中科江南: 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书

证券之星 2022-05-12 00:00:00
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北京中科江南信息技术股份有限公司                                       招股说明书
                     创业板风险提示
   本次股票发行后拟在创业板市场上市,该市场具有较高的投资风险。创
业板公司具有创新投入大、新旧产业融合成功与否存在不确定性、尚处于成
长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市
场风险。投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因
素,审慎作出投资决定。
 北京中科江南信息技术股份有限公司
      (Beijing CTJ Information Technology Co., Ltd.)
      (北京市海淀区万泉河路 68 号 8 号楼 1710 室)
 首次公开发行股票并在创业板上市
                   招股说明书
              保荐机构(主承销商)
(深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401)
北京中科江南信息技术股份有限公司               招股说明书
   声明:本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程
序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力,仅供预先披露之用。投资者
应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。
                   声   明
  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对注册
申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对发行
人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之
相反的声明均属虚假不实陈述。
  根据《证券法》的规定,股票依法发行后,发行人经营与收益的变化,由发
行人自行负责;投资者自主判断发行人的投资价值,自主作出投资决策,自行承
担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资
料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。
  发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。
  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财
务会计资料真实、完整。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东、实际控制人以
及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,
将依法赔偿投资者损失。
  保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者
损失。
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                           发行概况
发行股票类型       人民币普通股(A 股)
             本次公开发行股票 2,700 万股,占发行后总股本的比例为 25%。本次
发行股数
             发行全部为新股发行,不涉及股东公开发售股份的情形。
每股面值         人民币 1.00 元
每股发行价格       人民币 33.68 元
发行日期         2022 年 5 月 6 日
拟上市的证券交易所
          深圳证券交易所创业板
和板块
发行后总股本       10,800 万股
保荐人(主承销商) 华泰联合证券有限责任公司
招股说明书签署日期 2022 年 5 月 12 日
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                   重大事项提示
  本公司特别提请投资者注意,在作出投资决策之前,务必仔细阅读本招股
说明书正文内容,并特别关注以下重要事项。
  一、特别风险提示
  本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“风险因素”部分,并特别注
意下列事项:
 (一)行业政策变化风险
  国家一贯重视电子政务建设和发展,在国家信息化发展战略中,重点提出了
电子政务方面的要求,要求电子政务稳步开展,成为转变政府职能、提高行政效
率、推进政务公开的有效手段。近年来,财政部在财政信息化、国库集中支付领
域出台了一系列政策,有力地推动了财政信息化行业的发展。国家一系列上述领
域政策的出台对公司业务发展起到了积极的促进作用,如果未来国家在财政信息
化领域的政策发生不利变化,包括但不限于:
域行业标准升级和产品交付要求变化,使得公司产品及服务不能及时满足新政新
规要求;
支付电子化系统的需求不足、信创适配改造的标准变动、推广缓慢等;
设的进度推迟;
  上述政策变动可能导致下游市场空间减小、市场需求波动或客户持续合作关
系变动,将对公司的经营产生不利影响。
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 (二)业务成长空间风险
  公司业务围绕财政信息化建设展开,业务发展由财政管理需求不断发展所驱
动。随着财政管理需求的不断发展,财政信息化建设不断升级,财政信息化业务
具有持续发展动力。但是财政信息化建设投入规模和投入进度受国家财政建设规
划影响,公司具体业务发展可能不及预期,包括但不限于:支付电子化解决方案
业务在国库集中支付电子化系统对标 2019 年财政信息化新政升级改造后,财政
业务全流程电子化和行业电子化市场未充分发展;预算管理一体化解决方案业务
在本轮新政建设推广后继续建设的进展减缓、投入减少;预算单位财务服务平台
业务新增财务管理需求有限,采购需求减弱等。上述不利变化可能导致公司业务
下游市场空间减小,因此存在业务成长空间风险。
 (三)市场竞争加剧风险
  公司在国库集中支付电子化业务领域的细分市场中具有突出的竞争优势,
但由于软件和信息技术服务业、电子政务产业市场规模非常大,提供互联网基
础设施和平台服务的大型行业龙头企业具有在资金规模、业务资源、销售渠道、
技术储备、人才队伍等方面的全线竞争力,存在该等龙头企业进入财政信息化
领域与公司直接竞争新业务的可能,虽然公司已经占有财政信息化产业一定的
市场份额,仍然面临着较大的市场竞争压力。随着我国信息化建设水平的不断提
高,公司面临同行业竞争者竞争程度加剧的风险。
  此外,适应软件和信息技术服务业的发展趋势,财政信息化建设未来将更多
地采用云计算的架构,提供云计算基础设施和平台服务的企业可能将更多地参与
财政信息化建设行业。从事云计算的企业可能直接与公司竞争电子政务、省级财
政预算管理一体化系统等项目的总包供应商,公司面临新进入者的竞争风险。公
司未来面临的市场竞争将更加激烈,销售模式可能存在变化,可能会限制公司销
售规模的增长,影响公司的盈利水平。
 (四)行业季节性风险
  公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,受到整体工作进
度习惯安排的影响,该类客户通常遵循预算管理制度,在下半年制定次年年度预
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算和投资计划,审批通常在次年上半年,采购招标则安排在次年的年中或下半年,
采购资金的支付也主要集中在第四季度。因此公司大部分营业收入和营业利润都
在下半年或者第四季度实现。
  由于销售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生,而收入存在分
布不均的特点,具有一定的季节性,因此可能会造成公司季节性亏损,投资者不
宜以季度或半年度数据推测全年业绩情况。
 (五)技术服务采购模式的风险
  公司对于部分现场实施及运维服务采用技术服务采购模式进行,有效提高了
公司的本地化服务能力。公司采用此方式有利于提高公司项目的执行能力,扩大
市场的覆盖范围,并为客户提供及时有效的实施服务。
  为了保障公司业务合作方的服务质量以及公司经营模式的稳定,公司制订了
相关制度对技术服务供应商进行系统化的过程管理,并与其签订了框架性协议以
保持长期稳定的合作关系。
  但是,技术服务商仍存在因为专业能力不足或者其内部管理等原因而导致在
项目服务过程中出现项目执行效果不佳的可能性,进而影响客户对公司产品及服
务的评价,影响公司与客户之间的信任关系,导致对公司经营业绩产生一定的影
响。
 (六)创新失败的风险
  公司作为专注于财政信息化领域的软件企业,技术积累与产品创新是公司发
展的持续动力。公司主要产品之一支付电子化解决方案服务于国库集中支付电子
化领域,该领域对信息安全性、保密性要求较高,日常业务数据处理量大,因而
对所应用的软件不断提出更高、更新的要求,如果公司不能准确把握技术、产品
及市场发展的趋势,研发出符合市场需求的新产品;或者公司对产品和市场需求
的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向,将会对公司技术及市场地位产
生一定的影响。公司适应财政信息化行业的发展,未来将财政中台作为财政预算
管理一体化解决方案的重要支撑产品,如果公司的财政中台研发项目无法满足市
场需求,将降低公司的财政预算管理一体化解决方案的竞争力。因此,公司主要
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产品和服务面临一定的创新失败的风险。
  (七)应收账款回收风险
   截至2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日,公司应收账款分
别为12,438.34万元、14,448.15万元和16,266.55万元,占同期流动资产比例分别为
报告期内,公司应收账款回款情况良好,极少发生公司应收账款无法收回的情
况。但是由于预算单位客户付款受到财政预算资金支付时间限制,客户付款内
部审批流程长等因素,公司存在无法按时收到客户回款的风险。
   报告期各期末,公司账龄一年以上的应收账款余额分别为 5,518.08 万元、
长,如果客户付款流程需要补充提交的相关资料缺失、公司主要业务人员或客户
业务人员离职等原因导致客户付款流程无法及时完成,相关款项存在无法收回的
风险。如果公司的一般商业企业类型客户出现财务困境,相关款项存在无法收回
的风险。因此,公司账龄较长的应收账款存在无法收回的风险。
   如果发生大量应收账款无法收回的情形,公司的财务状况将受到影响。
  (八)人员成本上升的风险
   报告期内,公司经营规模快速扩张,员工人数从2019年末的725人增加到
万元,人工成本支出逐年增加,员工人数的持续增加导致公司存在一定的人工
成本上升的风险。公司基于控制人员成本等考虑,已将部分初级的实施服务和
运维服务等工作采用技术服务采购模式展开,公司仍需派出一定数量的员工从事
现场实施服务和运维服务项目的监督、管理和技术指导工作。除实施人员外,公
司研发人员也随着经营规模的扩张而较快增加。随着社会进步和产业结构调整,
我国劳动力市场价格不断上涨,公司为保持人员的稳定、进一步吸引优秀人才,
未来可能进一步提高员工薪酬待遇,增加人工成本支出,从而对公司经营业绩产
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生一定的影响。
 (九)核心技术人员和实施人员流失风险
  公司主要业务是为各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供支付
电子化解决方案,该行业不仅要求技术人员具有较强的专业技能,还要求技术人
员对客户所处行业有深厚的积累。只有在对客户需求及业务特点深入理解的基础
上,才能设计出契合客户需求的电子化产品和解决方案。
  公司自成立以来,核心技术人员相对稳定且均具有相关的国内大型知名企业
工作经历,有着丰富的行业经验。公司在实施服务体系中,约20%的人员为拥有
骨干人员。实施人员中拥有项目管理类认证证书的近11%,拥有信息安全类认
证证书的近3%。
  如果公司未来对技术人员的激励机制缺乏竞争力,可能会影响技术团队的稳
定性,产生技术人员流失的风险。技术人员流失可能导致核心技术泄露,造成发
行人的研发进程放缓、产品升级受阻、产品竞争力削弱,从而对发行人的经营业
绩产生不利影响。
  二、本次发行后公司的利润分配政策
  本公司提醒投资者关注公司发行上市后的利润分配政策、公司未来分红回报
规划,具体详见本招股说明书“第十节 投资者保护/二、发行人的股利分配政
策”。
  三、财务报告审计截止日至招股说明书签署日之间的财务信息和
经营状况
 (一)审计截止日后的主要经营情况
  财务报告审计基准日后至招股说明书签署日之间,公司经营情况良好,产业
政策、税收政策、行业市场环境、主要客户和供应商、公司经营模式等未发生重
大变化,董事、监事、高级管理人员及核心人员未发生重大变更,未发生其他可
能影响投资者判断的重大事项。
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  (二)2022 年一季度、半年度经营业绩预计
   结合公司在手订单、项目实施及实际经营情况,公司预测 2022 年 1-3 月营
业收入 7,000 万元至 8,000 万元,同比增长 19.32%至 36.37%;归母净利润-350.00
万元至 150.00 万元,扣非后归母净利润-400.00 万元至 100.00 万元, 比上年同
期亏损收窄。一季度经营亏损主要是受业务季节性、人员扩张带动固定费用上升
影响。公司预测 2022 年上半年营业收入 34,000 万元至 38,000 万元,同比增长
扣非后归母净利润 4,400 至 6,400 万元,同比变动-10.98%至 29.48%。整体经营
业绩稳健向好。
   上述 2022 年一季度、半年度财务数据,系公司管理层预计数据,未经会计
师审计或审阅,不构成发行人所做的盈利预测或业绩承诺。
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                                                        目          录
    五、发行人高级管理人员、核心员工参与战略配售的情况…………………………..…...27
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   十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署的重大协议及履行情况
   十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属直接或间接持有发行人股
   一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行
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   三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素,以及对公司具有核心意义、或其变动
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   四、控股股东、实际控制人、控股子公司,董事、监事、高级管理人员和其他核心人员
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                   第一节 释         义
  在本招股说明书中,除非文中另有所指,下列词语或简称具有如下特定含义:
                        一般释义
发行人、中科江
           指   北京中科江南信息技术股份有限公司
南、本公司、公司
中科江南有限     指   北京中科江南软件有限公司,发行人前身
实际控制人、广州
           指   广州市人民政府国有资产监督管理委员会
市国资委
间接控股股东、广
           指   广州无线电集团有限公司
州无线电集团
控股股东、广电运
           指   广州广电运通金融电子股份有限公司

               天津众志软科信息技术中心(有限合伙),曾用名“北京众志软
天津众志软科     指
               科投资管理合伙企业(有限合伙)”,员工持股平台,发起人
天津融商力源     指   天津融商力源企业管理咨询中心(有限合伙),发起人
               天津科鼎好友信息技术中心(有限合伙),曾用名“北京科鼎好
天津科鼎好友     指
               友投资管理中心(有限合伙)”,员工持股平台,发起人
天津安财科技     指   天津安财科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
天津财汇通      指   天津财汇通科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
天津财星源      指   天津财星源科技合伙企业(有限合伙),员工持股平台
新疆群桢       指   新疆群桢股权投资有限合伙企业,发起人
立睿富临       指   南京立睿富临股权投资基金合伙企业(有限合伙),发起人
贯喜君鸿       指   新疆贯喜君鸿股权投资有限合伙企业,发起人
云南云财       指   云南云财科技技术有限公司,公司控股子公司
江南政安       指   北京中科江南政安信息技术有限公司,公司全资子公司
富深协通       指   江苏富深协通科技股份有限公司,公司参股公司
汉符科技       指   北京汉符科技有限公司,公司参股公司
北京江南政易     指   北京中科江南政易信息技术有限公司,报告期内注销子公司
石家庄瀚海      指   石家庄翰海信息技术有限公司,报告期内注销子公司
格尔软件       指   格尔软件股份有限公司
用友网络       指   用友网络科技股份有限公司
博思软件       指   福建博思软件股份有限公司
数字认证       指   北京数字认证股份有限公司
吉大正元       指   长春吉大正元信息技术股份有限公司
工信部        指   中华人民共和国工业和信息化部
人民银行、人行、
         指     中国人民银行
央行
北京中科江南信息技术股份有限公司                             招股说明书
中国证监会、证监
           指   中国证券监督管理委员会

深交所        指   深圳证券交易所
A 股、普通股    指   发行人本次发行的面值为人民币 1 元的普通股
本次发行       指   发行人本次拟向社会公众公开发行 2,700 万股的事宜
登记机构       指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
保荐人、保荐机
           指   华泰联合证券有限责任公司
构、主承销商
发行人律师、天元
           指   北京市天元律师事务所
律师
发行人会计师、立
           指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
信会计师
报告期、报告期内
           指   2019 年、2020 年和 2021 年
各期
最近一年       指   2021 年
最近三年       指   2019 年、2020 年和 2021 年
报告期各期末     指   2019 年末、2020 年末和 2021 年末
元、万元、亿元    指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》      指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》      指   《中华人民共和国证券法》
股东大会       指   北京中科江南信息技术股份有限公司股东大会
董事会        指   北京中科江南信息技术股份有限公司董事会
监事会        指   北京中科江南信息技术股份有限公司监事会
公司章程       指   北京中科江南信息技术股份有限公司章程
公司章程(草案) 指     北京中科江南信息技术股份有限公司章程(草案)
                          专业释义
               可以应用在国库集中支付、非税收入缴纳、政府采购、会计档案
电子凭证库系统    指   以及办公自动化等业务中的、专门对电子凭证的全生命周期进行
               管理的软件。
               电子签章是一种可视化电子签名。电子签章系统能够按照规范的
电子印章系统     指
               流程制作电子印章且对应用系统提供签章、验章等功能。
银行支付柜面系        代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过从电子凭证库
           指
统              获取来自财政部门发来的电子凭证,实现银行柜面转账业务。
               银行支付柜面系统的延伸,是按照人民银行和财政部的规范和要
银行自助柜面系
           指   求为代理银行定制开发,可实现预算单位自助办理支付业务的专

               用网银系统。
               围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行及决算的主线,
财政综合业务管
           指   为各级政府财政部门的人、财、物管理提供全面解决方案的软件
理系统
               系统。
               从综合计划财务管理的角度出发,以会计核算为核心,实现预算、
预算单位财务服
           指   核算、决算的无缝衔接,进而形成了贯穿整个单位财务管理的完
务平台
               整体系。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                               招股说明书
代理银行           指   代理财政资金收付业务的商业银行。
行政事业单位、预           各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检
               指
算单位                察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位等。
                   CMMI 的全称为 Capability Maturity Model Integration,即能力成熟
                   度模型集成,是由美国卡耐基梅隆大学软件工程研究所(Software
                   Engineering Institute,SEI)开发出来的,并在全世界推广实施的一
CMMI           指   种软件能力成熟度评估标准,主要用于指导软件开发过程的改进
                   和进行软件开发能力的评估。CMMI 共有 5 个级别,代表软件团
                   队能力成熟度的 5 个等级,数字越大,成熟度越高,高成熟度等
                   级表示有比较强的软件综合开发能力。
                   中国网络安全审查技术与认证中心认证的信息安全服务机构提供
                   安全服务的一种资格,包括法律地位、资源状况、管理水平、技
CCRC 信 息 安 全
               指   术能力等方面的要求。信息安全服务资质认证是依据国家法律法
服务资质
                   规、国家标准、行业标准和技术规范,按照认证基本规范及认证
                   规则,对提供信息安全服务机构的信息安全服务资质进行评价。
                   数据电文中以电子形式所含、所附用于识别签名人身份并表明签
电子签名           指   名人认可其中内容的数据。数据电文,是指以电子、光学、磁或
                   者类似手段生成、发送、接收或者储存的信息。
J2EE 技术架构      指   针对 web 服务、业务对象、数据访问和消息传送的一组规范。
                   浏览器和服务器架构模式,通过浏览器与服务器交互实现系统功
BS 技术          指
                   能。
门户 Portal      指   集成了多样化内容服务的 Web 站点,又称为网络门户。
UI             指   User Interface,用户界面。
财政业务           指   国家各级财政部门信息化建设相关业务。
                   通过对各项财政业务间重合的部分进行剥离,进行能力的聚合,
                   形成能力中心,为财政业务提供能力支撑。按照财政中台分类,
                   结合财政业务管理特点,将各业务应用共用的主数据、用户权限、
中台、财政中台        指   工作流、规则等抽象形成的技术中台支撑业务发展;业务中台围
                   绕业务场景(如支付场景、电子化场景等)提供服务,将获取的
                   多维度数据传递给数据中台,由数据中台分析反馈给业务中台,
                   同时数据中台通过智能分析,帮助财政用户决策分析。
                   云计算是网格计算,分布式计算,并行计算、效用技术、网络存
                   储、虚拟化和负载均衡等传统计算机和网络技术发展融合的产物。
云架构/云计算架           其目的是通过基于网络的计算方式,将共享的软件/硬件资源和信
               指
构                  息进行组织整合,按需提供给计算机和其他系统使用。一般公认
                   的云架构划分为基础设施层(IaaS)、平台层(PaaS)和软件服务
                   层(SaaS)三个层次。
                   将应用软件统一部署在自己的服务器上,客户可以根据工作实际
SaaS           指
                   需求,通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务。
                   介于 SaaS 和 IaaS 之间的云计算层次,将软件研发的平台作为一种
PaaS           指   服务提供给客户,为生成、测试和部署软件应用程序提供一个环
                   境。
                   主要包括计算机服务器、通信设备、存储设备等,能够按需向用
IaaS           指
                   户提供的计算能力、存储能力或网络能力等 IT 基础设施类服务。
                   信息技术服务标准(Information Technology Service Standards),
ITSS 技术服务标         是在工业和信息化部、国家标准化委的领导和支持下,由 ITSS 工
               指
准                  作组研制的一套 IT 服务领域的标准库和一套提供 IT 服务的方法
                   论。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                         招股说明书
                   项目管理办公室(Project Management Office)是企业设立的一个
PMO            指   职能机构名称,也有的称作项目管理部、项目办公室或项目管理
                   中心等。
RESTful        指   是一种网络应用程序的设计风格和开发方式。
                   商业智能(Business Intelligence),指用现代数据仓库技术、线上
BI             指   分析处理技术、数据挖掘和数据展现技术等进行数据分析以实现
                   商业价值。
                   面向服务的架构(Service-Oriented Architecture),是一个组件模
SOA 架构         指   型,它将应用程序的不同功能单元(称为服务)进行拆分,并通
                   过这些服务之间定义良好的接口和协议联系起来。
                   一种用于构建应用的架构方案,可将应用拆分成多个核心功能,
微服务            指
                   每个功能都被称为一项服务,可以单独构建和部署。
                   介于应用系统和系统软件之间的一类软件,它使用系统软件所提
中间件            指   供的基础服务(功能),衔接网络上应用系统的各个部分或不同
                   的应用,能够达到资源共享、功能共享的目的。
                   基于队列与消息传递技术,在网络环境中为应用系统提供同步或
消息中间件          指
                   异步、可靠的消息传输的支撑性软件系统。
                   一种安全解决方案,公钥基础设施(Public Key Infrastructure,PKI)
                   技术采用证书管理公钥,通过第三方的可信任机构——认证中心
PKI/CA 安全技术    指
                   (Certificate Authority,CA),把用户的公钥和用户的其他标识信
                   息捆绑在一起,以验证用户的身份。
                   Enterprise Resource Planning,指建立在信息技术基础上,以系统化
ERP            指
                   的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
国密算法           指   国家密码局认定的国产密码算法
信创             指   信息技术应用创新
                   除税收以外,由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能
                   的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、
非税/非税收入        指
                   国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得用于满足社会公
                   共需要或准公共需要的财政性资金。
                   一种通过 USB 直接与计算机相连、具有密码验证功能、可靠高速
Ukey           指
                   的小型存储设备。
                   Development 和 Operations 的组合词,一组过程、方法与系统的统
DevOps         指
                   称,用于促进开发、技术运营和质量保障部门之间的沟通与协作。
                   一体化系统实施方案》、《财政信息化三年重点规划》、《关于
化/财政预算管理       指   工作方案》等四个制度文件)和财政部财政核心业务一体化系统
一体化新政              建设现场会暨全国财政信息化工作会议安排,以及财政部于 2020
                   年制定并发布的《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系
                   统技术标准》
新政府会计制度        指
                   科目和报表》
       特别说明:
异,均因计算过程中的四舍五入所形成。
北京中科江南信息技术股份有限公司               招股说明书
包括本公司的市场份额等信息,来源于一般认为可靠的各种公开信息渠道。本公
司从上述来源转载或摘录信息时,已保持了合理的谨慎,但是由于编制方法可能
存在潜在偏差,或市场管理存在差异,或基于其它原因,此等信息可能与国内或
国外所编制的其他资料不一致。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                               招股说明书
                             第二节 概        览
  本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前,应认真
阅读招股说明书全文。
  一、发行人基本情况及本次发行的中介机构
(一)发行人基本情况
         北京中科江南信息技术股份有
发行人名称                                    成立日期     2011 年 11 月 8 日
         限公司
注册资本     8,100 万元                        法定代表人    罗攀峰
         北京市海淀区万泉河路 68 号 8               主要生产经营   北京市海淀区万泉河路
注册地址
         号楼 1710 室                       地址       68 号 8 号楼 1710 室
         广州广电运通金融电子股份有                            广州市人民政府国有资
控股股东                                     实际控制人
         限公司                                      产监督管理委员会
间接控股股
       广州无线电集团有限公司                       行业分类     软件和信息技术服务业

在其他交易
场所(申请)
       无
挂牌或上市
的情况
(二)本次发行的有关中介机构
                                                  华泰联合证券有限责任
保荐人      华泰联合证券有限责任公司                    主承销商
                                                  公司
发行人律师    北京市天元律师事务所                      其他承销机构   无
         立信会计师事务所(特殊普通合                  评估机构(如   北京中天和资产评估有
审计机构
         伙)                              有)       限公司
  二、本次发行的概况
(一)本次发行的基本情况
股票种类                人民币普通股(A 股)
每股面值                1.00 元
                                                 占发行后总
发行股数                2,700 万股                               25%
                                                 股本比例
                                                 占发行后总
其中:发行新股数量           2,700 万股                               25%
                                                 股本比例
   股东公开发售股                                       占发行后总
                    -                                      -
份数量                                              股本比例
发行后总股本              10,800 万股
每股发行价格              33.68 元
发行人高管、员工拟参与         发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专
战略配售情况              项资产管理计划认购数量为本次发行数量的 10.00%,即 2,700,000
北京中科江南信息技术股份有限公司                            招股说明书
             股。专项资产管理计划获配股票的限售期为自发行人首次公开发
             行并上市之日起 12 个月
保荐人相关子公司拟参
             保荐机构相关子公司不参与战略配售
与战略配售情况
发行市盈率
             股本全面摊薄计算)
发行前每股净资产     属于母公司所有者权 发行前每股收益      于母公司股东净利
             益除以本次发行前总              润除以本次发行前
             股本计算)                  总股本计算)
             年 12 月 31 日经审计         1.44 元(根据 2021
             的归属于母公司所有              年度经审计的归属
发行后每股净资产     者权益加上本次发行 发行后每股收益      于母公司股东净利
             募集资金净额之和除              润除以本次发行后
             以本次发行后总股本              总股本计算)
             计算)
发行市净率        2.61 倍(按每股发行价格除以发行后每股净资产计算)
             采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者按市值
发行方式         申购定价发行相结合的方式,或采用中国证监会、深交所认可的
             其他发行方式
             符合资格的战略投资者、询价对象以及已开立深圳证券交易所股
发行对象         票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等创业板市场投资
             者,但法律、法规及深圳证券交易所业务规则等禁止参与者除外
承销方式         余额包销
拟公开发售股份股东名
             无

发行费用的分摊原则    无
募集资金总额       90,936.00 万元
募集资金净额       83,978.89 万元
             财政中台建设项目
             行业电子化服务平台项目
募集资金投资项目
             生态网络体系建设项目
             本次发行费用总额为 6,957.11 万元,主要包括:
发行费用概算
             注 1:以上发行费用均为不含增值税金额;
             注 2:合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异,为四舍五入
             造成;
             注 3:发行费用中含本次发行的印花税,税基为扣除印花税前的
             募集资金净额,税率为 0.025%。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                 招股说明书
(二)本次发行上市的重要日期
初步询价日期        2022 年 4 月 27 日
刊登发行公告日期      2022 年 5 月 5 日
申购日期          2022 年 5 月 6 日
缴款日期          2022 年 5 月 10 日
              本次股票发行结束后公司将尽快申请在深圳证券交易所创业板
股票上市日期
              挂牌上市
  三、发行人主要财务数据及财务指标
       财务指标
资产总额(万元)                       121,019.06       96,377.90        76,761.37
归属于母公司股东权益(万元)                  55,506.98       39,901.68        31,344.13
资产负债率(母公司)(%)                       53.99            58.14           58.93
营业收入(万元)                        73,819.86       58,719.51        39,347.62
净利润(万元)                         15,677.56       12,580.01          7,152.05
归属于母公司股东的净利润(万元)                15,605.29       12,464.66          7,115.64
扣除非经常性损益后归属于母公司
股东的净利润(万元)
基本每股收益(元)                            1.93             1.54             0.88
稀释每股收益(元)                            1.93             1.54             0.88
加权平均净资产收益率(%)                       32.71            35.40           25.61
经营活动产生的现金流量净额(万
元)
现金分红(万元)                                -         5,000.00                 -
研发投入占营业收入的比例(%)                     17.69            16.96           16.88
  四、发行人的主营业务经营情况
  中科江南是国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,是国内少数几家全国
性的财政信息化建设服务商,是人民银行、财政部国库资金电子支付标准的主要
参与者。公司基于国库支付电子化相关技术、立足财政信息化建设,向各级财政
部门、金融机构和行政事业单位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决
方案。主要产品和服务包括支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案、
预算单位财务服务平台和运维服务等。
  经过持续的产品研发和业务积累,公司已成为财政信息化领域的代表企业。
北京中科江南信息技术股份有限公司                   招股说明书
作为北京市高新技术企业和中关村高新技术企业,公司已通过软件能力成熟度模
型 CMMI 五级评估、CCRC 信息安全服务资质(二级)认证,并成为信息技术
应用创新工作委员会和北京商用密码行业协会会员单位,曾获得福建省科学技术
进步二等奖、中国企业发展促进委员会颁发的《政府采购优秀供应商》、《中国
信息安全优秀解决方案》、中国电子信息产业发展研究院颁发的《中国软件和信
息服务财政金融领域标杆企业奖》、《中国软件和信息服务政府财政行业最佳应
用奖》、《中国金软件信息安全领域最具影响力的企业》及《中国金软件金服务
信息安全领域最佳产品奖》等。
  公司主要产品和服务如下:
     分类   代表产品和服务            描述
                 为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全规划
          电子凭证库系统咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等
                 服务
                 是采用电子签名技术,按照国家安全部门认可的控制
         电子印章系统  规范,为凭证、发票、合同、公文等电子数据提供盖
支付电子化解
                 章、验章功能的软件系统
  决方案
                 是代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过
        银行支付柜面系统 从电子凭证库获取来自财政部门发来的电子凭证,实
                 现银行柜面转账业务
                 是代理银行提供给预算单位具有自助管理国库资金功
        银行自助柜面系统
                 能的专用网银系统
财政预算管理           是围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行
         财政综合业务
一体化解决方           及决算的主线,为各级政府财政部门的人、财、物管
          管理系统
   案             理提供全面解决方案的软件系统
预算单位财务 预算单位财务管理系 是为预算单位财务管理工作提供全面解决方案的软件
 服务平台    统及电子化   系统及电子化
                 为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全规划
                 咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等
      运维服务
                 服务及为客户持续提供基于公司产品或业务的技术支
                 持及系统安全运行保障服务
  五、发行人科技创新、模式创新、业态创新或新旧产业融合情况
  中科江南是作为国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,致力于将领先
且稳定的技术应用于财政信息化建设产业。近年来国家财政信息化建设不断深
入,公司持续引领并不断推进“智慧财政”理念,充分地将云计算、大数据等
技术运用于财政信息化建设产业中,开发适应财务信息化相关业务的信息系
统。
北京中科江南信息技术股份有限公司                         招股说明书
  公司多年来深度参与财政信息化行业,充分了解财政部门相关业务的信息
化需求和痛点,能创新性地将信息技术运用于财政部门相关业务,打造技术领
先、可靠实用的财政信息化相关软件产品。公司创新性地将电子化相关技术应
用于财政支付业务场景,开发出支付电子化解决方案,解决了财政支付相关票
据易丢失、易伪造等难题,并有效降低了财政部门及商业银行的人力成本。为
响应财政信息化需满足全国统一的业务规范和技术标准的业务需要,公司积极
开发财政预算管理一体化解决方案,以支撑财政核心业务一体化系统为基础、
集中化部署为手段、大数据应用为途径、财政云平台为支撑的现代财政信息化
体系,实现财政资金的全生命周期管理和动态监控。预算单位财务服务平台是
公司开发的为预算单位提供全面财务解决方案的软件系统,该系统是与财政业
务系统互为补充、协调的新一代预算单位财务管理系统,致力于解决财政、预
算单位财务管理方面的问题。
  公司以满足财政信息化相关业务需求为导向,以科技创新为抓手,坚持自
主创新,持续研发满足业务需求的核心技术。公司目前拥有 10 项核心技术,均
成熟应用到公司产品中。公司深耕财政信息化建设领域,科技水平获得行业和
客户的高度认可。报告期内,公司荣获“2019 年度中国信息安全优秀解决方
案”、“2017 年度中国互联网+财政金融服务领军企业奖”和“应用系统建设
领域优秀外包商”等奖项或荣誉证书。
  因此,公司具备较强的科技创新能力,并与财政信息化产业深度融合,在
财政信息化行业具备较强的核心竞争力,符合创业板定位。
  六、发行人选择的具体上市标准
  根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“信会师报字[2022]第
ZC10008 号”《审计报告》,公司 2020 年度、2021 年度经审计的归属于母公司
股东的净利润为 12,464.66 万元、15,605.29 万元,扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润为 12,889.79 万元、14,932.30 万元,取上述两项孰低值,公司
最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币 5,000.00 万元。
  因此,公司选择《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 2.1.2 条第(一)
款的上市标准:“最近两年净利润均为正,且累计净利润不低于人民币 5,000 万
北京中科江南信息技术股份有限公司                                      招股说明书
元”。
     七、发行人公司治理特殊安排等重要事项
     公司不存在红筹架构或表决权差异等特殊安排。
     八、募集资金用途
     本次募集资金投资项目经 2020 年第二次临时股东大会股确定,由董事会负
责实施,主要用于投资如下项目:
                                                     单位:万元
                         拟使用募集
序号      项目名称       投资总额                       项目备案情况
                        资金投入金额
                                              见》,上述募投项目均不属于固
        合计         60,013.05        60,013.05 企业投资项目备案手续。
     公司已就募集资金的管理与使用制定了《募集资金管理制度》,公司将严格
按照《募集资金管理制度》的相关规定,将募集资金存放于董事会决定的募集资
金专户集中管理,做到专款专用。
     本次发行募集资金将全部用于公司主营业务相关的项目。若实际募集资金净
额小于上述项目拟投入募集资金需求,不足部分由公司自行筹措资金解决。若实
际募集资金投入项目后尚有剩余,则公司将按照国家法律、法规及中国证监会和
深圳证券交易所的有关规定履行相应法律程序后合理使用。发行人在实际使用超
额募集资金前,将按照相关规定履行相应的董事会或股东大会审议程序并及时披
露。
     本次公司公开发行新股募集资金到位前,根据项目进度情况,公司可以自筹
资金进行先期投入,待本次发行募集资金到位后再以募集资金置换先期投入的自
筹资金。截至 2021 年 12 月,公司已分别对财政中台建设项目、行业电子化服务
平台项目进行研发投入 7,005.79 万元、1,834.40 万元。
     本次募集资金运用具体情况详见本招股说明书“第九节 募集资金运用与未
来发展规划”。
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              第三节 本次发行概况
  一、本次发行的基本情况
股票种类           人民币普通股(A 股)
每股面值           1.00 元
               本次公开发行股票 2,700 万股,占发行后总股本的比例为
发行股数           25%。本次发行全部为新股发行,不涉及股东公开发售股
               份的情形。
占发行后总股本的比例     25%
每股发行价格         33.68 元
保荐人相关子公司拟参与
            保荐机构相关子公司不参与战略配售
战略配售情况
发行市盈率          24.36 倍(按扣除非经常性损益前后净利润的孰低额和发行
               后总股本全面摊薄计算)
发行前每股净资产       6.85 元(按 2021 年 12 月 31 日经审计的归属于母公司所有
               者权益除以本次发行前总股本计算)
发行后每股净资产       12.92 元(按 2021 年 12 月 31 日经审计的归属于母公司所
               有者权益加上本次发行募集资金净额之和除以本次发行后
               总股本计算)
发行市净率          2.61 倍(按本次发行价格除以发行后每股净资产确定)
               采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者按
发行方式           市值申购定价发行相结合的方式,或采用中国证监会、深
               交所认可的其他发行方式
               符合资格的战略投资者、询价对象以及已开立深圳证券交
               易所股票账户并开通创业板交易的境内自然人、法人等创
发行对象
               业板市场投资者,但法律、法规及深圳证券交易所业务规
               则等禁止参与者除外
承销方式           余额包销
北京中科江南信息技术股份有限公司                           招股说明书
                本次发行费用总额为 6,957.11 万元,主要包括:
发行费用概算
                注 1:以上发行费用均为不含增值税金额;
                注 2:合计数与各分项数值之和尾数存在微小差异,为四舍五
                入造成;
                注 3:发行费用中含本次发行的印花税,税基为扣除印花税前
                的募集资金净额,税率为 0.025%。
  二、本次发行的有关当事人
 (一)保荐人(主承销商)
名称           华泰联合证券有限责任公司
法定代表人        江禹
             深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小
住所
             镇 B7 栋 401
保荐代表人        郑士杰、陈超然
项目协办人        张航
项目组成员        董瑞超、潘航、张佩成、靳盼盼、王钰潼
联系电话         010-56839300
传真号码         010-56839400
 (二)律师事务所
名称           北京市天元律师事务所
机构负责人        朱小辉
住所           北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层
经办律师         张晓庆、刘娟
联系电话         010-57763888
传真号码         010-57763777
 (三)会计师事务所
名称           立信会计师事务所(特殊普通合伙)
机构负责人        朱建弟、杨志国
北京中科江南信息技术股份有限公司                               招股说明书
住所           上海市南京东路 61 号 4 楼
经办注册会计师      王建民、蔡洁瑜
联系电话         021-63391166
传真号码         021-63392558
 (四)资产评估机构
名称           北京中天和资产评估有限公司
机构负责人        李钰
住所           北京市西城区车公庄大街 9 号院 2 号楼 3 门 904 室
经办注册评估师      李辉、王玲
联系电话         010-68008059
传真号码         010-68008059
 (五)验资机构
名称           大信会计师事务所(特殊普通合伙)
机构负责人        胡咏华
住所           北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室
经办注册会计师      钟永和、张静娟
联系电话         0755-22211606
传真号码         0755-22211606
 (六)股票登记机构
名称           中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
             广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28
住所
             楼
联系电话         0755-21899611
传真号码         0755-21899000
 (七)保荐人(主承销商)收款银行
名称           中国工商银行股份有限公司深圳分行振华支行
开户名称         华泰联合证券有限责任公司
账户号码         4000010229200147938
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  (八)申请上市证券交易所
名称               深圳证券交易所
住所               深圳市福田区深南大道 2012 号
联系电话             0755-88668279
传真号码             0755-82083295
  三、发行人与本次发行有关的中介机构的关系
     发行人与本次发行有关的保荐人、承销机构、证券服务机构及其负责人、高
级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
  四、本次发行上市的重要日期
创业板挂牌上市
  五、发行人高级管理人员、核心员工参与战略配售的情况
  (一)投资主体
     发行人的高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理
计划为华泰中科江南家园 1 号创业板员工持股集合资产管理计划。
  (二)参与规模和具体情况
     华泰中科江南家园 1 号创业板员工持股集合资产管理计划参与战略配售金
额不超过人民币 13,411 万元,且配售数量不超过《创业板首次公开发行证券发
行与承销特别规定》规定的高级管理人员与核心员工专项资产管理计划参与本次
战略配售股份数量的上限,即不得超过首次公开发行股票数量的 10.00%,即不
超过 2,700,000 股。最终战略配售数量为 2,700,000 股,占本次发行数量的 10%,
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最终战略配售获配金额 9,093.60 万元。具体情况如下:
     具体名称:华泰中科江南家园 1 号创业板员工持股集合资产管理计划
     备案时间:2022 年 3 月 8 日
     产品编码:SVE384
     募集资金规模:13,411 万元(不含孳生利息)
     管理人:华泰证券(上海)资产管理有限公司
     实际支配主体:华泰证券(上海)资产管理有限公司,非发行人高级管理人

     参与人姓名、职务与比例:
                             是否为发行      对应资产管理 认购资产管理计
序号     姓名    在发行人处担任职务
                              人董监高      计划参与比例 划金额(万元)
             电子化产品开发部总经
                  理
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                             是否为发行          对应资产管理 认购资产管理计
序号     姓名    在发行人处担任职务
                              人董监高          计划参与比例 划金额(万元)
             预算单位事业部副总经
                  理
             合计                         -     100.00%    13,411
     注 1:合计数与各部分数直接相加之和在尾数存在的差异系由四舍五入造成;
     注 2:家园 1 号创业板员工持股集合资产管理计划募集资金的可全部用于参与本次战略
配售,包括但不限于用于支付本次战略配售的价款及相关费用;
     注 3:政安全称为北京中科江南政安信息技术有限公司,系发行人的全资子公司。
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                   第四节 风险因素
  一、市场风险
  (一)行业政策变化风险
  国家一贯重视电子政务建设和发展,在国家信息化发展战略中,重点提出
了电子政务方面的要求,要求电子政务稳步开展,成为转变政府职能、提高行
政效率、推进政务公开的有效手段。近年来,财政部在财政信息化、国库集中
支付领域出台了一系列政策,有力地推动了财政信息化行业的发展。国家一系
列上述领域政策的出台对公司业务发展起到了积极的促进作用,如果未来国家
在财政信息化领域的政策发生不利变化,包括但不限于:
域行业标准升级和产品交付要求变化,使得公司产品及服务不能及时满足新政
新规要求;
支付电子化系统的需求不足、信创适配改造的标准变动、推广缓慢等;
设的进度推迟;
  上述政策变动可能导致下游市场空间减小、市场需求波动或客户持续合作关
系变动,将对公司的经营产生不利影响。
  (二)业务成长空间风险
  公司业务围绕财政信息化建设展开,业务发展由财政管理需求不断发展所驱
动。随着财政管理需求的不断发展,财政信息化建设不断升级,财政信息化业务
具有持续发展动力。但是财政信息化建设投入规模和投入进度受国家财政建设规
划影响,公司具体业务发展可能不及预期,包括但不限于:支付电子化解决方案
业务在国库集中支付电子化系统升级改造后,财政业务全流程电子化和行业电子
化市场未充分发展;预算管理一体化解决方案业务在本轮新政建设推广后继续建
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设的进展减缓、投入减少;预算单位财务服务平台业务新增财务管理需求有限,
采购需求减弱等。上述不利变化可能导致公司业务下游市场空间减小,因此存在
业务成长空间风险。
  (三)市场竞争加剧风险
  公司在国库集中支付电子化业务领域的细分市场中具有突出的竞争优势,
但由于软件和信息技术服务业、电子政务产业市场规模非常大,提供互联网基
础设施和平台服务的大型行业龙头企业具有在资金规模、业务资源、销售渠道、
技术储备、人才队伍等方面的全线竞争力,存在该等龙头企业进入财政信息化
领域与公司直接竞争新业务的可能,虽然公司已经占有财政信息化产业一定的
市场份额,仍然面临着较大的市场竞争压力。随着我国信息化建设水平的不断提
高,公司面临同行业竞争者竞争程度加剧的风险。
  此外,适应软件和信息技术服务业的发展趋势,财政信息化建设未来将更多
地采用云计算的架构,提供云计算基础设施和平台服务的企业可能将更多地参与
财政信息化建设行业。从事云计算的企业可能直接与公司竞争电子政务、省级财
政预算管理一体化系统等项目的总包供应商,公司面临新进入者的竞争风险。公
司未来面临的市场竞争将更加激烈,销售模式可能存在变化,可能会限制公司销
售规模的增长,影响公司的盈利水平。
  (四)行业季节性风险
  公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,受到整体工作进
度习惯安排的影响,该类客户通常遵循预算管理制度,在下半年制定次年年度预
算和投资计划,审批通常在次年上半年,采购招标则安排在次年的年中或下半年,
采购资金的支付也主要集中在第四季度。因此公司大部分营业收入和营业利润都
在下半年或者第四季度实现。
  由于销售费用、管理费用等各费用在年度内较为均衡的发生,而收入存在分
布不均的特点,具有一定的季节性,因此可能会造成公司季节性亏损,投资者不
宜以季度或半年度数据推测全年业绩情况。
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  二、经营风险
  (一)技术服务采购模式的风险
  公司对于部分现场实施及运维服务采用技术服务采购模式进行,有效提高了
公司的本地化服务能力。公司采用此方式有利于提高公司项目的执行能力,扩大
市场的覆盖范围,并为客户提供及时有效的实施服务。
  为了保障公司业务合作方的服务质量以及公司经营模式的稳定,公司制订了
相关制度对技术服务供应商进行系统化的过程管理,并与其签订了框架性协议以
保持长期稳定的合作关系。
  但是,技术服务商仍存在因为专业能力不足或者其内部管理等原因而导致在
项目服务过程中出现项目执行效果不佳的可能性,进而影响客户对公司产品及服
务的评价,影响公司与客户之间的信任关系,导致对公司经营业绩产生一定的影
响。
  (二)创新失败的风险
  公司作为专注于财政信息化领域的软件企业,技术积累与产品创新是公司发
展的持续动力。公司主要产品之一支付电子化解决方案服务于国库集中支付电子
化领域,该领域对信息安全性、保密性要求较高,日常业务数据处理量大,因而
对所应用的软件不断提出更高、更新的要求,如果公司不能准确把握技术、产品
及市场发展的趋势,研发出符合市场需求的新产品;或者公司对产品和市场需求
的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向,将会对公司技术及市场地位产
生一定的影响。公司适应财政信息化行业的发展,未来将财政中台作为财政预算
管理一体化解决方案的重要支撑产品,如果公司的财政中台研发项目无法满足市
场需求,将降低公司的财政预算管理一体化解决方案的竞争力。因此,公司主要
产品和服务面临一定的创新失败的风险。
  (三)项目进程因客户原因导致部分项目未签署合同或无法按协议约定推进
的风险
  公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,上述用户进行信
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息化系统建设与投资,一方面要遵循国家和行业的有关规定和要求,同时内部需
要多个部门互相配合,涉及申报和审批管理、建设管理、资金管理、验收评价管
理及运行管理等多个环节。在项目实施过程中,可能会因为客户内部审批流程长
等原因导致部分项目未签署合同或无法按协议约定推进,从而导致本公司出现合
同实施周期延长或项目验收时点延后等情形,进而导致报告期各期经营业绩产生
一定的波动。
  (四)办公场所租赁的风险
  作为正处于成长期的软件企业,公司资产规模相对较小,且研发及技术资金
投入较大,因此公司及其分子公司的经营场所均通过租赁方式取得。此外,公司
有4项办公用途租赁房产的证载用途为住宅,与实际用途不符。虽然公司已将部
分主要办公场所进行了续租,但若出现租赁到期无法续租、出租方单方提前终止、
因证载用途和实际用途不符被腾退的情形,将会给公司经营带来一定不利影响。
  三、财务风险
  (一)税收优惠变动风险
  报告期内,公司按国家相关规定享受了企业所得税税率优惠、增值税退税等
税收优惠政策。具体如下:
  依据财政部、国家税务总局于2011年10月13日下发的《关于软件产品增值税
政策的通知》(财税[2011]100号),公司及子公司销售其自行开发生产的计算
机软件产品,可按法定的税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分
实行即征即退政策。
  公司于2016年12月22日经北京市科学技术委员会批准复审认定为高新技术
企业,取得证书编号为GR201611001901的《高新技术企业证书》,有效期三年,
于2019年12月2日取得证书编号为GR201911005124的《高新技术企业证书》,有
效期三年。
  公司符合国家规划布局内重点软件企业,2018年度起减按10%的税率计缴
企业所得税。
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   上述税收优惠对公司经营业绩影响较大,如未来税收优惠政策发生重大不利
变化,将对公司经营业绩产生不利影响。
  (二)应收账款回收风险
   截至2019年12月31日、2020年12月31日和2021年12月31日,公司应收账款分
别为12,438.34万元、14,448.15万元和16,266.55万元,占同期流动资产比例分别为
报告期内,公司应收账款回款情况良好,极少发生公司应收账款无法收回的情
况。但是由于预算单位客户付款受到财政预算资金支付时间限制,客户付款内
部审批流程长等因素,公司存在无法按时收到客户回款的风险。
   报告期各期末,公司账龄一年以上的应收账款余额分别为5,518.08万元、
和1.90%,略低于整体的应收账款期后回款情况。由于客户付款审批流程长,如
果客户付款流程需要补充提交的相关资料缺失、公司主要业务人员或客户业务人
员离职等原因导致客户付款流程无法及时完成,相关款项存在无法收回的风险。
如果公司的一般商业企业类型客户出现财务困境,相关款项存在无法收回的风险。
因此,公司账龄较长的应收账款存在无法收回的风险。
   如果发生大量应收账款无法收回的情形,公司的财务状况将受到影响。
  (三)人员成本上升的风险
   报告期内,公司经营规模快速扩张,员工人数从2019年末的725人增加到
万元,人工成本支出逐年增加,员工人数的持续增加导致公司存在一定的人工
成本上升的风险。公司基于控制人员成本等考虑,已将部分初级的实施服务和
运维服务等工作采用技术服务采购模式展开,公司仍需派出一定数量的员工从事
现场实施服务和运维服务项目的监督、管理和技术指导工作。除实施人员外,公
司研发人员也随着经营规模的扩张而较快增加。随着社会进步和产业结构调整,
我国劳动力市场价格不断上涨,公司为保持人员的稳定、进一步吸引优秀人才,
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未来可能进一步提高员工薪酬待遇,增加人工成本支出,从而对公司经营业绩产
生一定的影响。
  四、内控风险
  (一)管理能力风险
  若本次发行成功并募足资金及募投项目按照计划投入,发行人资产规模和业
务将进一步快速扩张,对发行人管理人员的管理能力将提出更高要求。尽管目前
发行人管理人员已积累了丰富的管理经验,但如果管理人员的管理能力无法与资
产规模和业务的持续扩张相适应,则会因内部控制风险给发行人的经营情况带来
不利影响。
  (二)核心技术人员和实施人员流失风险
  公司主要业务是为各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供支付
电子化解决方案,该行业不仅要求技术人员具有较强的专业技能,还要求技术人
员对客户所处行业有深厚的积累。只有在对客户需求及业务特点深入理解的基础
上,才能设计出契合客户需求的电子化产品和解决方案。
  公司自成立以来,核心技术人员相对稳定且均具有相关的国内大型知名企业
工作经历,有着丰富的行业经验。公司在实施服务体系中,约20%的人员为拥有
骨干人员。实施人员中拥有项目管理类认证证书的近11%,拥有信息安全类认证
证书的近3%。
  如果公司未来对技术人员的激励机制缺乏竞争力,可能会影响技术团队的稳
定性,产生技术人员流失的风险。技术人员流失可能导致核心技术泄露,造成发
行人的研发进程放缓、产品升级受阻、产品竞争力削弱,从而对发行人的经营业
绩产生不利影响。
  五、募集资金投资项目风险
  公司本次发行募集资金将用于财政中台建设项目、行业电子化服务平台项目
和生态网络体系建设项目。本次募投项目的可行性分析是基于当前的国内相关政
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策、财政信息化行业发展需要与技术发展趋势、市场竞争状况以及客户实际需求
等因素做出。虽然公司在决策过程中综合考虑了各方面的影响因素,并对募投项
目可行性进行了审慎评估,认为募投项目有利于财政信息化系统的生态化建设、
提高公司相关产品的实用性、提升公司拓展市场能力等,实现跨越式发展;但募
投项目在实施过程中可能受到市场环境、国家产业政策变化等影响,在建设过程
中是否组织得当、确保按期实施计划等方面存在一定风险,如果募投项目进度不
及预期或者募投项目达产后效益不及预期,将直接影响公司业务规模及潜在业务
收入,从而影响项目的投资回报和公司的预期收益。
  六、其他风险
  (一)股价波动的风险
  股票价格不仅受公司财务状况、经营业绩和发展前景的影响,而且受股票
供需关系、宏观经济状况、财政与货币政策、国际资本市场环境、投资者的心
理预期以及其他多种因素的影响,存在股价下跌的风险。本公司提醒投资者对
股票市场的风险要有充分的认识,在投资本公司股票时,应综合考虑影响股票
价格的各种因素,以规避风险和损失。此外,公司拟在深交所创业板上市。创
业板上市公司具有业绩不稳定、经营风险高的特征,投资者在投资公司的股票
时可能面临较高的投资风险。
  (二)发行失败风险
  公司本次申请首次公开发行股票并在创业板上市,发行结果将受到公开发
行时国内外宏观经济环境、证券市场整体情况、投资者对公司股票发行价格的
认可程度及股价未来趋势判断等多种内、外部因素的影响,可能存在因认购不
足而导致的发行失败风险。
  (三)控股股东客户关系影响公司经营的风险
  公司与控股股东广电运通从事的行业领域有所不同且相互业务独立,双方
不存在同业竞争情形,亦不存在共用销售渠道或销售人员及费用混同的情形。
并且,基于双方未来业务规划,公司与广电运通未来存在重合或竞争关系的可
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能性较小。同时,公司与广电运通业务相互独立,并结合公司业务渊源及商业
模式,广电运通商业银行客户的获取或流失不会对公司的客户稳定性产生重大
影响。但是,由于公司与广电运通客户均包括商业银行,如未来广电运通与商
业银行的合作发生变化,考虑到广电运通作为公司控股股东,无法排除由此导
致该等商业银行客户归咎于公司进而影响与公司的业务发展,公司经营业绩及
客户稳定会受到不利影响。
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                  第五节 发行人基本情况
  一、发行人基本情况
  中文名称:北京中科江南信息技术股份有限公司
  英文名称:Beijing CTJ Information Technology Co.,Ltd.
