宁波永新光学股份有限公司
对外投资管理制度
第一章 总则
第一条 为了规范宁波永新光学股份有限公司（以下简称“公司”）对外投
资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券
法》”）《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等
法律法规的相关规定和《公司章程》，制定本制度。
第二条 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的下列以盈利或保值
增值为目的的投资行为：
（一）向其他企业投资，包括单独设立或与他人共同设立企业、对其他企
业增资、受让其他企业股权等权益性投资；
（二）购买交易性金融资产和可供出售的金融资产、向他人提供借款（含
委托贷款）、委托理财等财务性投资；
（三）其他投资。
第三条 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发
展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效
益，促进公司可持续发展。
第二章 对外投资决策权限
第四条 公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风
险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发
现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。
第五条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限
范围内，依法对公司的对外投资作出决策。公司总经理为对外投资实施的主要责
任人，负责对项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会
汇报投资进展情况，提出调整建议等，以利于决策机构及时对投资作出调整。
第六条 公司发生本制度第二条所述的对外投资事项，达到下列标准之一的，
应经董事会审议通过后，提交股东大会审议，并及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的50%以上的；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万
元
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元；
（五）交易的成交金额（包括承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资
产的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，
且绝对金额超过人民币500万元；
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司“购买或出售股权”达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的上
市公司重大资产重组标准的，应按照《上市公司重大资产重组管理办法》的规定
提交股东大会审议。
第七条 公司发生对外投资事项达到下列标准之一的，但尚未达到应当经股
东大会审议批准的，应经董事会审议通过，并及时披露：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的10%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1,000万
元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过人民币1,000万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过人民币100万元；
（五）交易的成交金额（包括承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资
产的10%以上，且绝对金额超过人民币1,000万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，
且绝对金额超过人民币100万元；
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
未达到董事会审批权限范围的对外投资事项，由总经理进行审批。
第八条 公司全资子公司、控股子公司发生的对外投资事项达到本制度第六
条、第七条规定的标准的，应当先由公司董事会、股东大会审议通过后，再由该
全资子公司、控股子公司依其内部决策程序最终批准后实施。
第九条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好、无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，
明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
公司董事会应指派专人跟踪委托理财的进展情况及投资安全状况，出现异常
情况时应要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少
公司损失。
公司进行委托理财，因交易频次和时效要求等原因难以对每次投资交易履行
审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度
计算占相关指标的比例，适用本规则第六条、第七条的规定。
相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述
投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
第三章 对外投资的后续日常管理
第十条 公司董事会应定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，
如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生较大损失等异常情况的，
公司董事会应查明原因并及时采取有效措施。
第十一条 总经理牵头负责对外投资项目的后续日常管理。
第十二条 对于对外投资组建合作、合资公司，公司应对新建公司派出经营
管理人员、董事、监事或股权代表，经法定程序选举后，参与和影响新建公司的
运营决策。
第十三条 对于对外投资组建的控股子公司，公司应派出经营管理人员、董
事、监事或股东代表，对控股子公司的运营、决策起重要作用。
第十四条 本制度第十二条、第十三条规定的对外投资派出人员的人选由公
司总经理决定。派出人员应按照《公司法》及其他相关法律法规的规定切实履行
职责，在新建公司的经营管理活动中维护公司利益，实现公司投资的保值、增值。
第十五条 公司财务部负责筹措资金，办理出资手续等。做好公司对外投资
的收益管理，并应对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录，进行详尽的
会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记录相关资料。
第十六条 公司控股子公司的会计核算方法和财务管理中所采用的会计政策
及会计估计、变更等应遵循公司会计制度的有关规定。
第十七条 公司可向子公司委派财务总监，财务总监对其任职公司财务状况
的真实性、合法性进行监督。
第四章 对外投资的转让与回收
第十八条 发生下列情况之一时，公司可回收对外投资：
（一）该投资项目（企业）经营期满；
（二）该投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务；
（三）因不可抗力致使该投资项目（企业）无法经营；
（四）合同规定投资终止的其他情况发生时；
（五）公司认为有必要的其他情形。
第十九条 发生下列情况之一时，公司可转让对外投资：
（一）投资项目已明显有悖于公司经营方向；
（二）投资项目出现连续亏损，无市场前景；
（三）因自身经营资金不足，急需补充资金；
（四）公司认为必要的其它原因。
第二十条 对外投资的回收和转让应符合《公司法》《上市规则》等相关法
律法规及《公司章程》的规定。
第五章 重大事项报告及信息披露
第二十一条 公司的对外投资应严格按照《公司法》《证劵法》《上市规
则》等法律、法规、规范性文件的相关规定及《公司章程》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——信息披露事务管理》等的规定履行信息报告、
披露义务。
第二十二条 在对外投资事项未披露前，各知情人员均负有保密义务。
第二十三条 子公司须遵循公司信息披露管理制度，公司对子公司所有信息
享有知情权。
第二十四条 子公司提供的信息应真实、准确、完整，并在第一时间报送公
司，以便董事会秘书及时对外披露。
第六章 附则
第二十五条 本制度所称“以上”含本数，“超过”不含本数。
第二十六条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及
《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的规定为准。
第二十七条 本制度由公司董事会负责解释。
第二十八条 本制度经股东大会批准之日起生效，修改时亦同。
宁波永新光学股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
