证券代码：002753 证券简称：永东股份 公告编号：2022-050
债券代码：128014 债券简称：永东转债
债券代码：127059 债券简称：永东转 2
山西永东化工股份有限公司
关于“永东转债”回售的第一次提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示
债券代码：128014 债券简称：永东转债
转债面值：100 元/张 回售价格：100.236 元/张（含息税）
回售条件满足日期：2022 年 5 月 24 日
回售申报期：2022 年 5 月 30 日至 2022 年 6 月 6 日
发行人资金到账日：2022 年 6 月 9 日
回售款划拨日：2022 年 6 月 10 日
投资者回售款到账日：2022 年 6 月 13 日
山西永东化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的股票自
转债”转股价格的 70%，且“永东转债”处于最后两个计息年度，根据《山西
永东化工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称
“《募集说明书》”）的约定，“永东转债”有条件回售条款生效。
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第 1 号——业务办理》及《募集说明书》等相关规定，现将“永
东转债”回售有关事项公告如下：
一、“永东转债”回售条款概述
公司在《募集说明书》中约定的有条件回售条款具体内容如下：
本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交
易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可
转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利
等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计
算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价
格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次
满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持
有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再
行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B*i*t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
二、“永东转债”本次回售原因及方案
（一）有条件回售条款生效的原因
“永东转债”存续的起止日期为 2017 年 4 月 17 日至 2023 年 4 月 16 日，目
前正处于最后两个计息年度。
自 2022 年 4 月 8 日至 2022 年 5 月 24 日公司股票收盘价连续三十个交易日
低于当期“永东转债”转股价格（12.52 元/股）的 70%（即 8.764 元/股），首次
满足“永东转债”有条件回售条款的约定，根据《募集说明书》的约定，“永
东转债”有条件回售条款生效，持有人可行使回售权一次。
（二）回售价格
根据《募集说明书》约定的上述有条件回售条款，本次回售价格为“永东
转债”票面金额加当期应计利息。
当期应计利息的计算公式为：IA=B*i*t/365
B=100 元/张；
I=2%（“永东转债”第六年的票面利率为 2%）；
t=43 天（自 2022 年 4 月 17 日至 2022 年 5 月 30 日，算头不算尾）；
IA=0.236 元/张
本次“永东转债”回售价格为 100.236 元/张（含息税）。
对于持有“永东转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，根据相
关税收法规和文件的规定，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售“永东转债”实际每张价格为
财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的
通知（财税 2018[108]号）及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议作出的相关决定，
暂免征收所得税，回售“永东转债”实际每张价格为 100.236 元；对于持有“永
东转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴所得税，回售“永东转债”实际
每张价格为 100.236 元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税。
（三）回售权利
“永东转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“永东转债”。“永东
转债”持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。
三、回售程序和付款方式
（一）回售事项的公告期
根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 1 号——业务办理》等相关规定，公司应当在满足可转换公司债券
回售条件的次一交易日开市前披露回售公告，此后每五个交易日至少发布一次
回售提示性公告，并在回售期结束后公告回售结果及其影响。
（二）回售事项的申报期
行使回售权的“永东转债”持有人应在 2022 年 5 月 30 日至 2022 年 6 月 6
日的回售申报期内，通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，回售申报当
日可以撤单。回售申报一经确认，不能撤销。如果申报当日未能申报成功，可
于次日继续申报（限申报期内）。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报，
视为对本次回售权的无条件放弃。在投资者回售资金到账日之前，如已申报回
售的可转换公司债券发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报
业务失效。
（三）付款方式
公司将按前述规定的回售价格回售“永东转债”，公司委托中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，发行人资金到账日为
影响。
四、回售期间的交易及注意事项
“永东转债”在回售期内将继续交易，在同一交易日内，若“永东转债”
持有人发出交易、转托管、转股、回售等两项或以上报盘申请的，按以下顺序
处理申请：交易、回售、转股、转托管。
五、备查文件
售的法律意见书；
回售有关事项的核查意见。
山西永东化工股份有限公司董事会
二〇二二年五月二十六日
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