  注册资本:8,100 万元
  法定代表人:罗攀峰
  成立日期:2011 年 11 月 8 日
  住所和邮政编码:北京市海淀区万泉河路 68 号 8 号楼 1710 室(100086)
  电话号码:010-82650616
  传真号码:010-82658317
  互联网网址:www.ctjsoft.com
  电子信箱:stock@ctjsoft.com
  负责信息披露和投资者关系的部门:董事会办公室
  董事会办公室负责人:张驰
  董事会办公室联系电话:010-82658093
  二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况
  (一)发行人设立情况
设立中科江南有限,中科江南有限注册资本 500 万元,其中,赵方兴认缴出资
部为货币出资。
册号为 110108014388637 号的《营业执照》。
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设立时的注册资本实收情况进行了审验,并出具了《验资报告》
                           (大信验字[2015]
第 4-00054 号)。
      中科江南有限设立时的股权结构如下:
序号      股东名称      认缴出资(万元)      出资比例          实际出资(万元)
         合计            500.00       100.00%          300.00
      (1)股权代持及代持解除
      中科江南有限设立时存在股权代持情形,实际出资人及出资情况如下:
序号        实际出资人       实际出资(万元)                出资比例
            合计                  300.00            100.00%
      中科江南有限成立之初“计划施行员工持股安排”,系中科江南有限创业
团队为了吸引并留住人才,加强公司凝聚力,鼓励高管成员及业务骨干出资入
股。考虑到创业初期人员相对不稳定,避免人员变动导致工商登记频繁,因此,
刘萍、赵方兴代曾纪才、张来生等中科江南有限的实际出资人持有中科江南有
限股权。
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      股权代持期间,实际出资人增加出资额的,上述代持人亦办理相应工商变
更登记。2013 年 2 月,中科江南有限增加实收资本 150 万元,其中刘萍缴纳 50
万元,赵方兴缴纳 100 万元,登记在刘萍和赵方兴名下股权的实际出资人出资
情况如下:
                 本次变动前实际出资        本次出资额       本次变动后实际出
序号      实际出资人
                   额(万元)          (万元)         资额(万元)
       合计              300.00        150.00        450.00
丁绍连。
元,赵方兴缴纳 292 万元,登记在刘萍和赵方兴名下股权的实际出资人及出资
情况如下:
                 本次变动前实际出资       本次增加出资额      本次变动后实际出
序号      实际出资人
                   额(万元)          (万元)         资额(万元)
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              本次变动前实际出资       本次增加出资额     本次变动后实际出
序号    实际出资人
                额(万元)          (万元)        资额(万元)
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                      本次变动前实际出资       本次增加出资额           本次变动后实际出
序号      实际出资人
                        额(万元)          (万元)              资额(万元)
       合计                   450.00          340.00              790.00
有限离职。宋爱民、袁平将各自的 2 万元、2.5 万元出资额转让给了丁绍连。
将 5 万元实际出资额转让给朱玲,将 5 万元实际出资额转让给周宏梅。
      故代持解除前,刘萍、赵方兴所代持中科江南有限股权的实际出资人及出
资情况如下:
序号          实际出资人           实际出资(万元)                     出资比例
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序号     实际出资人       实际出资(万元)          出资比例
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序号        实际出资人     实际出资(万元)            出资比例
            合计                 790.00      100.00%
众志软科(2015 年 3 月因迁址名称变更为“天津众志软科”)、北京科鼎好友
(2015 年 3 月因迁址名称变更为“天津科鼎好友”)作为公司员工持股平台,
并通过北京众志软科、北京科鼎好友受让了赵方兴、刘萍所持中科江南有限的
全部股权,还原了实际出资人对中科江南有限的出资,并已办理工商登记备案
手续。
      天津众志软科、天津科鼎好友作为持股平台,曾纪才等 51 名实际出资人持
有的出资份额即其原各自持有中科江南有限的出资额。实际出资人实际持有中
科江南有限的出资额已平移到天津众志软科、天津科鼎好友两家合伙企业,且
与其在合伙企业中的出资额一致。根据实际出资人与天津众志软科、天津科鼎
好友签署的协议,实际出资人应获取天津众志软科、天津科鼎好友的股权转让
价款(债权)与实际出资人在合伙企业中的出资(债务)进行了抵销,故本次股
权转让天津众志软科、天津科鼎好友无需向实际出资人支付价款。
      综上,发行人历史沿革股权代持关系已经解除,不存在纠纷或潜在纠纷。
除上述情形外,中科江南不存在其他股权代持情形。
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  中科江南有限自成立起开展实际生产经营活动,主要为政府类、银行类用
户提供软件开发、技术支持、运维服务等业务,从未作为员工持股平台持有任
何同行业公司的股份。
  (2)出资情形及验资程序
  中科江南有限 2011 年 11 月设立及后续增资 2014 年 2 月增资至 1,702.13 万
元期间,股东出资均以商业银行出具的《交存入资资金凭证》作为验资证明,未
履行验资程序,不符合当时施行的《公司法》第二十九条“股东缴纳出资后,必
须经依法设立的验资机构验资并出具证明”的规定。但是,由于中科江南有限属
于中关村国家自主创新示范区内企业,根据《中关村国家自主创新示范区条例》
第十三条“在示范区设立企业,以货币作为初次出资或者增资的,可以银行出具
的企业交存入资资金凭证或者以依法设立的验资机构出具的验资证明作为验资
凭证”及《中关村国家自主创新示范区企业登记办法》第十二条“在示范区内设
立内资企业或者内资企业增加注册资本,投资人以货币出资的,可以以商业银行
出具的《交存入资资金凭证》作为验资证明”的规定,可以以银行出具的交存入
资资金凭证作为验资证明。此外,2015 年 11 月,公司委托大信会计师事务所(特
殊普通合伙)对中科江南有限设立及历次增资情况进行了补充验资确认。此外,
立的验资机构验资并出具证明”的规定删除,公司的注册资本已由实缴制变更为
认缴制,验资机构出具的验资证明目前已不是法定要件。
  (3)业务发展与市场开拓
中支付电子化试点已推广至 12 个省份,并在全国范围内全面推行国库集中支付
电子化管理。在此背景下,中科江南有限成立。丁绍连、曾纪才与朱玲等作为
公司初期的实际出资人或创业团队主要成员,均具有信息技术与软件领域相关
从业经历,对于政务软件特别是财政软件领域的产品、技术及市场有较为深入
的理解。因此,中科江南有限业务发展迅速。2012 年 3 月,即成功获得深圳市
财政委员会金财工程核心业务系统运维项目合同,并逐步在深圳、广西等地设
立分公司开展业务。
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  除上述人才优势外,中科江南有限重视员工考核与激励机制的建立和完善,
并制定了《员工季度考核管理制度》《中科江南专项奖励制度》等制度文件,激
发并提高公司员工的工作积极性和创新能力,借此形成公司在财税应用软件开
发领域的技术创新能力与产品竞争力,为后续公司在国库集中支付电子化领域
的市场优势地位奠定了基础。
  (4)发行人目前董事朱玲、曾纪才与前任职单位签署协议及履行情况
  公司董事曾纪才曾在北京方正春元科技发展有限公司(以下称“方正春元”)
任职并持有方正春元股权。2008 年 10 月 27 日,曾纪才作为转让方之一,与用
友软件股份有限公司(以下称“用友软件”,后更名为“用友网络科技股份有限
公司”并在主板上市,证券代码 600588.SH)签订了《股权并购框架协议》,约
定曾纪才等将其所持有全部方正春元股权转让给用友软件。
  按照上述协议约定,在协议签署后三年内,曾纪才承诺不会并将保证其控
制、控股或投资的企业不以任何形式从事或参与任何财政管理信息化业务;同
时,在不改变原劳动合同内容的情况下,曾纪才与方正春元的劳动合同期限延
长至 2011 年 4 月 30 日。此后,方正春元更名为“北京春元金软科技发展有限公
司”并被用友政务吸收合并,于 2010 年 11 月 3 日核准注销,用友政务系用友软
件控股子公司。除上述协议外,曾纪才未与前述任职单位签署员工持股相关协
议、竞业禁止协议或者保密协议。2011 年 11 月,曾纪才等实际出资人委托刘萍、
赵方兴成立中科江南有限,中科江南有限成立时间超出了上述协议约定的竞业
禁止期限。因此,发行人董事曾纪才出资成立中科江南有限不违反其与用友软
件签署上述协议约定内容。
  发行人董事朱玲曾在方正春元、用友政务任职,未持有方正春元股权,亦
未参与签署上述协议,不存在受到上述协议内容约束的情形;朱玲未与前述任
职单位签署员工持股相关协议、竞业禁止协议或者保密协议,亦不存在违反前
任职单位竞业禁止协议或者保密义务的情形。
  (5)丁绍连作为中科江南有限实际控制人
  丁绍连先生,1963 年 12 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京大学哲学专业,硕士研究生学历。历任北京青鸟天桥股份有限公司副总裁、
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北京方正奥德计算机系统有限公司董事长兼总裁、北京方正春元科技发展公司
总裁。2013 年 2 月至 2013 年 6 月任中科江南有限执行董事,2013 年 6 月至 2015
年 3 月任中科江南有限执行董事、总裁,2015 年 3 月至 2015 年 5 月任中科江南
有限执行董事,2015 年 5 月至 2018 年 3 月任公司董事长,2018 年 3 月至今作为
公司外聘首席管理顾问提供咨询服务。
      中科江南有限成立之时,赵方兴作为名义股东代持 80%中科江南有限股权,
且担任中科江南有限法定代表人、执行董事、经理。赵方兴系丁绍连妹妹之配
偶。刘萍作为名义股东代持 20%中科江南有限股权且担任监事,刘萍曾任方正
春元财务经理。故两位名义股东均与丁绍连存在较为深厚的渊源。
源增资入股中科江南有限并持有 44.44%股权,中科江南有限股权结构如下:
序号       股东名称    认缴出资(万元)        出资比例          实缴出资(万元)
          合计            900.00      100.00%           700.00
      鉴于刘萍、赵方兴作为名义股东代持中科江南有限股权,因此,中科江南
有限实际股权结构如下:
          名称            认缴出资(万元)               出资比例
        北京融商力源                   400.00               44.44%
          曾纪才                     80.83               8.98%
          张来生                     58.33               6.48%
          周庆军                     58.33               6.48%
          温勇                      50.00               5.56%
          李志国                     41.67               4.63%
          朱玲                      41.67               4.63%
          叶永强                     41.67               4.63%
          王枫                      41.67               4.63%
          王兆亭                     33.33               3.70%
          方益                      23.33               2.59%
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         名称             认缴出资(万元)          出资比例
         王仲                       16.67          1.85%
        曾明军                       12.50          1.39%
         合计                      900.00        100.00%
   北京融商力源作为第一大股东持股超过 30%,其他实际出资人持股比例均
不高且较为分散。由于丁绍连持有北京融商力源 61%股权,并担任北京融商力
源董事长、经理。因此,在穿透自然人股东实际支配股权方面,丁绍连通过控
制北京融商力源成为实际支配中科江南有限股权比例最多的股东。2012 年 4 月,
北京融商力源向中科江南有限增资并持有 50.63%股权。2013 年 2 月,丁绍连任
中科江南有限法定代表人、执行董事、经理,直接参与公司日常生产经营并做
出决策。2015 年 5 月,中科江南有限整体变更为股份公司,丁绍连任公司法定
代表人、董事长。
   自中科江南有限成立之初,丁绍连对股东会、董事会决议的形成均能产生
实质影响,对公司经营管理、组织运作、董事和高级管理人员的任免及公司发
展战略的制定等都起了关键性作用。综上,丁绍连自中科江南有限成立之初,
即成为公司实际控制人。
体变更设立为股份公司,并确定 2015 年 4 月 30 日为审计、评估基准日。
(大信审字[2015]第 4-00289 号)。经审计,截至 2015 年 4 月 30 日,中科江南
有限的净资产额为人民币 100,008,672.93 元。
(中天和资产[2015]评字第 90016 号)。截至评估基准日 2015 年 4 月 30 日,公
司净资产整体评估价值为 10,010.19 万元,评估增值率为 0.09%。
以截至 2015 年 4 月 30 日经审计账面净资产 100,008,672.93 元为基数,各发起人
以其享有的权益按 1:0.80992976 的比例折为股份公司股本 8,100 万股,每股面值
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息技术股份有限公司”。
科鼎好友、天津融商力源、贯喜君鸿、新疆群桢及立睿富临 10 位发起人签署《发
起人协议》,就发行人的名称、宗旨、经营范围和股本总数、各发起人认缴股数、
公司筹办事宜以及发起人权利义务等事项进行了明确约定。
份公司注册资本实收情况进行了审验,并出具了《验资报告》(大信验字[2015]
第 4-00018 号)。截至 2015 年 5 月 22 日,北京中科江南信息技术股份有限公司
(筹)已收到全体股东以其拥有的中科江南有限的净资产折合股本 8,100 万元。
海淀区工商行政管理局海淀分局办理完成工商登记变更手续,取得了注册号为
      公司整体变更为股份公司后的股权结构如下:
序号            股东名称          持股数(万股)           持股比例
            合计                     8,100.00      100.00%
  (二)报告期内的股本和股东变化情况
有股东持有 46%股份,转让对价为人民币 31,280 万元。2018 年 2 月 8 日,丁绍
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连、天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友、新疆群桢、立睿富临、贯喜
君鸿、石向欣、罗泽亿与王洋等与广电运通签订了《关于北京中科江南信息技术
股份有限公司之股份转让协议》。
     依据中联国际评估咨询有限公司出具的《评估报告》(中联国际评字[2017]
第 VYMQB0658 号),以 2017 年 9 月 30 日为基准日,公司评估值为 6.81 亿元。
根据广州无线电集团于 2018 年 6 月 25 日出具的《接受非国有资产评估项目备案
表》,本次资产评估已取得国有资产评估备案。
     根据上述转让协议约定,经各方的协商确认,转让价格是在公司整体估值
持有的中科江南 46%的股份。
     本次交易完成后广电运通持有公司 46%的股份,对应 3,726.00 万元注册资本
额。各出让方具体转让对价如下:
序                转让股份数
        转让方                    转让股份比例       本次转让对价(元)
号                 (万股)
-        合计         3,726.00       46.00%      312,800,000.00
     同时,为实现广电运通成为中科江南单一最大股东并实际控制公司的目的,
该协议亦约定了丁绍连分别通过天津科鼎好友持有 2.9614%公司股份与天津众
志软科持有 1.3563%公司股份全部转让到丁绍连名下,丁绍连不再通过天津科鼎
好友与天津众志软科持有公司股份。
执照》。
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     本次转让后,中科江南的股权结构如下:
序号         股东名称          持股数(万股)             持股比例
 -           合计                   8,100.00      100.00%
凤英签订《股权转让协议》,约定丁绍连将其持有中科江南 960.04 万股股份转
让给衡凤英,转让对价为 960.04 万元,此次交易系直系亲属之间财产转让。
     本次转让后,中科江南的股权结构如下:
序号         股东名称          持股数(万股)             持股比例
             合计                   8,100.00      100.00%
     除上述情形外,公司报告期内不存在其他股本和股东变化情况。
     本次 IPO 申请文件披露的股东结构及股东构成与广电运通在新闻媒体、公
司公告、年度报告等方面的信息披露不存在差异。
将其直接持有的公司部分股份转让给了广电运通,使得广电运通合计持有公司
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影响其行使股东权利的便利性。为了保证公司的稳定性和长远发展,2018 年 2
月 8 日丁绍连连同其他股东与广电运通签署股份转让协议,将其所持公司 46%
的股份和控制权转让给了广电运通。根据其后的刑事判决书,丁绍连构成贪污
罪从犯,判处有期徒刑 3 年、缓刑 3 年并处罚金 50 万元。
  根据判决书,丁绍连上述案件系其个人行为导致,不涉及发行人历史沿革、
业务经营、公司治理等事项;丁绍连在上述案件中涉及个人投资房产购买及出
租发生于 2010 年初,在公司成立之前;丁绍连 2018 年已经将其所持公司部分股
份转让,公司控制权已经转让给广电运通;在广电运通取得公司股份后,丁绍
连已退出公司董事会,除顾问外不再担任其他职务。因此,丁绍连上述涉案事
宜不存在影响公司的业务经营和未来持续经营能力的情形,不构成本次发行上
市的实质性法律障碍。公司未因丁绍连的刑事处罚承担刑事责任或者被处以行
政处罚。
将其持有中科江南全部股份 960.04 万股转让给衡凤英,本次转让主要原因系家
庭内部财产调配。
  自公司设立以来,股东缴纳出资或支付股权转让价款的资金均为自有或自
筹资金,并已实际支付;公司历史上存在股权代持情形,截至本招股书签署日,
该等股权代持情形已予以解除并办理工商登记备案手续;目前公司股东所持股
份均为自有股份,不存在为他人代持公司股份的情形,亦不存在为广电运通董
事、高级管理人员及其关联方或公司董事、高级管理人员及其关联方代持股份
的情形。
  (三)关于对赌协议的情况
科鼎好友、天津众志软科以及新疆群桢等外部财务投资人作为出让方,朱玲、曾
纪才与张来生等公司管理层,一同与受让方广电运通共同签署了《关于北京中科
江南信息技术股份有限公司之股份转让协议》(下称“《股权转让协议》”)。
《股权转让协议》包含以公司经营业绩等事项为标准,以股权归属变动、股东权
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利优先性、股东权利限制等为实施内容的对赌条款。2020 年 8 月 26 日,广电运
通召开 2020 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于因分拆中科江南至创业
板上市拟变更相关业绩承诺的议案》,并与公司及其公司其他股东、留任管理层
朱玲等共同签署了《<关于北京中科江南信息技术股份有限公司之股份转让协议>
之后续安排协议》(下称“《后续安排协议》”),终止了相关对赌条款。该等
对赌条款的终止不存在任何现有纠纷或者潜在争议,除上述情形外,中科江南及
控股股东、其他股东等各方之间未签署或达成任何其他有效的或将生效的对赌协
议或类似的对赌安排。
   按照《股权转让协议》约定,丁绍连系出让方 1、天津融商力源系出让方 2、
天津科鼎好友系出让方 3、天津众志软科系出让方 4,该协议第十七条“业绩承
诺及补偿条款”具体内容如下:
   (1)业绩承诺期及业绩承诺金额
   丁绍连、天津融商力源、天津科鼎好友、天津众志软科及发行人当时管理层
承诺发行人 2017 年、2018 年、2019 年及 2020 年的净利润分别不低于 4,000 万
元、4,500 万元、5,100 万元及 6,000 万元进行。
   (2)业绩承诺补偿方式及金额计算方法
(本次交易的 46%股份中财务投资人持有的 9%股份不参与业绩补偿,即参与业
绩补偿的投资额=总投资额×(1-9%/46%)=25,160 万元,下同)×(2017 年承诺
净利润-2017 年实际净利润)/2017 至 2019 年累计承诺净利润,其中 2017 至 2019
年累计承诺净利润总数为 1.36 亿元。
的投资额×(1-2017 至 2019 年三年累计实际净利润/2017 至 2019 年累计承诺净
利润),其中 2017 至 2019 年累计承诺净利润总数为 1.36 亿元。
-2020 年实际净利润。
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  如发生业绩补偿情形的,广电运通有权要求丁绍连、天津融商力源、天津科
鼎好友、天津众志软科按其本次各自转让发行人的股份比例履行现金补偿义务,
同时,广电运通有权要求天津科鼎好友、天津众志软科的有限合伙人在其本次各
自转让广电运通的股份比例范围内对其合伙平台应承担的补偿义务直接承担连
带补偿责任。发行人当时管理层对各主体的现金补偿义务承担连带补偿责任。业
绩补偿金总额以各出让方本次出让股份获得的对价作为上限。
  若广电运通提出补偿要求的,其权利行使不受时间限制,但在 2020 年无保
留意见审计报告不晚于考核年度的次年 5 月前出具的情况下,广电运通不应晚于
起两个月内完成补偿工作。逾期未完成补偿工作的,广电运通有权要求自逾期之
日起每日按照应付未付补偿金的万分之一加收逾期利息直至付清为止。
     (3)业绩承诺的质量保障
  为保证业绩承诺期内发行人的应收账款质量,丁绍连、天津融商力源、天津
科鼎好友、天津众志软科及发行人当时管理层共同承诺,自 2020 年 12 月 31 日
起 2 年内,丁绍连、天津融商力源、天津科鼎好友、天津众志软科及发行人当时
管理层将协助发行人按照 2020 年的年度审计报告中所确认的应收账款账面原值
的 90%标准收回。逾期不能清收部分,由管理层以承担连带责任的方式,按照未
能收回的金额全额补偿给发行人,且应于 2022 年 12 月 31 日起的 3 个月内将补
偿款全额现金支付给发行人。逾期未完成补偿工作的,发行人有权要求发行人当
时管理层自逾期之日起每日按照应付未付补偿金的万分之一加收逾期利息直至
付清为止。
  若上述逾期款项在发行人当时管理层完成补偿后,发行人又以正常收款方式
收回部分或全部上述管理层已补偿的款项,则发行人应将收回的金额及时返还给
实际履行补偿责任的管理层。
  按照《后续安排协议》的约定,上述业绩承诺条款经各方同意解除,不再履
行。
  广电运通收购公司股权并成为控股股东后,均于上市公司年度审计时在合并
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     报表范围内对公司予以审计。此外,公司基于本次首次申请公开发行股票并上市
     的需要,聘请立信会计师对公司报告期内财务情况予以专项审计,对公司营业收
     入等科目进行了审计调整,并出具相应审计报告。按照广电运通公开披露的《2018
     年年度报告》《2019 年年度报告》与《2020 年年度报告》内容以及立信会计师
     出具的“信会师报字[2020]第 ZC10505 号”
                               “信会师报字[2021]第 ZC10033 号”
     审计报告,公司本次发行上市财务数据调整前后关于《股权转让协议》中业绩承
     诺条款的具体履行情况如下:
                                                             单位:万元
                当年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润
序号     承诺期                                               业绩承诺         履行情况
                广电运通年报披露数据           公司本次上市审计数据
       综上,公司已达成《股权转让协议》中有关 2017 年、2017 年至 2019 年累
     计以及 2020 年业绩承诺,财务数据调整后的公司业绩亦满足 2017 年、2017 年
     至 2019 年累计业绩承诺要求,公司本次上市对部分财务数据予以调整不影响原
     已达成的业绩承诺的效力。
       为推动公司本次发行上市,广电运通等各方共同签署了《后续安排协议》,
     终止了包括上述业绩承诺条款在内的涉及特殊权利约定内容,就《股份转让协议》
     的履行情况和后续约定做出确认。各方同意解除《股权转让协议》第十七条“业
     绩承诺及补偿条款”及对应的违约责任条款,不再履行。该等条款于 2020 年 8
     月解除时,2020 年度业绩承诺等约定尚在履行期内,经审计,公司当年扣除非
     经常性损益后归属于母公司的净利润为 12,889.79 万元,亦达成了 2020 年度业绩
     承诺的要求。
       《股份转让协议》第六条“公司治理”、第七条“知情权”和第八条“关联
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交易”、第十二条“优先购买权”、第十三条“优先认购权”、第十四条“优先
出售权”、第十五条“上市前的股份转让”、第十六条“跟随出售权”、第十七
条“业绩承诺及补偿条款”、第十八条“股权/股份回购安排”等条款涉及股东
享有特殊权利、对赌约定等内容。基于该等对赌、特殊权利条款可能构成中科江
南本次上市障碍的考虑,广电运通、其他股东、留任管理层及公司共同签署了《后
续安排协议》,就上述条款等《股份转让协议》主要内容做出相应调整或解除。
      据此,《股份转让协议》中仍然进行/正在生效的条款如下:
                               生效及履行
 条款             内容                         后续安排及影响
                                情况
第一条     释义                     -       -
        关于投资与交割,主要包括标的公司基
第二条     本情况、标的股份及转让价格、支付方      已履行完毕   -
        式、支付条件以及资产交割
        关于股东权益享有和过渡期安排,主要
                                       广电运通按照持股比例
第三条     包括转让前未分配利润、过渡期承诺等      存续,有效
                                       享有公司的权益
        安排
        关于出让方及公司为保证交易实施的承
                                       持续约束承诺方,有利于
        诺,主要涉及出资情况、适格主体、资
第四条                            存续,有效   发行人股权结构清晰、生
        产权属情况及公司经营合规等方面做出
                                       产经营稳定及业务发展
        承诺
        关于受让方为保证交易实施的承诺,主              持续约束承诺方,有利于
第五条     要涉及适格主体、资金来源、权利行使      存续,有效   发行人股权结构清晰、生
        等方面做出承诺                        产经营稳定及业务发展
                                       按中科江南股东大会通
        关于公司治理,主要包括:股东大会审      特殊权利条
                                       过的公司章程行使相应
第六条     批事项、董事会审批事项、总经理办公      款,不再履
                                       权利,承担相应义务,或
        会决定事项及董事提名事项等          行
                                       者履行相应职权
        关于知情权,主要系广电运通按照协议              按中科江南股东大会通
                           特殊权利条
        约定有权获取中科江南财务报表、运营              过的公司章程行使相应
第七条                        款,不再履
        报告及三会文件等文件,有权采取审计、             权利,承担相应义务,或
                           行
        核查、列席有关会议等措施                   者履行相应职权
                                       按中科江南股东大会通
        关于关联交易,主要系交易各方承诺保      特殊权利条
                                       过的公司章程行使相应
第八条     持中科江南独立性,不发生损害公司利      款,不再履
                                       权利,承担相应义务,或
        益的关联交易等                行
                                       者履行相应职权
        关于同业竞争和竞业禁止,主要系出让
                                       持续约束承诺方,有利于
        方、管理层及其关联方在持有发行人股
                                       发行人生产经营稳定及
第九条     份期间及全部转让发行人股份起 2 年 存续,有效
                                       业务发展,保护公司股东
        内,应遵守该协议关于竞业禁止的约定,
                                       利益
        否则将承担相应违约责任
        关于不招揽,主要系出让方、管理层在              持续约束承诺方,有利于
        持有发行人股份期间及全部转让发行人              发行人生产经营稳定及
第十条                         存续,有效
        股份起 2 年内,在客户、供应商及发行            业务发展,保护公司股东
        人员工方面遵守相关约定                    利益
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                                    生效及履行
 条款               内容                            后续安排及影响
                                     情况
        关于公司的资产及负债,主要系发行人、
        出让方及公司管理层承诺信会师粤报字
第十一条    [2018]第 10002 号审计报告反映公司负    存续,有效   持续约束承诺方
        债情况真实、准确、完整以及自基准日
        至交割日资产情况
        关于优先购买权,主要系发行人上市前,
                                    特殊权利条
        如出让方及管理层拟向第三方出售其持                   经各方同意解除,不再履
第十二条                                款,不再履
        有公司股份的,受让方有权按照所持股                   行
                                    行
        份比例享有优先购买权
        关于优先认购权,主要系发行人以任何
                                    特殊权利条
        形式进行新的融资,受让方享有优先认                   经各方同意解除,不再履
第十三条                                款,不再履
        购权(股东大会批准的员工期权或股权                   行
                                    行
        激励计划的新股发行情形除外)
        关于优先出售权,主要系发行人上市前,
                                    特殊权利条
        如出让方及管理层拟向第三方出售其持                   经各方同意解除,不再履
第十四条                                款,不再履
        有公司股份的,受让方有权优先以相同                   行
                                    行
        条件向该等第三方或拟出售方转让股份
        关于上市前的股份转让,主要系在协议
        有关业务补偿条款履行完毕前,出让方、          特殊权利条
                                            经各方同意解除,不再履
第十五条    管理层持有股份不得转让或设定任何权           款,不再履
                                            行
        益负担等(履行受让方要求或者股份补           行
        偿以外的情形除外)
        关于跟随出售权,主要系发行人被并购
        时,受让方有权与拟出售方一同出售公           特殊权利条
                                            经各方同意解除,不再履
第十六条    司股份,以及如有多个收购方的,受让           款,不再履
                                            行
        方有权选择向条件更优的一方出售公司           行
        股份
        关于业绩承诺及补偿条款,主要包括:
        出让方、管理层就公司 2017 年至 2020
        年净利润做出业绩承诺,并约定相应补           对赌条款,   经各方同意解除,不再履
第十七条
        偿金额、补偿方式及支付安排;出让方、          不再履行    行
        管理层就公司 2021 年、2022 年应收账
        款收回率做出承诺。
        关于股权/股份回购安排,主要包括业绩
        对赌期间(2017 年至 2020 年)及期满 1
                                    对赌条款,   经各方同意解除,不再履
第十八条    年之内,在协议约定情形下,受让方有
                                    不再履行    行
        权按照本次交易价格或届时净资产价格
        要求出让方回购本次交易受让股份
                                    涉及上述已
                                    解除条款违
        关于违约金、损失补偿、股份补充与责
第十九条                                约责任的,   持续约束承诺方
        任限制及承担
                                    不再履行;
                                    其余有效
第二十条    关于不可抗力                      -       -
是二十一条   解除或终止                       -       -
第二十二条   保密                          -       -
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                             生效及履行
 条款            内容                        后续安排及影响
                              情况
第二十三条   使用法律和争议解决            -       -
第二十四条   通知                   -       -
第二十五条   附件                   -       -
   此外,按照《股权转让协议》约定,2018 年 2 月,天津众志软科、天津科
鼎好友分别出具了关于业绩承诺连带责任承担的《关于承担连带责任的承诺函》,
公司管理层及核心人员分别出具了《关于服务期的承诺》,以及出让方 1-4 及公
司管理层出具了《关于不招揽的承诺》,该等书面承诺均属于《股权转让协议》
中相关条款的专项承诺。后续广电运通等各方签署《后续安排协议》,约定解除
《股权转让协议》中部分条款,因此,上述《关于承担连带责任的承诺函》作为
“业绩对赌及补偿承诺”条款及其对应违约条款的专项书面承诺,亦相应终止,
不再有效。
   本次签订《后续安排协议》,就《股权转让协议》中涉及对赌、业绩承诺及
特殊权利等条款内容予以解除,同时保留、调整其余条款内容,是为了更好的推
动中科江南分拆至创业板上市,符合广电运通长远发展规划。其中,有关广电运
通巩固公司控制权的条款内容通过修订后的《公司章程》形式予以明确,根据现
行《公司章程》,广电运通有权提名公司董事会半数以上董事,总经理等管理层
由董事会决定聘任或解聘。
   本次签订后续安排协议不会对中科江南、广电运通的正常运作和业务发展造
成重大不利影响,有关议案已经广电运通 2020 年第三次临时股东大会审议通过,
决策程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范
运作指引》以及广电运通公司章程等规定,不存在损害全体股东特别是中小股东
利益的情形。
   除上述《股权转让协议》及《后续安排协议》外,公司与广电运通之间不存
在其他涉及发行人上市、股权变动、股东权利、经营业绩、资金往来等方面且正
在生效的协议。并且,公司与新疆群桢等原外部投资人之间亦不存在涉及发行人
上市、股权变动、股东权利、经营业绩、资金往来等内容且正在生效的协议。
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  (四)关于公司控制权变化
  中科江南有限成立初期,丁绍连、曾纪才与朱玲等作为实际出资人或创业
团队主要成员,发挥各自在信息技术与软件领域的能力与作用,推动中科江南
有限的业务发展与市场开拓。丁绍连基于丰富的从业履历和经验,在公司经营
决策方面具有显著影响力。自中科江南有限成立之时至 2018 年 3 月广电运通收
购公司 46%股权完成前,丁绍连是实际控制人。上述收购完成后,广电运通成
为实际控制人,截至本招股书签署日,其实际控制人地位未发生变化。
  丁绍连作为实际控制人期间依照公司法和公司章程等内部规章制度的规定,
在股东会、股东大会、董事会(含担任执行董事)行使相应权利、履行相应职责,
对公司(含中科江南有限)重大事项进行决策。广电运通成为实际控制人后,丁
绍连担任公司外聘管理顾问,对公司业务提供管理咨询服务。此外,曾纪才、
赵保国、朱玲作为现任或曾任公司董事、高级管理人员,均参与员工持股计划,
分别在天津众志软科和天津科鼎好友持有份额。上述人员自加入中科江南有限
以来,在各自任职期间,依据《公司章程》等相关制度规定以及自身岗位要求履
行职责,参与公司管理;同时,作为员工持股平台的合伙人,按照《合伙协议》
的约定行使权利并履行义务,不存在与丁绍连约定以丁绍连的指示或意见参与
合伙企业的事务管理的情形。
好友执行事务合伙人与委托人丁绍连签署《委托书》,2014 年 12 月 29 日,谢
海青作为当时天津融商力源执行事务合伙人与委托人丁绍连签署《委托书》。上
述委托书均约定:鉴于受托人担任执行事务合伙人的合伙企业的全体合伙人一
致同意由委托人负责企业经营;受托人接受委托人委托,担任各自对应合伙企
业的执行事务合伙人,同意在该合伙企业的日常经营管理中按照委托人的意见
与指示行事,落实委托人决策;同意在关于发行人的决策中,完全按照委托人
的指令、指示及决策安排行使作为发行人股东应享有的表决权、提案权、董事
和监事候选人提名权及其他相关事宜;前述委托至受托人不再担任所对应合伙
企业的执行事务合伙人时自动终止。
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  由于刘萍、钟勇与谢海青分别于 2015 年 4 月、2015 年 8 月以及 2015 年 6
月卸任各自合伙企业的执行事务合伙人,因此,上述委托事项已经自动终止。
并且,丁绍连与谢海青、钟勇、刘萍已经分别签署《关于<委托书>的解除协议》,
确认至广电运通收购发行人 46%的股份至今,并未实际发生过受托人在对应合
作企业的日常经营管理和关于发行人的决策中按照委托人的意见和指示行事的
情形;自广电运通完成收购发行人 46%股份后,受托人也未再就该等合伙企业
日常经营管理和关于发行人决策事项按照委托人的意见与指示行事;同时确认,
该等《委托书》已经解除,受托人按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》
或《合伙协议》的规定依照自己的意愿独立发表意见和做出决策;在该等合伙企
业的日常经营管理和关于公司的决策方面,委托人和受托人目前不存在按照委
托人意见和指令行事的其他口头或者书面的类似约定。
  广电运通收购公司 46%股权的过程中,为进一步巩固控制权,通过《关于北
京中科江南信息技术股份有限公司之股权转让协议》约定,丁绍连将分别通过天
津科鼎好友与天津众志软科间接持有公司 2.9614%与 1.3563%的股份全部转让至
其个人名下,实现丁绍连不再通过天津科鼎好友与天津众志软科持有公司股份。
事务合伙人。
衡凤英,截至本招股书签署日,衡凤英对于天津融商力源合伙人会议决策和合
伙企业经营事项具有重大影响。
  根据天津众志软科、天津科鼎好友、天津安财科技、天津财汇通和天津财
星源出具的《关于发行人控制权的确认函》:上述员工持股平台均实际持有公司
股份,各合伙人亦实际持有上述合伙企业财产份额,不存在为他人代持公司股
份或合伙企业财产份额的情况;持股平台及其合伙人不存在实际与丁绍连约定
以丁绍连的指示或意见参与合伙人企业的事务管理的情形,持股平台不存在实
际受丁绍连或其一致行动人控制的情形;作为发行人股东的员工持股平台 独立
行使表决权等股东权利,不存在将表决权委托行使的情形;员工持股平台对广
电运通的控制权不存在争议或潜在争议,广电运通收购发行人 46%股权完成后
即成为发行人控股股东,拥有控制权,员工持股平台及其份额持有人与丁绍连、
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衡凤英及其他股东不存在其他协议或其他利益安排。同时,丁绍连与衡凤英亦
出具了《关于发行人控制权的确认函》,对上述相关情况予以确认。
  综上,天津众志软科、天津科鼎好友、天津安财科技、天津财汇通和天津
财星源不存在实际受丁绍连或丁绍连的一致行动人控制的情形,该等合伙企业
的份额持有人亦不存在实际与丁绍连约定以丁绍连的指示或意见参与合伙企业
的事务管理的情形;上述合伙企业与天津融商力源的份额持有人不存在为丁绍
连代持合伙企业份额的情形;广电运通对公司的控制权不存在争议或潜在争议;
丁绍连、衡凤英与公司股东、相关合伙企业股东(出资人)等不存在其他协议或
其他利益安排。
  丁绍连(及衡凤英)及其控制企业在公司(含“中科江南有限”)历史股权
变化过程中持有公司股份及拥有表决权情况如下:
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                                                                                            丁绍连穿透持股及拥有表决权情况
                               中科江南历次出资变更相关信息                          丁绍连直接持股情况
                                                                                              (含重大影响的表决权)
序号      时间
                                               注册资本        实缴资本        持股数量                 持股数量       拥有表决
                            变更事项及原因                                               持股比例            持股比例
                                               (万元)        (万元)        (万股)                 (万股)        权比例
                   第二次增资(刘萍、赵方兴认缴增资,北京融商力源
                   实缴增资)
                   丁绍连向钟勇等转出资合计 30 万元,受让离职员工
                   出资合计 4.5 万元
                   第三次增资及第一次股权转让(解除股权代持,同时
                   北京科鼎好友增资)
                   第四次增资及第二次股权转让(北京融商力源向北京
                   科鼎好友转让出资,同时北京众志软科增资)
                   第三次股权转让(北京融商力源向天津融商力源转让
                   出资)
                   第四次股权转让(天津科鼎好友向丁绍连转让出资,
                   同时引入外部投资人新疆群桢等)
                   广电运通收购公司 46%股份,丁绍连卸任天津融商力
                   源、天津众志软科、天津科鼎好友执行事务合伙人
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                                                                                        丁绍连穿透持股及拥有表决权情况
                            中科江南历次出资变更相关信息                          丁绍连直接持股情况
                                                                                          (含重大影响的表决权)
序号      时间
                                         注册资本           实缴资本        持股数量                持股数量       拥有表决
                         变更事项及原因                                              持股比例            持股比例
                                         (万元)           (万元)        (万股)                (万股)        权比例
     注:基于丁绍连和衡凤英系配偶关系,上表中丁绍连持有公司股份及拥有公司表决权的统计采取二人合并口径计算。
         综上,中科江南有限成立初期,丁绍连通过与股权代持人刘萍、赵方兴之间较为深厚关系以及控制北京融商力源增资入股,成为
     公司实际控制人;刘萍、赵方兴股权代持解除后,丁绍连通过与合伙企业股东的执行事务合伙人签订《委托书》或直接担任执行事务
     合伙人的形式,继续加强对公司的控制权;广电运通收购公司 46%股份后,丁绍连不再担任合伙企业股东执行事务合伙人,并解除上
     述《委托书》,公司控股股东变更为广电运通,实际控制人变更为广州市国资委;丁绍连向配偶衡凤英转让全部公司股份后,截至本
     招股说明书签署日,衡凤英直接持有公司 11.85%股份以及对天津融商力源具有重大影响。
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  (1)天津众志软科等对公司具体事项的决策情况
  公司 2018 年控制权变更前,天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友
及丁绍连通过自行或委派代表的方式出席了公司股东会或股东大会,对于发行人
天津融商力源、天津科鼎好友及丁绍连均同意了相关议案,股东会和股东大会的
相关议案均系全体股东一致同意通过。
  (2)天津众志软科等及丁绍连一致行动情况
  刘萍、钟勇作为当时天津科鼎好友执行事务合伙人分别于 2014 年 12 月 17
日、2015 年 4 月 27 日与委托人丁绍连签署《委托书》,谢海青作为当时天津融
商力源执行事务合伙人于 2014 年 12 月 29 日与委托人丁绍连签署《委托书》,
上述《委托书》约定:合伙企业全体合伙人一致同意由委托人负责企业经营;受
托人接受委托人委托,担任各自对应合伙企业的执行事务合伙人,同意在该合伙
企业的日常经营管理中按照委托人的意见与指示行事等。同时,按照上述《委托
书》,该等委托至受托人不再担任所对应合伙企业的执行事务合伙人时自动终止。
  天津科鼎好友执行事务合伙人分别于 2015 年 4 月由刘萍变更为钟勇、于 2015
年 8 月由钟勇变更为丁绍连,天津融商力源执行事务合伙人于 2015 年 6 月由谢
海青变更为丁绍连,因此上述委托事项自该等受托人不再担任所对应合伙企业的
执行事务合伙人时自动终止。自该等委托事项自动终止之日起至 2018 年 2 月期
间(即 2018 年 3 月广电运通收购发行人之前),丁绍连一直担任天津众志软科、
天津科鼎好友、天津融商力源的执行事务合伙人,对合伙企业有实际控制力。
  综上,在 2018 年发行人控制权变更前,天津众志软科、天津科鼎好友、天
津融商力源由丁绍连控制,与丁绍连存在一致行动关系而实际控制公司。
  (1)与丁绍连一致行动关系的解除
  自公司 2018 年控制权变更后,丁绍连、衡凤英直接持有发行人股份及持有
天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友财产份额的比例,合伙企业执行事
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务合伙人及合伙企业持有发行人股权比例情况变动如下:
 姓名或名称             事项            2018 年 3 月   2020 年 6 月
  丁绍连       直接持有公司股份的比例            11.85%         0
  衡凤英       直接持有公司股份的比例              0          11.85%
          丁绍连或衡凤英持有出资的比例             0            0
天津众志软科        执行事务合伙人               钟勇          周宏梅
             持有公司股份的比例             19.46%       19.46%
          丁绍连或衡凤英持有出资的比例             0            0
天津科鼎好友        执行事务合伙人               刘萍           刘萍
             持有公司股份的比例             8.41%        8.41%
         丁绍连或衡凤英持有财产份额的比例          61.00%       61.00%
天津融商力源        执行事务合伙人              谢海青          谢海青
             持有公司股份的比例             14.28%       14.28%
天津融商力源的执行事务合伙人职务,且不在天津众志软科、天津科鼎好友持有
财产份额。
  此外,按照丁绍连与谢海青、钟勇、刘萍已经签署《关于<委托书>的解除协
议》,相关委托已经解除,受托人按照法律、法规、规范性文件及《公司章程》
或《合伙协议》的规定依照自己的意愿独立发表意见和做出决策;在该等合伙企
业的日常经营管理和关于发行人的决策方面,委托人和受托人目前不存在按照委
托人意见和指令行事的其他口头或者书面的类似约定。
  (2)天津众志软科等股东的内部决策权限
  根据天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友现行有效的合伙协议,其
各自的决策权限如下:
  “第十五条 本合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务的合伙人(下
称‘执行事务合伙人’)对外代表合伙企业。
  第十八条 执行事务合伙人的除名条件和更换程序
  执行事务合伙人的除名和更换程序,由全体合伙人依据相关法律法规及本协
北京中科江南信息技术股份有限公司                 招股说明书
议的规定进行。执行事务合伙人发生违法行为或者出现法定事由的,经其他合伙
