国泰君安证券股份有限公司
关于冰山冷热科技股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型的核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为冰山冷热科
技股份有限公司（以下简称“冰山冷热”或“上市公司”）本次重大资产重组的
独立财务顾问，按照中国证监会《并购重组审核分道制实施方案》，深圳证券交
易所《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》等规范性文件的要求，
对上市公司本次交易的产业政策和交易类型进行了核查，具体核查意见如下：
一、本次重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组
的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意
见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农
业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业
根据《国民经济行业分类》
（GBT 4754-2017）
，上市公司行业分类归属于“C34
通用设备制造业”下的“C3464 制冷、空调设备制造”。本次交易的标的公司均
属于“C34 通用设备制造业”，均不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》
和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的
“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头
企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业。
二、本次重组是否属于同行业或上下游并购，是否构成重组上市的核查
本次交易标的公司与上市公司均属于 C34 通用设备制造业”下的“C3464 制
冷、空调设备制造”。因此，本次重组属于同行业并购。
本次交易将不会导致上市公司控股股东和实际控制人的变更，不构成《重组
管理办法》第十三条规定的重组上市的情形。
本独立财务顾问认为：本次交易属于同行业并购，不构成重组上市。
三、本次重组是否涉及发行股份
本次重大资产重组上市公司以现金支付交易对价，不涉及发行股份的情形。
本独立财务顾问认为，本次交易不涉及发行股份，不构成重组上市，不适用
《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条的规定。
四、上市公司是否不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形
经核查，截至本核查意见出具日，上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚
未结案的情形。
五、独立财务顾问结论意见
经核查，独立财务顾问认为：
意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》
确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业
化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业；
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于冰山冷热科技股份有限公司
本次交易产业政策和交易类型的核查意见》之签章页）
财务顾问主办人：
董 帅 李 翔
国泰君安证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
