广东三和管桩股份有限公司
募集资金使用管理办法
(2022年5月修订)
第一章 总则
第一条 为了规范广东三和管桩股份有限公司(以下简称“公司”)募集资
金的管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》(以下简
称《公司法》)《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)《深圳证券交易
所股票上市规则》(以下简称《上市规则》)等相关法律、法规和《广东三和管桩
股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的规定，结合公司实际情况，特制
定本办法。
第二条 本办法所称募集资金是指公司通过发行股票及其衍生品种，向投资
者募集并用于特定用途的资金。
超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。
第三条 上市公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请
文件的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。公司应当确保募集资金使用
的真实性和公允性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，
并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益。
公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响
募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
第四条 公司应根据《公司法》《上市规则》等相关法规以及《公司章程》、
本办法的规定及时披露募集资金的使用情况。
第五条 违反有关法律法规、《公司章程》及本办法规定使用募集资金，致
使公司遭受损失的，相关责任人应承担民事赔偿责任。
第六条 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实
施的，公司应当确保该子公司或者受控制的其他企业遵守相关法律、法规、规范
性文件、《公司章程》及本办法的相关规定。
第二章 募集资金的存放
第七条 公司实行募集资金专项存储制度。公司应当审慎选择商业银行并开
设募集资金专项账户（以下简称“专户”），募集资金应当存放于经董事会批准
设立的专户集中管理和使用，专户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。
超募资金也应当存放于募集资金专户管理。
第八条 专户的设立和募集资金的存取由公司财务部门负责办理。公司财务
部门定期核对专户存款余额，定期将募集资金使用、存放情况，按项目、账户汇
总报送董事会办公室。
第九条 公司应在募集资金到位后一个月内与保荐人或独立财务顾问、存放
募集资金的商业银行签订三方监管协议(以下简称“三方协议”)。三方协议至少
应当包括下列内容：
(一) 公司应当将募集资金集中存放于专户；
(二) 募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
(三) 公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过五千万元人民
币或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐人或
独立财务顾问；
(四) 商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐人或独立财务顾问；
(五) 保荐人或独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
(六) 保荐人或独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐
人或独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
(七) 公司、商业银行、保荐人或独立财务顾问的权利、义务和违约责任；
(八) 商业银行三次未及时向保荐人或独立财务顾问出具对账单或者通知专
户大额支取情况，以及存在未配合保荐人或独立财务顾问查询与调查专
户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
公司应当在上述三方协议签订后及时公告三方协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应由公司、实施募投项目的控股子公
司、商业银行和保荐人或独立财务顾问共同签署三方协议，公司及其控股子公司
应当视为共同一方。
上述三方协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自三方协议终止之日起
一个月内与相关当事人签订新的三方协议并及时公告。
第十条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具备相关资格的会
计师事务所出具验资报告。
第三章 募集资金的使用和管理
第十一条 募集资金应严格按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列
用途使用。公司改变招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途的，必
须经股东大会作出决议。
第十二条 公司在使用募集资金进行项目投资时，资金投出应按照《公司章
程》和其他公司内部制度的要求履行资金使用的审批手续。由具体使用部门填写
资金使用计划申请表，经公司总经理、投资项目负责人、财务负责人联签后，由
财务部门执行。
第十三条 公司对募集资金项目实行项目管理，投资项目负责人根据公司发
行申请文件所承诺的募集资金投资计划以及公司董事会的指导意见(如有)细化
具体工作进度安排，保证各项工作按投资计划进度完成，并定期向公司财务部、
董事会办公室报告工作进度安排及实际进度。
第十四条 募集资金原则上应当用于公司主营业务，不得用于证券投资、衍
生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，不得为持有交易性金融资产和
可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，也不得直接或者间接
投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投
资。
第十五条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被
控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募
集资金投资项目获取不正当利益。
第十六条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由
独立董事、监事会以及保荐人或独立财务顾问发表明确同意意见：
(一) 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
(二) 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
(三) 使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
(四) 变更募集资金用途；
(五) 改变募集资金投资项目实施地点；
(六) 使用节余募集资金；
(七) 超募资金用于在建项目及新项目。
公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。
相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《上市规则》
的相关规定履行审议程序和信息披露义务。
第十七条 募集资金投资项目出现下列情形之一的，公司应当对该项目的可
行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期
报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，需要调整募集资金投资计划的，
应当同时披露调整后的募集资金投资计划：
(一) 募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
(二) 募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
(三) 超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额50%的；
(四) 募集资金投资项目出现其他异常情形的。
第十八条 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的，应当由会计师事务
所出具鉴证报告。公司可以在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资
金。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第十九条 暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。暂时补充流动资
金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接安排用于新股
配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。公司用闲置
募集资金可暂时用于补充流动资金，应当符合下列条件：
(一) 不得变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行；
(二) 单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
(三) 已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；
(四) 不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风险
投资。
第二十条 闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事会审议
通过后及时公告下列内容：
(一) 本次募集资金的基本情况，包括募集资金的时间、募集资金金额、募集
资金净额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况；
(三) 闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
(四) 闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不
足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资
金项目正常进行的措施；
(五) 独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问出具的意见；
(六) 深圳证券交易所(以下简称“深交所”)要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并