人一致同意可以将执行事务合伙人除名;经全体合伙人一致同意可决定更换执行
事务合伙人;新更换的执行事务合伙人必须是本企业的普通合伙人;因除名造成
有限合伙企业仅剩有限合伙人的,应当由部分有限合伙人变更为普通合伙人、新
增普通合伙人或者解散合伙企业;本合伙企业仅剩普通合伙人的,可以转为普通
合伙企业。
  第十七条 执行事务合伙人的权限和违约处理办法:
记手续。
应予以赔偿;具体方案由合伙人协商解决。
  第二十一条合伙企业事项的处理方式合伙企业的下列事项应当经全体合伙
人一致同意方可执行:
执行事务合伙人需要修改合伙协议的情况除外。”
  “第十五条 本合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务的各伙人(下
称‘执行事务合伙人’)对外代表合伙企业。
  第十七条 执行事务合伙人及委派代表的权限和违约处理办法:
产管理协议由管理公司对合伙企业的财产进行管理。
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及项目管理等事条。
应予以赔偿;具体方案由合伙人协商解决。
  第十八条 执行事务合伙人及委派代表的除名条件和更换程序
  执行事务合伙人的除名和更换程序,由全体合伙人依据相关法律法规协商进
行;但是,新更换的执行事务合伙人必须是本企业的普通合伙人,因除名造成有
限合伙企业仅剩有限合伙人的,应当解散;有限合伙企业仅剩普通合伙人的,转
为普通合伙企业。
  执行事务合伙人委派代表更换由执行事务合伙人自行作出;但在作出后须告
知其余合伙人。
  第二十一条 合伙企业事项的处理方式除本协议另有规定外,合伙企业的下
列事项应当经合伙人会议中全体合伙人一致同意:
  “第十五条 本合伙企业由普通合伙人执行合伙事务。执行事务的合伙人(下
称‘执行事务合伙人’)对外代表合伙企业。
  第十八条 执行事务合伙人的除名条件和更换程序
  执行事务合伙人的除名和更换程序,由全体合伙人依据相关法律法规及本协
议的规定进行。执行事务合伙人发生违法行为或者出现法定事由的,经其他合伙
北京中科江南信息技术股份有限公司                 招股说明书
人一致同意可以将执行事务合伙人除名;经全体合伙人一致同意可决定更换执行
事务合伙人;新更换的执行事务合伙人必须是本企业的普通合伙人;因除名造成
有限合伙企业仅剩有限合伙人的,应当由部分有限合伙人变更为普通合伙人、新
增普通合伙人或者解散合伙企业;本合伙企业仅剩普通合伙人的,可以转为普通
合伙企业。
  第十七条 执行事务合伙人的权限和违约处理办法:
记手续。
应予以赔偿;具体方案由合伙人协商解决。
  第二十一条 合伙企业事项的处理方式合伙企业的下列事项应当经全体合伙
人一致同意方可执行:
执行事务合伙人需要修改合伙协议的情况除外。”
  综上,天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友对于合伙企业事务的执
行进行了明确规定,明确了执行事务合伙人以及合伙企业全体合伙人的决策权限,
建立了合伙企业自身内部的决策机制。
  (3)2018 年公司控制权变更后,天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎
好友关于公司重大事项的内部决策情况
  天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友均按照上述合伙协议的约定,
就公司重大事项履行相应的内部决策程序,主要包括:2018 年发行人控制权变
更后,公司 2019 年利润分配事项、公司上市事项、公司董事会换届非独立董事
候选人提名事项等。天津众志软科、天津融商力源、天津科鼎好友分别履行了内
部决策程序,由其执行事务合伙人作出了相应决定。
北京中科江南信息技术股份有限公司                  招股说明书
  综上,2018 年公司控制权变更后,衡凤英持有天津融商力源 61%的财产份
额,丁绍连、衡凤英不再持有天津众志软科与天津科鼎好友的财产份额;丁绍
连、衡凤英未担任该等合伙企业的执行事务合伙人,周宏梅、刘萍、谢海青分
别担任天津众志软科、天津科鼎好友及天津融商力源的执行事务合伙人,与丁
绍连衡凤英无一致行动关系;天津众志软科、天津科鼎好友及天津融商力源建
立了合伙企业事务内部决策程序,并就自身事务及公司相关事务,按照自身意
愿作出决策,及享有与承担作为公司股东的权利与义务;因此,除衡凤英因持
有天津融商力源 61%的财产份额,对天津融商力源合伙人会议决策及合伙企业
经营事项有重大影响之外,丁绍连、衡凤英与该等合伙企业不存在一致行动关
系。
  三、发行人报告期内的重大资产重组情况
  公司报告期内不存在重大资产重组情形。
  四、发行人的股权结构
  截至本招股说明书签署日,公司股权结构如下图所示:
  五、发行人控股子公司、参股公司及分公司情况
  截至本招股说明书签署日,公司共有 2 家控股子公司、2 家参股公司及 14
家分公司,基本情况如下:
  (一)控股子公司
北京中科江南信息技术股份有限公司                                              招股说明书
    名称                      云南云财科技技术有限公司
   成立时间                            2009 年 4 月 3 日
   注册资本                              500.00 万元
   实收资本                              500.00 万元
              云南省昆明市经济技术开发区信息产业基地春漫大道 80 号云南
    注册地
                      海归创业园 1 幢 6 楼 623 号
              计算机软硬件的开发及应用;计算机系统集成及综合布线;图文
   经营范围       设计(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
              动)
                    股东              出资额(万元)                占比(%)
                   中科江南                          350.00          70.00
                   黄照培                             62.50         12.50
   股东结构
                   孙运值                             62.50         12.50
                    韩魏                             25.00          5.00
                   合计                            500.00         100.00
  云南云财主要负责公司云南地区的产品销售及项目执行,其最近一年财务数
据如下:
                                                              单位:万元
         项目                        2021 年 12 月 31 日/2021 年度
       总资产                                                     3,201.94
       净资产                                                     1,605.01
       净利润                                                      240.90
注:上述财务数据业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
    名称                   北京中科江南政安信息技术有限公司
   成立时间                            2020 年 8 月 26 日
   注册资本                              1,000.00 万元
    注册地        北京市海淀区万泉河路 68 号 8 号楼紫金大厦 13 层 1509 号
              技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广、技术服
              务;软件咨询;软件开发;基础软件服务;应用软件服务;计算
              机系统服务;销售计算机、软件及辅助设备。(市场主体依法自
   经营范围
              主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关
              部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产
                   业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
                    股东              出资额(万元)                占比(%)
   股东结构
                   中科江南                       1,000.00          100.00
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                招股说明书
     江南政安最近一年财务数据如下:
                                                                单位:万元
            项目                       2021 年 12 月 31 日/2021 年度
            总资产                                                   762.27
            净资产                                                   723.76
            净利润                                                  -229.39
注:上述财务数据业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
  (二)参股公司
       名称               江苏富深协通科技股份有限公司(831660.OC)
     成立日期                        2003 年 9 月 24 日
     注册资本                            2,026.50 万元
     实收资本                            2,026.50 万元
      注册地         常州市新北区太湖东路 9 号 3 幢 1601-1606 室;1801-1806 室
                  计算机外部设备的研发、生产和销售;计算机软件技术开发、技
                  术咨询和服务;电子计算机及配件、通讯设备的销售;计算机系
     营业范围         统集成及技术服务;自营和代理各类商品和技术的进出口业务,
                  但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须
                  经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
     富深协通于 2015 年 1 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌(证券代码
为 831660.OC),其主要业务是为财政部门、住房公积金管理部门及其他行政事
业单位提供资金管理应用软件产品、系统集成服务及综合解决方案。2016 年 5
月 19 日,公司入股富深协通并持有 7.25%股份,截至本招股说明书签署日,公
司持有富深协通股份未发生变动。
     根据富深协通《2021 年半年度报告》,截至 2021 年 6 月 30 日,富深协通
的前十大股东的持股情况如下:
序号                 股东                   持股数量(股)            持股比例
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                   招股说明书
序号               股东                    持股数量(股)                    持股比例
       名称                      北京汉符科技有限公司
      成立时间                          2021 年 2 月 22 日
      注册资本                           3,000.00 万元
       注册地             北京市海淀区学院南路 15 号 16 号楼三层 3017
                 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;信息系
                 统集成服务;销售计算机、软件及辅助设备;数据处理;经济贸
                 易咨询。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依
      经营范围
                 法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
                 动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
                 动。)
                          股东                  出资额(万元) 占比(%)
                        格尔软件                          1,050.00        35.00
                        中科江南                           750.00         25.00
      股东结构       深圳法大大网络科技有限公司                         600.00         20.00
                 北京照章科技中心(有限合伙)                        540.00         18.00
                 北京齐心汇力投资管理有限公司                           60.00          2.00
                          合计                          3,000.00       100.00
      截至本招股说明书签署日,汉符科技主要从事电子合同服务,针对政府、
金融、央企和电商等垂直应用场景,提供电子身份与行为认证的行业解决方案。
  (三)报告期转让、注销子公司
      北京江南政易注销前为公司控股子公司,主要从事预算单位财务服务平台的
北京中科江南信息技术股份有限公司                    招股说明书
开发、销售、实施。基于充分利用销售优势,整合资源的考虑,中科江南于 2017
年 8 月合并了北京江南政易的业务和人员。2018 年 9 月,公司召开第二届第四
次董事会,决议对北京江南政易进行清算注销。2019 年 2 月,北京市海淀区税
务局出具了《清税证明》,北京江南政易的所有税务事项均已结清。2019 年 3
月,北京江南政易在当地报纸刊登了注销公告。2019 年 5 月,北京市海淀区市
场监督管理局出具了《注销核准通知书》,核准北京江南政易注销。
  北京江南政易在存续期间不存在由于违法违规行为受到行政处罚且情节严
重的情形,在注销时已无在册员工且清算财产已按照股东出资比例进行了分配,
清算过程符合相关法律规定,亦不存在纠纷或潜在纠纷。
  石家庄瀚海注销前为公司全资子公司,主要从事财务软件的开发、销售、实
施。石家庄瀚海的成立是为了加强本地化财务软件服务的能力,由于后期当地业
务逐渐转移至中科江南,石家庄瀚海不再实际经营。2018 年 9 月,公司召开第
二届第四次董事会,决议对石家庄瀚海进行清算注销。2019 年 8 月,石家庄瀚
海在当地报纸刊登了注销公告。2019 年 9 月 6 日,国家税务总局石家庄市新华
区税务局出具《清税证明》,石家庄瀚海的所有税务事项均已结清。2019 年 10
月,石家庄市新华区行政审批局出具了《准予注销登记通知书》,核准石家庄瀚
海注销。
  石家庄瀚海在存续期间不存在由于违法违规行为受到行政处罚且情节严重
的情形,在注销时已无在册员工且清算财产已按照股东出资比例进行了分配,清
算过程符合相关法律规定,亦不存在纠纷或潜在纠纷。
  (四)分公司
  随着全国财政国库集中支付电子化管理由试点到普及,各地及各级政府财
政主管部门逐渐落实相关要求,公司的业务布局在全国范围内不断扩大。同时,
为满足不同地方客户需求及响应其招投标要求,公司逐步增加成立地方分公司。
同时,为了保证产品和服务质量,公司采取总部统筹管理并监督各项目实施与
运维,在项目实施当地采购技术服务的“统一管理+本地化服务”模式。因此,
公司报告期内市场推广、技术研发、项目实施等生产经营活动均由中科江南及
北京中科江南信息技术股份有限公司                         招股说明书
其子公司组织并实际运营,并且,对外采购及销售合同也均由中科江南总部签
署。各分公司不实际开展生产经营活动,部分分公司租赁房产仅作为员工简易
办公及住宿用途。截至本招股说明书签署日,公司共有 14 家分公司,基本情况
如下:
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司湖北分公司
  成立日期     2019 年 11 月 28 日
   负责人     王彬
  注册地址     武昌区中南路街民主路北 789 号南国悦公馆 24 层 9 号
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     从事信息技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询;基础软
           件服务,应用软件服务;软件开发、技术咨询;信息系统集成服
           务;计算机、软件及辅助设备批零兼营。(涉及许可经营项目,
           应取得相关部门许可后方可经营)
统一社会信用代码   91420106MA49D1LE4X
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司吉林省分公司
  成立日期     2014 年 07 月 28 日
   负责人     徐宏鹏
  注册地址     吉林省长春市南关区全安二期 4 号综合楼 3387 号门市二楼
  企业类型     有限责任公司分公司(自然人投资或控股)
  经营范围     销售:商用密码产品,计算机、软件及辅助设备;基础软件服务、
           应用软件服务;技术开发、技术服务(法律、法规和国务院决定
           禁止的,不得经营;许可经营项目凭有效许可证或批准文件经营;
           一般经营项目可自主选择经营)**
统一社会信用代码   91220102310055664Y
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司江西分公司
  成立日期     2016 年 11 月 23 日
   负责人     陈海明
  注册地址     江西省南昌市西湖区沿江南大道 1299 号力高滨江国际花园 1#写字
           楼-1617 室
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     为隶属公司联系业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后
           方可开展经营活动)**
统一社会信用代码   91360103MA35LDG093
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司南宁分公司
  成立日期     2012 年 02 月 07 日
   负责人     苏田伟
北京中科江南信息技术股份有限公司                              招股说明书
  注册地址     南宁市青秀区教育路 5 号 A 栋 1 单元 25 层 2505 号房
  企业类型     有限责任公司分公司(自然人投资或控股)
  经营范围     基础软件服务、应用软件服务;技术开发、技术服务;销售:计
           算机、软件及辅助设备(依法须经批准的项目,经相关部门批准
           后方可开展经营活动。)
统一社会信用代码   91450103589834349E
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司宁波分公司
  成立日期     2018 年 10 月 26 日
   负责人     余飞
  注册地址     浙江省宁波市江北区长兴路 618 号 42 幢 2135 室
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     信息技术技术开发、技术服务;基础软件服务;应用软件服务;
           计算机、软件及辅助设备销售。(依法须经批准的项目,经相关
           部门批准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码   91330205MA2CKFC40W
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司陕西分公司
  成立日期     2018 年 09 月 25 日
   负责人     缑俊杰
  注册地址     陕西省西安市莲湖区迎春巷迎春小区 204 号楼 3 单元 302 室
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     服务:软件开发、软件设计、数据处理和存储、网络技术、系统
           集成、信息咨询;服务、咨询:信息技术;销售:计算机软件、
           计算机硬件;咨询:软件技术、网络工程技术、网络信息; (依
           法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码   91610104MA6W3DGL2A
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司上海分公司
  成立日期     2014 年 9 月 25 日
   负责人     余飞
  注册地址     中国(上海)自由贸易试验区富特西一路 115 号 2 幢楼 8 层 8-36 室
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     计算机硬件科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术
           转让,计算机软件及辅助设备的销售。(依法须经批准的项目,
           经相关部门批准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码   91310000312481843N
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司深圳分公司
  成立日期     2012 年 06 月 08 日
   负责人     王枫
  注册地址     深圳市福田区福田南路 38 号广银大厦 1905-29
北京中科江南信息技术股份有限公司                                招股说明书
  企业类型     非上市股份有限公司分公司
  经营范围     基础软件及应用软件的技术开发、技术咨询及上门维修;计算机、
           软件及辅助设备的销售。(法律、行政法规或者国务院决定禁止
           和规定在登记前须经批准的项目除外)
统一社会信用代码   91440300597759721U
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司宿迁分公司
  成立日期     2018 年 11 月 07 日
   负责人     赵爱军
  注册地址     宿迁市宿城区洪泽湖路 1588 号金鹏国际商业广场 C925 室
  企业类型     有限责任公司分公司
  经营范围     技术开发、技术服务;基础软件服务;应用软件服务;销售计算
           机、软件及辅助设备、本公司自产产品。(依法须经批准的项目,
           经相关部门批准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码   91321302MA1XE25885
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司广东分公司
  成立日期     2020 年 04 月 22 日
   负责人     周启光
  注册地址     广州市越秀区广卫路 2 号之一自编 701-715 房
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     软件和信息技术服务业(具体经营项目请登录广州市商事主体信
           息公示平台查询,网址:http://cri.gz.gov.cn/。依法须经批准的项目,
           经相关部门批准后方可开展经营活动。)
统一社会信用代码   91440101MA5D7MXY44
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司苏州分公司
  成立日期     2014 年 07 月 03 日
   负责人     赵爱军
  注册地址     苏州市解放东路 555 号桐泾商务广场 3 幢 518 室
  企业类型     股份有限公司分公司
  经营范围     基础软件服务、应用软件服务;技术开发、技术服务;销售:计
           算机、软件及辅助设备。(依法须经批准的项目,经相关部门批
           准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码   91320500398214251D
  企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司山东分公司
  成立日期     2020 年 08 月 05 日
   负责人     崔海报
  注册地址     山东省济南市市中区舜耕路 217 号九城尚都办公楼 1223
  企业类型     其他股份有限公司分公司(非上市)
  经营范围     技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
             广;人工智能基础软件开发;软件开发;人工智能应用软件开发;
             信息系统集成服务;数据处理服务;计算机软硬件及辅助设备零
             售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活
             动)
统一社会信用代码     91370103MA3TNMB39D
    企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司河南分公司
    成立日期     2020 年 09 月 02 日
     负责人     贺远征
    注册地址     郑州市金水区农科路 38 号 3 号楼 701 号
    企业类型     其他股份有限公司分公司
    经营范围     技术开发、技术服务、技术咨询;应用软件服务;软件开发、软
             件咨询;信息系统集成服务;销售:计算机、软件及辅助设备。
             (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
统一社会信用代码     91410105MA9FN3NG8P
    企业名称     北京中科江南信息技术股份有限公司贵州分公司
    成立日期     2021 年 02 月 08 日
     负责人     徐建文
    注册地址     贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区金阳科技产业园毕节
             路 53 号贵阳科技大厦 1 层 3 号
    企业类型     其他股份有限公司分公司
    经营范围     法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国
             务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审
             批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)
             的,市场主体自主选择经营。(技术开发、技术服务、技术咨询;
             基础软件服务、应用软件服务;软件开发、软件咨询;信息系统
             集成服务;销售计算机、软件及辅助设备;数据处理(数据处理
             中的银行卡中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外)。
                                             (涉
             及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营))
统一社会信用代码     91520198MAAKAL5M79
    综上,报告期内,发行人不存在注销分公司情形,业务布局在全国范围内
不断扩大,发行人的业务推广模式、业务内容不存在重大变化。
    六、持有发行人 5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情

    (一)控股股东、实际控制人的基本情况
    截至本招股说明书签署日,广电运通直接持有公司 46%的股份,同时,按照
北京中科江南信息技术股份有限公司                                           招股说明书
《公司章程》规定,公司 6 名董事(4 名非独立董事,2 名独立董事)应由广电
运通提名,广电运通实际派驻董事亦占公司董事会(除独立董事外)多数席位,
对公司经营管理、人事任免等决策有重大影响。因此,广电运通系公司的控股股
东,基本情况如下:
       名称            广州广电运通金融电子股份有限公司(002152.SZ)
      成立时间                        1999 年 07 月 08 日
      注册资本                        2,483,382,898.00 元
      实收资本                        2,483,382,898.00 元
      注册地            广州市高新技术产业开发区科学城科林路 9、11 号
                计算机软硬件及外围设备制造;货币专用设备制造;货币专用设
                备销售;自动售货机销售;计算器设备制造;计算机软硬件及辅
                助设备批发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;软件开发;
                技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
                广;计算机及办公设备维修;安全技术防范系统设计施工服务;
      经营范围
                专业设计服务;物联网技术服务;数据处理和存储支持服务;城
                市轨道交通设备制造;工程管理服务;互联网数据服务;信息系
                统运行维护服务;数字内容制作服务(不含出版发行);各类工
                程建设活动;技术进出口;货物进出口;建设工程勘察;建设工
                程设计;住宅室内装饰装修;第一类增值电信业务。
     广电运通是一家国有控股上市公司,于 2007 年 8 月 13 日在深交所上市(证
券代码:002152.SZ),其主营业务覆盖金融科技、公共安全、交通出行以及文
娱旅游、零售便民等领域,为客户提供具有竞争力的智能终端、运营服务及大数
据解决方案,主要产品或服务包括金融智能终端设备、其他智能设备及技术服务
等。广电运通与公司主营业务的关系详见本招股说明书“第七节 公司治理与独
立性/六、同业竞争”。
     根据广电运通《2021 年年度报告》,截至 2021 年 12 月 31 日,广电运通的
前十大股东的持股情况如下:
序号             股东                   持股数量(股)               持股比例
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                招股说明书
        中国农业银行股份有限公司-中证
      根据《2021 年年度报告》,广电运通最近一年财务数据如下:
                                                               单位:万元
         项目                         2021 年 12 月 31 日/2021 年度
         总资产                                                   1,703,337.23
         净资产                                                   1,200,299.70
         净利润                                                     97,861.44
      公司实际控制人为广州市国资委,广州无线电集团是广州市国资委的下属企
业,广州市国资委授权广州无线电集团履行出资人职责,主要包括投资决策、产
权管理、企业改革、选人用人、薪酬分配、考核激励管理等。截至本招股说明书
签署日,广州无线电集团持有公司控股股东广电运通 50.01%的股份,间接控制
中科江南 46%的股份。
  (二)控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份是否存在质押或
其他有争议的情况
      截至本招股说明书签署日,控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的
股份不存在质押或其他有争议的情况。
  (三)其他持有发行人 5%以上股份主要股东的基本情况
      截至本招股说明书签署日,除控股股东外,其他股东均持有公司 5%以上股
份,包括天津众志软科、天津融商力源、衡凤英与天津科鼎好友。
      截至本招股说明书签署日,天津众志软科直接持有公司 19.46%的股份,其
基本情况如下:
         名称           天津众志软科信息技术中心(有限合伙)
        成立时间          2014 年 1 月 24 日
北京中科江南信息技术股份有限公司                                      招股说明书
       企业类型             有限合伙企业
      执行事务合伙人           周宏梅
                        天津市武清区京滨工业园京滨睿城 8 号楼 701-5(集中
        住所
                        办公区)
                        信息技术开发,企业管理咨询。(依法须经批准的项目,
       经营范围
                        经相关部门批准后方可开展经营活动)
     天津众志软科合伙人出资构成如下:
                                             出资额
序号      姓名         所任职务              合伙人类型            出资比例
                                             (万元)
                董事/高级副总裁/总工程
                 师/研发中心总经理
                高级副总裁/实施服务中
                   心总经理
               曾任公司董事会秘书,现
               线电集团投资发展部部长
                   合计                        368.08   100.00%
     截至本招股说明书签署日,上述合伙人中,除童第轶、杨胜与郑晓琳外,其
余自然人均为或曾经为公司员工;天津安财科技、天津财星源与天津财汇通亦为
员工持股平台,其合伙人均为或曾经为公司员工。
     截至本招股说明书签署日,天津融商力源直接持有公司 14.28%的股份,其
北京中科江南信息技术股份有限公司                                           招股说明书
基本情况如下:
        公司名称               天津融商力源企业管理咨询中心(有限合伙)
        成立时间               2014 年 12 月 29 日
        企业类型               有限合伙企业
      执行事务合伙人              谢海青
                           天津市武清区京滨工业园京滨睿城 11 号楼 606-38(集
         住所
                           中办公区)
                           企业管理咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批
        经营范围
                           准后方可开展经营活动)
     天津融商力源的合伙人出资构成如下:
序号        合伙人名称                  合伙人类型        出资额(万元)      出资比例
                合计                                540.00    100.00%
     (1)合伙人通过天津融商力源参股中科江南的背景及原因
     天津融商力源系外部投资人于 2014 年 12 月成立的合伙企业形式投资平台。
江南有限 500 万元出资额。天津融商力源设立时的合伙人与北京融商力源股东
完全相同,出资情况一致。天津融商力源合伙人入股中科江南情况如下:
序号     股东名称          入股时间                      背景及原因
       胜飞、谢海青                    东,出于税收筹划考虑,北京融商力源持有公司
                                 股份转让至天津融商力源名下;转让发生时,北
                                 京融商力源与天津融商力源出资人及出资比例
                                 一致;间接持股方便股权管理。
                                 有的天津融商力源的出资(通过退伙和入伙方式
                                 实现),从而间接持有发行人股份。
                                 的对天津融商力源的出资,从而间接参股发行人
     (2)北京融商力源、天津融商力源的出资人变动情况
北京中科江南信息技术股份有限公司                           招股说明书
资人共同设立北京融商力源。2011 年 6 月,股东周启运基于个人投资安排,拟
不再持有北京融商力源股权,周启运向刘胜飞转让其持有的所有北京融商力源
的股权并退出,刘胜飞成为北京融商力源新股东。此后至北京融商力源于 2015
年 8 月注销时,北京融商力源的出资人未发生变动。
刘胜飞、谢海青作为出资人共同设立天津融商力源。天津融商力源出资人变动
情况详见上述合伙人出资背景及原因。截至本招股说明书签署日,天津融商力
源的出资人不存在其他变动。
  (3)北京融商力源向天津融商力源转让中科江南有限股权
将其持有中科江南有限的 500 万元出资转让给天津融商力源,同意修改公司章
程。同日,北京融商力源与天津融商力源就上述股权转让事项签署了《出资转让
协议书》。北京融商力源此次将全部出资转让给天津融商力源,主要原因系税收
筹划考虑。天津融商力源设立时的合伙人与北京融商力源股东相同,出资情况
一致。
  中科江南有限 2015 年 3 月 31 日账面净资产值 7,850 万元,每 1 元注册资本
对应账面净资产 4.15 元。北京东萍会计师事务所(普通合伙)于 2015 年 3 月 31
日出具《北京中科江南软件有限公司股权变更净资产评估报告》
                           (东萍审字[2015]
第 A—348 号),根据该评估报告,截至 2015 年 3 月 31 日,中科江南有限净资
产评估值为 7,841.59 万元,每 1 元注册资本对应净资产评估值亦为 4.15 元。参
考上述账面净资产值和评估值,本次股权转让的价格确定为 4.18 元/每 1 元注册
资本。
  因此,北京融商力源将所持发行人股权转让给天津融商力源的价格系参考
账面净资产和评估值予以确定,具有合理性。
  截至本招股说明书签署日,直接持有公司 5%以上股份的自然人股东系衡凤
英女士,中国国籍,无永久境外居留权,身份证号码 41070319640926****,直
北京中科江南信息技术股份有限公司                                        招股说明书
接持股数量 960.04 万股,持股比例 11.85%。
     截至本招股说明书签署日,天津科鼎好友直接持有公司 8.41%的股份,其基
本情况如下:
       公司名称          天津科鼎好友信息技术中心(有限合伙)
       成立时间          2014 年 1 月 28 日
       企业类型          有限合伙企业
      执行事务合伙人        刘萍
                     天津市武清区京滨工业园京滨睿城 8 号楼 701-6(集中
        住所
                     办公区)
                     信息技术开发、咨询,企业管理咨询。(依法须经批准
       经营范围
                     的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
     天津科鼎好友合伙人出资构成如下:
                                               出资额
序号      姓名         所任职务                合伙人类型            出资比例
                                               (万元)
                高级副总裁/实施服务中心
                    总经理
                高级副总裁/营销中心总经
                     理
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                         招股说明书
                                                          出资额
序号        姓名            所任职务                 合伙人类型                       出资比例
                                                          (万元)
                  曾任公司董事会秘书,现任
                   集团投资发展部部长
                       合计                                      159.04       100.00%
     截至本招股说明书签署日,上述合伙人中,除杨胜、谷娜及高源外,其余自
然人均为或曾经为公司员工。
     七、发行人股本情况
     (一)本次发行前后公司股本情况
     公司本次发行前的总股本为 8,100 万股,如本次公开发行股票数量为 2,700
万股,占发行后总股本的 25.00%,本次发行前后股本结构预计如下:
                                发行前                                     发行后
序                                                  公开发售股
           股东名称            股数            比例                     股数  比例
号                                                  份(万股)
                         (万股)            (%)                   (万股) (%)
     广州广电运通金融电子股份
         有限公司 SS
     天津众志软科信息技术中心
        (有限合伙)
     天津融商力源企业管理咨询
       中心(有限合伙)
     天津科鼎好友信息技术中心
        (有限合伙)
             合计             8,100.00      100.00           - 10,800.00       100.00
     注:SS 是 State-owned Shareholder 的缩写,表示其为国有股东。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                   招股说明书
  (二)本次发行前的前十名股东情况
   本次发行前,公司共有 5 名股东,本次发行前的前十名股东持股情况如上表
所示。
  (三)本次发行前的前十名自然人股东及其在发行人处任职的情况
   本次发行前,公司仅有 1 名自然人股东,系衡凤英女士,在公司担任副董事
长,直接持有公司 960.04 万股,持股占比 11.85%。
  (四)发行人股本中国有股份情况
   截至本招股说明书签署日,公司国有股东系控股股东广电运通,持有公司
《关于北京中科江南信息技术股份有限公司国有股东标识有关问题的批复》,公
司股票发行并上市后,广电运通在中国证券登记结算有限公司登记的证券账户将
标注“SS”标识(SS 是 State-ownedShareholder 的缩写,表示其为国有股东)。
  (五)申报前一年发行人新增股东的情况
   最近一年,公司进行的股权转让详见本节“二、发行人设立情况和报告期内
的股本和股东变化情况/(二)报告期内的股本和股东变化情况/2、2020 年 4 月,
股份转让”,新增股东系衡凤英女士,其基本信息详见本节“六、持有发行人
以上股份主要股东的基本情况/3、衡凤英”。
  (六)本次发行前各股东之间的关联关系
   截至本招股说明书签署日,本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各
自持股比例如下:
  股东名称     持股数(万股)        持股比例              关联关系
 天津融商力源         1156.38     14.28%   衡凤英系天津融商力源的有限合伙
                                     人,出资额 329.40 万元,出资占比
   衡凤英           960.04     11.85%          61.00%。
  (七)自然人股东人数较多的情况
北京中科江南信息技术股份有限公司                              招股说明书
   截至本招股说明书签署日,除广电运通以外,公司穿透计算的股东人数为
穿透计算后股东人数较多的主要原因系实施员工持股计划,公司在成立初期设立
了天津众志软科与天津科鼎好友两家合伙企业作为员工持股平台,上述员工持股
平台成立以来,存在多次合伙人变动情形,主要为员工从公司离职并退出员工持
股计划及少数外部投资人增资情形。
   天津众志软科合伙人变动情况如下:
   时间              变动情形               备注
                 郑晓琳、童第轶入伙           外部投资人
                赵保国入伙,朱玲增资           员工持股计划
                   王兆亭退伙              员工离职
                   丁绍连退伙            广电运通协议转让
              天津安财科技、天津财汇通、天津财
              星源、张驰和周宏梅入伙
让给天津安财科技、天津财汇通和天津财星源,三家合伙企业系公司主要业务部
门员工的持股平台。
   天津科鼎好友合伙人变动情况如下:
   时间              变动情形               备注
               贾克、焦震、肖艺、朱音退伙          员工离职
                   高源入伙              外部投资人
                   黄岳退伙               员工离职
                   钟勇入伙              持股结构调整
              黄立峰、魏旭东、项奕铭、杨明杰、
                   牛京杰退伙
北京中科江南信息技术股份有限公司                                               招股说明书
     时间               变动情形                            备注
                      丁绍连退伙                      广电运通协议转让
              黄自福、雷瑞恒、王巍、曾明军与朱
                    支群入伙
     关于上述合伙人变动情况,天津众志软科与天津科鼎好友各自合伙人均签署
了入伙或退伙协议、合伙人协议并办理了工商登记(备案)程序,截至本招股说
明书签署日,不存在委托持股或信托持股的情形,亦不存在纠纷或潜在纠纷。
     八、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况
     (一)董事会成员
     公司董事由股东大会选举产生,任期为 3 年,任期届满可连选连任。公司本
届董事会由 11 名董事组成,其中 4 名为独立董事。
     现任董事基本情况如下:
序号     姓名       职务       提名人                  本届董事会任职期限
                        衡凤英、天津
                         融商力源
              董事、高级副
                总裁
     上述各位董事简历如下:
     罗攀峰先生,1976 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,清华大学
工商管理专业硕士,电子技术高级工程师,历任广电运通系统集成部经理、金融
北京中科江南信息技术股份有限公司                           招股说明书
市场部经理、市场总监、总经理助理、副总经理、常务副总经理、董事,2018
年 3 月至今,任公司董事长。
  衡凤英女士,1964 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京大学政治学专业,大学本科学历,曾在北京市北达资源中学任教,2018 年 3
月至今,任公司董事,2020 年 8 月至今,任公司副董事长。
  朱玲先生,1980 年 2 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,北京邮电大
学工商管理专业硕士,曾任北京合力互通计算机技术有限公司工程师,北京方正
春元科技发展有限公司市场部副总经理,北京用友政务软件有限公司助理总裁,
年 3 月至今,任公司董事。
  魏东先生,1977 年 2 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于武汉
理工大学机械设计及理论专业,硕士研究生学历,机械设计中级工程师,历任广
电运通工业设计部工程师、工业设计部取款机芯组主任、上海研发中心经理、研
究院副总工程师、制造中心生产总监、总经理助理、副总经理,2018 年 3 月至
今,任公司董事。
  陈荣先生,1986 年 1 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于南京
审计大学,大学本科学历,会计师,审计师。历任广州无线电集团财务会计部总
账报表组主管、财务会计部部长助理、财务会计部副部长、财务会计部部长,广
电运通董事、副总经理、财务负责人,2021 年 3 月至今,任公司董事。
  黄敬超先生,1985 年 5 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中
山大学工商管理专业,硕士研究生学历,历任广电运通投资管理部投资经理、高
级投资经理、副经理、投资副总监、投资总监。2018 年 3 月至今,任公司董事。
  曾纪才先生,1972 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京理工大学飞行器控制、制导与仿真专业,硕士研究生学历,助理研究员,曾任
北京大学计算机研究所工程师,北京方正国际软件公司部门经理,北京方正春元
科技发展有限公司总工程师,北京用友政务软件有限公司副总经理,2012 年 6
月至 2015 年 5 月任中科江南有限总工程师,2015 年 5 月至今,任公司董事、总
工程师,2015 年 7 月至今,任公司高级副总裁。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                       招股说明书
     郑方先生,1967 年 3 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于清华
大学计算机应用专业,博士学位。曾任清华大学计算机科学与技术系党委副书记,
清华大学信息技术研究院院长助理、副院长,现任北京信息科学与技术国家研究
中心智能科学部常务副主任、清华大学人工智能研究院听觉智能研究中心主任,
     陈钟先生,1963 年 4 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北京
大学,博士研究生学历,曾任北京大学软件与微电子学院院长、计算机科学技术
系主任,现任北京大学信息科学技术学院教授、博士生导师、区块链研究中心主
任、网络与信息安全实验室主任,2020 年 5 月至今,任公司独立董事。
     李琳女士,1962 年 1 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国
人民大学,硕士研究生学历,曾任北京市中创律师事务所合伙人,现任北京市立
铭律师事务所合伙人,2020 年 5 月至今,任公司独立董事。
     申慧慧女士,1982 年 5 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京大学,博士研究生学历,中国注册会计师协会非执业会员。现任首都经济贸易
