快时，公司将及时、足额
地归还相关资金至募集资金专户。
公司在过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补
充流动资金期间，不进行风险投资，不对控股子公司以外的对象提供财务资助。
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生
产经营使用，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍
生品种、可转换公司债券等的交易。
公司承诺将严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的规定，做好募集资金的存
放、管理与使用工作。在本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期限届满
之前，及时归还至募集资金专用账户。若募集资金投资项目因建设需要，实际投
资进度超出预期，公司将随时使用自有资金及银行贷款提前归还，以确保募集资
金投资项目的正常进行。
五、公司履行的审议程序
（一）董事会审议情况
公司第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，董事会认为：根据公司发展计划和实际生产需要，为
提升经营业绩并提高募集资金使用效率，降低财务费用，保护投资者的利益，在
保证募集资金投资项目建设资金需求及项目正常进行的前提下，同意公司使用不
超过人民币12,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审
议通过之日起不超过十二个月(2022年12月23日——2023年12月22日)。
（二）独立董事意见
公司独立董事认为：公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，有助于
降低公司财务费用，提高闲置募集资金使用效率和公司盈利能力，符合公司和广
大投资者的利益。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金履行了必要
的程序，符合公司募集资金项目建设的实际情况，符合相关法律、法规的规定，
不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情况。独立董事同意公司本次使用不
超过12,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金。
（三）监事会审议情况
公司第五届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，经审核，监事会认为：
公司本次拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于减少财务费
用，减轻财务负担，满足生产经营的流动资金需求，符合公司发展战略的要求，
符合公司和广大投资者的利益。
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金履行了必要的程序，符合
公司募集资金项目建设的实际情况，符合有关法律、法规的规定，不存在改变募
集资金投向和损害股东利益的情况。董事会成员在对该事项的判断和审查方面履
行了诚信义务。监事会同意公司本次使用不超过12,000万元的部分闲置募集资金
暂时补充流动资金。
六、保荐机构的核查意见
经核查，本保荐机构认为：公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，
履行了必要的决策程序；上述事项符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号
—主板上市公司规范运作》等相关法规、规范性文件和公司内部制度的规定，有
利于提高募集资金使用效率，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相
改变募集资金使用用途的情形，符合公司和全体股东利益。
综上，本保荐机构对公司在履行信息披露义务后实施本次使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中邮证券有限责任公司关于康达新材料（集团）股份有限公
司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
李小见 王楠
中邮证券有限责任公司
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