国新证券股份有限公司
关于天津市依依卫生用品股份有限公司
部分募投项目延期及使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的核查意见
国新证券股份有限公司（以下简称“国新证券”或“保荐机构”）作为天津
市依依卫生用品股份有限公司（以下简称“依依股份”或“公司”）首次公开发
行股票并上市的保荐机构，根据《公司法》
《证券法》
《证券发行上市保荐业务管
《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》
理办法》 《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证
券交易所上市公司信息披露指引第 6 号——保荐业务》等相关法律法规和规范性
文件的要求，对依依股份部分募投项目延期及使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金事项进行了审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金及投资项目基本情况及实际使用情况
（一）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准天津市依依卫生用品股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1436 号）核准，并经深圳证券交易所
同意，依依股份首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,358.34 万股，发行价
格为人民币 44.60 元/股，募集资金总额 1,051,819,640.00 元，扣除各项发行费用
（不含税）77,267,040.00 元，实际募集资金净额为人民币 974,552,600.00 元。大
信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金的到位情况进行了审验，
并出具了大信验字[2021]第 1-00062 号《验资报告》对募集资金的到账情况进行
了确认，公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金投资项目情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：元
拟投入募集
序号 项目名称 承诺投资总额 建设期
资金金额
卫生材料及一次性卫生用品
生产项目——宠物垫项目
卫生材料及一次性卫生用品
生产项目——宠物尿裤项目
卫生材料及一次性卫生用品
项目
合计 974,552,600.00 974,552,600.00 —
截至 2022 年 10 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
拟投入募集 已投入募集 累积投资
序号 项目名称
资金金额 资金金额 进度（%）
卫生材料及一次性卫生用品
生产项目——宠物垫项目
卫生材料及一次性卫生用品
生产项目——宠物尿裤项目
卫生材料及一次性卫生用品
项目
合计 974,552,600.00 654,913,755.02 —
注：募投项目补充流动资金产生 737,156.21 元的利息收入。
二、本次部分募投项目延期的原因及影响
（一）本次部分募投项目延期的具体情况
公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方
式、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募集资金投资
项目的预计达到可使用状态的时间进行调整，具体情况如下：
本次调整前预计项目达到 本次调整后预计项目达
项目名称
预定可使用状态日期 到预定可使用状态日期
卫生材料及一次性卫生用品生产
项目——卫生护理材料项目
（二）本次部分募投项目延期的原因
募投项目“卫生材料及一次性卫生用品生产项目——卫生护理材料项目”的
建筑主体已完成，目前设备仍在继续购置和安装调试中。受国内新冠疫情影响，
鉴于区域疫情防控措施要求，物流及人员流动受限，物资采购、物流运输和安装
调试工作受到较大影响，导致公司募投项目实施进度放缓。为严格把控项目整体
质量，维护好全体股东和公司利益，经谨慎研究和分析论证，公司决定将该项目
预定可使用状态延期至 2023 年 12 月 31 日。未来公司仍会加快推动项目的进程，
争取早日使该项目达到预定使用状态。
（三）本次部分募投项目延期对公司经营的影响
本次募投项目延期，是公司根据募投项目实际情况做出的审慎决定，未改变
募投项目的实施主体、投资规模及募集资金用途，不会对募投项目的实施产生实
质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，亦不会对公司
的正常经营产生不利影响。后续公司将继续加强统筹协调、全力推进，早日完成
该项目的建设。
（四）本次部分募投项目延期的审议程序
四次会议，审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，针对上述议案独立董事
发表了明确的同意意见。
（五）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：依依股份本次对部分募集资金投资项目建设进度的
调整是根据依依股份实际经营情况做出的谨慎决定，不涉及项目实施主体、实施
方式、投资总额的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利
益的情形。相关议案已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确的
同意意见，履行了必要的审议审批程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的规定。本保荐
机构对依依股份本次部分募投项目延期事项无异议。
三、本次拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（一）募集资金使用情况
截至 2022 年 10 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 1,051,819,640.00
减：发行有关费用 77,267,040.00
募集资金净额 974,552,600.00
减：募投项目支出（含募投项目前期投入置换金额） 654,913,755.02
减：用募集资金暂时补充流动资金 26,000,000.00
减：暂时闲置募集资金进行现金管理投资 280,000,000.00
加：暂时闲置募集资金进行现金管理理财收益及利息收入 14,821,790.20
截至 2022 年 10 月 31 日募集资金余额 28,460,635.18
截至 2022 年 10 月 31 日，公司累计募投项目支出 654,913,755.02 元，购买
理财产品未到期余额为 280,000,000.00 元，募集资金专户余额为 28,460,635.18 元。
（二）前次使用部分闲置募集资金补充公司流动资金情况
公司于 2021 年 12 月 3 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会
第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，公司将 4,000 万
元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
截至 2022 年 11 月 16 日，公司已将上述暂时补充流动资金的闲置募集资金
全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
（三）本次使用部分闲置募集资金补充公司流动资金情况
经营，提高募集资金的使用效率，降低公司财务成本，本着股东利益最大化的原
则，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，根据《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定，
公司将使用部分闲置募集资金6,000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董
事会审议批准之日起不超过12个月。
次中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款基准利率（LPR）
时补充流动资金，不影响募集资金投资项目建设的进度，不存在变相改变募集资
金用途和损害股东利益的情况。
关的生产经营使用，不会通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于
股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
使用工作。在本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期限届满之前，及时
归还至募集资金专项账户。若募集资金投资项目因建设需要，实际投资进度超出
预期，公司将提前归还，以确保募集资金投资项目的正常进行。
（四）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的审议程序
会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，针对
上述议案独立董事发表了明确的同意意见，同意公司将部分闲置募集资金6,000
万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月，
到期将及时归还至相关募集资金专户。
（五）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：依依股份本次使用闲置募集资金补充流动资金已履
行必要的内部决策程序，独立董事发表明确的同意意见。使用闲置募集资金补充
流动资金，可以满足公司生产经营对日常流动资金的需要，有利于节约财务费用，
提高募集资金使用效率，符合股东利益。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会通过直接或间接的安排用于
新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
综上所述，依依股份本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规
及规范性文件的规定。本保荐机构对依依股份本次使用闲置募集资金暂时补充流
动资金事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国新证券股份有限公司关于天津市依依卫生用品股份有限公
司部分募投项目延期及使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之
签署页）
保荐代表人：
梁立群 付玉龙
国新证券股份有限公司
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