大学会计学院副教授、硕士生导师,2020 年 5 月至今,任公司独立董事。
     (二)监事会成员
     公司监事由股东大会和职工代表大会选举产生,任期为 3 年,任期届满可连
选连任。公司本届监事会由 3 名监事组成,其中马潇为职工代表监事。
     现任监事基本情况如下:
序号     姓名    职务      提名人               本届监事会任职期限
                   衡凤英、天津融商
                   友、天津众志软科
     上述各位监事简历如下:
     惠小绒女士,1974 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于桂
林电子工业学院财务会计专业,大学本科学历,高级会计师,曾任广州无线电公
司塑胶电子厂财务经理,历任广电运通财务总监、审计总监,2018 年 3 月至今,
任公司监事。
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
     朱支群先生,1973 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京理工大学自动控制理论及应用专业,硕士研究生学历,高级项目经理,曾任北
京北大方正电子有限公司系统分析员,北京方正春元科技发展有限公司产品部经
理,北京用友政务软件有限公司部门经理,2012 年 2 月至 2015 年 5 月,任中科
江南有限副总裁,2015 年 5 月至今,历任公司副总裁、产品管理部总经理、预
算管理板块负责人,2018 年 3 月至今,任公司监事。
     马潇女士,1985 年 7 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国
人民大学工商管理专业,大学本科学历。曾任北京方正春元科技发展有限公司行
政助理,北京用友政务软件有限公司渠道助理,2012 年 2 月至 2015 年 5 月,任
中科江南有限商务专员,2015 年 5 月至今,任公司商务部经理、公司监事(职
工监事)。
     (三)高级管理人员
     公司高级管理人员基本情况如下:
序号           姓名                   职务
     朱玲先生、曾纪才先生简要情况详见本节“八、董事、监事、高级管理人员
及其他核心人员的简要情况/(一)董事会成员”。
     其余高级管理人员简历如下:
     张来生先生,1973 年 3 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中
国农业大学机械设计及理论专业,硕士研究生学历,曾任北京艾克斯特软件集团
公司软件开发工程师,信诺立网资讯技术(北京)有限公司执行总经理,北京方
正春元科技发展有限公司项目经理、专业服务部总经理和助理总裁,北京用友政
务软件有限公司产品管理部总监、渠道营销中心总经理,2012 年 6 月至 2015 年
北京中科江南信息技术股份有限公司                           招股说明书
     马义先生,1980 年 3 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于大连
理工大学计算机科学专业,大学本科学历,曾任北京方正春元科技发展有限公司
西北区销售总监、中科软科技股份有限公司总经理助理,2015 年 6 月至 2020 年
     张驰先生,1982 年 3 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于中国
人民大学经济学专业,硕士研究生学历,曾任中国人民大学哲学院团委书记、中
银国际证券有限责任公司投资银行部助理总经理、高升控股股份有限公司首席投
资官,2019 年 4 月至今,任公司董事会秘书。
     杨成玢先生,1982 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于北
京工商大学工商管理专业,硕士研究生学历,高级会计师,曾任广誉远中药股份
有限公司北京总部财务总监、捷思锐科技股份有限公司财务总监,2018 年 6 月
至今,任公司财务总监。
     (四)其他核心人员
     其他核心人员均为核心技术人员,基本情况如下:
序号           姓名                  主要职务
     曾纪才先生简要情况详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及其他核心
人员的简要情况/(一)董事会成员”。
     张来生先生简要情况详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及其他核心
人员的简要情况/(三)高级管理人员”。
     朱支群先生简要情况详见本节“八、董事、监事、高级管理人员及其他核心
人员的简要情况/(二)监事会成员”。
     其余核心技术人员简历如下:
     曾明军先生,1977 年 2 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于浙
江工程学院计算机及应用专业,大学本科学历,曾任中科软科技股份有限公司产
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
品经理,2015 年 7 月至今,历任公司副总裁、软件测试部总经理、预算执行板
块负责人。
  雷瑞恒先生,1983 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于南
昌大学计算机科学与技术专业,大学本科学历,曾任北京方正春元科技发展有限
公司开发经理,北京用友政务软件有限公司技术经理,2012 年 2 月至 2015 年 5
月,任中科江南有限研发中心部门经理,2015 年 5 月至今,任公司助理总裁、
产品开发部经理。
  九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况
  截至本招股说明书签署日,公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
在除公司及其控股子公司以外的其他单位兼职情况如下:
                                        是否其他关联
 姓名   职务           兼职单位          兼职职务
                                          关系
      董事   广州广电运通金融电子股份有限公司       董事    公司控股股东
罗攀峰
       长   北京汉符科技有限公司            副董事长   公司参股公司
           广州广电运通金融电子股份有限公司      副总经理   公司控股股东
                                        公司控股股东
           广州广电银通金融电子科技有限公司       董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广电运通国际有限公司             董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州中智融通金融科技有限公司         董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州广电运通智能科技有限公司         董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州广电汇通科技有限公司           董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
 魏东   董事   广州支点创业投资有限公司           董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州广电卓识智能科技有限公司        董事长
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州运通链达金服科技有限公司         董事
                                         联营企业
                                        公司控股股东
           广州广电运通信息科技有限公司        董事长
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           深圳市创自技术有限公司            董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           德纳里(广州)技术有限公司         执行董事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广东运通奇安科技有限公司           董事
                                        控股子公司
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
                                        是否其他关联
 姓名   职务           兼职单位         兼职职务
                                          关系
                                        公司控股股东
           四川极智朗润科技有限公司          董事
                                         联营企业
                                副总经理、
           广州广电运通金融电子股份有限公司             公司控股股东
                                财务负责人
                                        公司控股股东
 陈荣   董事   江苏汇通金科数据股份有限公司        董事
                                        控股子公司
                                副会长兼秘
           广州市总部经济协会                      无
                                 书长
           广州广电运通金融电子股份有限公司     投资总监    公司控股股东
                                        公司控股股东
黄敬超   董事   广州支点创业投资有限公司          总经理
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           运通数字空间(北京)技术有限公司      董事
                                        控股子公司
           北京博雅力源教育咨询有限公司       执行董事      无
                                执行董事、
           北京中科智兴物联科技有限公司                 无
                                 经理
           北京学园中润教育科技有限公司        董事       无
           河南北大学园学前教育管理咨询有限公
      副董                         董事       无
衡凤英        司
      事长
                              执行事务合
           天津智明天空科技合伙企业(有限合伙)             无
                               伙人
                              执行事务合
           天津飞扬智晟科技合伙企业(有限合伙)             无
                               伙人
                              执行事务合
           天津博力同晶科技合伙企业(有限合伙)             无
                               伙人
           北京得意音通信息技术研究院(有限合 执行事务合
                                          无
           伙)                  伙人
           贵州得安云信息科技咨询中心(有限合 执行事务合
                                          无
           伙)                  伙人
           北京闻弦知意科技发展合伙企业(有限 执行事务合
                                          无
           合伙)                 伙人
      独立
 郑方        北京得意音通技术有限责任公司        董事长      无
      董事
           贵州得意音通技术有限责任公司        董事长      无
           广州得意音通信息技术有限公司        董事长      无
           贵州水木云信息科技有限责任公司      执行董事      无
           苏州腾迈信息科技有限公司          监事       无
      独立
 陈钟        北京京客隆商业集团股份有限公司       监事       无
      董事
           广州广电运通金融电子股份有限公司     审计总监    公司控股股东
                                        公司控股股东
惠小绒   监事   广州中智融通金融科技有限公司        监事
                                        控股子公司
                                        公司控股股东
           广州广电汇通科技有限公司          监事
                                        控股子公司
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
                                        是否其他关联
 姓名   职务           兼职单位          兼职职务
                                          关系
                                        公司控股股东
           广州广电银通金融电子科技有限公司       监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           深圳广电银通金融电子科技有限公司       监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           深圳市创自技术有限公司            监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           广州支点创业投资有限公司           董事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           深圳市广电信义科技有限公司          监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           江苏汇通金科数据股份有限公司         监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           广电运通国际有限公司             监事
                                         控股子公司
                                        公司控股股东
           广东运通奇安科技有限公司           监事
                                         控股子公司
      董事
 张驰   会秘   江苏富深协通科技股份有限公司         董事    公司参股公司
       书
  十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员之间存在的亲属
关系
  截至本招股说明书签署日,公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
之间不存在亲属关系。
  十一、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署
的重大协议及履行情况
  除外部董事外,在公司任职的其他董事、监事、高级管理人员和其他核心人
员均与公司签署了劳动合同,同时,公司高级管理人员、其他核心人员与公司签
署了保密协议,且双方签署的劳动合同中包含竞业禁止条款。上述协议履行情况
正常,不存在违约情形。
  除上述协议外,公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员未与公司签
订对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的其他协议。
  十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近二年变动
情况
北京中科江南信息技术股份有限公司                        招股说明书
  (一)董事变动情况
  报告期内,公司董事会结构及成员变动情况如下:
李琳、申慧慧为公司第二届董事会独立董事。
临时股东大会,增选郑方为公司第二届董事会独立董事。
选举罗攀峰、魏东、黄敬超、陈荣、衡凤英、朱玲、曾纪才为公司第三届董事会
董事。其中,陈荣接替陈名帅担任公司董事系基于广电运通委派人员调整。
  截至本招股说明书签署日,公司董事会成员共计 11 名,包括罗攀峰、衡凤
英、朱玲、魏东、陈荣、黄敬超、曾纪才 7 名董事与郑方、陈钟、申慧慧、李
琳 4 名独立董事。
  上述人员变动对公司业务均不构成重大不利影响,具体原因如下:
名独立董事,利用独立董事的专业背景为公司发展提供专业化的建议和意见,
防止出现内部人控制的情形,促进公司长期健康发展;
间较短,对公司治理结构与业务发展不构成不利影响。
  (二)监事变动情况
  最近二年,公司监事未发生变动。
  (三)高级管理人员变动情况
  最近二年,公司高级管理人员变动情况如下:
高级副总裁。
  (四)其他核心人员变动情况
北京中科江南信息技术股份有限公司                                    招股说明书
    最近二年,公司其他核心人员均在公司任职并担任重要职务,属于公司核心
技术人员,未发生重大变化。
    综上,公司最近两年董事、监事、高级管理人员变动的主要原因系控股股东
委派董事、监事及人员辞任,且对公司生产经营不存在重大不利影响,因此,公
司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员未发生重大不利变化。同时,公司
上述董事、监事、高级管理人员的变动有助于加强公司法人治理结构,提升公司
管理水平和竞争力,且履行了必要的法律程序,符合法律、法规和《公司章程》
的规定。
   (五)最近两年,董事、高级管理人员变动不构成重大变化
    报告期内,除独立董事外,发行人董事人数仅变化 1 人,高级管理人员仅变
化 2 人。公司董事、高级管理人员变动主要包括三类情况:一是为进一步完善公
司治理结构或提高管理能力,建立独立董事制度或聘任高级管理人员,选举陈钟、
申慧慧、高素梅、李琳担任独立董事及聘任张驰、马义成为高级管理人员属于该
情况;二是股东内部调整提名董事候选人导致董事变动,陈荣接替陈名帅担任董
事属于该情况;三是因个人职业发展或履职精力的安排,从公司离职或卸任相关
职务,温勇、高素梅及周宏梅卸任相关职务属于该情况。上述董事、高级管理人
员变动的具体原因以及对公司生产经营的影响如下:
     变动情况               变动原因            对公司生产经营的影响
                          董事变动情况
陈钟、申慧慧、高素梅、          构,提高管理能力,结     用独立董事的专业能力进而提高公司
李琳为第二届董事会独           合本次发行上市需要,     整体管理能力
立董事                  建立独立董事制度
接替高素梅担任独立董           任,公司增选郑方作为     约 3 个月),不会对公司治理结构与业
事                    独立董事,提名人均为     务发展构成重大不利影响;并且,公司
                     广电运通           及时增选郑方作为独立董事,持续建立
                                    健全独立董事制度
接替陈名帅担任董事            委派董事候选人调整      董事,基于人员调整安排,委派陈荣接
                                    替其担任公司董事,对公司生产经营不
                                    存在重大不利影响
                        高级管理人员变动情况
    北京中科江南信息技术股份有限公司                                                 招股说明书
    辞任高级副总裁              公司离职                    理人员,作为公司管理层成员时间较短
                                                 (不足 2 年),其离职不会对管理层稳定
                                                 与业务发展构成重大不利影响
    聘任张驰为董事会秘书           任董事会秘书,公司聘              (约 1 年),辞任后担任公司人力行政总
                         任张驰为董事会秘书               监职务,且张驰具有较为丰富的证券行
                                                 业及上市公司的工作经历,有助于推动
                                                 公司规范上市进程
    聘任马义为高级副总裁           要,公司聘任马义为高              公司内部培养产生的高级管理人员,对
                         级副总裁                    公司生产经营不存在重大不利影响
        综上,除独立董事外,公司董事仅变化 1 人,变动后新增的董事由原股东广
    电运通委派提名产生;公司高级管理人员仅变化 2 人,且变动后新增高级副总裁
    由公司内部培养产生的,新任董事会秘书具有较为丰富的证券行业及上市公司的
    工作经历,前任董事会秘书仍在公司任职;朱玲、曾纪才作为公司内部董事以及
    核心管理层持续担任董事、高级管理人员;董事长、总经理、财务总监(财务负
    责人)等人员未发生变化,因此,最近两年,公司董事、高级管理人员人员变动
    不构成重大不利变化。
       十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属直
    接或间接持有发行人股份的情况
        董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其配偶、父母、配偶的父母、
    子女、子女的配偶直接或间接持有公司股份的情况如下表所示:
                                                                     股份质押、冻
序                        直接持股       间接持       通过何企业间接     合并持股
     姓名      主要职务                                                    结或发生诉讼
号                         比例        股比例         持股         比例
                                                                      纠纷等情况
            董事、总经
              理
            董事、高级
             副总裁
            监事、预算
                                              天津科鼎好友、
                                               天津财星源
              责人
                                              天津众志软科、
                                               天津科鼎好友
                                              天津科鼎好友、
                                               天津安财科技
     北京中科江南信息技术股份有限公司                                            招股说明书
                                                                 股份质押、冻
序                  直接持股      间接持       通过何企业间接     合并持股
      姓名   主要职务                                                  结或发生诉讼
号                   比例       股比例         持股         比例
                                                                  纠纷等情况
           其中,董事、高级管理人员持股小计                        28.9632%
           预算执行板
            块负责人
           产品开发部                       天津科鼎好友、
            总经理                         天津财星源
                    合计                             30.0123%        -
       公司董事、高级管理人员及其关联方合计持有公司 28.9632%的股份,不超
     过公司上市前总股本的 30%。
       十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况
       截至本招股说明书签署日,公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员
     不存在与公司及其业务相关的其他对外投资情况。除持有公司股权外,公司董事、
     监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况如下:
                                                    注册资本         持股比例
     姓名    职务      投资单位                    主营业务
                                                    (万元)          (%)
                天津飞扬智晟科技合伙             技术开发、咨询服务
                 企业(有限合伙)                  等
                天津智明天空科技合伙             技术咨询、企业管理
                 企业(有限合伙)                  等
           副董   天津博力同晶科技合伙             科技信息咨询,技术
     衡凤英                                               300.00      31.67
           事长    企业(有限合伙)               转让、咨询等
                北京博雅力源教育咨询             教育咨询、投资咨
                   有限公司                询、企业管理咨询等
                国品品牌发展(宁波)有            技术服务、技术开
                    限公司                 发、技术咨询
                北京得意音通技术有限
                                           声纹识别       2,498.63     49.28
                   责任公司
                贵州得意音通技术有限
                                           声纹识别        500.00      45.00
                   责任公司
                贵州水木云信息科技有
                                          投资、持股         10.00      85.00
                   限责任公司
           独立   北京得意音通信息技术
     郑方                                    声纹识别         10.00      99.00
           董事    研究院(有限合伙)
                贵州得安云信息科技咨
                                          投资、持股         10.00      85.00
                 询中心(有限合伙)
                北京闻弦知意科技发展
                                          投资、持股        277.63          1.00
                合伙企业(有限合伙)
                苏州腾迈信息科技有限
                                           软件外包        800.00      45.00
                    公司
           独立   燕园科技孵化器(苏州)            提供企业孵化服务、
     陈钟                                                500.00      30.00
           董事      有限公司                 科技中介服务
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                  招股说明书
                                                   注册资本           持股比例
姓名    职务      投资单位                  主营业务
                                                   (万元)            (%)
           云端安盟(深圳)国际咨
                                信息技术咨询服务                100.00        5.00
              询有限公司
      高级   珠海横琴晟麒华新股权
张来生   副总   投资基金合伙企业(有限              股权投资               8,243.75       1.22
       裁       合伙)
  除上述对外投资外,公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员无其他
重大对外投资情况,上述人员的对外投资均未与发行人业务产生利益冲突。
  十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况
  (一)薪酬组成、确定依据及履行的程序
  董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬由工资、津贴及奖金等组
成。公司董事会下设薪酬和考核委员会,主要负责研究公司董事及高级管理人员
的考核标准,进行考核并提出建议;负责研究、审查公司董事及高级管理人员的
薪酬政策与方案。
监事薪酬管理制度》,董事、监事薪酬方案由公司股东大会负责确定,其中,独
立董事津贴为 8 万元/年(税前),在经过公司股东大会审议通过的情况下,董
事、监事薪酬标准可进行调整。
员薪酬考核制度》,高级管理人员薪酬确定依据主要系同行业薪酬水平,所在地
区薪酬水平,通货膨胀水平,公司实际经营状况,组织架构调整,职位、职责变
化,经过公司董事会审议通过,高级管理人员薪酬标准进行调整。
  (二)报告期内薪酬总额占发行人利润总额的比重
  报告期内,公司董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬总额及其占
公司利润总额的比重如下:
                                                                  单位:万元
     项目       2021 年度               2020 年度                 2019 年度
  薪酬总额               1,351.49               1,244.57                874.83
  利润总额             16,857.24               13,751.24               7,795.71
北京中科江南信息技术股份有限公司                                           招股说明书
   项目         2021 年度                2020 年度           2019 年度
   占比                   8.02%                  9.05%        11.22%
  (三)最近一年薪酬具体情况
  董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近一年从发行人及其关联企业
领取收入的情况如下:
   姓名       主要职务
                              (万元)                他企业领薪
                                              在公司控股股东领薪,2020
  罗攀峰        董事长                     124.79
                                                年起在公司领取津贴
   魏东        董事                           -      在公司控股股东领薪
   陈荣        董事                           -      在公司控股股东领薪
  黄敬超        董事                           -      在公司控股股东领薪
  衡凤英       副董事长                          -            否
   朱玲      董事、总经理                    171.27            否
  曾纪才     董事、高级副总裁                   156.28            否
   郑方       独立董事                       8.00            否
   陈钟       独立董事                       8.00            否
   李琳       独立董事                       8.00            否
  申慧慧       独立董事                       8.00            否
  惠小绒        监事                           -      在公司控股股东领薪
          监事、预算管理板
  朱支群                                109.85            否
            块负责人
   马潇        监事                       32.31            否
  张来生       高级副总裁                    156.25            否
   马义       高级副总裁                    146.68            否
   张驰       董事会秘书                    147.13            否
                                               在公司控股股东领薪,2020
  杨成玢       财务总监                      88.04
                                                年 6 月起在公司领薪
          预算执行板块负责
  曾明军                                 99.72            否
              人
  雷瑞恒     产品开发部总经理                    87.18            否
  上述人员的领取收入包括工薪、奖金、津贴及所享受的其他待遇等,不含企
业缴纳的社保和公积金部分,公司目前未设置退休金计划。报告期内,公司存在
财务负责人在控股股东领薪的情形,截至本招股说明书签署日,上述情形已经消
除,公司不存在财务负责人在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪
北京中科江南信息技术股份有限公司                                        招股说明书
的情形。
    十六、已经制定或实施的员工持股计划
    (一)公司员工持股计划及人员构成
     公司设立合伙企业作为员工持股平台,包括天津众志软科、天津科鼎好友、
天津安财科技、天津财星源及天津财汇通。其中,天津众志软科、天津科鼎好
友均直接持有发行人 5%以上股份,其合伙人情况详见本节“六、持有发行人 5%
以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况/(三)其他持有发行人 5%以上
股份主要股东的基本情况”与“七、发行人股本情况/(七)自然人股东人数较
多的情况”。天津安财科技、天津财星源及天津财汇通作为员工持股平台于
     截至本招股说明书签署日,天津安财科技通过天津众志软科间接持有公司
        名称          天津安财科技合伙企业(有限合伙)
       成立时间         2017 年 8 月 17 日
       企业类型         有限合伙企业
      执行事务合伙人       韩魏
                    天津市武清区京滨工业园京滨睿城 8 号楼 506 室-1(集中
        住所
                    办公区)
                    计算机软件开发。(依法须经批准的项目,经相关部门
       经营范围
                    批准后方可开展经营活动)
     天津安财科技合伙人及其出资情况如下:
                                               出资额
序号     姓名          任职情况               合伙人类型             出资比例
                                              (万元)
北京中科江南信息技术股份有限公司                                       招股说明书
                                             出资额
序号     姓名          任职情况             合伙人类型              出资比例
                                            (万元)
                 合计                         133.0560   100.00%
北京中科江南信息技术股份有限公司                                        招股说明书
     截至本招股说明书签署日,天津财汇通通过天津众志软科间接持有公司
        名称          天津财汇通科技合伙企业(有限合伙)
       成立时间         2017 年 8 月 16 日
       企业类型         有限合伙企业
      执行事务合伙人       姚剑颖
                    天津市武清区京滨工业园京滨睿城 8 号楼 506 室-4(集中
        住所
                    办公区)
                    计算机软件开发。(依法须经批准的项目,经相关部门
       经营范围
                    批准后方可开展经营活动)
     天津财汇通合伙人及其出资情况如下:
                                               出资额
序号    合姓名          任职情况               合伙人类型             出资比例
                                              (万元)
北京中科江南信息技术股份有限公司                                            招股说明书
                                                   出资额
序号    合姓名          任职情况                   合伙人类型             出资比例
                                                  (万元)
                   合计                             96.7680   100.00%
     截至本招股说明书签署日,天津财星源通过天津众志软科间接持有公司
        名称              天津财星源科技合伙企业(有限合伙)
       成立时间             2017 年 8 月 21 日
       企业类型             有限合伙企业
      执行事务合伙人           谢建军
                        天津市武清区京滨工业园京滨睿城 8 号楼 506 室-2(集中
        住所
                        办公区)
北京中科江南信息技术股份有限公司                                      招股说明书
                    计算机软件开发。(依法须经批准的项目,经相关部门
       经营范围
                    批准后方可开展经营活动)
     天津财星源合伙人及其出资情况如下:
                                             出资额       出资比
序号     姓名          任职情况             合伙人类型
                                            (万元)        例
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                  招股说明书
                                                       出资额         出资比
序号      姓名               任职情况               合伙人类型
                                                      (万元)          例
                         合计                            101.9520    100.00%
     并且,公司制定《员工持股管理办法》并加以修订,建立健全员工持股平台
的运行机制。根据该办法,员工持股计划遵循依法合规、自愿参与和风险自担原
则;员工持股计划对象为公司(包括下属子公司)在职员工,包括公司高中层管
理者、各部门表现突出的优秀员工等;员工持股计划由各员工持股平台依照合伙
协议约定自主决策、自行管理;员工持股计划持有人按照其持有员工持股计划的
份额享有权益。
     此外,《员工持股管理办法》亦规定了平台内部的流转与退出机制:公司首
次公开发行股票并上市后,员工持股平台所持公司股票锁定期内,持有人不得以
转让、赠与、质押等任何方式处置所持有的员工持股计划份额;公司首次公开发
行股票并上市后,员工持股平台所持公司股票锁定期到期后,员工退出持股计划
的,员工持股平台应合法合规减持该员工出资额对应的中科江南股份,并支付减
持所得扣去相关税费的资金净额作为对价。
     同时,参与员工持股平台的合伙人均通过《合伙协议》作出承诺,即按照法
律法规和证券监管要求的锁定期内不得减持、质押合伙企业份额或在合伙企业份
额上设置其他权利限制。
     (二)公司员工持股计划的离职退出情况
     天津众志软科自设立以来,存在员工离职并退出员工持股计划的情形,相
关持股平台份额转让情况如下:
                                转让出资  转让出           转让价格
序号     离职时间        姓名    受让方                                      背景
                                额(万元) 资占比           (万元)
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                   招股说明书
     天津科鼎好友自设立以来,存在员工离职并退出员工持股计划的情形,相
关持股平台份额转让情况如下:
序                              转让出资             转让出     转让价格
       离职时间        姓名    受让方                                        背景
号                              额(万元)            资比例     (万元)
                         丁绍连
     注:在实际办理工商备案登记中,离职员工退伙,受让方入伙取得相应财产份额。
     按照 2013 年《员工持股管理办法》,持股平台指定“份额归集人”,可归
集退出人员出资额并向进入人员出让出资份额。丁绍连、张来生陆续作为天津
众志软科、天津科鼎好友“份额归集人”,受让离职员工退出员工持股平台的
相应出资额。此后,公司修订了《员工持股管理办法》,规定员工持股计划持有
人按其持有份额享有权益,不再设置“份额归集人”。同时,依据离职员工财
产份额转让协议,关于离职员工出资额转让价格的定价原则如下:如员工离职
后去非发行人竞争对手公司任职,转让价格按照公司最近一期经审计净资产的
最近一期经审计净资产的 0.5 倍进行计算。同时,实际支付转让款在上述定价原
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                  招股说明书
则基础上,应当扣除转让方应缴税款及按比例分摊合伙企业管理支出等最终确
定。
  公司前员工钟勇离职后历任广电运通董事会秘书、董事,广州无线电集团投
资发展部部长,截至本招股说明书签署日,通过天津众志软科与天津科鼎好友
间接持有发行人 0.57%股份。除钟勇外,天津众志软科与天津科鼎好友其余离
职员工均退出公司员工持股计划并转让其持有全部份额。在离职员工转让中,
离职员工王兆亭将其持有天津众志软科出资额转让给杨胜,双方协商确定转让
价格;员工持股平台合伙人均就该转让事项签署了相关退伙协议、合伙企业变
更决定书以及合伙协议,不存在争议纠纷。离职员工黄岳将其财产份额直接转
让给钟勇,系为实现当时发行人实际控制人丁绍连在天津科鼎好友与天津众志
软科均有出资,丁绍连将拟受让的黄岳出资额转让给钟勇,与此相对应,钟勇
将其在天津众志软科持有相等出资额转让丁绍连。并且,丁绍连与钟勇就此签
署了《确认函》,本次转让属于出资额互换,债权债务相抵消,无需支付转让价
款。
  综上,公司员工持股计划涉及离职后股份处理不存在纠纷或潜在争议。
  (三)员工持股平台中非员工出资情况
  自上述员工持股平台成立以来,未曾作为公司员工出资入伙的合伙人为杨
胜、谷娜、高源、童第轶及郑晓琳,截至本招股说明书签署日,上述外部合伙
人在员工持股平台出资及持股情况如下:
       天津众志软科           天津科鼎好友                 间接持股中科江南
                                                                 出资背景及原
姓名     出资额     出资比     出资额(万      出资比          间接持股      持股比       因
      (万元)      例       元)         例           (万股)       例
                                                                 看好公司业务
杨胜     21.60   5.87%     36.03    22.65%        246.83   3.05%
                                                                   发展
                                                                 看好公司业务
谷娜         -       -     18.38    11.56%         78.73   0.97%
                                                                   发展
                                                                 看好公司业务
高源         -       -      2.30     1.44%          9.84   0.12%
                                                                   发展
                                                                 看好公司业务
童第轶    30.64   8.32%         -             -    131.22   1.62%
                                                                   发展
                                                                 看好公司业务
郑晓琳    20.43   5.55%         -             -     87.48   1.08%
                                                                   发展
北京中科江南信息技术股份有限公司                       招股说明书
  其中,谷娜间接持有公司 0.97%股份,同时持有德立(深圳)专业技术有限
公司 97%股权并担任执行董事、总经理;报告期内,上述公司曾向公司提供办
公用品,金额较小。
  上述外部合伙人间接持有中科江南股份真实,不存在为他人代持股份的情
形。
  杨胜,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 43012119710306****,
曾任湖南博宇工程技术有限公司执行董事、总经理,现任长沙九立佳胜商业管理
有限公司执行董事、总经理,长沙锐兴亚菱商业管理有限公司执行董事、总经理,
佳瑛科技有限公司(曾用名“长沙佳瑛科技有限公司”)执行董事、经理。杨胜
投资企业佳瑛科技有限公司与湖南博宇工程技术有限公司曾与发行人有交易往
来,报告期内均不存在交易。
  谷娜,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 62010219781017****,
曾任深圳中方圆科技有限公司总经理,现任德立(深圳)专业技术有限公司执行
董事、总经理,深圳弘泰航科技有限公司执行董事、总经理,深圳市福生医疗器
械有限公司监事。谷娜投资企业深圳市中方圆科技有限公司曾是公司的供应商,
报告期内不存在交易;投资企业德立(深圳)专业技术有限公司在报告期内曾向
发行人提供办公用品,交易金额较小。
  高源,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 32010619650508****,
曾在中国科学院研究所工作,现任同方国信投资控股有限公司董事,重庆新和天
地科技发展有限公司执行董事、经理。
  童第轶,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 41040219760528****,
现任龙赢富泽资产管理(北京)有限公司执行董事、经理,北京时代天闻文化传
媒股份有限公司董事。
  郑晓琳,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 42212819710816****,
现任上海卡瓦格博投资有限公司执行董事,北京珠源资本管理有限公司执行董事、
经理。郑晓琳间接投资企业华路时代信息技术股份有限公司曾向公司提供技术服
务,报告期内不存在交易。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                招股说明书
  上述外部投资人与公司联系及股份相关情况如下:
                                 与发行人或董   是否代   是否计提股
姓名    持股背景和原因   引荐人    出资来源
