广州市昊志机电股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共
和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《广州市昊志机电股份
有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关法律法规、规章制度的规定，
我们作为广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对
公司及公司全体股东负责的态度，基于实事求是、独立判断的立场，对下列事项进
行了认真的核查，现就公司第四届董事会第二十二次会议相关事项发表如下独立意
见：
一、关于公司前期会计差错更正及追溯调整的独立意见
经审核，我们认为：公司本次会计差错更正及追溯调整事项符合《企业会计准
则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关
于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》
等相关规定及中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对广州市昊志机电股份有
限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书【2022】118 号）的要求，
能够更加客观、准确反映公司财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量，
不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意本
次会计差错更正及追溯调整事项。
二、关于追认公司关联交易事项的独立意见
经审核，独立董事认为：公司本次追认与公司控股股东、实际控制人汤秀清先
生分别于 2020 年和 2021 年期间占用公司资金 2,000 万元、2,550 万元的事实，符合
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定及中国证券
监督管理委员会广东监管局《关于对广州市昊志机电股份有限公司采取责令改正措
施的决定》（行政监管措施决定书【2022】118 号）要求，上述关联交易事项所涉
资金均已分别于 2020 年和 2021 年末全部归还。同时，汤秀清先生将按照中国人民
银行公布的一年期贷款基准利率 4.35%支付资金利息合计 30.61 万元。本次关联交
易事项未对公司造成实质性损失，亦未对公司和股东利益造成实质性损害，不存在
损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意本次追认
关联交易事项。
（以下无正文）
独立董事：高永如 郑建江 陈惠仁
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