在资金全部归还后及时公告。
第二十一条 公司应根据发展规划及实际生产经营需求，提交董事会或者股东
大会审议通过后，按照以下先后顺序有计划的使用超募资金：
(一) 补充募投项目资金缺口；
(二) 用于在建项目及新项目；
(三) 归还银行借款；
(四) 暂时补充流动资金；
(五) 进行现金管理；
(六) 永久补充流动资金。
第二十二条 公司将超募资金用于在建项目及新项目，应当按照在建项目和
新项目的进度情况使用。
公司使用超募资金用于在建项目及新项目，保荐人或独立财务顾问、独立董
事应当出具专项意见。项目涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还依照《上
市规则》等规定履行审议程序和信息披露义务。
第二十三条 公司使用超募资金偿还银行贷款或者永久补充流动资金的，应
当经股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐人
或者独立财务顾问应当发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：
(一) 公司应当承诺补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交易
等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露；
(二) 公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金，每十二个月内
累计金额不得超过超募资金总额的30%。
第二十四条 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，其投资产品的期限
不得超过十二个月，且必须安全性高、流动性好，不得影响募集资金投资计划正
常进行，且必须符合以下条件：
(一) 结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；
(二) 流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或者用
作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
第二十五条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在董事会
会议后及时公告下列内容：
(一) 本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净
额及投资计划等；
(二) 募集资金使用情况、募集资金闲置的原因；
(三) 闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途
的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
(四) 投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的保本承诺及
安全性分析，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；
(五) 独立董事、监事会、保荐人或独立财务顾问出具的意见。
公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
不利情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。
第二十六条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，节余资金(包括利息收
入)低于该项目募集资金净额10%的，公司使用节余资金应当经董事会审议通过，
并由独立董事、监事会以及保荐人或者独立财务顾问发表明确同意意见。
节余资金(包括利息收入)达到或者超过该项目募集资金净额10%的，公司使
用节余资金还应当经股东大会审议通过。
节余资金(包括利息收入)低于五百万元或者低于项目募集资金净额1%的，可
以豁免履行前述程序，其使用情况应当在年度报告中披露。
第二十七条 公司全部募集资金项目完成前，因项目终止出现节余资金，将
部分募集资金用于永久补充流动资金的，应当符合以下要求：
(一) 募集资金到账超过一年；
(二) 不影响其他募集资金项目的实施；
(三) 按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务。
第四章 募集资金投向变更
第二十八条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
(一) 取消或终止原募集资金项目，实施新项目；
(二) 变更募集资金投资项目实施主体(实施主体在上市公司及其全资子公司
之间变更的除外)；
(三) 变更募集资金投资项目实施方式；
(四) 深交所认定为募集资金用途变更的其他情形。
第二十九条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投资
项目进行可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效
防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第三十条 公司将募集资金投资项目变更为合资经营方式实施的，应当在充
分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，
确保对募集资金投资项目的有效控制。
第三十一条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资产
(包括权益)的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
第三十二条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通
过后及时公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及
保荐人或独立财务顾问出具的意见。
第五章 募集资金的监督与报告
第三十三条 公司财务部门应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录
募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，
并及时向审计委员会报告检查结果。
公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审
计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到报告后二个交易日内向深交所报告并公告。
公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资
金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募
集资金用途。
第三十四条 公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展
情况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务
所对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当将会计师事务所出具
的鉴证报告与定期报告同时在符合条件媒体披露。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划预计使用金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在募集
资金存放与使用情况的专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投资
计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因
等。
会计师事务所应当对董事会出具的专项报告是否已经按照深交所的相关规
定编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提
出鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的，公司董事
会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在
年度报告中披露。
公司当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当披露本报告期的
收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
第三十五条 公司独立董事应当持续关注募集资金实际管理和使用情况与
公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事
可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极
配合，并承担必要的费用。
董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后及时公告。如鉴证报告认为公司募
集资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使用情
况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采取的措施。
第三十六条 保荐人或者独立财务顾问应当至少每半年对公司募集资金的
存放与使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐人或者独立财务
顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。
公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”“否定结
论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐人或者独立财务顾问还应当在其核
查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意
见。
保荐人或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行三方协议的，或
者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大
风险等，应当督促公司及时整改并向深交所报告。
第六章 附则
第三十七条 本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的
有关规定执行。本办法与有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定不一致的，
以有关法律、法规以及《公司章程》的规定为准。
第三十八条 本办法经股东大会审议之日起生效并实施，修改亦同。
第三十九条 本办法由董事会负责解释。
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