                                 监高认识过程   持股份   份支付费用
      看好中科江南业                    与丁绍连系朋
杨胜              丁绍连    自有资金                否      否
        务发展                        友关系
      看好中科江南业                    与丁绍连系朋
谷娜              丁绍连    自有资金                否      否
        务发展                        友关系
      看好中科江南业                    与丁绍连系朋
高源              丁绍连    自有资金                否      否
        务发展                        友关系
      看好中科江南业                    与丁绍连系朋
童第轶             丁绍连    自有资金                否      否
        务发展                        友关系
      看好中科江南业   王俊(前             与王俊系配偶
郑晓琳                    自有资金                否      否
        务发展     董事)                关系
  杨胜、谷娜入股公司时,其控制企业与公司存在交易。2014 年,为解除股
权代持,天津科鼎好友作为员工持股平台受让公司股份,该合伙企业系杨胜、谷
娜与公司员工共同设立。因此,杨胜、谷娜通过本次股份转让实现对公司增资入
股。本次股份转让发生于公司成立初期,且此前并未存在外部投资人增资入股,
杨胜、谷娜入股价格与员工一致,均为 1 元/1 元出资额,无需计提股份支付费用。
人协商定价,参照当时广电运通收购价格,亦无需计提股份支付费用。2014 年、
未曾服务于公司,均属于外部投资人入股,无需计提股份支付费用。
  杨胜曾持有湖南博宇工程技术有限公司(以下称“湖南博宇”)90%股份,
提供技术服务,2014 年,湖南博宇成为公司主要供应商之一。杨胜作为供应商
主要股东,与公司形成良好的合作关系。2014 年 2 月,为解除刘萍、赵方兴代
持公司股权,由实际出资人设立北京科鼎好友(“天津科鼎好友”曾用名)作为
员工持股平台受让部分代持股权,同时,杨胜作为供应商看好公司业务发展以及
行业前景,有意投资入股。在此背景下,杨胜与丁绍连等实际出资人等共同出资
设立北京科鼎好友,向中科江南有限增资并间接持有股权。
  天津科鼎好友历史期内,杨胜系除丁绍连外第一大份额持有人,仅作为财务
投资人,未曾作为普通合伙人或担任执行事务合伙人,亦未作为平台份额归集人。
北京中科江南信息技术股份有限公司                       招股说明书
按照合伙协议,天津科鼎好友对于合伙企业事务的执行进行了规定,明确了执行
事务合伙人以及合伙企业全体合伙人的决策权限,建立了合伙企业自身内部的决
策机制。据此,杨胜作为天津科鼎好友有限合伙人按照合伙协议的约定自行在合
伙人会议上进行相关决策,不存在受托表决的情形。
软科出资额转让给杨胜。双方参照同年 8 月广电运通收购交易对公司的估值,经
协商确定具体转让价格。杨胜通过本次出资转让成为天津众志软科合伙人亦基于
其对中科江南的财务投资目的;鉴于杨胜作为长期财务投资人,同时已作为天津
科鼎好友合伙人间接持有公司股份,天津众志软科合伙人决议通过本次王兆亭向
杨胜转让出资事宜。
  钟勇,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码 43010419731027****,
曾任北京北大方正电子有限公司长沙分公司总经理助理、华南区系统集成部总监,
北京方正新天地科技有限公司华南区经理,广东开普互联信息技术有限公司联合
创始人、副总经理,北京新聚思信息科技有限公司华南区经理,美国易腾迈科技
公司中国区渠道总监,中科江南副总经理、董事会秘书,广电运通董事会秘书;
现任广电运通董事、广州无线电集团投资发展部部长等。
  钟勇于 2012 年入职中科江南,2015 年至 2018 年期间任公司副总经理、董
事会秘书,主要负责公司当时申请上市的整体协调工作、股东大会和董事会会议
的筹备、文件保管以及公司股东资料管理等事宜。
为公司董事会秘书,在前期谈判,协议签署、资产交割等方面均发挥积极作用,
参与推动并促成了上述交易。收购交易完成后,广电运通成为公司控股股东。
其辞职后不在广电运通担任任何职务。在此情况下,广电运通基于钟勇的工作能
力与表现,并结合自身人事调整安排,于 2018 年 3 月 29 日召开第五届董事会第
四次会议,同意聘任钟勇作为董事会秘书。因此,钟勇从中科江南离职后任广电
运通董事会秘书。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                            招股说明书
   除钟勇及杨成玢外,不存在公司与广电运通前员工离职后在对方任职的其他
情形。
  (四)报告期外员工持股计划涉及股份支付费用情况
持有的 310 万元出资转让给北京科鼎好友,转让价格为 310 万元;同意北京众志
软科以货币方式增资 189.13 万元,增资价款为 2,000 万元,超出注册资本的
有限收到北京众志软科增资款合计 2,000 万元
   本次北京众志软科增资中科江南有限,系实际出资人童第轶、郑晓琳、赵
保国及朱玲四人通过增资入伙北京众志软科的方式间接持股中科江南有限,其
中,赵保国、朱玲为公司员工,童第轶、赵晓琳为外部投资人,具体情况如
下:
        增资价款        出资额(万      每 1 元出资额
合伙人                                                    备注
        (万元)         元)         作价(元)
童第轶       900.00       56.74             15.86
                                                  按照投后估值 3 亿作价
郑晓琳       600.00       37.83             15.86
赵保国       400.00       75.65              5.29
                                                 按照投后估值 1 亿作价,形成
                                                   股份支付 1,000 万元
 朱玲       100.00       18.91              5.29
 合计      2,000.00     189.13                 -          -
   由上表可知,赵保国、朱玲作为公司员工,其增资价格低于童第轶、郑晓
琳,故形成股份支付的权益成本 1,000.00 万元。
   本次员工持股计划增资入伙已准确核算股份支付费用并进行相应会计处理,
计量公允;除上述情形外,公司报告期前员工持股计划成立、股份转让过程中
不存在其他股份支付费用的情形;公司员工持股计划不存在应核算股份支付费
用而未核算的情形,对发行人股改基准日净资产规模不存在影响。
有限公司的议案》,公司以 2015 年 4 月 30 日为改制基准日,整体变更为股份有
北京中科江南信息技术股份有限公司                            招股说明书
限公司。全体股东一致同意,以 2015 年 4 月 30 日净资产按原持股比例折合股份
有限公司股本,共计折合股本 8,100 万股,每股面值 1 元。净资产大于股本部分
计入股份有限公司资本公积金。
  由于股份支付的认定及核算不影响公司归属于股东的净资产,发行人改制
后前述改制前的股份支付不影响其财务核算。
  十七、发行人员工情况
  (一)员工构成情况
  公司及控股子公司报告期各期末员工合计总数分别为 725 人、917 人和 1,148
人。截至 2021 年 12 月 31 日的员工情况如下:
                                             单位:人
     专业类别              人数               占总人数比例
     研发人员                         488            42.51%
     销售人员                         162            14.11%
     实施人员                         410            35.71%
     行政人员                          88            7.67%
      合计                        1,148        100.00%
                                             单位:人
     学历类别              人数               占总人数比例
    博士及以上                          2             0.17%
      硕士                          39             3.40%
      本科                         938             81.71%
    大专及以下                        169             14.72%
      合计                        1,148        100.00%
                                             单位:人
     年龄阶段              人数               占总人数比例
北京中科江南信息技术股份有限公司                                       招股说明书
    年龄阶段                人数                      占总人数比例
      合计                         1,148                  100.00%
  (二)员工社会保障与住房公积金缴纳情况
  公司及控股子公司根据国家和所在地有关规定,为员工办理了各项社会保险,
包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险,同时建立了住
房公积金制度,为员工缴存了住房公积金。报告期内,发行人的社会保险费及住
房公积金缴纳情况如下:
  报告期各期末,公司缴纳社会保险情况如下:
                                                       单位:人
        项目         2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
      员工人数           1,148               917          725
      缴纳人数           1,088               880          674
      差异人数            60                 37           51
其中:实习人员                6                  6           18
   新入职,正在办理           39                  9           13
   离职变动人员              5                 11            5
   劳务(兼职)人员            8                 11           12
   无法办理                2                  0            3
  截至 2021 年 12 月 31 日,公司及控股子公司有 60 名员工当月未缴纳社会保
险,其中,2 人与前任职单位未办理转移手续或前任职单位未停缴的;已缴纳社
保员工中,412 人由公司委托第三方人力资源服务机构在异地代缴。
  报告期各期末,公司缴纳住房公积金情况如下:
                                                       单位:人
        项目         2021.12.31      2020.12.31      2019.12.31
    在册员工人数            1,148              917          725
北京中科江南信息技术股份有限公司                                 招股说明书
       项目          2021.12.31   2020.12.31   2019.12.31
      缴纳人数           1,104         880          672
      差异人数            44           37           53
其中:实习人员                6            6           18
   新入职,正在办理           23            5            5
   离职变动人员              5           11            5
   劳务(兼职)人员            8           11           12
   无法办理                2            4            4
   自愿放弃                0            0            9
  截至 2021 年 12 月 31 日,公司及控股子公司有 44 名员工当月未缴纳住房公
积金,其中,2 人与前任职单位未办理转移手续或前任职单位未停缴的;已缴纳
住房公积金员工中,412 人由公司委托第三方人力资源服务机构在异地代缴。
  (三)发行人社会保险、住房公积金的合规情况
  北京市海淀区人力资源和社会保障局出具证明文件,确认了中科江南在
为而受到行政处罚和处理记录;云南省昆明经济技术开发区人力资源和社会保
障局出具《劳动保障守法证明》,确认了云南云财自 2017 年 1 月 1 日至 2021 年
保险、工伤保险、失业保险、医疗保险情况。
  北京住房公积金管理中心出具证明文件,确认了中科江南在 2017 年 1 月 1
日至 2021 年 12 月 31 日,不存在因住房公积金缴存违法违规行为受到行政处罚
的情形;云南省省级职工住房资金管理中心出具证明文件,确认了截至 2021 年
了云南云财自开设账户起至 2021 年 12 月期间没有相关处罚记录。
  此外,公司控股股东广电运通作出如下承诺:“对于发行人或其控股子公司
在首发上市前未足额缴纳的任何社会保险或住房公积金(如有),若有权部门要
求发行人或其控股子公司补缴该等社会保险、住房公积金,或发行人及控股子公
司因未缴纳该等社会保险、住房公积金而承担任何罚款或损失,本单位将无条件
全额补偿发行人及控股子公司就此承担的全部支出、罚款、滞纳金、赔偿及费用,
北京中科江南信息技术股份有限公司               招股说明书
保证发行人及控股子公司不因此受到任何损失。”同时,公司控股股东亦作出如
下承诺:“对于发行人或其控股子公司在首发上市前未足额缴纳的任何社会保险
或住房公积金(如有),若有权部门要求发行人或其控股子公司补缴该等社会保
险、住房公积金,或发行人及控股子公司因未缴纳该等社会保险、住房公积金而
承担任何罚款或损失,本单位将在广州广电运通金融电子股份有限公司履行相关
赔偿责任后,无条件全额补偿发行人及控股子公司就此承担的全部支出、罚款、
滞纳金、赔偿及费用,保证发行人及控股子公司不因此受到任何损失。”
  (四)发行人使用劳务派遣员工的相关情况
  报告期内,公司不存在劳务派遣用工情形。
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               第六节 业务和技术
  一、公司的主营业务、主要产品和服务的情况
  (一)主营业务、主要产品和服务概述
  中科江南是国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,是国内少数几家全国
性的财政信息化建设服务商,是人民银行、财政部国库资金电子支付标准的主要
参与者。公司基于国库支付电子化相关技术、立足财政信息化建设,向各级财政
部门、金融机构和行政事业单位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决
方案。主要产品和服务包括支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案、
预算单位财务服务平台和运维服务等。
  经过持续的产品研发和业务积累,公司已成为财政信息化领域的代表企业。
作为北京市高新技术企业和中关村高新技术企业,公司已通过软件能力成熟度模
型 CMMI 五级评估、CCRC 信息安全服务资质(二级)认证,并成为信息技术
应用创新工作委员会和北京商用密码行业协会会员单位,曾获得福建省科学技术
进步二等奖、中国企业发展促进委员会颁发的《政府采购优秀供应商》、《中国
信息安全优秀解决方案》、中国电子信息产业发展研究院颁发的《中国软件和信
息服务财政金融领域标杆企业奖》、《中国软件和信息服务政府财政行业最佳应
用奖》、《中国金软件信息安全领域最具影响力的企业》及《中国金软件金服务
信息安全领域最佳产品奖》等。
  公司主要产品和服务如下:
  分类     代表产品和服务             描述
                  为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全规划
          电子凭证库系统 咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等
                  服务。
                  是采用电子签名技术,按照国家安全部门认可的控制
          电子印章系统  规范,为凭证、发票、合同、公文等电子数据提供盖
支付电子化解
                  章、验章功能的软件系统。
 决方案
                  是代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过
         银行支付柜面系统 从电子凭证库获取来自财政部门发来的电子凭证,实
                  现银行柜面转账业务。
                  是代理银行提供给预算单位具有自助管理国库资金功
         银行自助柜面系统
                  能的专用网银系统。
财政预算管理            是围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行
          财政综合业务
一体化解决方            及决算的主线,为各级政府财政部门的人、财、物管
           管理系统
  案               理提供全面解决方案的软件系统。
北京中科江南信息技术股份有限公司                        招股说明书
     分类    代表产品和服务              描述
预算单位财务 预算单位财务管理系 是为预算单位财务管理工作提供全面解决方案的软件
 服务平台    统及电子化   系统及电子化。
                 为客户持续提供基于公司产品或业务的技术支持、产
      运维服务
                 品升级及系统安全运行保障等服务。
  本次 IPO 申请文件披露的业务内容及业务结构与广电运通在新闻媒体、公
司公告、年度报告等方面的信息披露不存在实质性差异。
  (二)设立以来主营业务、产品和服务的变化情况
  自成立以来,公司一直立足于财政信息化领域,为客户提供基于支付电子化
技术的整体解决方案。公司主营业务未重大发生变化。
     (1)业务起步阶段(2011 年至 2014 年),形成核心竞争力,奠定规模化
经营基础
  公司凭借自身在应用软件开发方面的技术和服务能力,运用业务团队积累的
行业专业知识,紧跟国家财税改革步伐,逐步聚焦财政金融行业电子化领域,大
力发展国库集中支付电子化管理领域的相关业务,初步形成公司平台和核心竞争
力。
行办法》的通知(财库[2013]173 号),明确了省级财政牵头组织开展国库集中
支付业务电子化管理,要求财政部门、人民银行、代理银行应当分别部署统一的
电子凭证安全支撑控件,并分别改造各自业务处理系统与电子凭证安全支撑控件
有机衔接。公司依托支付电子化推广政策,业务快速扩张,步入规模化发展通道。
  在此期间,公司通过了软件能力成熟度模型 CMMI 三级评估,公司形成了
支付电子化解决方案的核心产品及业务优势。公司被认定为软件企业、中关村高
新技术企业,专业服务能力得到迅速提升。2014 年,公司获得中国电子信息产
业发展研究院、中国软件评测中心颁发的《中国软件和信息服务财政金融领域标
杆企业奖》及《中国软件和信息服务政府财政行业最佳应用奖》。
     (2)稳步发展阶段(2015 年至 2018 年),逐步提升综合服务能力
北京中科江南信息技术股份有限公司                      招股说明书
  此阶段支付电子化促进政策持续发布。2015 年《关于进一步加强和规范国
库集中支付电子化管理工作的通知》
               (财库[2015]121 号)、2016 年《财政部关于
地方财政信息化建设的指导意见》
              (财信办[2016]7 号)、2017 年《关于加快推进
地方国库集中支付电子化管理工作的通知》
                  (财库[2017]138 号),有效加速了地
方国库集中支付电子化推进,且明确了支付电子化在财政信息化建设的示范性和
带动性,积极推进行政办公、非税收缴、政府采购等财政业务的电子化进程,并
指出探索云计算、大数据、移动互联网等新一代信息技术在财政领域的应用。
  随着行业新政发布、公司对业务理解的不断深入和技术服务能力的不断提升,
公司确定了以电子化作为发展主线的战略思想,完善了基于国库集中支付电子化
业务的解决方案,并积极开展非税收入电子化解决方案等其他领域产品的研发。
公司为财政金融客户提供产品及服务的商业模式逐渐成熟,形成了包含技术咨询、
软件开发、系统实施、运维服务全方位的综合服务能力。2015 年,公司被评为
中关村新锐企业十强、中关村瞪羚企业。公司先后取得了《商用密码销售许可证》、
《计算机信息系统安全专用产品销售许可证》、《商用密码产品生产定点单位证
书》、《信息系统集成及服务资质证书》(三级),通过 ISO9001 质量管理体系
认证、ISO27001 信息安全管理体系认证,被认定为北京市高新技术企业。
  (3)全面发展阶段(2018 年至今),面向智慧财政的综合解决方案供应商
息化改革不断深入、“智慧财政”理念引领和实际运用持续推进、信息技术应用
创新全面推广背景下,结合广电运通智慧金融的整体业务布局,公司进一步整合
业务资源、梳理业务方向,面向“智慧财政”的财政信息化建设最终目标,利用
云计算、大数据等新型技术,全面发展和丰富公司的产品和服务内容,提升综合
服务能力。
  此阶段公司各项业务均迎来新的政策机遇。2019 年财政部先后印发了《财
政核心业务一体化系统实施方案》为代表的 4 个重要政策文件,于 2019 年 7 月
在石家庄召开了财政核心业务一体化系统建设现场会暨全国财政信息化工作会
议,并于次年颁布了《预算管理一体化规范》、
                    《预算管理一体化系统技术标准》。
该等政策促进了公司预算管理一体化解决方案业务发展,为支付电子化解决方案
业务对标新规范和技术标准升级改造奠定了制度基础。此外,2019 年落地实施
北京中科江南信息技术股份有限公司                     招股说明书
的新政府会计制度,为预算单位财务服务平台业务快速发展打开了市场空间。
  通过收购中科江南,广电运通可以完善自身在智能金融的业务布局,同时可
以使广电运通较好地切入财政电子化以及财政资金安全建设领域,迅速占领国内
财政信息化建设的市场。因此,广电运通对中科江南的投资,对广电运通布局智
能金融业务具有重要的战略意义。
  广电运通主营业务覆盖金融科技、公共安全、交通出行以及文娱旅游、零售
便民等领域,为全球客户提供具有竞争力的智能终端、运营服务及大数据解决方
案,致力于成为领先的行业人工智能解决方案提供商。在广电运通推出重点行业
全场景解决方案背景下,广电运通收购中科江南补充了广电运通智能金融业务板
块政府财政部门业务场景解决方案。
  中科江南作为国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,是广电运通智能金
融业务板块的重要组成部分。中科江南为各级财政部门、金融机构和行政事业单
位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决方案,业务主要源自于政府财
政部门业务场景产生的信息化需求,包括财政资金支付业务、财政部门业务管理
信息化系统及预算单位财务管理业务等。广电运通及广电运通其他子公司是国内
金融智能终端行业领导厂商,提供各类金融智能终端设备、运营服务和大数据解
决方案。广电运通及广电运通其他子公司的智能金融板块业务主要源自于商业银
行智能终端需求,围绕“智能终端+大数据”产业核心,以智能终端为载体、以
大数据为动力、以行业应用场景建设为路径,致力于打造成为“银行前台”业务
的软硬一体化综合解决方案的领先供应商。
  此期间,公司先后获得了中国企业发展促进委员会颁发的《政府采购优秀供
应商》、《中国信息安全优秀解决方案》证书、中国中小企业协会颁发的《全国
重合同守信用企业》证书、《信息技术服务运行维护标准符合性证书》(三级),
通过了软件能力成熟度模型 CMMI 五级评估、ISO20000 信息技术服务管理体系
认证、CCRC 信息安全服务资质(二级)认证,并成为信息技术应用创新工作委
员会和北京商用密码行业协会会员单位。
  (三)公司主要产品和服务
  支付电子化解决方案主要是以国库集中支付电子化管理为核心、为客户提供
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的包括产品和服务的整体解决方案,具体包括电子凭证库系统实施服务、电子印
章系统、银行支付柜面系统、银行自助柜面系统等。
    财政国库工作“十二五”规划提出要“积极推进国库集中支付电子化管
理”。国库集中支付电子化管理从 2012 年财政部正式启动河北、重庆第一批支
付电子化试点起,截至 2020 年上半年,全国已有 37 个省(包括新疆建设兵团),
    国库集中支付电子化管理具体指财政部门、预算单位、人民银行、财政国库
支付业务代理银行,利用信息网络技术,取消纸质凭证和单据流转,依据电子指
令办理财政资金支付及清算等业务,实现财政资金安全、高效运行的管理模式。
其核心内容是要建立起涵盖管理制度、标准规范、支撑软件及安全设施的“电子
支付安全支撑体系”,将现行的支付管理模式与信息安全管理统一起来,协调推
进;将管理与技术相互融合,以制度建设指导信息系统建设,以信息化促进管理
规范化。
    支付电子化管理的安全机理是以《中华人民共和国电子签名法》为依据,利
用国家认可的电子签名技术,实现国库资金支付管理全流程的实名认证、不可抵
赖、不可篡改及数据加密传输。电子化管理将重要信息统一存储到电子凭证库中,
能够实现操作留痕和实时反馈,一旦有异常情况能及时自动提醒或警示,提升电
子凭证在存储和传输过程中的安全性。
    电子凭证库作为电子凭证的―保险柜‖和电子支付的―安全阀‖,分别部署在财
政、人民银行和代理银行端,可以快速实现电子凭证的安全存储和传输。电子凭
证库能与多样的安全软硬件产品进行适配,是最小化的―安全网关‖,部署简单,
对各方业务系统影响小,能最大限度地降低支付电子化管理成本和实施难度,便
于在全国范围内不同领域的用户中推广。电子凭证库是“电子支付安全支撑体系”
的核心组成部分,集合了全国用户必须共同遵守的技术标准,免费提供给支付电
子化管理实施各方使用,发挥最基本的安全支撑和信息交互的作用。各地区不同
客户仅需要根据各自的软硬件情况完成电子凭证库的环境搭建和建设即可实现
国库支付的电子化管理功能。
 数据摘自中国财经报:《十年磨一剑,支付电子化保障财政战疫资金快速精准拨付》(作
者:财政部国库司国库数据管理处 唐贝贝)
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  国库集中支付通过电子凭证库的三方对等部署,以及搭建包括电子凭证库及
电子印章系统在内的安全支撑体系,实现了财政、人民银行、代理银行三个系统
的无缝对接和财政、人民银行、代理银行、预算单位四方电子化管理,实现了安
全、高效管理国库资金的功能。
  公司的支付电子化解决方案满足了国库集中支付全业务电子化管理的要求,
是公司的核心产品和服务。通过电子凭证库的实施服务,国库集中支付电子化管
理中的资金流、业务流、指标流均以电子凭证为载体,实现了业务生产系统的整
合;通过统一标准规范,消除信息“孤岛”,实现深度数据共享与分析;在建立
清晰的部门信息系统边界基础上,实现各系统间的有效衔接。
  支付电子化解决方案在国库集中支付电子化管理中发挥了重要作用。公司发
挥在财政信息化领域多年积累的行业经验,把握住国库集中支付电子化管理的改
革契机,形成了核心竞争优势,为推动我国国库集中支付电子化管理及支付电子
化的探索发挥了重要作用,得到财政部门、人民银行、代理银行等客户的认可,
为公司赢得了良好的口碑。
  支付电子化解决方案除了应用于国库集中支付电子化管理业务,还可以应用
在非税收入收缴、政府采购、会计档案以及办公自动化等业务中。由于其具有通
用性、灵活性和独立性等特点,可以方便地与财政部门、人民银行和代理银行相
关业务系统进行衔接。
  支付电子化解决方案的客户有财政部门、人民银行和代理银行。不同的产
品用户会根据各自的需求选择相应的产品和服务的组合。其中,电子凭证库系
统实施服务和电子印章系统是各类客户的最基本选择,银行支付柜面系统和银
行自助柜面系统仅适用于银行类客户,财政部门、人民银行无需采购该等产品
与服务。
  对于代理银行而言,银行支付柜面系统、银行自助柜面系统系国库集中支
付电子化业务开展所必须,客户需要自行研发或向第三方采购,报告期内存在
部分代理银行客户未向发行人采购此两项系统的情形,主要系:1)部分信息技
术系统团队完备、自研实力较强的大型银行自主开发、建设;2)该等产品与服
务市场竞争充分,客户履行采购程序后选定其他第三方提供。
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     (1)电子凭证库系统实施服务
  电子凭证库系统实施服务包括为客户提供国库集中支付电子化业务的安全
咨询、电子凭证库系统建设、管理培训、运行保障等系列服务。
        为客户提供基于国库集中支付电子化业务的安全咨询、电子凭证库系统建
产品概述
        设、管理培训、运行保障等服务
        安全规划咨询主要包括:电子化业务流程重组与改进、业务报文规范的培训
        及修订;安全基础设施、网络环境、数据库环境的咨询、国库集中支付电子
        化改造咨询、国库集中支付电子化相关制度方案建设的咨询;
        系统实施主要包括:根据用户的业务需要及软硬件环境,搭建部署电子凭证
主要服务    库基础软硬件环境、搭建电子凭证库系统,完成与其他系统的联调;
        管理培训主要包括:根据客户业务的个性化需求,为客户提供定制的业务系
        统改造方案,为其业务系统开发商提供电子化开发改造相关的培训;
        运行保障主要包括:根据用户的实际情况,协助用户编写系统上线应急预案,
        定期进行系统巡检,保障系统正常、稳定运行
        基于国库集中支付业务电子化管理相关法律法规;
        符合支付电子化安全支撑体系的总体建设框架要求;
技术特点    满足国库集中支付电子化管理的业务流程需要;
        实现对电子凭证从产生至废止的整个生命周期管理;
        提供 7*24 小时的服务响应
主要客户    财政部门、人民银行、代理银行
     (2)电子印章系统
  电子印章系统是为满足政府支付电子化、电子档案、电子公文以及其他业务
全面电子化管理而打造的通用软件产品。电子印章系统是采用电子签名技术,将
印章持有人的电子签名认证证书与其管理的实物印章图像有效绑定,支持电子印
章的制作、发放、挂失和更换等处理,并依据管理需要,按照国家安全部门认可
的控制规范进行盖章、验章等操作的信息系统。电子印章系统实现了电子签章安
全和电子印章管理的有机结合,不仅是一个安全支撑系统,还是一个安全管理系
统。
        是采用电子签名技术,按照国家安全部门认可的控制规范,为凭证、发票、
产品概述
        合同、公文等电子数据提供盖章、验章功能的软件系统
        配置管理:初始化、组织机构、基础数据、用户角色、UKey 管理、印章模
        板管理;
        印章管理:公私章申请、制作、生效、注销,日志查询,UKey 印章管理,
主要功能    授权印章管理;
        应用管理:印章别名管理、套章管理、电子印章备案;
        接口功能:服务端签章验章接口、电子凭证签名签章客户端、Office 签章客
        户端、PDF 签章客户端
        基于《中华人民共和国电子签名法》等国家相关信息化安全法律法规;
        符合财政印鉴管理相关办法对印章管理的流程要求;
技术特点
        满足财政业务管理要求,支持分区化模式;
        支持多个服务器证书,即支持多个签名服务器;
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       支持印章嵌入时间标签;
       具有扩展性,可应用于财政 OA、非税、政府采购、指标管理等业务系统
主要客户   财政部门、人民银行、代理银行、行政事业单位
  (3)银行支付柜面系统
  银行支付柜面系统是代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过从电
子凭证库获取来自财政部门发来的电子凭证,实现银行柜面转账业务。
  银行支付柜面系统实现了银行端的国库集中支付的直接支付、授权支付、清
算等功能,做到与人民银行、财政的数据信息交互的实时性、电子化与无纸化。
银行支付柜面系统适用于国内各大银行用于管理政府性资金的收支管理业务,覆
盖财政需要管理的所有资金范围,并与银行核心账务平台、大小额交易系统进行
了无缝对接,将柜面业务人员从传统的纸质单据核对及受理过程中解放出来,有
效的提高了银行柜员办理政府性资金业务的安全性和高效性,提升了银行代理政
府资金业务的综合能力。
       是代理银行办理国库资金电子支付的业务系统,通过从电子凭证库获取来自
产品概述
       财政部门发来的电子凭证,实现银行柜面转账业务
       基础设置:财政管理操作员岗位设置、各类账户管理;
       授权支付:额度到账通知、授权支付凭证、授权支付退款、授权支付日报管
       理;
主要功能   直接支付:直接支付凭证、直接支付凭证退款、直接支付入账通知书;
       划款清算:申请划款凭证管理、清算退款凭证管理;
       专户资金清算:清算额度管理、划款凭证管理、实拨凭证管理;
       其他:业务对账、报表查询、打印等
       提供 WEB SERVICE、SOCKET 等多种接口方式,可实现与电子凭证库和银
       行核心业务之间无缝对接;
       支持省级集中部署分级应用,支持各级财政差异化管理要求;
       支持纸质凭证与电子凭证“并轨”运行要求;
技术特点
       满足财政国库集中支付全业务电子化管理的要求,满足“先支付、后清算”
       的财政管理要求;
       系统采用跨平台的 J2EE 技术架构,具有可兼容、易扩展特点;
       服务端采用 JAVA 开发,客户端采用 BS 技术
主要客户   代理银行
  (4)银行自助柜面系统
  银行自助柜面系统是银行支付柜面系统的延伸,是支付电子化管理过程中对
银行现有企业网银的创新应用,是按照人总行和财政部的规范和要求为代理银行
定制开发,可实现预算单位自助办理支付业务的专用网银系统。它区别于运行于
公网的传统网银系统,是基于政府资金的涉密管理要求,单独建设运行于财政与
银行之间专用网络的网银系统。银行自助柜面系统主要用于预算单位管理国库资
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金的金融业务,可实现预算单位用户足不出户,就能办理资金支付业务,同时提
高了预算单位人员业务办理效率,弥补了银行网点有限的不足,降低了业务人员
成本。
产品概述    是代理银行提供给预算单位自助管理国库资金功能的专用网银系统
        基础功能:CA、指纹登录;
        客户管理:签约客户管理、客户证书管理、客户权限设置;
        同行转账:同行账户之间的转账业务;
        跨行转账:系统自动识别同行和跨行转账,跨行转账需要填写收款人行号;
主要功能
        退款业务:预算单位用户可以在自助柜面上办理资金退款业务,柜台审核后,
        可以退款;
        交易结果查询:转账结果明细情况查询;
        关联账户查询:预算单位相关联其他账户交易情况查询
        满足财政国库集中支付全业务电子化管理的要求;
        系统由总行统一部署,业务数据存储在各省分行;
        系统在财政专网使用,不允许通过外网访问;
技术特点
        支持公务卡等批量业务受理;
        系统采用跨平台的 J2EE 技术架构,具有可兼容、易扩展特点;
        服务端采用 JAVA 开发,客户端采用 BS 技术
主要客户    代理银行
  (5)四类子系统相互之间的区别与联系
  电子凭证库系统实施服务、电子印章系统、银行支付柜面系统、银行自助
柜面系统等四类子系统均为实现“国库集中支付电子化管理”的功能模块,根
据客户具体需求单独或组合(包括与支付电子化解决方案的其他功能模块组合)
对外销售。
  前述四类子系统相互之间区别与联系如下表所示:
系统名称         产品介绍              区别与联系
                         国库集中支付电子化管理的基础与核
                         心,替代了原来的纸质凭证,实现“无
                         纸化”。可用于各项财政管理业务中,
                         既可以管理本单位收支交易和账务处
       电子凭证库作为电子凭证的“保险柜”
                         理(均需盖章)依据的凭证,也可以管
电子凭证   和电子支付的“安全阀”,分别部署在
                         理本单位对第三方提供的电子凭证,如
库系统    财政、人民银行和代理银行端,可以快
                         财政端部署的电子凭证库可以替代理
       速实现电子凭证的安全存储和传输。
                         银行自动化“转交”和替基层预算单位
                         存储相关凭证,还可以管理其他一定时
                         期内需要存档的电子文件,如预算单位
                         用于存储政府采购申请书或合同等。
       是采用电子签名技术,按照国家安全部
                         电子凭证库可通过标准化接口调用电
电子印章   门认可的控制规范,为凭证、发票、合
                         子印章管理相关功能实现对电子凭证
 系统    同、公文等电子数据提供盖章、验章功
                         的验章、盖章等处理。
       能的软件系统。
银行支付   是代理银行办理国库资金电子支付的 代理银行办理国库资金电子支付的业
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柜面系统   业务系统,通过从电子凭证库获取来自          务系统,需要先行建立电子凭证库系统
       财政部门发来的电子凭证,实现银行柜          和电子印章系统。
       面转账业务。
银行自助   代理银行提供给预算单位自助管理国           是银行支付柜面系统的衍伸,提供给预
柜面系统   库资金功能的专用网银系统。              算单位使用。
  (6)典型业务开展过程
  按照国库集中支付制度,财政性资金支出分为财政直接支付和财政授权支
付两类。其中,财政直接支付由财政部门开具支付令,通过国库单一帐户体系,
直接将财政资金支付到收款人(即商品和劳务供应者,下同)或用款单位账户;
财政授权支付预算单位根据财政授权,自行开具支付令,通过国库单一账户体
系将资金支付到收款人账户。
  以下以授权支付为例,说明支付电子化解决方案(含四类子系统)在国库集
中支付业务中的具体作用。
  ①支付电子化改革前的授权支付业务流程
            纸质单据           纸质凭证              纸质单据
       财政支付系统                                      人行电子支付系统
                签收、盖章                签收、盖章
                        纸质凭证
                                    纸质凭证
                                           纸质单据
                                                  代理银行系统
                                  签收、盖章
                支付电子化改革前业务流程图示
  实行支付电子化改革前,各机构以加盖公章的纸质凭证作为唯一合法有效的
指令进行业务办理,授权支付环节的业务流程如下:
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章/公章、经办人章等。
等),将纸质回单联分别返回给预算单位、收款人、收款人开户行、财政部门
等。
证,并加盖银行业务用章,人工送单至人民银行。
算通知单》,加盖财政国库业务章/公章,人工送单至人民银行。
行核对,无误后完成资金划拨,并在纸质凭证回单上加盖业务章,返回给财政部
门和代理银行。
务不含在支付业务流程中。
  纸质凭证模式下,在财政部门、人民银行、代理银行和预算单位之间,每日
要有专人传递大量的纸质凭证和单据,并需要对方工作人员进行纸单和电子数据
的重复核对,工作效率低,业务差错率高,难以满足财政精细化管理要求。
  ②支付电子化改革后的授权支付业务流程
  实行国库集中支付电子化改革后,财政部门、预算单位、人民银行及代理
银行,利用信息网络技术,取消纸质凭证和单据流转,依据电子指令办理财政
资金支付及清算业务,实现财政资金安全、高效运行。
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      财政                                      人民银行
            电子凭证库及            电子凭证库及 人行电子支付 TIPS/TBS
   支付系统
              印章                印章    前置系统
                                              代理银行
                                               核心交易平台
                     电子凭证库及         代理银行
                       印章        《财政业务支付系统》
                                  预算单位自助柜面     银行CA体系
                                    业务系统
               支付电子化改革后业务流程图示
  支付电子化后授权支付环节业务流程及四类子系统发挥的具体作用如下:
权支付凭证》,再通过财政电子凭证库调用电子印章系统,对《授权支付凭证》
进行电子签章。
面系统;《授权支付凭证》通过财政部门电子凭证库系统,传送到代理银行电子
凭证库系统中。
  -预算单位选择银行支付柜面系统支付:代理银行登录银行支付柜面系统,
通过调用代理银行电子凭证库标准接口,获取《授权支付凭证》,确认后银行支
付柜面系统调用银行的核心交易平台进行资金支付。支付完成后,银行支付柜
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面系统调用代理银行电子凭证库接口生成《授权支付凭证回单》并签章,通过代
理银行电子凭证库发送财政部门电子凭证库。
  -预算单位选择银行自助柜面系统支付:预算单位通过 Ukey(应用代理银行
CA 体系,由银行发放)登录代理银行自助柜面系统,自助办理前述支付程序。
划款申请凭证》,通过电子凭证库调用电子印章系统接口进行签章,分别发送财
政部门和人民银行的电子凭证库。
证》,签收后生成《财政授权支付清算划款凭证》,审核签章后通过财政部门电
子凭证库发送至人民银行电子凭证库。
《授权支付情况划款申请单》和财政部门发送的《财政授权支付清算划款凭证》,
进行核对审核并签章,确认后人民银行电子支付前置系统通过调用 TIPS/TBS 系
统完成清算。
库发送代理银行;将财政的《财政授权支付清算划款凭证回单》通过电子凭证库
发送财政。
务不含在支付业务流程中。
  如上流程所示,四类子系统在国库集中支付过程中协同发挥作用,共同实
现电子化支付。
  (7)国库电子支付安全支撑体系相关系统、设施自主研发与外采情况
  国库电子支付安全支撑体系中,电子支付安全支撑系统、安全软件基础设
施、安全硬件基础设施各自发挥的具体作用,相关系统主要构成、具体作用、
公司自研与外采情况如下:
 系统名称     主要构成           具体作用         自研与外采情况
电子支付安全   电子凭证库     提供安全的报文数据存储、查看功
                                     自行研发
 支撑系统     系统       能以及操作日志审计功能
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                   电子印章系统提供报文数据签章、
                   验章服务;CA 颁发合法的签章、    电子印章系统自行研
 安全软件    电子印章系
                   签名证书,提供报文数据签名、验     发,CA 为基础运行环
 基础设施     统、CA
                   签服务、数字信封加密、解密服务,    境,为外采
                   验签时提供身份认证校验依据
 安全硬件    签名服务      存储 CA 证书和电子印章,使之满   签名服务器、U-Key 均
 基础设施    器、U-Key   足电子签名法要求            为外采
  如上表所示,对于国库电子支付安全支撑体系涉及的相关系统、设施,公
司存在部分外采系统、设施向客户销售的情形,系根据客户需求进行的代理采
购。公司外采系统、设施均为充分市场竞争的产品,不存在对特定供应商的依
赖,不涉及公司的核心技术环节。
  根据财政部文件要求和会议精神,财政信息化建设要按照建立现代财政制度
的要求,形成全国统一的业务规范和技术标准,基本构建形成以财政核心业务一
体化系统为基础、集中化部署为手段、大数据应用为途径、财政云平台为支撑的
现代财政信息化体系,实现财政资金的全生命周期管理和动态监控。
  为了更好的指导全国新一代财政预算管理一体化系统的建设,财政部于 2020
年发布《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》,公司技术
团队全程参与了规范和标准的制订。公司财政预算管理一体化系统采用云计算架
构、支持大集中部署,支持财政资金全生命周期和全面预算绩效管理,同时,支
持纵横业务协同和数据共享,便于开展财政大数据应用。
  财政预算管理一体化解决方案的代表产品为财政综合业务管理系统,其是围
绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行及决算的主线,为各级政府财政
部门的人、财、物管理提供全面解决方案的软件系统,是以政府财政部门业务管
理为基础,针对新预算法以及新一轮财税预算改革而着力打造的财政业务核心基
础管理系统。财政综合业务管理系统以财政―两库‖即动态基础信息库与滚动项目
库为起点,以预算综合管理为源头,以国库综合管理为执行闭环,形成安全、高
效的财政资金整体管理方案,提高了政府财政性资金管理效率,提升了财政管理
水平。
        是围绕财政性资金的预算编制、预算调整、预算执行及决算的主线,为各级
产品概述
        政府财政部门的人、财、物管理提供全面解决方案的软件系统
        项目库、基础信息库、日常项目管理、财力管理、预算管理、预算调整管理、
主要功能
        指标管理、用款计划管理、集中支付管理、支付管理、公务卡管理、工资管
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       理、政府采购管理、账户管理、专户管理、收入管理、资产管理、总账管理、
       绩效管理、决策分析系统、预警监控平台、门户系统、数据中心
       灵活的流程、权限设置,支持各类支付业务;
       采用分层架构设计理念,可以根据用户需求提供最佳用户体验的 UI;
技术特点
       基于门户 Portal 搭建 UI,实现用户体验 UI 一体化系统;
       使用内存数据库技术提升系统性能,支持云计算模式,解决系统性能瓶颈;
       将 ERP 理念及成熟的技术、业务组件应用于财政行业
主要客户   财政部门、预算单位
  财政预算管理一体化解决方案以信息系统整合为突破口,基于财政业务衔接
一体化、信息资源一体化、管理流程一体化、技术实现一体化和对外服务一体化
的建设思路,全面覆盖财政业务、提高系统数据共享、实现财政科学化、精细化
管理目标。系统涵盖政府财政性资金使用的方方面面,包括基础信息库、项目库、
预算编审、用款计划管理、集中支付管理、实拨管理、工资发放管理、公务卡管
理、资金动态监控管理、单位账户管理、政府采购管理、账务管理、决算及报告
等多个子模块。
             图:财政预算管理一体化系统框架图
  (1)典型业务开展过程
  根据财政部《预算管理一体化规范》,财政预算管理一体化建设内容包括基
础信息管理、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整调剂、预算执行、
会计核算、决算和报告 8 个部分。
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  ①基础信息管理。主要包含单位信息、人员信息、资产信息、地方政府债
务信息、支出标准、绩效指标、政府收支分类科目、会计科目等,基础信息将
预算管理各环节使用的基础信息集中管理,保证一体化系统中基础信息来源的
一致性,便于统一控制要素和开展联动分析。
  ②项目库管理。将预算项目作为预算管理的基本单元,全部预算支出都以
预算项目的形式纳入项目库,实施项目全生命周期管理。
  ③预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算。预算编
制、预算批复、预算执行、会计核算是财政预算管理的几个主要环节。预算编
制是指各级政府、各部门、各预算单位制定筹集和分配预算资金年度计划的预
算活动;预算调整和调剂是在预算执行中,对已分配的预算资金年度计划的调
整和调剂活动;预算批复是地方各级预算由本级人民代表大会对预算编制的审
查和批准的过程;预算执行基于国库集中支付运行机制,严格预算指标对资金
支付的控制,构建高效的资金支付机制;会计核算是对财政部门和预算单位发
生的经济业务或事项进行会计核算。
  ④决算和报告。包含财政总决算、部门决算、部门财务报告、政府综合财
务报告、行政事业单位国有资产报告等,是年度经济活动和财务收支的书面总
结。
  公司财政预算管理一体化解决方案,即提供按照《预算管理一体化规范》要
求,对财政预算管理业务的全流程信息化管理的软件系统,具体为:基于基础
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信息管理的基础信息,以项目管理为基本单元,实现从预算编制、预算执行(含
预算调整调剂)、会计核算、决算管理的财政全业务流程管理。总体业务流程如
下图所示:
  完整的财政预算管理一体化系统规模庞大、结构复杂,且基于各地财政管
理实践情况和信息化水平呈现较大定制化特征。实际展业过程中,一方面公司
遵照《预算管理一体化规范》要求,围绕基础信息管理、项目库管理、预算编制、
预算批复、预算调整和调剂、预算执行、会计核算、决算和报告等 8 个建设部
分,分别构建预算管理一体化业务场景,形成多个业务专题并加以实现;另一
方面可以根据客户业务需要,仅进行部分业务模块的定制化开发部署。
  预算单位财务服务平台主要是为预算单位的财务管理工作提供全面财务解
决方案的软件系统,该系统是与财政业务系统互为补充、协调的新一代预算单位
财务管理系统,致力于解决财政、预算单位财务管理方面的问题。该系统从综合
计划财务管理的角度出发,以会计核算为核心,实现预算、核算、决算的无缝衔
接,进而形成了贯穿整个单位财务管理的完整体系。
  预算单位财务服务平台是财政“预算管理一体化”建设的重要组成部分,打
通了财政对预算单位服务和监管的最后一公里。在不改变预算单位核算主体和资
金使用权的情况下,建立标准会计核算体系,规范单位账务处理;实现上下游数
据贯通,提高财务核算工作效率;强化数据分析、汇总和追溯,提升财务数据的
分析利用;实现多部门在线监督,形成财务监管合力;加强了预算单位内控建设
和风险防范。
产品概述    是为预算单位财务管理工作提供全面解决方案的软件系统
        预算编制、指标管理、支付管理、出纳管理、账务处理、资产管理、工资管
主要功能
        理、报表管理、部门决算、财务分析、财政监管、电子会计档案等
        基于财办[2019]30 号《财政部信息系统集中化推进工作方案》建设和技术要
技术特点    求(云架构、微服务、分布式)设计开发,且满足政府会计制度改革的统一
        会计核算平台;
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       支持公有云、私有云部署;
       支持各类信创(芯片、操作系统、数据库、中间件、浏览器)应用;
       支持省、地市、区县等多级分租户应用;
       支持万级以上预算单位数据处理和万级以上用户并发应用
主要客户   财政部门、预算单位
               图:预算单位财务服务平台框架图
         数    门户(单点登录、信息发布、代办事项、技        会
         据           术支持)                计
         挖                               制
              项目管理、预算编制、指标管理、收支管理
         掘                               度
         与                               与
              会计核算、资产管理、出纳管理、票据管理
         分                               规
         析    财务报表、决算报表、政府综合财务报表         范
              基础信息库              项目库
             技术组件     财务应用平台      业务组件
                      财务数据中心
  (1)典型业务开展过程
  预算单位财务服务平台是为预算单位财务管理工作提供全面解决方案的软
件系统。下面以财政部门集中采购部署的版本为例,说明该业务的开展过程:
       财政部门集中采购部署的财务服务平台系统架构图示
  如上图所示,预算单位财务服务平台包含预算单位会计核算平台、预算单
位财务报销系统、财务管理大数据监督平台等三个业务子系统。其中:通过预
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算单位会计核算平台,实现预算单位网络化在线自动记账、自动生成决算报表,
自动生成财务报告;通过预算单位财务报销系统,实现预算单位报销流程的标
准化、规范化、电子化,并实现与国库集中支付系统、公务卡支持系统对接,
自动生成支付凭证,自动生成会计凭证;通过财务管理大数据监督平台,动态
化抽取、采集财政、财务数据,满足省纪委等部门对预算单位进行在线监督查
