证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 公告编号：2022-068
债券代码:128029 债券简称:太阳转债
山东太阳纸业股份有限公司
关于“太阳转债”到期兑付及摘牌的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1930号”文核准，山东太阳纸
业股份有限公司（以下简称“公司”或“太阳纸业”）于2017年12月22日公开发
行了1,200万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额12.00亿元。经深圳证
券交易所（以下简称“深交所”）“深证上[2018]19号”文同意，公司12.00亿元
可转换公司债券于2018年1月16日起在深交所挂牌交易，债券简称“太阳转债”，
债券代码“128029”。上述发行的可转换公司债券将于2022年12月22日到期。
根据《上市公司证券发行管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》及公
司《山东太阳纸业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简
称“《可转债募集说明书》”），现将公司“太阳转债”到期兑付及摘牌事项公告如
下:
一、兑付方案
根据公司《可转债募集说明书》的规定，在本次发行的可转债期满后五个交
易日内，发行人将以本次发行的可转债的票面面值的106%（含最后一期年度利
息，且利息含税）的价格向投资者兑付全部未转股的可转债，即“太阳转债”到
期合计兑付价格为106元/张（含息税）。
二、到期兑付登记日
“太阳转债”到期日和到期兑付债权登记日为2022年12月22日，到期兑付对
象为截至2022年12月22日深圳证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司登记在册的“太阳转债”全体持有人。
三、到期兑付金额及资金发放日
根据公司于2017年12月20日披露的《太阳纸业公开发行A股可转换公司债券
募集说明书》第二节“本次发行概况”第二条“本次发行基本情况”关于“付息
的期限和方式”中规定：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期
归还本金和最后一年利息。公司现将“太阳转债”的本金和利息的到期兑付资金
发放日确定为2022年12月23日。
“太阳转债”到期兑付金额为106元/张（含息税），包含最后一年利息1.5
元/张。
四、兑付方法
“太阳转债”的本金和最后一年利息将由中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司通过托管券商划入“太阳转债”相关持有人资金账户。
五、“太阳转债”摘牌日
“太阳转债”(代码128029)摘牌日为2022年12月23日。自2022年12月20日
起，“太阳转债”已停止交易。自2022年12月23日起，“太阳转债”将停止转股
并在深圳证券交易所摘牌。
六、关于可转换公司债券利息所得税的说明
规定，公司可转债个人投资者(含证券投资基金)应履行纳税义务，征税税率为个
人收益的 20%。依据公司《可转债募集说明书》相关规定，公司将按照按债券面
值的 106%(含最后一年票面利率 1.5%)的价格赎回未转股的可转债，即每张面值
人民币 100 元可转债赎回金额为人民币 106.00 元(税前),实际派发金额为人民
币 105.70 元(税后)。上述所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各
兑付机构所在地的税务部门缴付，有关其他情况请咨询所在地的税务部门。如各
付息网点未履行代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。如
纳税人所在地存在相关减免上述所得税的税收政策条款，纳税人可以按要求在申
报期内向当地主管税务机关申请办理退税。
规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由其自行缴纳，即每张面
值 100 元人民币可转债实际派发金额为人民币 106.00 元(含税)。
别简称 “OFII”、
“ROFII”)等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得
税法》)，根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策
的公告》(财政部税务总局公告 2021 年 34 号)规定，自 2021 年 11 月 7 日起至
征收企业所得税和增值税,即每张面值 100 元人民币可转债实际派发金额为人民
币 106.00 元(含税)。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设
立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定履行相应纳
税义务。
七、其他说明事项
咨询部门：太阳纸业证券部
联系人：王涛
联系电话：0537-7928715
特此公告。
山东太阳纸业股份有限公司
董 事 会
二○二二年十二月十九日
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