安徽建工集团股份有限公司
负债管理办法
第一章 总 则
第一条 为进一步加强安徽建工集团股份有限公司（以
下简称“公司”）的资本约束，建立健全公司负债管理体系，
合理控制公司负债水平，防范债务风险，促进公司安全高质
量发展，根据相关法律法规及有关规定，结合公司实际，制
定本办法。
第二条 公司负债管理是以公司中长期发展规划为目标，
根据宏观政策和市场环境变化，在满足监管要求的前提下，
合理控制负债规模和资产负债率水平，保障公司债务规模适
当及债务兑付安全，促进公司高质量发展。
第三条 公司负债管理目标为：建立满足流动性管理需
求、与业务发展相匹配的负债管理体系，合理控制负债规模
和融资成本，采取有效措施将资产负债率保持在合理水平，
实现效益最大化。
第四条 公司负债管理遵循如下原则：
（一）坚持稳健经营。强化稳健经营理念和风险意识，
合理管控负债规模和杠杆水平，加强资金管理，防范流动性
风险。
（二）坚持科学管理。根据国家政策和市场环境变化、
经济周期波动等情况，及时调整债务规模和融资策略。
（三）坚持成本控制。积极主动作为，拓展多渠道融资，
努力控制公司债务融资成本。
第五条 本办法适用于公司及所属各单位。
第二章 管理模式与组织架构
第六条 公司负债管理采用“相对集中与分工负责”的
管理模式。
第七条 公司董事会在强化资本约束的基础上，履行如
下职责：
（一）制定公司负债管理的基本制度；
（二）根据各类监管要求，健全完善公司债务风险防控
体系；
（三）审议公司债务融资的相关议案；
（四）关注公司负债状况，监督经理层的负债管理工作。
第八条 公司经理层在严格执行负债管理制度的基础上，
组织落实公司负债管理工作，履行如下职责：
（一）制定公司负债管理的具体制度；
（二）确定公司内部负债管理工作组织架构和工作职责；
（三）制订公司债务融资的相关方案；
（四）听取部门报送的负债相关工作的报告；
（五）组织公司相关部门和所属各单位有效开展负债管
理，督促和落实公司负债相关工作。
第三章 管理机制
第九条 公司根据宏观政策、市场环境变化以及公司战
略规划目标，持续监测并及时调整公司负债规模和结构。
第十条 公司根据行业特点、业务发展阶段、债务结构
等，评估自身债务风险状况，并根据评估情况采取相应的应
对措施。
第十一条 公司应合理规划、安排长短期负债融资结构、
规模和期限，推进融资来源多样化，保障负债足额及时兑付，
将资产负债率保持在合理水平。
第十二条 公司指导所属各单位强化负债管理和流动性
风险监控，做好所属各单位流动性支持。
第四章 风险防范与报告
第十三条 公司及所属各单位每月应关注资产负债率、
负债规模、有息负债、净利润、流动比率、速动比率及经营
现金流等指标变动情况，分析评估债务风险，持续监测并及
时预警。
第十四条 公司应加强过程监督检查，将资产负债率和
有息负债动态管理作为公司管控的重要内容。对于资产负债
率水平、债务规模及有息负债规模超预算的所属单位，督促
贯彻落实资产负债管控要求。
第十五条 公司建立健全负债管理的沟通协调机制，确
保相关信息在部门间及时、准确、完整传递与反馈，有效防
范和及时处置负债及流动性风险。
第十六条 公司各业务部门应强化市场预判，在决策中
提高对相关负债规模的关注度，与负债相关的重大事项应在
发生后立即向公司经理层报告。
第五章 监督与问责
第十七条 所属各单位是落实资产负债约束机制的第一
责任主体，应按照本办法明确企业资产负债率控制目标，强
化自我约束，有效防范债务风险，确保企业安全可持续经营。
第十八条 对债务风险措施效果不明显、风险持续增加
的所属单位，公司将组织开展专项审计监督，核实企业财务
状况，评估企业风险管理和内部控制的有效性。
第十九条 所属单位对落实债务风险管控不力、财务状
况持续恶化、债务风险增加，造成资产损失的，按照公司有
关规定进行责任追究。
第六章 附 则
第二十条 本制度未尽事宜，按照法律法规、国资监管
规定、证券监管规则及公司章程执行。公司经理层可以根据
本制度制定具体管理办法。
第二十一条 本办法经董事会审议通过后施行，由董事
会负责解释。
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