询的功能。
  (2)与预算管理一体化解决方案的区别与联系
  财政预算管理一体化解决方案、预算单位财务服务平台均为公司主营业务,
两项产品与服务所面临的业务场景、解决的业务问题,两项业务之间的区别、
联系具体如下表所示:
业务名称     财政预算管理一体化解决方案             预算单位财政服务平台
        是围绕财政性资金的预算编制、预算
        调整、预算执行及决算的主线,为各         是为预算单位财务管理工作提供全
产品概述
        级政府财政部门的人、财、物管理提         面解决方案的软件系统
        供全面解决方案的软件系统
业务场景与   对财政预算业务的全流程信息化管          以预算单位财务核算为核心的业务
解决的业务   理的软件系统。面向财政部门,通常         办公系统。面向预算单位,通常各单
 问题     以省级为单位统一部署。              位分别实施部署。
        联系:按照规范要求,财政预算管理
        一体化从业务上涵盖了从基础信息
        库、项目库管理、预算编制、预算批
                                 联系:预算单位会计核算的原始信息
        复、预算调整调剂、预算执行、会计
                                 主要来源于预算编制、预算调整调
        核算、决算和报告共八个模块。其中,
                                 剂、预算执行、资金往来等前端预算
        会计核算又包括财政总预算会计核
                                 管理环节,会计核算的结果直接反映
        算、预算指标账和预算单位会计核算
                                 政府及其部门资金收支活动、财务状
业务间的    管理。进而预算单位会计核算是财政
                                 况、运行情况等,并为编制决算报
区别与联系   预算管理一体化的重要组成部分。
                                 告、政府财务报告等提供依据。
        区别:按照财政部财办[2019]30 号文
                                 区别:除会计核算外,预算单位财务
        件要求,可尝试以省为单位集中部署
                                 服务平台还包含预算单位资产管理、
        统一的预算单位会计核算系统,也支
                                 会计电子档案等其他功能模块。
        持预算单位按自愿选择原则,通过自
        建的形式来实现,以满足预算单位综
        合财务管理的需要。
  如上表业务间的区别与联系所示,两者从业务逻辑上存在一定的联系,主
要系财政预算管理一体化包含预算单位财务会计核算,而预算单位财务服务平
台以预算单位财务会计核算为核心。
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  但鉴于财政预算管理一体化出发点为财政核心业务一体化管理,仅包含财
政部门主导的、集中部署的预算单位财务核算系统,而预算单位财务服务平台
是预算单位核心业务办公系统,除财务核算外还包含预算单位资产管理、会计
电子档案等其他功能模块,故两者不存在直接包含关系。目前在公司业务布局
中分别规划发展,属于两项不同业务。
  运维服务是指为客户持续提供基于公司产品和业务的技术支持、产品升级及
系统安全运行保障等服务。公司采用先进的 IT 运维服务管理理念,遵循 ITSS 技
术服务标准,在多年服务经验的基础上建立了“以北京总部客服为中心、以区域
服务平台为基础、以本地化服务为依托”的服务管理体系。公司拥有专业化的运
维服务团队,可以为客户提供包括电话、网络、远程以及现场等多种形式的服务
方式。公司根据客户的服务需求,提供不同的服务产品,让每一个客户都能得到
专业、高效、及时且个性化的服务。
       为客户持续提供基于公司产品和业务的技术支持、产品升级及系统安全运行保
产品概述
                      障等服务
产品名称       标准服务            增值服务        拓展服务
       系统日常维护、运行跟
       踪、故障排查、缺陷修复
                   为用户提供个性化的定
主要服务   及完善、系统管理咨询、                  完全定制的服务
                      制服务
       人员培训、年底保障等全
       方位的技术支持服务
                      在标准服务基础上,为客
                                    针对客户特定需求的、非
                      户提供持续的、稳定的现
       依托“CRM+呼叫中心+                 常规的运维服务需求,如
                      场服务支持,通过长期驻
       知识库”提供远程服务支                  应客户要求帮助客户构
                      场更好地满足特定客户
服务方式   持,属于公司产品及服务                  建自身运维管理体系等,
                      产品使用过程中的个性
       销售后直接衍生的日常                   提供完全定制化管家式
                      化需求,属于面向部分大
       运维服务。                        服务,属于非日常性质的
                      客户提供的日常运维服
                                    运维服务。
                      务。
主要客户   财政部门、人民银行、代理银行、预算单位
  除上述主要的产品和服务外,公司还有少量的其他业务,主要系为部分客户
提供的与主营业务相关的其他技术开发与服务、应客户要求代其外购硬件系统及
相关第三方软件和为技术服务商提供业务培训的培训费等。
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  经过持续发展完善,公司支付电子化解决方案业务成熟度程度相对较高,但
不属于标准化软件产品。由于支付电子化系统需在客户所在地进行本地化部署,
并与客户其他业务系统衔接,因而需要根据客户需求进行一定程度定制。具体定
制流程和环节系在项目实施过程中,基于客户的软硬件环境和具体业务需求,进
行系统的差异化部署和配置。
  公司财政预算管理一体化解决方案业务,是适应财政信息化建设发展趋势的
新型业务,在财政综合业务管理系统基础上发展而来,财政部于 2020 年首次发
布了《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》,统一了新一轮
财政信息化体系建设的业务规范和技术标准,市场上相应的产品与服务尚在发展
中。财政预算管理一体化系统作为财政部门开展预算管理的综合办公业务系统,
不同级别、不同地区的财政客户业务内容和使用需求较为多样化,产品定制化程
度高,技术开发的比重高,标准化程度较低,不属于标准化软件产品。通常需要
根据客户需求进行定制开发,定制的具体流程、环节有二,一是在项目承揽环节,
客户通过邀标文件、商业谈判等形式就总体业务需求、系统建设内容、组成功能
模块等提出整体的定制化需求;二是在项目开发与实施环节,基于客户具体需求、
软硬件条件等进行定制化开发、项目实施与系统配置。
  预算单位财务服务平台已形成成熟产品,标准化程度较高,属于标准化软件
产品。对于预算单位财务服务平台,通常无需根据客户需求进行定制开发。鉴于
产品需在客户所在地进行本地化部署,并与客户其他业务系统衔接,存在一定程
度的客户定制,具体流程和环节系在项目实施过程中,基于客户的软硬件环境和
具体业务需求,进行系统的差异化设置。
  公司支付电子化解决方案、预算管理一体化解决方案和预算单位财务服务平
台的标准化与定制化情况比较如下:
                        预算管理一体化解决       预算单位财务服务
  业务类型     支付电子化解决方案
                            方案             平台
整体标准化程度   不属于标准化软件产品   不属于标准化软件产        属于标准化软件产
                       品                品
定制化需求来源   需在客户所在地进行本   1、财政部于 2020 年首   有标准版本,通常
          地化部署,并与客户其   次发布了《预算管理一       无需定制化开发
          他业务系统衔接,因而   体化规范》、《预算管理
          需要根据客户需求进行   一体化系统技术标
          一定程度定制       准》,市场上产品与服
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                            务尚在发展中
                            化系统作为财政部门
                            开展预算管理的综合
                            办公业务系统,不同级
                            别、不同地区的财政客
                            户业务内容和使用需
                            求较为多样化
 具体定制内容   主要包括电子化业务范 主 要 包 括 业 务 开 发 范 可以在公司提供的
          围、电子化业务管理方 围、业务管理方式、项 产品系列中自选功
          式等。               目技术要求等。    能模块
          电子化业务范围可仅包 业 务 开 发 范 围 可 选 包
          含国库集中支付业务, 含 预 算 编 制 、 预 算 执
          亦可根据需要扩展延伸 行、核算、决算等若干
          至实拨业务、专户业务、 领域,多达数十项的子
          账户业务、非税业务等 业务;业务管理方式定
          业务电子化;电子化业 制 指 对 于 同 一 业 务 客
          务管理方式的差异,通 户 可 选 定 具 体 管 理 方
          常表现为业务管理程序 式,如项目库是否使用
          管理的需要增加了地方 是 否 需 授 权 及 授 权 方
          特殊报文划款清算申请 式、工资业务为统发或
          单、财政直接支付批量 自发等;项目技术要求
          业务支付明细等)和业 系 不 同 客 户 软 硬 件 条
          务资料设置的差异(如 件和需求存在差异,如
          电子凭证样式、流程审 云 基 础 设 置 可 能 为 华
          核节点设置、电子签名 为云、腾讯云、阿里云
          和电子印章定制、电子 等,对产品国产化程度
          签名和电子签章和审核 和组成的要求差异等。
          阶段匹配关系等)
定制流程与环节   在项目实施过程中,基 1、在项目承揽环节, 通常无需定制化开
          于客户的软硬件环境和 客户通过邀标文件、商 发,仅进行系统的
          具体业务需求,进行系 业 谈 判 等 形 式 就 总 体 差异化设置。
          统 的 差 异 化 部 署 和 配 业务需求、系统建设内
          置。                容、组成功能模块等提
                            出整体的定制化需求;
                            环节,基于客户具体需
                            求、软硬件条件等进行
                            定制化开发、项目实施
                            与系统配置。
  财政信息化行业作为软件和信息技术服务业服务财政业务的细分行业,产品
和服务的重大版本升级主要受新政发布和技术革新驱动,重大版本升级的频率较
低。报告期内,公司主要产品及服务实现收入的重大版本升级主要受 2019 年颁
布的财政预算管理一体化新政和 2017 年颁布、2019 年实施的新政府会计制度影
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响。具体情况如下:
   支付电子化解决方案对标 2019 年财政预算管理一体化新政和 2020 年《预算
管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》(以下简称“业务规范”和
“技术标准”)开发新技术标准版本。重点根据上述业务规范进行电子凭证模板
设计,依据新的资金支付方式下的业务流程、新的接口报文规范要求进行升级改
造,并全面完成财政部门、人民银行、代理银行等各方的联调测试。报告期内,
因上述财政预算管理一体化新政所带动的支付电子化业务重大版本升级实现收
入,主要为 2020 年陕西省和新疆部分地区率先按照新政标准上线支付电子化系
统,当期确认收入合计 6,401.32 万元,占公司当年支付电子化业务收入的 15.37%。
   财政预算管理一体化解决方案同样按照上述财政预算管理一体化新政、新的
业务规范和技术标准,基于分布式微服务架构开发新版本。报告期内实现收入主
要为 2020 年辽宁省财政核心业务一体化平台建设服务项目确认收入 1,300 万元,
占公司当年财政预算管理一体化业务收入的 27.86%。2021 年起财政预算管理一
体化系统主要按照新政标准建设。
   预算单位财务服务平台业务对照 2017 年颁布、2019 年实施的新政府会计制
度开发新版本。公司在政策颁布当年实现主要版本开发工作,报告期内销售版本
主要为符合新政府会计制度的版本。
   公司常规版本升级迭代已包含在产品及服务的销售合同或续签的专项运维
服务合同中,仅有重大版本升级更替可能形成单独销售合同。考虑到财政信息化
软件系统运行的稳定性和一致性,报告期内同一客户多数需求升级改造为常规版
本升级迭代,主要体现为运维服务业务收入。报告期内,公司运维服务收入分别
为 5,752.13 万元、7,904.10 万元和 12,246.46 万元,占当期营业务收入的比重分
别为 14.62%、13.46%和 16.59%,随着公司业务规模扩张和历史期积累业务不断
增加,运维服务绝对金额持续增加,而整体占比较为稳定。
   除运维服务收入外,报告期内公司其他各项业务收入多数为客户新增需求,
仅有少部分行业新政驱动的原有需求升级改造,主要为:1)2019 年财政信息化
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新政引致的支付电子化和财政预算管理一体化需求升级。如支付电子化解决方案
业务中,陕西省财政厅由于需对标财政预算管理一体化新政的业务规范改造支付
电子化系统,于 2019 年再次采购支付电子化系统;财政预算管理一体化解决方
案业务中,江苏省财政厅需按照财政预算管理一体化新政的业务规范升级改造,
因此公司于 2020 年再次中标其预算管理一体化项目。2)2019 年实施的新政府
会计制度引致的需求升级。如天津市河西区财政局 2019 年采购公司满足新政府
会计制度的新版本财务服务平台。
  总体而言,除运维服务包含的常规升级迭代和少部分行业新政驱动的原有需
求升级改造,报告期内公司业务收入主要为客户新增需求。报告期内公司业务类
型、业务实施方式及业务构成未因该等需求结构变动而发生重大变化。
  (四)主营业务收入构成
  报告期内,公司主营业务收入的构成如下:
                                                          单位:万元、%
       项目
                    金额         比例      金额         比例      金额         比例
   支付电子化解决方案       53,699.16   72.74 41,655.65    70.94 26,083.37    66.29
 财政预算管理一体化解决方案      5,114.46    6.93   4,665.37    7.95   2,356.38    5.99
  预算单位财务服务平台        1,774.28    2.40   3,749.82    6.39   4,591.35   11.67
      运维服务         12,246.46   16.59   7,904.10   13.46   5,752.13   14.62
       其他            985.49     1.33    744.58     1.27    564.39     1.43
       合计          73,819.86 100.00 58,719.51 100.00 39,347.62 100.00
  (五)主要经营模式、关键影响因素及未来变化趋势
  公司主营业务为提供智慧财政综合解决方案,具体为向各级财政部门、金融
机构和行政事业单位等客户提供财政、财务、安全、服务等整体解决方案,公司
拥有完整的研发、服务、采购及销售体系。报告期内,公司结合主营业务、主要
产品和服务、核心技术、自身发展阶段、未来发展战略以及国家产业政策、市场
供需情况、上下游发展状况等因素,形成了目前的经营模式。报告期内,上述影
响公司经营模式的关键因素未发生重大变化,预计未来短期内亦不会发生重大变
化。未来公司将根据上述因素的变动情况,进行适应性调整。
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  (1)研发模式概述
  公司产品主要为自主研发,一方面通过软件开发项目不断完善产品,另一方
面通过成功交付项目,实现项目产品化。一个典型的研发至交付流程如下:研发
团队根据项目经理收集的项目需求和产品经理收集的产品需求制定版本开发计
划,向 PMO 提交立项申请,PMO 批准立项后,质量管理部为项目创建配置库,
并为项目成员分配权限。研发团队开始项目策划,进行项目过程定义、项目估算、
风险管理、项目计划制定。软件开发过程包括需求分析、设计、编码、系统测试、
验证和版本发布,需求人员将原始需求转化为业务需求,并根据业务需求建立和
维护产品的系统功能需求。开发人员进行技术解决方案的选择,并对用户需求进
行设计,实现产品。测试人员在测试总体计划中明确测试方法、测试环境和测试
通过准则,依据评审通过的测试用例执行系统测试。项目经理和产品经理对各自
提出的需求进行验证,验证功能实现是否符合需求。整个软件开发过程的各个阶
段都会对工作产品进行评审,确保工作产品满足需求。质量管理部监督项目执行、
收集过程改进建议,将测试和验证通过的产品进行正式发布。研发团队进行项目
总结,提交项目成果,PMO 批准结项并确认过程改进内容。项目组获取正式版
本后进行产品集成完成项目交付,现场实施人员可通过配置解决具体项目问题。
  (2)研发模式独特性
  公司建立产品化、项目化与平台化三大研发模式,并根据不同的用户和项目
特点选择研发模式组合,形成独具特色的差异化、精准化和标准化服务,持续提
升产品质量和企业竞争力。
  项目化研发以需求快速响应为导向,基于标准化产品实现客户化交付,关注
项目交付成本、进度和客户满意度,并通过总结产品缺陷和客户需求完善标准化
产品。
  产品化研发以产品创新和新产品研发为导向,关注产品稳定性、同类产品竞
争力和通用性,并通过搜集、整理项目反馈的产品缺陷和需求持续完善产品,通
过产品标准化缩短项目交付周期。
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  公司基于平台化的思想进行研发,平台产品通过持续更新,保障公司技术的
先进性与稳定性。平台产品实现了积木式组件管理,业务系统(包含第三方业务
系统)基于标准的组件接口进行快速二次开发,达到缩短产品研发周期、降低运
营成本、提升产品可靠性以及满足客户端多样化需求等目标。
  公司同时利用自身业务人员和采购的技术服务向客户提供实施和运维服务,
为提高人员利用和管理效率,公司自身的业务人员主要负责项目的监督、管理和
技术支持,并由公司对最终客户的项目交付和质量管控负责。
  (1)实施服务
  实施服务系公司实施服务中心人员依据公司各项产品与服务的实施方法论,
通过专业的诊断与分析,为用户提供切实可行的项目实施服务工作。通过多年的
积累,已能为不同类型的用户提供咨询规划、安装部署、系统配置、联调测试、
管理培训等服务。
  (2)运维服务
  运维服务是为客户提供的长期技术支持及系统安全运行的保障服务。公司通
常为客户提供自用户验收之后十二月内质保性质的免费运维服务,免费服务期后,
公司为客户提供单独约定的有偿运维服务。运维服务包括系统日常维护、运行跟
踪、故障排查、缺陷修复及完善、系统管理咨询、人员培训、年底保障等全方位
的技术支持服务。除此之外,公司还为客户提供项目现场的个性化定制增值服务
以及管家式的拓展服务。
  报告期内,公司基于控制人员成本、加强本地化服务能力等考虑,通过采
购技术服务商的技术服务协助提供部分项目的运维服务,但在此类项目中,公
司需派出自身员工进行项目的监督、管理和技术指导工作。该模式不存在将整
个项目分包或将整个项目分拆成若干部分再分包的情形。
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  同时,为规范技术服务商管理,控制项目质量,发行人建立了《技术服务商
实施服务管理办法》、《技术服务商资质认证管理办法》等管理制度,对技术服
务商及其具体实施人员的资质及实施服务能力进行考核评级,并对整个运维服
务的过程和质量标准进行监控管理。
  综上,发行人全程参与对客户提供的运维服务,技术服务商在发行人的指
导和管理下,参与运维服务的具体执行工作,不存在发行人对运维服务进行分
包的情形。
  (1)软硬件采购
  公司外购物资较少,主要为一些软硬件产品。软件产品包括产品开发过程中
所需的模块、开发软件、工具软件等辅助型软件产品,硬件产品包括项目实施过
程中所需的消息中间件、服务器、加密锁等硬件产品。
  公司通常会选择产品市场价格波动较小、质量和售后服务有保障、与公司有
多年合作经验的企业作为长期稳定的供应商。双方签订采购合同后,公司会根据
项目实施进度和实际需求,向供应商下达订单,供应商根据订单供应相关产品。
  (2)技术服务采购
  公司根据客户对整个项目的需求,确定需要对外采购的技术服务的内容,通
过在市场上询价、比价以及直接议价等方式向技术服务商进行采购。通常在项目
执行过程中,公司根据各个项目的需求,向技术服务商提出技术服务的采购需求。
技术服务商配合公司派出的项目经理,提供技术服务参与公司具体的项目。项目
完成并取得客户验收后,公司会对供应商的工作进行考核,根据考核结果及合同
约定,支付供应商相应的技术服务费。公司在进行供应商的筛选时,会综合考虑
技术能力、员工素质、项目实施经验等因素。通常在确定合作意向后,签订技术
服务协议,明确技术服务商需提供的技术服务内容、服务期、后期运维及服务收
费等内容。
  (3)技术服务采购模式分析与说明
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  发行人外采技术服务主要系在客户现场劳务性质的技术服务工作,该等技
术服务门槛不高,市场竞争充分,发行人自身具备提供该等技术服务的技术能
力。在此基础上,发行人所从事技术服务还包括:1)新项目、新产品、新服务
的技术开发工作;2)自主实施项目从项目开发到项目实施的全程技术服务;3)
在外采技术服务的项目实施工作中,负责执行工作的管理、监督和考核,并提
供技术与业务支持。
  公司采购技术服务是根据发展战略采用的经营策略。
  一是由于具体项目实施及运维服务占用人力较多,采购技术服务有助于公
司业务专精专注研发、提高人员效益。以同行业竞争对手博思软件为例,其采
购技术服务相对较少,项目实施与服务较多由自身业务人员开展。公司与博思
软件人均创收、人均创利情况比较如下:
                                  期间
 公司      项目
         当期人数           未披露            3,314           2,522
博思软件   人均创收(万元)         未披露            34.29           35.64
       人均创利(万元)         未披露             6.30            5.63
         当期人数            1,033             821             623
中科江南   人均创收(万元)          71.50         71.52           63.21
       人均创利(万元)          16.33         16.75           12.52
注 1:由于上市公司不披露各月度人数,基于比较目的,当期人数以上年末和本年末人数
算数平均并取整计算而来;博思软件 2021 年度数据尚未披露。
注 2:人均创收、人均创利以合并报表当期营业收入、当期利润总额除以当期人数计算而
来。
  如上表所示,2019 年至 2020 年间,公司人均创收、人均创利均显著高于博
思软件,人均效益相对更高。
  二是由于公司的业务遍布全国各地,客户地域分布较广,且伴随各地财政
信息化建设相关进展和投入的不同,不同地区销售占比有所波动。公司提供的
产品与服务需在客户所在地进行本地化部署,现场实施和运维服务工作较多。
如通过总部团队提供服务,响应及时性不足、差旅成本高,服务效率较低;如
通过自建本地化团队提供服务,新团队建设投入较高、难以灵活适应各地财政
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信息化建设进展不同导致的业务量波动。通过本地化技术服务商有利于为客户
提供更为及时的现场服务和售后技术服务,降低差旅成本、提高服务效率和客
户满意度。
  综上,外采技术服务具备必要性与合理性。
  ①发行人不存在对技术服务商的依赖性
  首先,在技术实施方面,一方面,技术服务商不承担软件开发职能;另一
方面,有技术服务商的项目,由发行人提供所需的实施技术培训、项目工作指
导并考核验收技术服务商的工作。报告期亦存在发行人自主执行、无技术服务
商的项目;
  其次,在业务推广方面,发行人独立开展营销推广工作并通过招投标和商
务谈判等形式取得业务订单,技术服务商不承担营销推广职能;
  再次,客户采购是基于对发行人产品和技术实力的认可,发行人直接面向
客户,对提供的产品和服务负责;
  最后,发行人报告期内前五名供应商采购占比合计分别为 51.59%、38.75%
和 39.59%,不存在对单一供应商采购超过当期采购总额 50%的情形,供应商集
中度处于合理水平。
  综上所述,发行人具备独立开展业务能力,对技术服务商在技术实施、业
务推广、商务合作等方面不存在依赖性。
  ②发行人技术服务采购不构成分包,且已取得了客户认可
  报告期内,发行人向各级财政、银行等客户提供支付电子化、财政预算管
理一体化等产品的开发、实施及运维等的全套服务。基于业务需求,为加强本
地化服务能力,发行人向当地技术服务商采购技术服务,主要系供应商配合发
行人派出的项目经理实施人员,以提供技术服务的形式参与发行人具体的项目
的实施和运维。该模式不存在将整个项目外包或者转包的情形,也不存在将整
个项目分拆成若干部分再外包或者转包的情形。首先,发行人向客户提供的产
品或服务的核心内容是软件系统的定制化开发,该环节完全由发行人负责独立
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完成。其次,发行人本身亦具配备了实施和运维人员,在项目中负责实施、运
维环节的管理、监督和考核。
  同时,为规范技术服务商管理,控制项目质量,发行人建立了《技术服务商
实施服务管理办法》、《技术服务商资质认证管理办法》等管理制度,对技术服
务商及其具体实施人员的资质及实施服务能力进行考核评级,并对整个实施和
运维的过程和质量标准进行监控管理。
  综上,发行人全程参与对客户的项目实施和交付工作,技术服务商在发行
人的指导和管理下,参与实施和运维的具体执行工作,不存在发行人全部或部
分转包或分包项目的情形。
  报告期内发行人与客户签署的产品销售、提供服务类合同及对应的招标文
件中包含“发行人不得将相应的项目分包或者转包”等该类约定,发行人均已
按照与客户签署合同约定履行相应权利义务,向合格供应商采购技术服务,与
发行人与其下游客户签署的相关不得分包或者分包需要经过客户同意的条款约
定并不矛盾,且报告期内未发生因采购技术服务而未通过客户验收的情形。报
告期内不存在因技术服务采购而导致的与客户的纠纷或潜在纠纷的情形。
  ③不存在客户直接指定技术服务商的情形
  发行人根据整个项目的实施与运维服务需求,自主确定需要对外采购的技
术服务的内容。在外采技术服务的项目中,发行人直接面向客户,向客户负责,
提供满足其要求的产品及服务;技术服务商由发行人选定,向发行人负责,在
发行人的指导、监督和管理下提供技术服务。
  报告期内,不存在由客户直接指定技术服务商的情形,同行业上市公司博
思软件亦采用该等技术服务采购模式,采购模式符合行业惯例。
  ①发行人与技术服务商签署合同的主要内容
  发行人与技术服务商签署的合同的主要内容包括服务商资格、服务事项、
服务期限、技术服务费用和费用支付。
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  服务商资格:对服务商注册资本等基础条件、通过发行人培训考核的人员
数量提出要求。
  服务事项:①服务内容:一般包含发行人委托服务商协助进行财政国库支
付电子化系统、财政预算管理一体化、预算单位财务管理平台等的实施服务、
升级服务、系统日常维护支付服务等,不包含营销职能;②服务范围:列明具
体实施服务的地区范围,或列明具体项目。
  服务期限:若是地区统签技术服务商,列明合同期限,且服务期限满后,
经双方同意可续签服务协议;若是特定项目则约定与甲方跟最终用户签订的服
务期限一致。
  技术服务费用:对于统签技术服务商,列明各类型、各级别项目的技术服
务费比例,实施服务费用比例集中在 40%-45%,运维服务费用比例集中在
则列明具体金额。
  费用支付:合同生效后,乙方按照合同及最终客户的要求完成相应的服务
内容且甲方收到最终客户相应的足额款项后按最终客户付款的比例和进度向乙
方同比例支付费用。对统签技术服务商合同还约定在支付款项前甲方按照《技术
服务商实施服务管理办法》对乙方进行考核,根据考核成绩支付技术服务费。
  合同还约定了双方的一般责任、权利和义务,违约责任,保密事项,知识
产权,防范商业贿赂,免责条款,争议解决机制。
  ②在合同中可区分实施服务及运维服务
  通常发行人与客户的实施服务及运维服务的销售合同在不同时间分别签署,
按客户要求将两项业务签署在同一份销售合同时,合同条款也对其价格等分别
约定。同时,仅当客户已经签署上线验收资料完成实施服务后,才进入到运维
服务阶段。发行人在采购合同中约定服务费率及价格时也将实施服务及运维服
务分开约定。
  因此,发行人在销售、采购过程中对实施服务及运维服务从合同到执行阶
段均可区分。技术服务合同、销售合同与实施服务、运维服务之间存在对应关
系。
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  ①技术服务的具体服务内容和定价依据
  根据合同约定,发行人与技术服务商的合作内容通常为“实施服务及后续
运维服务”,技术服务商应派专职人员并在发行人的指导下进行协议合作内容
的实施服务及后续运维服务工作。具体业务中,技术服务通常包括前期准备、
联调测试上线、运维服务等内容。
  关于定价方式,根据合同约定,技术服务费通常为最终客户合同总金额的
一定比例(以下简称“技术服务费率”)。采用该等定价方式主要是由于:1)
发行人主要业务围绕财政信息化建设展开,实施与运维服务能力较为成熟,特
定地区或特定客户的项目整体服务工作量、技术要求和技术服务商所能提供的
技术服务可预期性较强,具备整体评估技术服务费率的基础;2)发行人通常在
同一地区选定一至两家主要技术服务商,利用长期稳固合作关系和对方本地化
服务优势,提升服务效率,一揽子的比例结算合同具备便利性、有利于形成稳
定合作关系;3)财政信息化行业存在比例结算的行业惯例,如同行业上市公司
博思软件与技术服务商之间、发行人技术服务商与其他客户之间亦存在采用该
种定价方式的情形。此外,发行人与少部分技术服务商签订合同中,根据具体
项目情况,约定按照项目网点单价结算技术服务费。
  关于技术服务费率的确定,主要是根据技术服务商在项目实施和运维中承
担的具体工作情况,并结合其他商业因素确定。根据发行人《技术服务商管理制
度》,技术服务具体内容和费率考虑因素如下:
  构成部分     具体内容                具体内容描述
                   服务器、数据库、操作系统、中间件、签名服务器、
                   CA、时间戳、网络及带宽等、存储、业务范围、业务
           项目调研
                   流程、涉及用户系统使用用户量、人员情况、管理处室
 前期准备              及分工、特殊业务等。
(5%)(注)            依据调研等情况确定系统环境(服务器、数据库、操作
                   系统、中间件、签名服务器、存储等)、业务流程、审
          确定整体方案
                   核流程、人员权限分工、输出报表、完成节点及时间计
                   划等,并提交用户确认。
                   服务器操作系统、数据库、中间件、签名服务器等基础
联调测试上线     项目准备    环境安装准备,地址分配、网络连接测试、确认业务流
 (20%)             程、接口规范确定等。
          系统初始化    单位信息、人员信息、系统权限、CA 制作、模版定制、
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                   账户信息、工作流定义、接口设置、报表定制等。
                   系统功能测试、接口测试、业务确认联调测试,并修正
           联调测试
                   测试中出现的问题。
                   操作手册及培训材料编写、培训环境准备、管理员培训、
                   操作员培训、培训方式(远程、现场、集中、分批、人
           上线运行
                   数)、系统试运行、应急方案制定、系统正式上线及上
                   线保障。
                   邀请验收专家、系统运行报告、配置文档、系统操作文
           系统验收
                   档、培训总结、运行报告、上线总结等
           服务周期    销售合同中约定的质保期间
                   用户范围:财政用户、预算单位用户、用户数量等
  系统运维     服务范围    系统范围:发行人产品、外围系统、软硬件系统、系统
  (20%)            环境、网络等
                   驻场服务(人数、周期等)、远程支持服务、上门服务
           服务方式
                   (次数、服务范围和内容)、定期巡检
   其他      偏远地区    主要包括:西藏、新疆、青海等
  (15%)    协助研发    开发项目中测试人员投入、开发人员投入、投入人数
注:括号内为该项工作/因素对应的技术服务费率上限,下同。
  发行人基于上述规则,加总各项费用率后与技术服务商谈判确定整体技术
服务费率,签署合同前,对于费用率、服务内容等合同条款的具体决策均履行
了发行人自身的内控审批程序。
  综上,技术服务通常包括前期准备、联调测试上线、运维服务等内容,定
价形式通常为最终客户合同总金额的一定比例,技术服务费率主要是根据技术
服务商在项目实施和运维中承担的具体上述工作情况,并结合其他商业因素确
定。除技术服务费率形式外,发行人与少部分技术服务商签订合同中,根据具
体项目情况,约定按照项目网点单价结算技术服务费。整体而言,技术服务基
于提供的服务工作量定价,不同项目的定价依据不存在差异。
  ②运维服务技术服务费率相对较高的说明
  根据公司与技术服务商签订的合同,同一技术服务商提供技术服务的运维
服务费率通常高于实施服务费率(实施服务含免费质保服务)。主要是由于:
  A.相对于实施服务,运维服务并无定制开发成分,劳务成分的技术工作更
多,发行人的投入相对少,技术服务商承担的现场服务职责更多;
  B.通常同一客户和项目实施服务和后续运维服务的技术服务,由同一技术
服务商提供。在实施阶段经发行人员工的监督、指导和管理后,技术服务商可
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相对熟练地协助客户和项目的后续运维服务,相应取得更高比例的技术服务
费。
  综上所述,运维服务费率普遍高于实施服务费率具有合理性。
  ①外采技术服务的业务模式
  根据公开信息披露分析,同行业可比公司用友网络、博思软件、数字认证、
格尔软件、吉大正元均存在外采技术服务的情形。其中博思软件亦存在主要供
应商中较多为技术服务供应商的情形。博思软件与发行人业务类型和采购模式
相近的子公司北京博思致新互联网科技有限责任公司(简称“博思致新”)亦存
在技术服务费占主营业务成本比例较高、主要供应商中较多技术服务供应商的
情形。
  综合而言,发行人外采技术服务符合行业惯例。发行人技术服务费占主营业
务成本比例较高、主要供应商均为技术服务供应商的情形符合发行人以研发为主
的业务模式。同行业可比公司亦存在类似情形,具有合理性。
  ②同行业公司技术服务费率的具体确定方式
  根据公开信息检索,同行业可比公司中,用友网络、吉大正元、格尔软件、
数字认证未披露确定技术服务费的具体定价方式。仅有博思软件部分披露了技
术服务费及其比例的定价方式。
  根据博思软件公开信息披露,其向外部客户提供技术服务,并采用与公司
类似的比例结算模式(即技术服务费通常为最终客户合同总金额的一定比例,体
现为技术服务费率)。此外,博思软件下属企业内蒙古金财信息技术有限公司、
吉林省博思金财科技有限公司在 2017-2018 年间被博思软件收购,收购前,其作
为独立于博思软件的市场化主体,亦按照比例结算模式对外提供技术服务,同
时也是发行人在内蒙古和吉林地区的技术服务商。
  关于具体服务费比例,博思软件披露其对外部客户提供技术服务费的费率通
常根据行业惯例及实际业务中工作内容和职责确定,和公司采购技术服务费率的
确认依据基本相同。其中,提供项目实施+运维服务的结算比例通常为 40%-45%。
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公司采购同类技术服务(含免费质保服务的实施服务)的费率通常亦为 40%-45%。
博思软件对外提供技术服务费率与公司基本可比,不存在重大差异。
  公司的销售模式包括直销模式和经销模式。
  (1)直销模式
  指公司与终端客户直接签订产品及服务的销售合同,按合同约定进行项目实
施,收取相应的合同款项。各级财政部门、金融机构和行政事业单位是公司的主
要客户。按照《政府采购法》等法律法规的规定,上述客户需要通过招投标形式
采购产品或服务的,公司参与招投标程序并中标,进而与客户签订销售合同。对
于采购金额较小或者参照上级部门招投标结果等不要求招投标程序的采购,公司
通过直接采购谈判形式完成签约。公司支付电子化解决方案、财政预算管理一体
化解决方案主要采用直销模式,预算单位财务服务平台部分采用直销模式。
  (2)经销模式
  指公司的经销商将产品销售给终端用户,并向公司订货且支付订货款,经销
商与终端用户签订销售合同。采用经销模式主要是预算单位财务服务平台,原因
系该类产品标准化程度比较高,其安装联调的实施服务也相对流程化。在报告期
内,此种销售模式产生的销售收入占比均低于 5%。
  (3)直销、经销模式的主要差异
  直销、经销模式在定价模式、销售模式、服务模式等方面的主要差异如下
表所示:
 项目          直销模式              经销模式
定价模式   “基准定价+定制开发因素+市场因素” 基于基准定价,参考经销商经销规模给
       的方法确定销售价格,已建立各标准产       予其一定折扣
       品和定制可选功能模块基准定价体系
销售模式    发行人直接面向最终客户推广销售   发行人对经销商进行产品与技术支持,
                              经销商自行销售产品
服务模式   发行人直接面向最终客户提供产品与 经销商提供安装实施服务,发行人提供
          服务,以及后续的运维服务       最终技术支持和运维服务
  (4)经销模式下经销商所承担的权利、义务
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  经销模式下,发行人通常与有合作意向的经销商签署框架性《经销商协议》,
并在具体销售时签署产品销售合同或订货单约定产品明细和具体作价。
  根据发行人与经销商签署的《经销商协议》,经销商的权利、义务,主要如
下:
发行人所提供的产品价格、配置与服务标准,则经销商将独立承担相应的责任。
因此与最终用户在履行产品合同过程中产生的纠纷和责任由经销商自行承担;
述;
  此外,《经销商协议》中对于经销商收货的约定为“乙方收到甲方发送的产
品后,应及时查验产品数量及产品内容,对验收不合格的货物经甲方收到异议
并确认后,应在五个工作日内予以调换补发;乙方收到甲方发送的货物后五个
工作日内,未提出异议的,则视为已验收合格。”《经销商协议》对于退货的一
般约定为“所有订货,均不允许退货”。
  综上,根据合同条款,发行人与经销商签订买断式销售合同,即经销商自
产品签收后取得产品的控制权,相关产品的风险与报酬已转移,不可退货,且
相关条款不受经销商退出影响,合同未单独就经销商退出后相关权利、义务做
特别约定。
     (1)各项主要业务的盈利模式
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  支付电子化解决方案业务主要盈利模式,为向客户提供国库集中支付电子
化管理所需的软件系统技术开发与实施配置的一揽子服务,并收取合同约定的
产品与服务整体的、固定金额的费用。
  财政预算管理一体化解决方案业务主要盈利模式,为向客户提供财政预算
管理一体化建设所需的整体软件系统或部分业务模块的技术开发与实施配置的
一揽子服务,并收取合同约定的产品与服务整体的、固定金额的费用。
  预算单位财务服务平台业务主要盈利模式,为向客户提供该等应用软件产
品并进行安装实施(经销方式由经销商负责安装实施),并收取合同约定的产品
固定金额的费用。
  公司业务具体盈利来源如下:一方面为首次提供上述产品及服务形成的收
入;另一方面为前述产品及服务销售实现后,部分续签专项的运维合同并提供
技术支持、产品升级及系统安全运行保障等服务,该等运维合同收入计入“运
维服务”业务。
     (2)关于业务收费模式
  截至目前,发行人主要产品及服务定价策略中未采用“订阅服务费”收费模
式,系由行业特征和产品特性决定。从行业特征角度,财政信息化行业涉及政府
财政资金的管理与使用,用户对于软件所有权和数据安全高度敏感,有购买完全
所有权的偏好;从产品特性角度,支付电子化解决方案和财政预算管理一体化解
决方案为代表的定制化产品及服务,需要依托客户自有的软硬件环境,根据客户
需求定制化开发,成果主要以软件代码的形式存储在客户控制的服务器中,产品
自身未达到标准化的、向客户提供“订阅服务”的条件。
  综合上述情况和公司业务发展阶段,支付电子化解决方案和财政预算管理一
体化解决方案在可预见的未来不会采取“订阅服务费”收费模式,预算单位财务
服务平台由于已建立标准化产品体系,未来有采取“订阅服务费”收费模式的可
能。
  基于云计算提供服务的 SaaS 模式已成为软件行业主流发展趋势之一,然而
财政信息化行业相比于其他软件行业,具有安全性、稳健性要求高,与财政业
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务结合紧密的特点,财政信息化软件企业向该模式转型的步伐相对较晚,短期
内该模式对公司业务发展无重大影响。
     (1)通过招投标等取得收入比例与招投标费用
  报告期内,公司主要从事国库集中支付电子化系统等产品的实施及运维,
面对客户类型包括财政部门、人民银行、商业代理银行及行政预算单位等。上
述主要客户中,财政部门、人民银行及行政事业单位按照《政府采购法》、《政
府采购非招标采购方式管理办法》等法律法规及规范性文件的要求,采取公开招
标、竞争性谈判、单一来源采购等方式采购货物和服务等。商业代理银行客户
以国有商业银行为主,按照《国有金融企业集中采购管理暂行规定》等要求,结
合企业自身实际情况,制定内部采购标准和采购管理制度,适用与政府采购方
式相同或类似的方式。因此,公司报告期内获得合同的方式系按照客户要求履
行程序,可分为招投标、竞争性谈判及单一来源采购等,相应产生收入情况如
下:
                                                                       单元:万元
 招投标方式
             金额          比例         金额          比例          金额          比例
  招投标 1      8,164.94    11.06%     4,989.88       8.50%    3,596.95      9.14%
 竞争性谈判 2     4,105.58      5.56%    5,624.26       9.58%    3,895.88      9.90%
单一来源采购 3    27,175.71    36.81%    24,425.87    41.60%     18,343.99    46.62%
商务谈判/报价 4   21,209.44    28.73%    12,707.37    21.64%      3,839.60      9.76%
     其他 5   13,164.19    17.83%    10,972.13    18.69%      9,671.20    24.58%
     合计     73,819.86   100.00%    58,719.51   100.00%     39,347.62   100.00%
注:1、招投标方式包括客户按照(参照)《政府采购法》《国有金融企业集中采购管理暂行规定》等规定
及其内部采购制度,采取公开招标及邀请招标;
等规定及其内部采购制度,采取竞争性谈判、竞争磋商及询价;
等规定及其内部采购制度,采取单一来源采购;
部署,或者基于续签运维项目合同的考虑,进而邀请公司参与谈判或进行报价;该等采购形式下,通常仅
有公司作为唯一供应商参与谈判或报价;
署合同。
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  由上表可知,公司报告期通过单一来源采购方式获得合同产生的收入较多。
公司主要客户依照相关法律法规的规定和采购实际情况,自行决策是否采用招
投标方式或其他何种采购方式选定供应商,公司作为供应商仅在客户已确定并
指定项目采购方式后,依照客户的要求参与相应投标、应标或磋商、谈判等采
购程序,不能参与甚至决定客户就该等项目采购方式的选择。实践中,各地国
库集中支付电子化等财政信息化建设由当地财政部门主导,且呈现省级统筹的
特征,各级财政部门、人民银行、财政业务代理银行和行政事业单位多依据上
级部门统筹逐级逐步部署财政信息化建设。因此,客户按照法律法规及内部采
购管理制度要求采取单一来源采购方式的,公司响应客户要求履行相应程序。
  除单一来源采购以外,公司通过商业谈判或报价方式获取合同居多,具体
包括以下情形:一是运维服务类项目合同属于项目实施完成后或上期运维服务
结束后提供持续运维服务,客户为保证系统运行稳定,通常倾向于向项目实施
方继续采购运维服务,因此与供应商续签合同;二是为保证国库集中支付信息
系统的整体运行稳定,下级单位通常会参照上级单位或同级单位实施情况进行
配套部署,特别是城商银行、信用社等代理银行客户通常按照上级分行统一采
购。上述情形下,客户邀请公司参与谈判或进行报价且公司通常作为唯一供应
商参与,通过谈判或报价,双方协商一致进而签署合同。其他方式主要系合同
金额较小无需履行相应采购程序以及公司向经销商提供产品直接签署经销协
议。
  由于银行类客户按照相关法律法规及其内部管理制度在采购形式选择上具
有一定自主选择权及灵活性,因此,公司通过履行招投标、竞争性谈判等形式
获取合同多集中于财政类客户(含财政部门及人民银行),报告期内,公司通过
相应采购程序与财政类客户签署合同产生收入比例如下:
                                                                 单元:万元
 招投标方式
            金额        比例         金额         比例        金额          比例
     招投标   3,238.25   13.37%     2,275.34   10.69%    2,313.76    13.62%
 竞争性谈判     1,813.53     7.49%    1,792.22     8.42%   2,698.58    15.89%
 单一来源采购    8,205.60   33.89%     8,392.69   39.41%    7,692.68    45.30%
 商务谈判/报价   7,395.44   30.54%     6,047.92   28.40%    1,315.33     7.75%
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   其他        3,562.10    14.71%       2,785.13    13.08%      2,961.88     17.44%
   合计       24,214.92   100.00%      21,293.29   100.00%     16,982.24   100.00%
注:招投标、竞争性谈判、单一来源采购、商务谈判/报价该等分类方式与前表相同;由于财政类客户不存
在经销公司产品的情形,故“其他”方式不包括由于经销模式直接签署相关协议。
  由上表可知,2019 年至 2021 年各期,公司通过招投标、竞争性谈判、及单
一来源采购形式获得财政类客户的合同产生收入占当期比例分别为 74.81%、
  报告期内,公司投标费用支出及当期营业收入情况如下:
                                                                     单位:万元
    项目            2021 年度                 2020 年度                2019 年度
   投标费                      136.38                 182.34                  218.76
   营业收入                 73,819.86                58,719.51               39,347.62
    占比                      0.18%                   0.31%                   0.56%
  由上表可知,2019 年,公司投标费支出较高,主要原因系随着财政国库集
中支付电子化管理工作不断纵深推进,2019 年,区、县级支付电子化市场需求
上升较快,因此,公司参与投标客户项目数量较多;2020 年以来,财政部统一
新一轮财政信息化体系建设的业务规范和技术标准,本轮财政预算管理一体化
项目目前多以省级统筹采购,因此,公司投标项目数量减少,相应投标费有所
下降。综上,报告期内,公司投标费支出整体符合国库集中支付电子化等财政
信息系统建设发展趋势。
  (2)招投标等形式的履行情况
  公司主要客户采购财政信息化产品和服务时,在按照相关法律法规及各自
内部采购管理制度的前提下,会结合采购标的属性和功能选择不同采购方式。
通常情况下,新建项目且达到金额标准的,多适用公开招标、邀请招标等招投
标方式;涉及项目升级、扩展或运维等配套采购的,或者上级部门或机构统筹
选定供应商的,可以采取单一来源采购或者商务谈判等其他方式。同时,按照
《关于进一步加强和规范国库集中支付电子化管理工作的通知》
                           (财库[2015]121
号)与《关于加快推进地方国库集中支付电子化管理工作的通知》的要求,省级
财政单位或省分行在落实国库集中支付电子化项目时,应当符合“统一规范、
统一标准、统一支撑软件”的指导思想;在涉及采购相应产品和服务时,各地
北京中科江南信息技术股份有限公司                                     招股说明书
财政部门和人民银行通常会结合当地实际情况制定并完善本地区的实施方案,
通常采用“统招+分签”、“统签”等模式进行采购。因此,公司提供向政府或
银行客户提供国库集中支付电子化类产品或服务的,尤其是省级范围内各级财
政部门、人民银行、行政事业单位或省级范围内商业代理银行各分行等客户,
公开招标、邀请招标等招投标方式并非唯一或必要采购方式,客户可以采用单
一来源采购或邀请谈判、邀请报价等商务谈判方式与公司签署合同。
   综上,公司报告期内均按照相关法律法规,并响应客户要求履行相应采购
程序,不存在客户要求履行招投标而未履行招投标获得合同的情形,亦不存在
违反有关法律法规的情形。
   (3)主要通过单一来源采购获取合同
   报告期内,公司通过单一来源采购方式获得合同产生的收入较多,分别为
和 36.81%,上述情况主要基于支付电子化领域的业务属性、市场竞争格局、公
司产品结构以及公司竞争优势等因素。
   首先,支付电子化产品和服务必须满足财政部在全国范围内实施国库集中支
付电子化管理的业务需求,统一标准规范,实现数据共享与分析,同时,应当符
合信息系统一致性和连通性的技术要求,因此,政府部门、代理银行等客户通常
以单一来源采购方式等排他性较强的采购形式向其上级机构已选定的供应商采
购产品和服务。
   并且,支付电子化领域属于财政信息化行业的细分领域,相应产品和服务的
应用场景具有极强的专业性和特殊性,市场关注度较低,行业竞争者较少。客户
通常采用单一来源采购或类似采购方式,可以避免在公开招标等方式中由于投标
人不足或者投标人无法响应技术、商务需求等导致流标或废标的情形。
   此外,公司主要提供的国库集中支付电子化、财政预算管理一体化及预算单
位财务软件等产品,均属于信息系统或相关软件。信息系统或软件上线运行后通
常每年需要采购相应运维服务,客户基于系统运行的稳定性及前次合作的信任关
系,通常优先选择原系统或软件的实施供应商作为后期运维服务的供应商。因此,
公司作为原产品供应商,相较于其他竞争对手,在为客户提供后续运维服务方面
北京中科江南信息技术股份有限公司                      招股说明书
具有更强的竞争力和更多业务机会。
  在上述业务和产品背景下,国库集中支付电子化领域呈现出客户黏性强与市
场集中度较高的行业特征和竞争格局,具备竞争优势的供应商相较其他竞争对手
可以获得更多业务机会。
  公司作为财政部招标确定的“电子凭证安全支撑控件升级改造项目”唯一中
标单位,曾为其开发“电子凭证安全支撑控件系统”软件以满足国库集中支付系
统的要求。按照《国库集中支付业务电子化管理暂行办法》
                         (财库[2013]173 号)
的要求,财政部门、人民银行、代理银行应当分别部署统一的电子凭证安全支撑
控件。因此,公司在支付电子化产品开发、实施方面具有明显的技术优势。
  公司进入财政信息化领域较早。随着财政部启动支付电子化试点并在各省陆
续推广,公司凭借自身技术优势等成功中标并签约多个省本级(含计划单列市)
国库集中支付电子化实施项目。2013 年至 2015 年期间,江苏、陕西、北京等 26
个省本级(含计划单列市)的财政部门支付电子化项目与公司签订合同,由公司
提供支付电子化产品及相应服务,除北京用友政务软件股份有限公司、深圳龙图
软件有限公司中标个别省级项目外,公司亦为其他省级项目提供产品或服务。基
于上述通过省级项目积累的先发优势,公司在后续国库集中支付电子化管理在地
市、区县等下级区域推广过程中,逐步占有绝对领先的市场份额,同时,相较其
他竞争对手,在产品质量、服务能力及成本价格方面竞争力明显。
  综上,通常情况下,需要采购支付电子化产品和服务的客户基于自身采购
需求和内部审批要求,并结合该细分领域市场中的供应商情况,会优先采取既
可以保障供应又可以降低采购成本的对外采购形式。因此,公司获取合同形式
以单一来源采购居多,在上述产品应用领域特殊性较强、技术连通性要求较高、
市场集中度较高且优质供应商较少的业务与市场条件下,具有合理性。
  (六)主要产品和服务的业务流程
  公司研发中心负责产品的研发,研发流程如下:
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   PMO     项目管理部    产品管理部             软件开发部        软件测试部         质量管理部
