东北证券股份有限公司
关于山东潍坊润丰化工股份有限公司
保荐人名称：东北证券股份有限公司 被保荐公司简称：润丰股份
保荐代表人姓名：刘俊杰 联系电话：021-20361009
保荐代表人姓名：王振刚 联系电话：021-20361009
现场检查人员姓名：刘俊杰、孙彬、唐雪峰
现场检查对应期间：2022年度
现场检查时间：2022年12月8日至2022年12月14日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、内控制度、三会会议文件、信息披露文件等材料；与公司管理
层进行访谈；实地查看公司主要经营场所。
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议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
则履行职责
√
信息披露义务
√
了相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅内部审计制度、内部审计部门出具的报告、董事会审计委员会会议文件等
资料；与公司管理层进行访谈。
√
部门
√
内部审计部门（如适用）
√
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现
的问题等（如适用）
√
用情况进行一次审计（如适用）
√
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
内部控制评价报告（如适用）
√
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露相关公告文件、投资者关系活动记录、
三会会议文件等资料；与公司管理层进行访谈。
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展
√
司信息披露管理制度的相关规定
√
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程及相关内控制度、信息披露公告文件、征信报告、与关联交易相
关的三会文件、公司出具的说明等资料；查阅银行日记账、其他应收款明细表等财务资料，抽
查公司大额资金往来凭证；与公司管理层进行访谈。
√
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
露义务
√
义务
√
保债务等情形
√
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度、三方/四方监管协议及相关三会会议文件、信息
披露公告文件、募集资金账户银行对账单、募集资金使用台账、募集资金使用相关凭证；与公
司管理层进行访谈。
√
等情形
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 √
形
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流
√
动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进
行高风险投资
√
资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告、同行业公司公告文件，分析主要财务指标；与公司管理层
进行访谈。
√
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司出具承诺履行情况的说明、信息披露公告文件；与公司管理层进行访
谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司利润分配制度及2021年度利润分配相关信息披露公告文件、三会会议
文件；查阅公司重大业务合同、抽查大额资金往来凭证。
√
化或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
关于公司2022年业绩较大幅度增长相关情况的说明
长幅度较大，主要原因为：（1）依托以“快速市场进入平台”为特点的全球营销网络，公司
继续在全球市场进行市场开拓，销售情况良好，同时农药产品销售价格处于相对高位，使得2022
年1-9月营业收入同比增幅较大；（2）受海运费大幅上涨、原药采购成本上升等因素影响，公
司2021年1-9月综合毛利率下降至15.87%，处于近年来较低水平，进入2022年，随着海运费的
快速回落、主要产品销售价格提升以及国内原药采购价格逐步回落，公司2022年1-9月综合毛
利率为20.90%，较2021年1-9月大幅提升5.03个百分点。目前农药价格仍处于相对高位，处于
行业景气度较高，同行业上市公司2022年1-9月业绩整体呈增长趋势，公司业绩增长趋势与同
行业可比公司基本一致。因此，公司2022年1-9月业绩较大幅度增长具有合理原因，符合公司
实际情况，公司业绩与同行业可比公司不存在明显异常。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于山东潍坊润丰化工股份有限公司
保荐代表人：
刘俊杰 王振刚
东北证券股份有限公司
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