          收集项目需求    收集产品需求
                                    汇总整理形成版本
                                      开发计划
                                    准备立项材料申请
  批准立项
                                       立项
                                                                创建配置库分配权
                                                                   限
                                    项目策划形成项目
                                       计划书
                                N
                                      策划评审
                                        Y
                                      需求分析
                                N
                                      需求评审
                                        Y
                                    确定技术方案                        监收
                                                                  督集
                                                                  项改
                                                                  目进
                                                                  执建
                                       设计                         行议
                                N
                                      设计评审     Y   测试用例
                                                            N
                                        Y          测试用例评审
                                                     Y
                                       编码          系统测试
          验证项目需求    验证产品需求
  批准结项                              准备结项材料提交
 确认过程改进                             项目成果申请结项                    正式发布产品
          产品集成支付项                                               更新组织过程资料
             目                                                     库
  (1)项目实施流程
  公司项目的具体实施以及后续的运维服务主要由实施服务中心负责,同时,
研发中心会配合项目实施人员解决项目实施过程中遇到的技术难题,质量管理部
负责项目质量把控。实施服务中心根据主要的产品划分设有电子化实施部、财政
软件实施部、客户服务部等部门。公司与客户签订销售合同后,技术人员、实施
人员根据客户需求和产品运行环境制定详细的项目实施方案,经客户确认后,实
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施人员依据实施方案进行项目的现场实施。
  实施服务流程如下:
  (2)运维服务流程
  在项目实施完成后,公司为客户提供应用系统及部分软件的维护工作,服务
方式包括电话支持、远程服务、现场服务等。电话支持指公司通过服务电话对客
户的咨询、系统故障或问题提出基本故障判断、故障排除、操作指导等服务;远
程服务指公司通过远程通讯工具,为客户提供实时、在线服务;现场服务指公司
派遣相关技术人员进驻客户现场,对系统问题进行现场解决和排查。
  运维服务流程如下:
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  (1)物资采购
  公司与客户签订销售合同前,客户技术人员与公司实施人员、技术人员和销
售人员依据项目实施需要确定项目所需外购物资。公司商务部负责合同法律条款
部分的审查,经过可行性调研及评估后,会同法务人员对合同文本进行评审。采
购的物资运抵项目实施现场后,公司技术人员、实施人员会同客户技术人员对产
品进行联检,双方联检通过后,客户出具产品验收单,根据项目进度需要进行现
场安装、调试。
  外购物资的采购流程如下:
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                                                   否
公司销售人员、实施                               采购人员填写《合
            采购人员拟定采购       公司法务人员                      公司法务人员
人员及技术人员与客                               同评审表》及最终
               合同           进行审核                        进行审核
 户商定采购预案                                  采购合同
                       否                                 通过     否
                 公司与客户进                                公司法务人员
 客户出具验收单    通过                       签订采购合同    通过
                   行联检                                  进行审核
                   否
                 退回供应商
  (2)技术服务采购流程
  公司技术服务采购主要通过技术服务商开展,公司针对技术服务采购模式制
定了《技术服务商管理制度》、《技术服务商资质认证管理办法》和《技术服务
商实施服务管理办法》,对技术服务商从筛选、培训、认证到签约、服务、考核、
付款进行全流程管理。
  公司选择在财政金融信息化领域具有多年业务经验的公司作为技术服务商
对象。双方确定合作意向后,由商务部牵头,联合市场营销中心、实施服务中心,
根据技术服务商在项目实施过程中承担的工作内容,与技术服务商谈判确定业务
合作条款,约定合作的具体内容,明确双方的权利义务、合作方式、费用条款(包
括技术服务费率)、考核内容等。
  确定协议内容后,由商务部发起合同审批流程,经营销中心、实施服务中心
联合审批,并经公司总经理和董事长批准后签订合同。
  为满足业务需要,公司对技术服务商指定的技术人员及管理人员进行等级资
质培训,培训内容包括《产品实施规范》、
                  《服务实施规范》、
                          《运维服务规范》、
《安全操作规范》、《电子化管理报文规范》、《电子凭证库接口说明》、《电
子化管理实施方案》、《财政业务与实施产品关系》等。
  资质认证分为个人资质认证以及公司资质认证两个环节。个人资质认证是指
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在等级资质培训后,公司对技术服务商的技术人员举行认证考试,对其在基本技
能的掌握能力、业务层面的理解能力、对产品的应用能力以及对项目的管理能力
等方面进行综合考核,技术人员通过考试后取得个人资质认证证书。公司的资质
认证是指当技术服务商具有中科江南个人资质认证证书的实施人员达到一定人
数时,公司会对技术服务商进行管理层面的培训认证,经认证后公司授予技术服
务商作为公司的“授权区域实施服务中心”。
  技术人员资质认证的流程如下:
  技术服务商资质认证的流程如下:
  技术服务商在取得公司授权后,根据技术服务协议,为用户提供项目实施与
运维相关技术服务。公司具体项目采购技术服务时,需在审批公司与最终客户合
同时一并提交审批,并经过主管副总裁、总经理审批同意后方可执行。
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  公司实施服务中心负责对技术服务商进行管理。在项目实施过程中,公司实
施服务中心的项目经理具体负责对区域内技术服务商的实施过程进行监督和管
理,公司的技术人员会不定期提供项目现场技术支持。技术服务商提供服务过程
中,其业务人员需持证上岗,发行人根据业务需要对其进行持续培训。
  根据合同约定,通常发行人收到最终用户款后,再向技术服务商支付款项,
付款流程中需根据业务类型填写《实施考核表》或《服务考核表》,并由实施服
务中心抽检填写最终客户《满意度调查》,根据考核情况确定最终付款。
  根据发行人与技术服务商的合同约定,如项目已通过验收但终端客户未付
款,发行人负有向技术服务商付款的义务,但该等义务的履行以收到客户付款
为前置条件。报告期内,不存在因客户验收、回款延迟而导致与技术服务商的
纠纷或潜在纠纷的情形。
  公司市场营销中心负责直销模式的销售业务拓展,下辖大客户部、总行、中
央区、东北区、华北区、中南区、东南区、华东区、西南区、西北区、湖北分公
司、河南分公司、广西分公司、广东分公司等十多个销售大区,各销售区域分设
区域总经理,并在区域内配备了省内销售总监及方案、技术支持人员,对客户的
招标信息、需求及时做反应,获取商业机会。直销模式的销售流程下:
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  公司渠道市场部负责公司经销模式的销售业务拓展,下辖华东区、华南区、
西部区、北方区、中南区等销售区域。在各销售区域分设区域渠道经理,并配备
了方案、技术支持人员,负责对接发展经销商。经销模式的销售流程下:
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  公司主要业务围绕财政信息化建设开展。由于财政信息化建设受财政部门
主导,且现阶段多呈现省级统筹的特征,因此,公司营销推广工作集中在财政
部和省级财政部门。公司对于客户的主要推介活动为参与各级财政组织的宣讲
和会议,下级财政部门、各级人民银行、财政业务代理银行和行政事业单位多
依据上级财政部门统一安排逐级逐步部署财政信息化建设,也会参与上级财政
组织的宣讲和会议,无需过多市场营销。公司市场营销中心负责业务推广,通
过自有营销人员和实施人员了解客户需求,开拓业务,因此,公司无需其他外
部机构协助推广。
  公司销售费用均为自身销售活动产生的费用,不存在向广电运通及其他子
公司支付销售费用的情况,不存在代替广电运通及其他子公司支付销售费用的
情况,也不存在由广电运通及其他子公司代替公司支付销售费用的情况。公司
销售费用中的职工薪酬、差旅费、交通费及售后维护费均为公司销售和客服人
员从事销售活动的直接产生的费用;租赁及物业管理费、投标费均与公司销售
活动直接相关,中科江南独立向商业银行、各级政府财政部门等主要客户投标,
独立承担投标费用,不存在与广电运通分摊投标费的情况;业务招待费、办公
及会议经费和广告费及参展宣传费均为公司独立从事销售活动产生的费用,与
广电运通及其他子公司无任何关系。
  因此,报告期内,公司通过自有部门和人员进行业务推广,没有向外部营
销机构单独支付销售费用的情况,销售费用均为自身独立从事业务活动产生的
费用,发行人业务推广不依赖于广电运通、广电运通其他子公司的业务推广渠
道。报告期内,发行人均独立开展销售业务,不存在联合推广业务、共同推介、
销售费用混同或由关联方支付销售费用的情形。
  (七)公司生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力
  公司主要提供 IT 信息技术服务,为非生产型企业,其主要经营活动中不涉
及环境污染物问题。
  二、公司所处行业的基本情况及竞争状况
  (一)公司所处行业主管部门、行业监管体制、行业主要法律法规和政策及
对公司经营发展的影响
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  (1)公司行业划分
  公司作为各级财政部门、金融机构和行政事业单位的 IT 信息技术服务商,
按照国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布的《国民经济
行业分类》(GB/T4754-2017),公司所属行业为―I65 软件和信息技术服务业‖
中的―I6513 应用软件开发‖;根据中国证监会 2012 年发布的《上市公司行业分类
指引》,公司所属行业属于―I 信息传输、软件和信息技术服务业‖中的―I65 软件
和信息技术服务业‖。
  (2)行业主管部门
  软件行业行政主管部门为工信部,其主要职能为拟订实施行业规划、产业政
策和标准;监测工业行业日常运行;推动重大技术装备发展和自主创新;管理通
信业;指导推进信息化建设;协调维护国家信息安全等。
  (3)行业自律组织
  软件和信息技术服务业自律规范与管理职能由中国软件行业协会、中国电子
信息行业联合会和中国电子信息技术产业协会、信息技术应用创新工作委员会承
担,相关单位职能如下:
  积极学习、宣传、贯彻国家鼓励软件产业的政策、举办中国国际软件博览会、
产业及市场研究、咨询评估、对会员企业的公共服务、行业自律管理、知识产权
保护、软件服务业企业信用评价工作、做好软件产业统计年报、培育优秀软件品
牌、举办软件产业发展暨企业创新高峰会等。
  制定计算机信息系统集成企业资质等级评定条件、对企业综合能力进行评价
和促进电子信息行业自律、协助和支持政府开展行业管理工作、开展国际交流与
合作、促进电子信息行业持续健康发展、协助和支撑政府开展行业管理工作、维
护行业利益等。
  负责共同促进电子信息科学技术人才的成长和提高,维护电子信息科技工作
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者的合法利益。为中国电子信息技术产业内的公司提供学术交流、技术咨询、技
术培训等。
   开展我国技术发展领域的战略及策略研究,支撑形成软硬件发展的顶层设计;
开展关键技术、标准制定、发展路线等相关研究;组织开展领域的人才培育、认
证等相关工作;组织建立领域的联合实验室,开展技术、产品、方案和安全等方
面的技术研究工作,推进产品适配验证,系统优化改进;组织协调领域的产学研
用共同营造健康的生态环境等。
   (1)软件和信息技术服务业相关法律法规及政策
   软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、
先导性产业,是国家产业振兴的战略性新兴产业之一。为推动产业的发展,国家
有关部门出台了一系列政策,主要法规政策如下:
发布时间       法规、政策名称                  相关内容
                               指出集成电路产业和软件产业是信息产业的核心,
         《新时期促进集成电路产
                               是引领新一轮科技革命和产业变革的关键力量。进
         业和软件产业高质量发展
         的若干政策》     (国发〔2020〕
                               进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场应用
                               政策、国际合作政策等多方面鼓励政策。
         (2019 年本)》            信息化标准研究与推广应用)”属于鼓励类产业。
         工业和信息化部、国家发
                               提出以推进供给侧结构性改革为主线,以加快提升
         展和改革委员会关于印发
                               产业供给能力为重点,以优化信息消费环境为保障,
         《扩大和升级信息消费三
         年 行 动 计 划 (2018 —2020
                               不断满足人民群众日益增长的消费需求,促进经济
         年)》的通知(工信部联信
                               社会更高质量、更可持续的健康发展。
         软[2018]140 号)
                               要求将信息化贯穿我国现代化进程始终,加快释放
         《国家信息化发展战略纲
         要》
                               快建设网络强国。
         工业和信息化部关于印发 到 2020 年,产业规模进一步扩大,技术创新体系更
         《软件和信息技术服务业 加完备,产业有效供给能力大幅提升,融合支撑效
         年 ) 》 的 通 知 ( 工 信 部 力强的龙头企业,基本形成具有国际竞争力的产业
         [2016]425 号)          生态体系。
         《国务院关于印发促进大
                               贯彻落实党中央、国务院决策部署,全面推进我国
                               大数据发展和应用,加快建设数据强国。
         知》(国发[2015]50 号)
北京中科江南信息技术股份有限公司                                招股说明书
发布时间       法规、政策名称                   相关内容
         《关于软件产品增值税政       继续实施对增值税一般纳税人销售自行开发生产的
         [2011]100 号)      增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
   (2)电子政务行业相关法律法规及政策
   国家一贯重视电子政务建设和发展,在国家信息化发展战略中,重点提出了
电子政务方面的要求,要求电子政务稳步开展,成为转变政府职能、提高行政效
率、推进政务公开的有效手段。电子政务行业相关的主要法规及政策如下:
发布时间        法规、政策名称                  相关内容
                               新法强调强调推动档案开放与利用,将档案向社
                               会开放的期限由三十年缩短为二十五年,并进一
         中华人民共和国档案法(2020 步要求加强档案信息化建设。规定各级人民政府
         年修订)                  应当将档案信息化纳入信息化发展规划,保障电
                               子档案、传统载体档案数字化成果等档案数字资
                               源的安全保存和有效利用。
                               按照―急用先行,循序渐进‖的原则,研制一批支
                               撑政务信息资源开放共享、公共信息资源开发利
         关于印发《国家电子政务标准
                               用、业务协同、政务服务一体化、安全保障所需
                               的基础性、关键性、共性标准,标准的有效性、
         标技[2020]63 号)
                               先进性和适用性显著增强,并带动行业应用标准
                               的研制。
                               加快推进全国一体化在线政务服务平台建设:
         《国务院关于加快推进全国 2018 年底前,国家政务服务平台主体功能建设基
         一体化在线政务服务平台建 本完成;2019 年底前,全国一体化在线政务服务
         设的指导意见》     (国发〔2018〕 平台框架初步形成;2020 年底前,全国一体化在
                               现一网通办。
                               加快推进政务信息系统整合共享的―十件大事‖;
         国务院办公厅关于印发政务
                               加大机制体制保障和监督落实力度。完善国家电
                               子政务外网,继续推进国家电子政务外网二期建
         的通知(国办发[2017]39 号)
                               设。
         关于印发《政务信息系统政府 采购需求应当落实政务信息系统整合共享要求,
         (财库[2017]210 号)       按照规定接入国家共享数据交换平台。
         国家发展改革委关于印发―十 构建一体化政务数据平台,即按照―数、云、网、
         三五‖国家政务信息化工程建 端‖融合创新趋势及电子政务集约化建设需求,
         设 规 划 的 通 知 ( 发 改 高 技 依托统一的国家电子政务网络加快建设综合性
         [2017]1449 号)         公共基础设施平台。
                               统筹发展电子政务,完善电子政务顶层设计和整
         国务院关于印发―十三五‖国
                               体规划。统筹共建电子政务公共基础设施。完善
                               国家电子政务标准体系,建立电子政务绩效评估
         [2016]73 号)
                               监督制度。
         国务院关于加快推进―互联网
                               建成覆盖全国的整体联动、部门协同、省级统筹、
                               一网办理的―互联网+政务服务‖体系,大幅提升
         (国发[2016]55 号)
                               政务服务智慧化水平。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                         招股说明书
发布时间         法规、政策名称                           相关内容
                                   支持―互联网+‖相关平台建设和应用示范等。加
         国务院关于积极推进―互联网
                                   大政府部门采购云计算服务的力度,探索政务信
                                   息化建设运营新机制。鼓励地方政府探索―互联
         [2015]40 号)
                                   网+‖发展的新模式。
   (3)财政信息化、国库集中支付等相关法规及政策
   财政信息化、国库集中支付领域相关的主要行政法规及政策如下:
发布 法规、政策名
                         相关内容                  对公司业务产生的影响
时间   称
                就进一步深化预算管理制度改
                                            要求优化国库集中收付管理。对政
                革提出意见,包括总体要求;加
                                            府全部收入和支出实行国库集中收
                大预算收入统筹力度,增强财政
                                            付管理„„实行全流程电子支付。
     国务院关于进 保障能力;规范预算支出管理,
                                            要求以省级财政为主体加快建设覆
     一步深化预算 推进财政支出标准化;严格预算
     管理制度改革 编制管理,增强财政预算完整
 年                                          与中央财政对接,动态反映各级预
     的意见(国发 性;强化预算执行和绩效管理,
                                            算安排和执行情况,力争 2022 年底
     〔2021〕5 号) 增强预算约束力;加强风险防
                                            全面运行。
                控,增强财政可持续性;增强财
                                            为支付电子化和财政预算管理一体
                政透明度,提高预算管理信息化
                                            化业务市场发展提供了政策支持。
                水平等七个方面内容。
                 要求进一步提高对预算管理一
     关于印发《预 体化建设的认识,参照《规范》
     算管理一体化 要求开展预算管理一体化建设,                  根据 2019 年制度规定和工作会议安
     规范(试行)    》 扎实推进试点实施工作。其中,             排,将研究制定全国统一的财政核
 年
     的通知(财办 财政部将确定 5-6 个试点省份于               心业务管理规范,并依据规范制定
     〔2020〕13 号) 2020 年依据《规范》开展预算管          全国统一的技术标准,在此基础上
                 理一体化系统建设。                  推进全国统一财政业务规范和技术
              对预算管理一体化系统的数据                 标准全覆盖。
     《预算管理一
     体化系统技术
 年            统软件质量标准等技术规范做 库集中支付电子化管理接口报文规
     标准 V1.0》                    范(2019)》,按照财政一体化建设
              出了规定。
     《财政核心业                      要求调整相关内容,增加了报文种
     务一体化系统   财政部就财政业务系统建设工      类、完善了业务处理流程,提高标
 年            作,提出由省级财政统建统管的 准的适应性。
     实施方案》
              财政核心业务一体化系统建设。 产品交付形态上,支付电子化业务
     《财政信息化
     三年重点规
 年            心业务一体化系统建设现场会 财政预算管理一体化需满足 2020 年
     划》
              暨全国财政信息化工作会议,提 新的业务规范和技术标准。
     《关于推进财
     政大数据应用
 年            系统建设的总体目标:运用信息
     的实施意见》
北京中科江南信息技术股份有限公司                                         招股说明书
发布 法规、政策名
                          相关内容                 对公司业务产生的影响
时间   称
            化手段全面深化预算制度改革,
            加快建立现代财政制度。新的财
            政核心业务一体化系统符合十
     《财政信息系 九大提出的加快建立现代财政
     统集中化推进 制度的要求,建立全面规范透
 年
     工作方案》  明、标准科学、约束有力的预算
            制度,全面实施绩效管理,用软
            件系统固化预算管理流程,严格
            落实预算法。
                                            根据财政部门的要求,新政府会计
                   为了适应权责发生制政府综合            制度的贯彻实施需要加强会计信息
     财政部关于印
                   财务报告制度改革需要,规范行           化建设,各单位要结合制度内容和
     发《政府会计
                   政事业单位会计核算,提高会计           本单位实际情况,及时调整和更新
     制度——行政
     事业单位会计
 年                 和规章,制定了《政府会计制度           技术手段开展会计核算及生成的会
     科目和报表》
                   ——行政事业单位会计科目和            计信息符合政府会计准则及制度的
     的通知(财会
                   报表》,自 2019 年 1 月 1 日起施   规定。1产品交付形态上,预算单位
     [2017]25 号)
                   行。                       财务服务平台需满足新的政府会计
                                            制度的要求。
                                            要求加快推进地方国库集中支付电
     《财政部中国        明确国库集中支付电子化管理            子化管理工作,加速了公司支付电
     人民银行关于        是建立现代国库管理制度的一            子化解决方案业务市场的发展。
     加快推进地方        项重要基础性工作。并就加快推           同期,财政部、人民银行印发《国
 年 电子化管理工          作提出准确把握总体思路、加强           范(2017)》,要求完善报文业务类
     作的通知》   (财    省级统筹协调、合理安排工作计           型、提高业务及标准的协调性并提
     库[2017]138    划、有效控制建设和运行成本的           高标准的适应性。产品交付形态上,
     号)            具体工作要求。                  支付电子化业务需满足 2017 年新的
                                            接口报文规范。
                                            要求各地财政部门科学推进电子化
                                            进程,以国库集中支付电子化管理
                   利用 2-3 年时间,以统一基础数
                                            为开端,充分借鉴支付电子化的经
                   据规范、统一财政业务数据标准
                                            验成果,在统一业务规范和技术标
                   存储、统一应用支撑平台总账结
                                            准的基础上,构建财政业务全流程
     《财政部关于        构、统一纵向层级交换机制、统
                                            电子化流转的运行模式。积极推进
     地方财政信息        一信息安全体系五大核心要素
     化建设的指导        为重心,持续深化信息系统一体
 年                                          财政业务的电子化进程。突出了支
     意见》  (财信办     化建设和整合,着力推进核心系
                                            付电子化在财政信息化假设中的重
     [2016]7 号)    统统建统管和集中部署,积极开
                                            要地位。
                   展财政大数据创新应用,形成横
                                     要求探索云计算、大数据、移动互
                   向一体化、纵向集中化、全国系
                                     联网等新一代信息技术在财政领域
                   统化的财政信息化发展格局。
                                     的应用。明确强调了新技术应用的
                                     需求。
      《财政部会计司有关负责人就印发<政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表>答记者问》
北京中科江南信息技术股份有限公司                                 招股说明书
发布 法规、政策名
                         相关内容            对公司业务产生的影响
时间   称
     《财政部中国                        明确遵循全国统一标准,建立省级
     人民银行关于         进一步加强支付电子化管理统 统筹管理机制。进一步推动了公司
     进一步加强和         筹工作;建立健全支付电子化管 支付电子化业务的发展。
 年 支付电子化管           化管理业务创新,加快自助柜面 银行印发《国库集中支付电子化管
     理工作的通          系统推进步伐,推动电子化管理 理接口报文规范(2015)》,完善了
     知》(财库          与财政业务深度融合。     报文规范结构,重新设计了对账报
     [2015]121 号)                  文,拓展了报文涵盖范围。
                                       明确了各省、自治区、直辖市、计
                                       划单列市财政部门,负责牵头组织
                                       开展本行政区域的国库集中支付业
                                       务电子化管理。
                                   要求财政部门、人民银行、代理银
                                   行应当分别部署统一的电子凭证安
                                   全支撑控件,遵循统一的业务标准
                                   和技术规范,确保国库集中支付业
                                   务电子化管理的安全性、规范性和
     财政部、中国
                    为规范国库集中支付业务电子 有效性。
     人民银行关于
                    化管理,保障财政资金安全,提 要求财政部门、人民银行、代理银
     印发《国库集
                    高业务办理效率而制定,对业务 行应当分别改造各自业务处理系统
                    开展过程中的关键点进行了明 (依据《国库集中支付电子化管理
 年 子化管理暂行
                    确,对财政部门、人民银行、代 接口报文规范(暂行)
                                            (财库[2013]75
     办法》的通知
                    理银行等参与各方的职责进行 号)》),与电子凭证安全支撑控件有
     (财库
                    了明确。           机衔接,实现电子化业务流程和管
     [2013]173 号)
                                   理功能,确保系统安全、可靠、稳
                                   定运行。
                                       该政策是国库集中支付电子化推广
                                       的标杆政策文件,开始在全国范围
                                       内全面推行国库集中支付电子化管
                                       理。支付电子化解决方案开始发展
                                       成为公司核心业务,产品交付形态
                                       上,支付电子化产品需满足接口报
                                       文规范要求。
   如上表所示,公司成立以来,国家主管部门在财政信息化、国库集中支付电
子化等领域持续发布新政新规,提出新的标准和要求。公司主要业务市场不断发
展,产品交付形态需持续满足新政新规要求。公司成立以来业务模式、项目实施
方式未因政策法规变动而发生重大变化。
   政府机关、行业主管部门在产业政策上对软件和信息技术服务业以及公司所
在细分行业的大力支持,对发行人及所处行业的发展具有积极正面的影响。具体
如下:
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  (1)促进电子信息化发展,扩大市场规模
  软件和信息技术服务业需求前景广阔,中央和各级地方政府相继密集出具了
一系列扶持政策,将有力推动国内市场需求的快速增长。特别是财政部对于国库
集中支付电子化系统的建设、推行及完善,给财政信息化建设服务商带来了极大
的市场空间。
  (2)制定行业标准,促进行业健康发展
  公司主要为国库集中支付电子化管理提供电子化解决方案,随着财政部对国
库集中支付系统安全性及信息化程度要求的提高,对该行业进行了统一的标准制
定,有效地促进了该行业的健康发展。
  随着国家行业政策的鼓励及财政部对电子信息化要求的进一步提升,国内市
场将保持增长,有利于发行人未来经营业绩的增长。
  (3)新政新要求,不断开辟新的市场空间
  伴随新的行业政策,公司主要业务方向不断开辟新的市场空间。如新档案法
对于档案信息化建设的要求延展了支付电子化业务的内容,财政预算管理一体化
的试点开展和积极推进促进了财政预算管理一体化业务的发展,新的政府会计制
度的实施为预算单位财务服务平台业务迅速发展提供契机。新政的不断推出,将
有利于发行人未来的业务持续发展。
  (二)行业发展状况与发展趋势
  (1)行业概况
  目前,我国软件和信息技术服务业呈现平稳向好发展态势,收入和利润均保
持较快增长,从业人数稳步增加;信息技术服务加快云化发展,软件应用服务化、
平台化趋势明显;中部地区软件业增速较快,东部地区保持集聚和领先发展态势。
  根据工信部《2021 年软件和信息技术服务业统计公报》,2021 年,全国软
件和信息技术服务业规模以上企业超 4 万家,累计完成软件业务收入 94,994 亿
元,同比增长 17.7%。盈利能力稳步提升。
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
数据来源:工信部
两年复合增长率为 7.7%;主营业务利润率提高 0.1 个百分点达 9.2%。
数据来源:工信部
员工资总额同比增长 15.0%,两年复合增长率为 10.8%。
北京中科江南信息技术股份有限公司                          招股说明书
数据来源:工信部
比增长 20.0%,占全行业收入比重为 63.5%;软件产品实现收入 24,433 亿元,同
比增长 12.3%,占全行业比重为 25.7%;嵌入式系统软件实现收入 8,425 亿元,
同比增长 19.0%,占全行业收入比重为 8.9%;信息安全产品和服务实现收入
复合增长率超过 15%,显著高于同期我国 GDP 的增速,全国软件和信息技术服
务行业在国民经济中的地位进一步提升。
  (2)行业发展趋势
  随着软件和信息技术服务业、大数据产业、“十四五”发展规划等国家政策
贯彻落实,云计算、大数据、人工智能等新兴技术应用将持续深化,软件产业的
产品形态、服务模式、竞争格局将不断演进,软件将向云化、服务化、平台化、
融合化、生态化趋势发展。随着软件和信息技术服务业在经济社会中的渗透力不
断增强,软件服务将围绕主流软件平台体系构造产业生态,产业整合步伐加快,
产业结构调整优化,产业生态环境不断优化。未来,我国国民经济各个领域对软
件和信息技术服务产业的需求更加旺盛,产业发展将以协同发展、融合创新、快
北京中科江南信息技术股份有限公司                       招股说明书
速迭代为主要特征。
  软件行业的服务化趋势使得软件企业必须了解客户需求,以用户为中心开发
软件产品并提供服务。应用领域的逐渐细分导致客户对产品及服务的需求也逐渐
细分。对下游应用领域的理解程度也成为客户挑选软件产品及服务提供商的重要
因素。行业细分在一定程度上制约了软件行业的横向发展,但由于对客户需求的
不断细化,加上对行业的深入理解,更加有利于软件和信息技术服务商进行纵向
产业链整合,一定程度上提高了客户黏性。
  随着互联网普及程度的提高,计算机的重心逐渐向互联网转移,随着世界范
围内各类信息安全责任的频发,网络空间安全面临的挑战更加严峻,并严重影响
国家经济安全、社会安全、国防安全和信息安全,提高产品的安全性的要求不断
提高。
  长期以来,全球 IT 产业基本建立在美国为首的发达国家底层技术基础之上。
乃至美国在科技领域对以华为为代表的诸多中国科技企业的技术限制封锁等事
件,持续凸显了我国进行信息技术应用创新,实现底层基础软件自主可控需求的
必要性和迫切性。
  (1)行业概况
  我国电子政务起步于 80 年代末期,经过 20 多年的发展,电子政务为提高政
府行政效率、推动政府职能转变、带动整个国民经济和社会信息化发展发挥了重
要作用。电子政务整体市场涵盖了硬件、软件以及 IT 服务。近年来,在国家的
大力支持和推动下,我国电子政务建设取得了巨大进展,市场规模持续扩大。
  根据前瞻产业研究院的数据,2019 年我国电子政务市场规模预计达到 3,366
亿元,同比增长 10.0%。我国 2010-2019 年电子政务市场规模及增长情况如下图
所示:
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                                            招股说明书
                                 电子政务市场规模(亿元)                        增速(%)
数据来源:前瞻产业研究院
  政府的职能定位直接决定了电子政务实施的内容和方向。随着中国政府向服
务型政府转变,政府的公共服务职能逐渐成为主导,推动政务信息共享和业务协
同、聚焦民生、强化公共服务是“十二五”期间政府的重点工作内容,因此 2015
年,电子政务的市场规模出现拐点,增速呈快速上升趋势。同时“十三五”规划
明确建议提出实施网络强国战略,以信息化驱动现代化,是实现“两个一百年”
奋斗目标和中华民族伟大复兴的重大战略选择,也是政务信息化工作的根本指引,
构建符合时代发展要求的政务信息化体系,以信息化推进国家治理体系和治理能
力现代化。因此,未来几年我国电子政务建设的发展空间依然广阔。
  从世界范围看,我国电子政务发展速度在全球处于领先水平。根据《2018
联合国电子政务调查报告》,2018 年中国的电子政务发展指数为 0.6811,排名
第 65 位,处于中等偏上的位置,与发达国家还存在较大差距。而根据《2020 联
合国电子政务调查报告》,我国我国电子政务发展指数从 2018 年的 0.6811 提高
到 2020 年的 0.7948,排名比 2018 年提升了 20 位,取得历史新高,达到全球电
子政务发展“非常高”的水平。其中,作为衡量国家电子政务发展水平核心指标
的在线服务指数上升为 0.9059,指数排名大幅提升全球第 9 位,国家排名位居第
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                               招股说明书
                             电子政务发展指数               排名
数据来源:《2020 联合国电子政务调查报告》
  (2)行业发展趋势
  数字政府是数字中国建设体系的有机组成部分,作为新时期电子政务发展的
更高级目标,是发展数字经济和建设数字社会的基础性和先导性工程,更是再创
营商环境新优势的重要抓手和重要引擎。多个地区成立数字政府建设领导小组,
明确政务数据统筹管理机构协调推进数字政府建设工作职能。各地区、各部门高
度重视并探索推动数字政府改革,将其作为引领数字化时代政府改革与治理能力
建设的着力点和突破口,推动政府治理从低效到高效、从被动到主动、从粗放到
精准的转变,取得了积极成效。
院部门,标志着以国家政务服务平台为总枢纽的全国一体化政务服务平台初步建
成。《国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》进一步
提出,要全面推进“互联网+政务服务”改革,完善全国一体化在线服务平台功
能。一体化政务服务平台作为创新行政管理和服务的新方式、新渠道、新载体,
充分发挥了跨地区、跨部门、跨层级业务办理上的支撑和保障作用,推动了更多
政务服务事项从“线下跑”转向“网上办”,全方位提升了网上政务服务能力和
水平。各地区将政务服务平台建设作为区域发展“软环境”的重要标杆,优化办
事流程、创新服务方式、简化办理程序,以网上服务打造便企利民贴心服务的新
名片,政务服务平台品牌的辨识度、知晓度、美誉度全面提升,一体化平台已经
北京中科江南信息技术股份有限公司                招股说明书
成为企业和群众办事的主要渠道。
  政务信息资源共享取得突破性进展,政务信息整合共享工作基本实现“网络
通、数据通”的阶段性目标。全国一体化数据共享交换平台建成,一体化的数据
共享响应机制日趋完善,国家一体化电子证照共享服务系统梳理了各地区各部门
证照类型,为电子证照“一个证照、全国互认”提供了数据基础支撑。公共信息
资源开放有序展开,全国多个地区建立了公共信息资源开放平台,开放数据的规
模大幅度拓展。
  随着电子政务的不断发展,信息化已经成为推进国家治理体系和治理能力现
代化建设的重要手段。财政作为国家治理的基础和重要支柱,近年来在财税体制
改革和财政制度建设全面发力、多点突破,但落实国家关于加快建立现代财政制
度的任务依旧繁重,迫切需要运用信息化手段推动现代财政制度建立、助力财政
治理能力提升。
  (1)财政信息化与金财工程
  “金财工程”是利用先进的信息网络技术,支撑预算管理、国库集中收付和
财政经济景气预测等核心业务的政府财政综合管理信息系统。2002 年初,国务
院决定将财政部规划建立的“政府财政管理信息系统”定名为“金财工程”,并
把“金财工程”列为国家电子政务十二个重点工程之一。
  金财工程主要包括三大部分工程建设:公共基础建设、业务管理系统及信息
系统建设、系统运行保障建设。其中,业务管理及信息系统建设主要由预算编制
系统、国库集中支付系统、非税收入收缴管理系统、政府采购系统、债务管理系
统、现金管理系统、决策支持系统建设、行政管理系统八大系统组成。在上述架
构下,金财工程实际成为早期财政信息化的主体工程。
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  截至目前,金财工程业务管理及信息系统建设的主要系统已初步建成,在各
级财政部署,部分解决了传统财政成本和效率的痛点问题,但仍然存在不同业务
系统间、上下级系统间较为分散的问题。
  (2)财政信息化与支付电子化
  国库支付电子化将财政部门、国库(人民银行)、预算单位及代理银行以统
一标准、统一接口、统一协议、统一操作归集到一套安全高效的系统。解决了长
期以来财政资金支付的效率和安全问题,为全面财政信息化拉开了序幕。在国库
支付电子化基础上,非税电子化、政府采购电子化、会计档案电子化等财政信息
化的其他电子化改革将进一步推进,整个财政管理的信息化以支付电子化为基础
向外拓展,最终将形成全链条闭环的财政管理系统。
  (3)新时期的财政信息化建设
  财政信息化经过多年的建设和发展,信息系统基本覆盖了财政管理各个方面,
较好支撑了财政管理与改革,有力保障了财政资金安全,有效提升了财政资金监
督管理水平和财政公共服务能力。但从总体上看,还存在着与财政治理体系和治
理能力现代化不相适应的地方。为此,国家将推进财政治理体系和治理能力现代
化作为财政信息化工作的总目标,要求充分发挥信息化对财政管理改革的引领和
支撑作用,大力推进财政信息化一体化、集中化、数字化建设,为发挥财政作为
国家治理的基础和重要支柱作用提供强有力的保障。
重点规划》、《财政核心业务一体化系统实施方案》、《财政信息系统集中化推
进工作方案》和《关于推进财政大数据应用的实施意见》等 4 个文件,提出由省
级财政统建统管的财政核心业务一体化系统建设。2019 年 7 月,财政部在石家
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庄召开了财政核心业务一体化系统建设现场会暨全国财政信息化工作会议,提出
了推进财政核心业务一体化系统建设的总体目标:运用信息化手段全面深化预算
制度改革,加快建立现代财政制度。新的财政核心业务一体化系统符合十九大提
出的加快建立现代财政制度的要求,建立全面规范透明、标准科学、约束有力的
预算制度,全面实施绩效管理,用软件系统固化预算管理流程,严格落实预算法。
     (4)行业发展趋势
系统化的重点规划
  根据财政部《财政信息化三年重点工作规划(2019-2021 年)》、《关于推
进财政大数据应用的实施意见》等文件,目前财政信息化建设存在业务系统不衔
接、各级财政部门信息化建设分散、全国上下级断层断档三大核心问题,未来三
年将围绕“横向一体化、纵向集中化、全国系统化”的思路展开。为实现上述目
标,需推广云架构、微服务和大数据等新型技术应用,进行新一轮财政信息化建
设工作。
  在新一轮信息技术应用创新、自主可控的背景下,财政信息化建设工作亦需
进行适配改造,鉴于主要业务系统已初步建成,将引起较大规模存量市场置换需
求。
  中科江南是作为国内领先的智慧财政综合解决方案供应商,致力于将领先且
稳定的技术应用于财政信息化建设产业。近年来国家财政信息化建设不断深入,
公司持续引领并不断推进“智慧财政”理念,充分地将云计算、大数据等技术运
用于财政信息化建设产业中,开发适应财政信息化相关业务的信息系统。
  公司多年来深度参与财政信息化行业,充分了解财政部门相关业务的信息化
需求和痛点,能创新性地将信息技术运用于财政部门相关业务,打造技术领先、
可靠实用的财政信息化相关软件产品。公司创新性地将电子化相关技术应用于财
政支付业务场景,开发出支付电子化解决方案,解决了财政支付相关票据易丢失、
易伪造等难题,并有效降低了财政部门及商业银行的人力成本。为响应财政信息
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化需满足全国统一的业务规范和技术标准的业务需要,公司积极开发财政预算管
理一体化解决方案,基本构建形成以财政核心业务一体化系统为基础、集中化部
署为手段、大数据应用为途径、财政云平台为支撑的现代财政信息化体系,实现
财政资金的全生命周期管理和动态监控。预算单位财务服务平台是公司开发的为
预算单位提供全面财务解决方案的软件系统,该系统是与财政业务系统互为补充、
协调的新一代预算单位财务管理系统,致力于解决财政、预算单位财务管理方面
的问题。
  公司以满足财政信息化相关业务需求为导向,以科技创新为抓手,坚持自主
创新,持续研发满足业务需求的核心技术。公司目前拥有 10 项核心技术,均成
熟应用到公司产品中。公司深耕财政信息化建设领域,科技水平获得行业和客户
的高度认可。报告期内,公司荣获“2019 年度中国信息安全优秀解决方案”、
“2017 年度中国互联网+财政金融服务领军企业奖”和“应用系统建设领域优秀
外包商”等奖项或荣誉证书。
  因此,公司具备较强的科技创新能力,并与财政信息化产业深度融合,在财
政信息化行业具备较强的核心竞争力,符合创业板定位。
  (三)行业竞争情况
  (1)软件和信息技术服务行业
  近年来,国内软件及信息技术服务业市场快速增长,厂商数量激增,尽管厂
商数量较多,但由于目前市场的细分程度较高,不同的细分市场领域有其相应的
专业厂商,因此行业呈现出集中度较低的特点。
           指标名称
                             完成                增速
企业个数(个)                           42,232                -
业务收入(亿元)                          94,994            17.7%
利润总额(亿元)                          11,875            7.6%
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            指标名称
                                   完成               增速
行业企业平均收入(万元)                        22,493.37        11.09%
中科江南营业收入(万元)                        73,819.86        25.72%
行业企业平均利润(万元)                         2,811.85            6.16%
中科江南利润总额(万元)                        16,857.24        22.59%
数据来源:工信部《2021 年软件和信息技术服务业统计公报》
   根据工信部的数据计算,2021 年全国软件和信息技术服务业企业平均收入
万元,利润总额 16,857.24 万元,业务规模和业务发展增速均远高于软件和信息
技术服务业企业平均水平。
   (2)财政信息化行业
   财政信息化行业包括财政管理各个方面的信息化建设,服务对象主要包括各
级财政部门、人民银行、商业银行和预算单位等。行业市场广阔,主流厂商通常
在若干细分领域或地域占据优势地位。
   公司基于国库支付电子化相关技术、立足财政信息化建设开展业务经营,是
国内少数几家全国性的财政信息化建设服务商。公司各项主营业务的具体竞争情
况如下:
   支付电子化解决方案领域,公司是财政部招标确定的“电子凭证安全支撑控
件升级改造项目”的唯一中标单位,是人民银行、财政部国库资金电子支付标准
的主要参与者,是国库集中支付电子化细分领域的领先企业。本业务主要竞争对
手为北京用友政务软件股份有限公司、福建博思软件股份有限公司和深圳市龙图
软件有限公司。
   财政预算管理一体化解决方案领域,公司作为财政部技术标准制订小组成员,
全程参与《预算管理一体化规范》、
               《预算管理一体化系统技术标准》等标准文件
制定,截至 2021 年 6 月参与了全国 10 个省级财政预算管理一体化系统建设,是
财政预算管理一体化解决方案代表性供应商。由于《财政核心业务一体化系统实
施方案》等 4 项重要新政、业务规范和技术标准于 2019 年至 2020 年间先后颁布,
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本业务市场仍处于竞争发展中,主要竞争对手为福建博思软件股份有限公司和北
京市太极华青信息系统有限公司。
  预算单位财务服务平台领域,公司财务服务平台能够与自身广泛实施部署的
国库集中支付电子化系统和财政预算管理一体化系统良好衔接,在财政部门主导、
集中采购部署的预算单位财务服务平台具备较强竞争力。公司是预算单位财务服
务平台的主流供应商。本业务市场竞争激烈,参与者较多,其中北京用友政务软
件股份有限公司是行业内市场地位领先的竞争对手。
  截至 2021 年 12 月,基于公司对各级财政部门业务的统计,公司支付电子化
和财政预算管理一体化业务市场覆盖情况如下:
         项目              省级    地市级      区县级
各级财政单位数量(注 1)             36    328     2,846
公司支付电子化业务覆盖各级财政单
位数量(注 2)
公司财政预算管理一体化业务覆盖各
级财政单位数量
注 1:各级财政单位数量基于行政区划单位统计,行政区划统计自民政部《2020 年 5 月中华
人民共和国县以上行政区划代码》,本表中,计划单列市纳入省级统计;且基于业务可开展
性,省级数量未考虑香港和澳门特别行政区和台湾省。
注 2:根据《国库集中支付电子化管理理论与实践》(财政部国库司编著,2013 年版),电
子凭证库是国库集中支付电子化管理的核心内容,是电子化管理的实现载体。本行数据基于
公司为其部署电子凭证库的各级财政单位数量统计。
  此外,截至 2021 年 12 月,公司预算单位财务服务平台已销售至 15 个省、
  公司主要业务包括支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案和
预算单位财务服务平台及前述业务衍生的运维服务。现就相关业务未来市场空
间分析如下:
  (1)支付电子化解决方案业务市场空间分析
  发行人支付电子化解决方案业务下游需求主要包括支付电子化的进一步升
级和推广下沉、银行对等部署支付电子化、信创背景下的支付电子化系统的适
配改造及配套运维服务等。2021 年至 2023 年市场空间的量化预计及发行人市场
份额分析如下:
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  ①基于财政部门进行测算
  各级财政单位数量基于行政区划单位统计,行政区划统计自民政部《2020
年 5 月中华人民共和国县以上行政区划代码》。其中,计划单列市纳入省级统计;
且基于业务可开展性,省级数量未考虑香港和澳门特别行政区和台湾省。
  乡镇级财政单位数量众多,独立部署实施支付电子化的乡级财政单位数量
缺少权威公开数据。基于谨慎性考虑,本测算未考虑乡镇级财政单位。
  ②财政单位支付电子化的进一步升级和推广下沉:主要包括对标财政预算
管理一体化的新政要求进行升级和向省市县乡四级全覆盖的推广下沉两方面需
求。
  具体而言,财政部于 2019 年集中发布财政预算管理一体化新政,于 2020 年
颁布《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》。公司支付电
子化系统主要用于实现国库集中支付业务电子化管理,国库集中支付业务属于
财政预算管理一体化的业务范围,属于业务规范和技术标准的适用对象。前述
政策的发布后,已经实施支付电子化的地区,需按照新政要求升级改造;未实
施支付电子化的地区,需对标新政要求,继续省市县乡四级推广实施支付电子
化。
  假设 2021 年至 2023 年各级财政单位均需按预算管理一体化新政要求升级或
部署支付电子化系统。各单位部署收费基于发行人同类业务对于同类客户的基
准报价,并考虑业务的成熟性给予一定的价格折扣确定。
  ③银行相应配套部署支付电子化系统:国库集中支付电子化系统部署为财
政部门、人民银行、代理银行三方对等部署。基于②中假设的支付电子化升级
和推广的财政单位,假设均有银行对等部署,数量关系为省级财政单位对应 1
家人行和 5 家代理银行,地市级财政单位对应 1 家人行和 3 家代理银行,区县级
财政单位对应 1 家人行和 1 家代理银行。各银行部署收费基于发行人同类业务对
于同类客户的基准报价,并考虑业务的成熟性给予一定的价格折扣确定。
  ④信创背景下的支付电子化系统的适配改造:基于信息技术应用创新、自
主可控要求,存在支付电子化系统适配改造的需求,即通过开发适配,产品需
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实现与主流国产化软硬件产品功能、性能和兼容性互相验证,能够在信创环境
的操作系统、数据库、应用中间件、消息中间件、服务器和终端机等基础软硬
件环境内实现原有支付电子化功能。
  假设 2021 年至 2023 年各级财政单位及省级财政对等部署银行需进行该等适
配改造(银行由于内部垂直管理,系统运行环境较为统一,省级适配改造后,地
市、区县级适配改造工作量相对较小,本测算假定不再单独收费)。
  由于信创适配改造不涉及新功能实现,公司基于客户单位已经完成信创改
造的软硬件环境,依托原有支付电子化技术和研发、实施人员,即能够开展该
等适配改造工作。
  各单位适配改造收费基于投入工作量估计确定。信创适配改造可能与支付
电子化升级、推广合并开展,但不影响其单独的收费测算。
  ⑤运维服务:发行人产品及服务销售后,通常会续签专项运维服务合同,
并按原产品及服务销售合同的一定比例确定销售价格。假定 2021 年至 2023 年上
述各项市场需求均衍生相应的运维服务,收费水平参考发行人历史收费水平,
假定为其他各项需求收入的 10%。
  ⑥2021 年至 2023 年宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情
况等方面没有发生上述假设外的重大变化。
  在上述假设下,发行人支付电子化解决方案业务 2021 年至 2023 年市场空间
的量化预计如下:
           项目                 省级        地市级       区县级
各级财政单位数量                           36      328      2,846
支付电子化的进一步升级和推广下沉涉及财政单位
数量
支付电子化的进一步升级和推广下沉市场规模(万
元)A
银行对等部署支付电子化数量                   216       1,312     5,692
银行对等部署支付电子化市场规模(万元)B           7,776     23,616    68,304
信创背景下的支付电子化系统的适配改造财政单位
和银行数量
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信创背景下的支付电子化系统的适配改造市场规模
(万元)C
配套运维服务(万元)D=(A+B+C)*10%                 1,663   3,378     12,010
未来三年市场空间合计(万元)E=A+B+C+D                                  187,569
注 1:电子化相关技术与解决方案迁移至其他业务领域:基于电子化业务横向拓展空间较大,
包括但不限于证照电子化、财务电子化、票据电子化和政府采购电子化等,基于谨慎性考虑,
本测算未包含该等业务未来市场空间。
注 2:升级发展财政预算管理一体化解决方案业务:对于已完成支付电子化业务部署实施的
客户,基于产品与服务间的技术联系和已有合作关系,其可以适应财政信息化建设的最新要
求,进一步采购公司财政预算管理一体化解决方案。基于谨慎性考虑,本测算未包含该等业
务未来市场空间。
注 3:银行由于内部垂直管理,系统运行环境较为统一,省级适配改造后,地市、区县级适
配改造工作量相对较小,本测算假定不再单独收费。
    假定上述市场空间中,发行人按照截至 2020 年 12 月各级财政部门的市场覆
盖率取得相应市场份额,即取得 35 个省级、317 个地市级、2,295 个区县级财政
单位支付电子化进一步升级的市场,和该等财政相对应的银行对等部署、信创
背景下的适配改造和配套运维服务市场,则发行人 2021 年至 2023 年市场份额约
为 15.38 亿元1。考虑到剩余区县级财政中仍有部分需实施部署支付电子化,在
前述假设基础上,假定区县级财政单位支付电子化进一步升级和推广下沉市场
占有率达到 2020 年末公司在全国地市级市场覆盖率水平2,则发行人 2021 年至
    综上所述,结合基于假设的整体市场规模的量化预计和发行人历史期占有
的市场份额测算,发行人支付电子化解决方案需求较大,未来业务发展空间仍
然广阔,公司保有竞争优势,市场地位突出,2021 年至 2023 年支付电子化解决
方案的市场份额约为 15.38 亿至 17.50 亿元。
    (2)财政预算管理一体化解决方案业务市场空间分析
    公司财政预算管理一体化解决方案业务,是适应财政信息化建设发展趋势
的新型业务,在财政综合业务管理系统基础上发展而来。根据 2019 年财政预算
  从实际进展来看,陕西省和新疆部分地区率先开展财政预算管理一体化系统建设并对标升级建设支付电
子化系统。2020 年公司在两地对标新政的支付电子化项目部分上线验收,当期已确认收入合计 6,401.32 万
元,该等收入已从发行人市场份额中扣除,下同。
  即参考 2020 年末市场覆盖率取得 317/328*2846≈2751 区县级财政财政单位及该等财政相对应的银行对等
部署、信创背景下的适配改造和配套运维服务市场。
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管理一体化新政规定(主要包括《财政核心业务一体化系统实施方案》、《财政
信息化三年重点规划》、《关于推进财政大数据应用的实施意见》和《财政信息
系统集中化推进工作方案》等四个制度文件)和财政部财政核心业务一体化系统
建设现场会暨全国财政信息化工作会议安排,财政部于 2020 年制定并发布了
《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》(以下简称“业务
规范”和“技术标准”),统一了新一轮财政信息化体系建设的业务规范和技术
标准。
   新业务规范和技术标准下的财政预算管理一体化系统建设,可分为业务系
统开发和推广实施两个阶段,即各省先在省本级财政完成业务系统开发,再向
市县进行推广实施部署。建设模式可分为自建模式和跟随模式两类。其中,自
建模式由各省财政部门自主选择系统开发商,在省本级完成系统开发和实施部
署后,进一步推广至下级财政;跟随模式由各省财政部门直接参照完成试点的
海南或河北实施部署系统,再行推广至下级财政。
   截至目前,新政下首轮财政预算管理一体化建设已基本完成各省开发阶段
的市场招投标。在开发阶段,发行人主要参与自建模式的财政预算管理一体化
系统建设。基于公开项目信息和发行人自身已取得的业务订单统计,截至 2021
年 5 月,全国 31 个省级财政中,采取自建模式的为 17 个,其中发行人参与建设
有 10 个,占比 58.82%;采取自建模式的 17 个省级财政已完成招投标/业务合同
签订的项目金额合计 4.64 亿元,其中发行人中标/签订合同的项目金额 1.04 亿元,
占比 22.29%。
   关于整体财政预算管理一体化市场空间。由于业务规范和技术标准于 2020
年发布,市场上相应的产品与服务尚在发展中,各省财政预算管理一体化系统
建设安排、业务开发范围差异较大。现阶段暂无统一的系统建设和资源投入标
准,不具备整体市场规模量化预测的基础。
   结合上述分析,现基于如下假设就发行人预计能够取得的市场份额进行进
一步预测分析:
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  ①基于截至 2021 年 5 月的建设安排测算:本测算仅基于截至 2021 年 5 月通
过招投标等程序已明确的建设安排测算,具体即发行人参与的、已完成招投标/
合同签订的自建模式省份完成省本级业务系统开发,并进一步推广至地市和区
县级财政单位。不考虑跟随模式省份的推广实施需求;不考虑未来财政预算管
理一体化新的建设内容发展和资源投入需求。
  ②基于财政部门测算:预算管理一体化解决方案主要客户均为财政部门,
下游市场基于财政部门测算,不考虑其他预算单位、各类银行可能的配套投
入。
  ③省本级财政市场:按照目前发行人已取得(即中标或签订业务合同)的
可能的进一步系统拓展功能建设。
  ④地市、区县级财政市场:按照建设安排,在省本级财政完成系统开发和
实施部署后,将进一步推广至下级财政。
  关于客户数量。发行人能够取得的地市、区县级财政市场基于发行人目前
已参与建设的省本级财政测算。参与该省省本级系统建设,即将该省地市、区
县财政单位纳入测算。各级财政单位数量基于行政区划单位统计,行政区划统
计自民政部《2020 年 5 月中华人民共和国县以上行政区划代码》。
  关于收费标准。截至目前,尚无按照 2020 年新的业务规范和技术标准建成
并向市县级财政推广的财政预算管理一体化系统,并无统一的收费标准。考虑
到实施推广的收费通常与工作量相关,同级财政的财政预算管理一体化项目实
施工作相对成熟的支付电子化项目一般较多。基于测算目的,假定地市、区县
级财政的财政预算管理一体化项目收费为同级支付电子化项目基准报价的 2
倍。
  ⑤运维服务:发行人产品及服务销售后,通常会续签专项运维服务合同,
并按原产品及服务销售合同的一定比例确定销售价格。假定上述市场需求均衍
生相应的运维服务,收费水平参考发行人历史收费水平,假定为上述需求收入
的 10%。
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   ⑥未来宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没
有发生上述假设外的重大变化。
   在上述假设下,发行人财政预算管理一体化解决方案能够取得市场份额量
化预计如下:
              项目                   省级        地市级     区县级
各级财政单位数量                                36     328     2,846
发行人已取得业务的省级财政单位/预计能够取得业
务的市县级财政单位数量
发行人已取得省本级开发业务(万元)A                                    10,353
发行人预计能够取得市县级推广业务(万元)B                                 54,746
配套运维服务(万元)C=(A+B)*10%                                  6,510
发行人已取得/预计能够取得的市场份额(万元)
D=A+B+C(注)
注:从实际进展来看,公司 2020 年辽宁省财政核心业务一体化平台建设服务项目已确认收入 1,300 万元,
该等已实现金额已从本项中扣除。
   综上所述,伴随各省加快落实 2019 年财政预算管理一体化新政,公司深度
参与到省级开发项目的竞争中,取得了可观的市场份额。基于截至 2021 年 5 月
财政预算管理一体化建设安排和发行人已取得的省本级开发业务测算,发行人
财政预算管理一体化解决方案业务市场份额约为 7.03 亿元,具有较大的业务空
间。
     (3)预算单位财务服务平台市场空间分析
   发行人预算单位财务服务平台以预算单位财务核算为核心的业务办公系统,
产品最终使用方为各类预算单位。根据财政部门地方预算管理一体化建设进展
情况通报统计,截至 2021 年 4 月,全国共有约 69.90 万个预算单位1。该等预算
单位即为发行人财务服务平台业务的潜在客户。根据发行人业务系统后台数据
库登记的预算单位财务服务平台授权许可数统计,发行人预算单位财务服务平
台已销售超过 8.60 万个预算单位。据此估算发行人的市场占有率约为 12%。
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  结合上述分析,现就发行人预计能够取得的市场份额进行进一步预测分
析。
  发行人预算单位财务服务平台业务市场竞争激烈,参与者较多,一般市场
化采购的不确定性较强。基于谨慎性考虑,且鉴于:
  ①发行人的产品主要在财政部门主导、集中采购部署的预算单位中具备较
强竞争力。
  ②财政预算管理一体化与预算单位财务服务平台在“单位会计核算”业务
上的联系1,且随着预算管理一体化建设推进,全省统一部署单位会计核算的需
求增强。
  发行人基于在新政下首轮财政预算管理一体化建设中已通过中标省级项目
所取得的市场份额予以预测,具体为:
  ①仅预测目前已中标省级财政预算管理一体化业务、且合同中明确发行人
负责单位会计核算/财务服务平台建设部分的省份,具体即辽宁、河南、湖南、
广西四省,不考虑其他省份可能实现的业务销售;
  ②满足条件①的省份,假定伴随预算管理一体化系统的建设与推广,省份
内所有预算单位均采购公司预算单位财务服务平台产品,其中各省预算单位数
量依据截至 2021 年 4 月财政部门地方预算管理一体化建设进展情况通报统计(即
根据该省单位会计核算覆盖单位数量和覆盖率测算该省预算单位数量,与全国
预算单位数量的测算方法相同);
  ③各预算单位采购价格为发行人目前主要产品在典型销售规模的标准报价。
具体为主要产品“预算单位财务服务平台 V2.0”规格“网络版-C6”产品在 100
许可时的标准报价,即 4,500 元/许可。
  在上述假设下,发行人预算单位财务服务平台能够取得市场份额量化预计
如下:
                   项目                      数额
产品和服务/3、预算单位财务服务平台/(2)与预算管理一体化解决方案的区别与联系”。
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合同中明确发行人负责单位会计核算/财务服务平台建设部分的省份数
量(个)
上述省份内预算单位数量(万个)                        12.11
预算单位收费单价(万元)                            0.45
预测可取得的市场份额(万元)                     54,490
  综上所述,在预算单位财务服务平台市场,公司的产品在财政部门主导、
集中采购部署的预算单位中具备竞争力,且已经占据了一定的市场份额。此外,
基于已取得财政预算管理一体化业务及其他假设测算,发行人预计能够取得的
预算单位财务服务平台的市场份额约为 5.45 亿元,具有较大的市场空间。
  (4)主要业务未来发展持续性
  综合上述各项主营业务未来市场空间分析,由于 2019 年财政预算管理一体
化新政策的推动,公司各项业务都迎来了新的市场需求:
  在支付电子化市场,进一步升级和推广下沉、银行配套部署、信创适配改
造等需求较大,公司保有竞争优势,市场地位突出,业务发展空间仍然广阔;
  在财政预算管理一体化市场,伴随各省加快落实 2019 年财政预算管理一体
化新政,公司深度参与到省级开发项目的竞争中,并已取得可观的市场份额,
未来业务发展空间较大;
  在预算单位财务服务平台市场,公司的产品在财政部门主导、集中采购部
署的预算单位中具备竞争力,且已经占据了一定的市场份额。此外,公司依托
在支付电子化和预算管理一体化领域的竞争地位,未来业务发展空间较大。
  综上所述,伴随财政信息化建设的持续投入,在可预见的未来,公司各项
主营业务具备持续发展的空间。
  此外,公司依托在国库集中支付电子化领域的领先地位和支付电子化在财
政信息化建设的引领性,积极将电子化相关技术和解决方案迁移至其他业务领
域。如证照电子化、报销电子化、会计档案电子化、票据电子化和政府采购电
子化等,以期电子化业务的长期可持续发展。
  公司的产品和服务主要包括支付电子化解决方案、财政一体化解决方案、预
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算单位财务服务平台和运维服务等。公司的竞争对手主要为业务与公司相近或类
似的国内软件及信息技术服务供应商。根据公开信息,有关企业具体信息如下:
  (1)北京用友政务软件股份有限公司
  北京用友政务软件有限公司成立于 2003 年,由用友软件集团和财政部财政
科学研究所共同设立。北京用友政务软件有限公司是面向政府部门、事业单位、
非营利组织的业务管理信息化解决方案供应商。
  (2)福建博思软件股份有限公司(300525.SZ)
  公司成立于 1995 年,是一家为政府部门、事业单位、社会团体及社会公众
提供财政信息化管理及互联网相关软件产品及服务的价值成长型高新技术企业。
主营业务为软件产品的开发、销售与服务,是我国非税收入信息化建设的龙头企
业之一,主要服务于财政票据电子化管理、政府非税收入管理信息化及公共缴费
服务领域,为财政票据用票单位、各级财政部门提供财政票据电子化管理及政府
非税收入信息化管理相关的软件产品和服务。
  (3)北京市太极华青信息系统有限公司
  北京市太极华青信息系统有限公司成立于 1998 年,是一家政务数字化产品
提供商和面向公众的数据服务提供商。其主要产品包括:项目云、财务云等业务
云;中央部门云服务、地方政府云服务等领域云;大数据服务、智能运维服务等
智能服务;中央财政信息化、地方财政信息化等软件。
  北京市太极华青信息系统有限公司是一家集提供整体解决方案、计算机应用
软件开发、自主版权软件产品推广应用、计算机系统集成、建筑智能系统工程于
一体的高新技术企业,具有系统集成、涉及国家秘密的系统集成、国家信息安全
服务、智能设计、智能施工、CMMI、ISO9000 等多项资质。
  (4)深圳市龙图软件有限公司
  深圳市龙图软件有限公司成立于 2003 年,是一家自主研发软件产品的高新
技术企业,是财政部指定的金财工程应用支撑平台开发商,专注于财政行业的信
息化建设。其主要产品包括:金财工程支撑应用平台、预算指标管理系统、财政
账务管理系统、财政专户资金管理系统等。
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   (5)北京兴财信息技术有限责任公司
   北京兴财信息技术有限责任公司成立于 1992 年,是财政部信息网络中心投
资兴办的高新技术企业。其主要产品包括:财政行业、行政事业单位、政法行业、
系统集成等解决方案和财政一体化管理信息系统、国库集中支付管理系统、非税
收入征收管理系统等产品。
   (四)公司的竞争优势与劣势
   (1)研发优势
   公司一直重视技术研发工作,不断加大研发投入。报告期内各期,研发费用
分别为 6,642.42 万元、9,958.45 万元和 13,055.95 万元,占收入比重分别为 16.88%、
动力。公司自创立以来,形成了较为丰富的技术成果,截至本招股说明书签署
日,公司拥有发明专利 4 项、外观设计专利 7 项及软件著作权 77 项。
   经过持续的产品研发和业务积累,公司已成为财政信息化领域的代表企业。
作为北京市高新技术企业和中关村高新技术企业,公司曾获得中国企业发展促进
委员会颁发的《政府采购优秀供应商》、《中国信息安全优秀解决方案》、中国
电子信息产业发展研究院颁发的《中国软件和信息服务财政金融领域标杆企业
奖》、《中国软件和信息服务政府财政行业最佳应用奖》、《中国金软件信息安
全领域最具影响力的企业》及《中国金软件金服务信息安全领域最佳产品奖》等。
   (2)人才和团队优势
   公司主要业务是为各级财政部门、金融机构和行政事业单位等客户提供财政
信息化建设相关服务,该行业不仅要求技术人员具有较强的专业技能,还要求技
术人员对客户所处行业有深厚的积累。只有在对客户需求及业务特点深入理解的
基础上,才能设计出契合客户需求的产品和解决方案。
   公司核心团队相对稳定且均有着丰富的行业经验。公司董事长罗攀峰为智慧
金融领域知名技术专家,曾获评“2017 年度广东发明人奖”、“第十九届中国
专利优秀奖”、“广州市 2016 年度杰出产业人才”、“广东省科学技术二等奖”
等荣誉;公司核心技术人员中,曾纪才自九十年代即开始在北大方正技术研究院
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从事计算机技术研究开发工作,曾在中国电子信息产业发展研究院主办的 2014
年中国软件大会上获得“政府财政领域贡献人物”荣誉称号,其长期担任公司研
发中心总工程师职务,主持或参与了公司多项已授权或正在申请的专利研究;朱
支群有超过二十年财政信息化建设从业经历,参与多个重点项目开发,在支付电
子化、财政预算管理一体化等领域均有创新应用成果,并参与制订财政部应用支
撑平台 1.0 技术标准。
  公司在实施服务体系中,约 20%的人员为拥有 10 年及以上行业经验的资深
专家,40%左右的人员为拥有 5 年至 10 年行业经验的骨干人员。实施人员中拥
有项目管理类认证证书的近 11%,拥有信息安全类认证证书的近 3%。
  (3)深耕行业的综合服务优势
  公司自成立以来,深耕财政信息化建设领域,形成对财政系统、财政业务流
程与环节的深刻理解。在深耕行业基础上,公司建立了全方位的服务支持体系,
以客户服务跟踪、客户关系管理、决策支持分析机制为主导,依托公司总部建立
的客服中心服务平台,能够面向用户提供电话咨询指导、远程协助服务、现场解
决问题等分级服务保障,具备高效、及时的服务响应能力。同时,公司在全国范
围内有超过 60 家技术服务商,公司能够及时地响应客户需求,并对客户提供综
合的全方位服务。
  (4)客户优势
  财政信息化产品与客户的日常工作密不可分,产品的稳定性、可靠性及效率
等因素都影响着客户的日常运营。客户在确定其产品供应商时会对供应商的品牌、
资质、技术实力和行业经验等综合实力进行严格考核。因此,一旦双方合作关系
确定之后,能够保持长期稳定,客户黏性较高。报告期内,公司的主要客户有各
级财政部门、各级人民银行、工农中建交等商业银行与预算单位等,积累了一大
批优质的客户资源。
  (1)资产及人员规模较小
  与已上市的同行业公司相比,公司资产规模相对较小。公司规模和技术人员
数量在一定程度上制约了公司业务的发展。公司迫切需要加大技术和人才的引进,
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扩大业务规模,提高企业的抗风险能力,适应市场快速发展的需要。
   (2)进一步发展的资金有限
   现阶段公司的融资渠道有限。目前尽管公司现金流良好,财务结构健康,但
随着业务规模的不断扩大,日常经营活动对公司流动资金的需求日益增强,致使
公司缺乏部分研发项目产业化和大规模业务网络建设的经济实力,公司进一步发
展受到资金瓶颈的限制,导致公司日常经营行为偏于保守和谨慎。资金不足问题
已经成为制约公司进一步发展和规模化经营的因素。
   (3)高端人才缺乏
   虽然公司目前研发力量充足、研发团队稳定,但在业务规模不断扩大、客户
及产品不断扩充的同时,公司面临扩充现有人才队伍以及引进新的高端人才的双
重任务。因此,未来能否及时培养、引进相应的专业人才将对公司的发展产生一
定程度的影响。公司一方面需要不断完善内部人才培养机制,通过内部培养来满
足对高端人才的需求,另一方面需要加大外部人才的引进力度,快速扩充高端人
才的储备。
   (五)公司上述情况在最近三年的变化情况及未来可预见的变化趋势
   报告期内,公司主营业务情况和行业发展情况、竞争格局未发生重大变化。
最近三年,公司营业收入分别为 39,347.62 万元、58,719.51 万元和 73,819.86 万
元,复合增长率为 36.97%;发行人归属于母公司净利润分别为 7,115.64 万元、
   尽管发行人业务规模成长速度较快,但鉴于软件和信息技术服务业整体的高
速增长和财政信息化领域市场规模的持续扩张,未来一定期间上述业务发展态势
预计仍具备持续性。预计随着未来募集资金投资项目的实施,发行人在技术储备、
产品升级及新产品研发上将进一步提升,增强核心竞争力,提升抗风险能力,为
公司未来可持续发展奠定良好基础。
   (六)公司与上下游之间的关系
   (1)软件及硬件供应商
   公司在经营中会涉及少量的物资采购,主要是软件开发过程中所需的开发软
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件、工具软件等辅助类软件产品以及项目实施过程中所需的消息中间件、服务器、
加密锁等硬件产品。这类产品的供应商数量较多,公司选择信誉高、价格合理的
供应商,并与供应商保持稳定的合作关系。
  (2)技术服务商
  公司技术服务的采购模式详见本招股说明书―第六节 业务和技术/一、公司
的主营业务、主要产品和服务的情况/(五)主要经营模式、关键影响因素及未
来变化趋势‖。技术服务商所提供技术服务市场供给充足,经公司技术培训后可
以满足公司的需求,公司在与技术服务商合作中处于主导地位,具有较强的议价
能力。
  公司是全国性的财政信息化建设服务商,基于国库支付电子化相关技术、立
足财政信息化建设,向客户提供服务。目前,公司下游客户主要为各级财政部门、
以银行为代表的金融机构和行政事业单位。
  通常客户在选择供应商时会谨慎考虑公司的资质、研发能力、运维能力等因
素;且在合作意向达成后,客户黏性较高。公司在业务发展过程中,与下游客户
建立了良好的业务关系。
  (1)下游客户关系及其购买公司产品及服务的驱动因素
  公司主要业务围绕财政信息化建设开展。财政信息化的发展,为财政发挥国
家治理的基础和重要支柱作用提供强有力的保障,是推动现代财政制度建立、助
力财政治理能力提升必然需要,在可预见的未来存在持续发展动力。由于财政信
息化建设的政策发布、标准制定、推广进度等均由财政部门主导,因而在公司下
游客户中财政部门居于核心位置。
  公司下游主要客户采购公司产品与服务的主要驱动因素如下:
  业务类型       财政部门客户             银行客户   行政事业单位客户
                          代理财政部门国库集
            实现国库集中支付电     中支付业务,取得代    满足财政部门国库集
支付电子化解决方案
             子化管理的目的      理业务手续费收入和     中支付管理要求
                           资金沉淀收益
            推进财政预算管理一
财政预算管理一体化                              满足财政部门预算管
            体化建设,进一步提           不适用
  解决方案                                  理一体化要求
            升财政预算管理现代
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               化水平
            集中采购、统一部署
预算单位财务服务平                            满足自身财务管理和
            预算单位财务管理系          不适用
    台                                 业务办公需要
                统
  主要客户间关系方面。由于财政部门主导性,国库集中支付电子化、财政预
算管理一体化和集中采购、统一部署的预算单位财务服务平台,通常由财政部门
客户制定标准、牵头选定产品和服务供应商,银行客户和行政事业单位客户配套
部署、采购相应产品和服务;预算单位自行使用的预算单位财务服务平台由其自
主决策采购。
  主要客户内部关系方面。由于系统的一致性和连通性,通常上级财政部门、
上级银行、上级单位选定供应商后,下级财政部门、下级银行、下级单位跟随部
署、采购相应产品和服务。
  (2)财政部门管理国库集中支付业务代理银行的情况
  根据《财政部 中国人民银行关于印发〈中央财政国库集中收付代理银行管
理办法〉的通知》(财库[2013]204 号)、《中国人民银行关于明确地方国库集中
收付代理银行资格认定有关事项的通知》(银发[2009]385 号)和各地方分别制
定的国库集中收付代理银行管理制度等文件要求,国库集中收付支付代理银行的
管理制度一般如下(各地方根据自身实际情况,可能有部分差异化安排):
的选择、评价和退出等工作;
理本级财政国库集中收付业务的资格进行认定;
财政国库集中收付业务资格的商业银行范围内,根据政府采购有关规定,以招投
标等方式确定本级国库集中收付业务代理银行;
素主要包括投标商业银行的资产质量、经营效益、偿付能力、服务水平、信息系
统、网点分布、风险控制等。
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签订代理本级财政国库集中收付业务的、一定期限的委托代理协议,委托代理协
议的有效期通常不超过 5 年。
签订本级国库集中收付业务的资金清算协议,资金清算协议有效期与委托代理协
议有效期一致。
得代理国库集中收付业务资格认定或者未再次中标,不再签订委托代理协议和支
付清算协议的,应当在协议期满一定期限内(如中央财政为 3 个月、湖南省本级
财政为 60 日)办理完委托代理期间发生的应尽未尽委托代理事项,并做好其他
相关后续工作。
  根据上述相关制度的规定,各级财政部门牵头负责国库集中收付业务代理银
行的选择、评价和退出工作,基于人民银行的资格认定,通过招投标选定代理银
行,代理银行名单存在定期调整机制,进入和退出由财政部门主导。由于涉及财
政资金的事项和预算单位的数量众多,根据各地区财政部门的管理实践和对于代
理银行的招标公告,普遍存在同一地区包含多家代理银行的情形。某一笔支付业
务的具体代理银行,为进行支付的账户开户行,如工资统发一般通过代理银行开
设的财政部门零余额账户进行,则其业务代理银行即为财政部门零余额账户所在
代理银行。账户可以是财政部门零余额账户、预算单位零余额账户或特设专户等。
通常财政部门零余额账户、特设专户由财政部门选择开户银行,预算单位零余额
账户由预算单位选择开户银行。
  三、发行人销售情况和主要客户
  (一)发行人报告期内主要产品或服务的规模、销售收入
  公司报告期内按主要产品和服务分类的销售明细如下:
                                                        单位:万元、%
       项目
                    金额         比例      金额        比例      金额        比例
   支付电子化解决方案       53,699.16   72.74 41,655.65   70.94 26,083.37   66.29
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 财政预算管理一体化解决方案               5,114.46     6.93     4,665.37     7.95     2,356.38     5.99
   预算单位财务服务平台                1,774.28     2.40     3,749.82     6.39     4,591.35    11.67
        运维服务               12,246.46     16.59     7,904.10    13.46     5,752.13    14.62
         其他                    985.49     1.33      744.58      1.27       564.39     1.43
         合计                73,819.86 100.00 58,719.51 100.00 39,347.62 100.00
  报告期内,公司支付电子化解决方案收入分别为 26,083.37 万元、41,655.65
万元和 53,699.16 万元,占当期营业收入的比重为 66.29%、70.94%和 72.74%,
系公司主要收入来源。主要是由于随着国内国库支付电子化业务的逐步、逐级推
广,公司支付电子化解决方案项目数量逐年增加,使得该项业务收入逐年提高。
  同时,随着公司多业务产品的全面推进,财政预算管理一体化解决方案、预
算单位财务服务平台和运维服务等业务产品的收入规模亦有所增加。
  报告期内公司按地区划分的销售明细如下:
                                                                          单位:万元、%
 地区划分
              金额          占比            金额          占比            金额                占比
 中南地区         27,226.68    36.88      18,635.22       31.74       14,950.42          38.00
 华北地区         10,641.52    14.42        5,665.54        9.65           7,142.90      18.15
 华东地区         15,499.14    21.00      12,346.00       21.03            8,441.17      21.45
 西南地区          8,810.58    11.94        7,472.74      12.73            4,700.42      11.95
 东北地区          6,958.74     9.43        4,877.57        8.31           2,083.31       5.29
 西北地区          4,683.20     6.34        9,722.45      16.56            2,029.40       5.16
  合计          73,819.86   100.00      58,719.51      100.00       39,347.62         100.00
  公司在全国范围内销售产品与服务,伴随各地财政信息化建设相关进展和投
入的不同,不同地区销售占比有所波动。其中,西北地区 2020 年收入 9,722.45
万元,同比增长较快,占同期销售比例 16.56%,主要系陕西省支付电子化业务
对标 2019 年财政信息化新政升级并推广,由原来的省本级扩展到各级单位,收
入大幅增加所致;中南地区 2019 年收入 14,950.42 万元,占同期销售比例 38.00%,
主要系区内各省财政信息化建设配合 2019 年财政信息化新政要求投入加大,公
司业务拓展迅速所致。2021 年华北地区收入 10,641.52 万元,占同期销售比例达
到 14.42%,主要系当期山西省收入增加较多所致。
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     (1)不同销售模式收入、占比与毛利率情况
     报告期内,公司销售模式存在直销模式和经销模式两种模式。
     其中,直销模式指公司与终端客户直接签订产品及服务的销售合同。公司支
付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案主要采用直销模式,预算单位
财务服务平台部分采用直销模式。经销模式指公司的经销商将产品销售给终端用
户,并向公司订货且支付订货款,经销商与终端用户签订销售合同,并由经销商
为终端用户提供产品的实施及技术服务。
     报告期内各期,不同销售模式的销售明细如下:
                                                                            单位:万元、%
销售          2021 年度                      2020 年度                       2019 年度
模式    金额          占比       毛利率      金额        占比        毛利率      金额         占比      毛利率
直销    73,736.71    99.89    54.65 57,776.64     98.39    56.69 37,669.69    95.74    56.46
经销       83.15      0.11   100.00    942.87      1.61    99.02   1,677.93    4.26    97.97
合计    73,819.86   100.00    54.70 58,719.51 100.00       57.37 39,347.62 100.00      58.23
注:运维服务均在客户现场实施,纳入直销模式统计。
     收入方面,各期直销模式收入占比均超过 95%,是主要销售模式,原因系公
司主要产品与服务的定制性较强,直销模式有利于公司更好掌握并及时响应客户
需求、为客户提供更加针对性的产品和服务。经销模式收入占比较小,采用此销
售模式主要是预算单位财务服务平台,原因系该类产品标准化程度比较高,其安
装联调的实施服务也相对流程化。报告期内 2019 年经销收入金额和占比相对较
高,主要原因系 2019 年 1 月 1 日起施行的《政府会计制度——行政事业单位会
计科目和报表》(以下简称“新政府会计制度”)增加了预算单位的财务服务平
台采购需求。
     毛利率方面,直销模式各期毛利率基本稳定,经销模式毛利率维持在较高
水平,均高于直销模式,系通过经销模式销售的预算单位财务服务平台产品化
程度高,软件的研发成本在研发时已计入当期费用,软件产品交付的成本较低,
且主要由经销商提供安装联调等实施服务,营业成本仅有少量自身人工成本投
入,进而毛利率较高。
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     软件和信息技术服务业中,由经销商提供主要实施服务的,经销模式毛利
率高于直销模式较为常见,发行人经销毛利率高于直销模式符合行业惯例。
     经销模式毛利率更高仍然采用直销模式为主的销售模式的原因主要如下:
     ①多数业务不具备采用经销模式的产品基础
     报告期内,除少量偶发的经销外,发行人采用经销模式的全部为预算单位
财务服务平台,整体而言,支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方
案及部分预算单位财务服务平台由于涉及较多定制化开发和服务,不具备采用
经销模式的业务基础。
     ②直销有助于掌握一线客户需求,维持公司产品优势
     公司预算单位财务服务平台业务亦以直销模式为主导,系该业务开展主要
依靠公司产品优势,直销模式有助于公司掌握一线客户需求,及时跟进市场变
化,开发更为优质的产品以维持公司的产品优势和竞争力。
     ③部分地区集中部署,直销模式具备便利性
     公司预算单位财务服务平台产品面向预算单位客户,而预算单位财政资金
使用方面受财政部门监管,因而存在财政部门集中采购、统一部署的情形。基
于支付电子化解决方案业务和财政预算管理一体化业务,公司已与各地财政部
门建立良好业务合作关系,便于直销推广预算单位财务服务平台产品。
     综上所述,公司经销模式毛利率更高仍然采用直销模式为主的销售模式具
有合理性。
     报告期内各期,发行人预算单位财务服务平台业务按照销售模式划分的收
入及毛利率情况如下:
                                                                        单位:万元、%
销售         2021 年度                     2020 年度                     2019 年度
模式    金额       占比       毛利率      金额         占比      毛利率      金额         占比      毛利率
直销 1,698.72     95.74    61.26   2,806.94   74.86    62.06   2,913.42   63.45    59.03
经销     75.56     4.26   100.00    942.87    25.14    99.02   1,677.93   36.55    97.97
合计 1,774.28    100.00    62.91   3,749.82 100.00     71.35   4,591.35 100.00     73.26
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注:运维服务均在客户现场实施,纳入直销模式统计。
  如上表所示,从收入占比分析,报告期内预算单位财务服务平台以直销模
式为主,各期销售占比过半,且占比持续提升。发行人在预算单位财务服务平台
业务的领域的竞争优势主要源自支付电子化领域的业务积累,在财政部门主导、
集中采购部署的预算单位财务服务平台具备较强竞争力,因此该项业务主要依
靠产品优势销售推广,直销是主要销售模式。
  从毛利率水平分析,报告期内预算单位财务服务平台直销模式、经销模式毛
利率较为稳定,经销模式毛利率水平各期均高于直销模式,主要系经销模式无需
公司提供安装联调等服务所致。
  综上,报告期内直销、经销模式的销售收入及毛利率及其变动情况具备合
理性。
  (2)经销商新增和退出情况
                                                                      单位:家
          经销商     持续合作经销商                         经销商新增和退出情况
 报告期
           数量    数量        数量占比 金额占比 新增数量 金额占比 退出数量 金额占比
注 1:本表各期经销商数量以当期有经销收入为基础统计。
注 2:持续合作的经销商指报告期内至少任意两个会计期间均有经销收入的经销商。
注 3:新增经销商金额占比指新增当年的经销收入与公司当年总经销收入的比值;退出经销
商金额占比指退出上一年度的经销收入与公司上一年度总经销收入的比值。
期大幅增加。2020 年、2021 年,受 2019 年财政预算管理一体化新政影响,各地
财政业务系统建设升级,客户有待系统升级后采购适配的预算单位财务服务平
台,当期业务规模减小,有经销收入的经销商数量有所减少。具体分析如下:
  发行人预算单位财务服务平台业务竞争优势主要源自支付电子化领域的业
务积累,主要依靠产品优势销售推广,业务在报告期内各期的直销模式销售收
入均大于经销模式,直销是主要销售模式。在此基础上,由于产品标准化程度
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较高,公司通过经销模式销售,但并不依赖经销体系,经销商可根据其自身订
单获得情况向发行人采购,以各期经销发生额统计的进入退出相对常见。
  报告期内,公司预算单位财务服务平台业务收入与经销商数量情况如下:
       项目          2021 年度          2020 年度        2019 年度
预算单位财务服务平台当期销售
收入(万元)(注)
其中:直销收入(万元)            1,698.72        2,806.94        2,913.42
   经销收入(万元)              75.56          942.87         1,677.93
经销商数量(家)                       11             34             38
注:除少量偶发的经销外,发行人采用经销模式的全部为预算单位财务服务平台。
  如上表所示,报告期各期,公司预算单位财务服务平台业务均主要依靠直
销模式实现收入。2019 年经销商数量大幅增加,主要系新政府会计制度施行背
景下,预算单位财务服务平台业务需求增加,业务大规模扩张,直销、经销收
入均大幅增长,带动经销商数量的增加。2020 年、2021 年业务规模下降,经销
收入、经销商数量相应下降。综合而言,经销商数量变动主要由业务发展带动。
  此外,根据是否仅作为公司的经销商,经销商可分为“专职经销商”(仅作
为公司经销商)和“兼职经销商”(除作为经销商外同时作为公司的技术服务商)。
兼职经销商主要系部分技术服务商除为公司提供技术服务外,鉴于客户群体和
业务资源的共性,同时作为公司的经销商销售公司产品。
  报告期内,按照专职经销商、兼职经销商分析经销收入情况如下:
      项目           2021 年度          2020 年度        2019 年度
经销商数量(家)                       11             34             38
其中:专职经销商(家)                    7              21             21
   兼职经销商(家)                    4              13             17
持续合作的兼职经销商数量
(家)(注)
兼职经销商销售收入占经销收
入的比例
注:持续合作的兼职经销商数量,指报告期内至少任意两个会计期间均与发行人有业务往来
(提供技术服务或产生经销收入)的经销商。
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  如上表所示,报告期内,公司多数经销收入的经销商同时为公司技术服务
商,公司与该等兼职经销商存在持续合作关系(同时考虑经销和技术服务采购),
公司经销体系整体较为稳定,经销商数量波动不涉及必要性,具备合理性,符
合发行人的业务发展情况和业务模式特征。
  报告期内,公司收入存在季节性,公司收入季节性系主要客户为各级财政部
门、金融机构和行政事业单位,受到整体工作进度习惯安排的影响,该类客户通
常遵循预算管理制度,在下半年制定次年年度预算和投资计划,审批通常在次年
上半年,采购招标则安排在次年的年中或下半年,采购资金的支付也主要集中在
第四季度。因此公司大部分营业收入和营业利润都在下半年或者第四季度实现。
  (1)报告期各期各季度的主要财务数据
  报告期各期各季度的营业利润、归属于母公司的净利润以及扣除非经常性
损益后归属于母公司净利润情况如下:
                                                单位:万元
       期间          营业利润         归母净利润        扣非后归母净利润
            一季度     -1,002.62      -777.67        -778.83
            二季度      6,630.57     5,940.84       5,721.56
            三季度      3,695.44     3,420.36       3,439.97
            四季度      7,564.42     7,021.76       6,549.60
            一季度        13.19        78.91          48.66
            二季度      4,432.08     3,776.60       4,386.65
            三季度      3,541.14     3,005.69       2,935.50
            四季度      5,797.13     5,603.46       5,518.99
            一季度       114.96       111.23            7.32
            二季度      4,799.41     4,343.76       4,256.40
            三季度      3,337.32     2,896.04       2,769.47
            四季度      -455.96       -235.40        -686.11
注:上表分季度财务数据未经审计。
  如上表所示,报告期各期各季度的营业利润、归母净利润、扣非后归母净
利润存在一定波动,主要系发行人费用在各季度间分布相对均匀,而收入、成
本存在一定的季节性波动所致。由于收入存在季节性,发行人的利润主要在下
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半年和四季度实现。其中,2019 年四季度各利润指标为负,主要系当年受财政
信息化建设新政影响,项目的完工与验收有所延迟,四季度收入占比较低所致,
详见下方“(2)报告期各期第四季度营业收入占比的分析”。
  (2)报告期各期第四季度营业收入占比的分析
  公司收入季度分布情况与同行业可比上市公司比较如下:
                                   收入占比
  公司      季度
         一季度            13.59%          12.77%        14.72%
         二季度            21.98%          21.84%        24.22%
 用友网络
         三季度            19.66%          19.58%        19.93%
         四季度            44.77%          45.81%        41.14%
         一季度            18.30%           6.34%         9.14%
         二季度            34.54%          14.57%        15.27%
 博思软件
         三季度            47.16%          22.18%        19.17%
         四季度            未披露             56.91%        56.42%
         一季度            10.64%          10.32%        14.44%
         二季度            18.49%          13.03%        17.88%
 数字认证
         三季度            20.17%          24.06%        18.53%
         四季度            50.69%          52.59%        49.14%
         一季度            25.41%          11.28%        15.78%
         二季度            36.10%          13.83%        13.88%
 格尔软件
         三季度            38.49%          14.42%        11.22%
         四季度            未披露             60.47%        59.12%
         一季度            16.31%           5.50%         3.97%
         二季度            49.61%          24.96%        28.27%
 吉大正元
         三季度            34.08%          15.97%        16.30%
         四季度            未披露             53.58%        51.45%
         一季度            未披露              9.24%        11.61%
         二季度            未披露             17.65%        19.90%
  平均
         三季度            未披露             19.24%        17.03%
         四季度            未披露             53.87%        51.45%
 中科江南    一季度             7.95%           6.96%        12.77%
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         二季度         32.58%     31.35%      32.41%
         三季度         23.11%     27.63%      36.18%
         四季度         36.36%     34.06%      18.64%
注:同行业未披露年报的,2021 年收入分布占比为该季度收入占前三季度收入的比例。
  如上表所示,同行业公司普遍存在收入季节性,下半年和四季度的收入占比
相对较高。
因素影响。其中:
是财政信息化建设新政实施的重要年度,公司项目的完工与验收有所延迟。当
年内,财政部就财政业务系统建设工作,先后印发了《财政信息化三年重点规
划》、《财政核心业务一体化系统实施方案》、《财政信息系统集中化推进工作
方案》和《关于推进财政大数据应用的实施意见》等 4 个重要政策文件,并在
息化工作会议,对财政核心业务一体化系统建设相关工作进行了部署,并按照
工作部署要求,研究制定并于次年颁布《预算管理一体化规范》、《预算管理一
体化系统技术标准》。在新政频出的 2019 年,为确保相关业务系统与新政要求
相匹配,顺利完成业务过度与衔接,公司部分客户延迟了项目的完工与验收,
导致当年四季度营业收入占比相对较低。
  上述政策引致客户延迟项目的完工与验收,直接作用于公司主要收入来源的
支付电子化业务。系公司支付电子化系统主要用于实现国库集中支付业务电子化
管理,国库集中支付业务属于 2019 年《财政核心业务一体化系统实施方案》中
核心业务范围,预算管理一体化新政带动了支付电子化系统建设要求相应升级,
导致部分客户延迟了当期支付电子化项目的完工与验收。2019 年至 2021 年,公
司支付电子化业务四季度收入占比分别为 15.35%、32.76%和 36.95%。2019 年四
季度支付电子化解决方案业务占年度收入的比例相对较低。支付电子化解决方案
业务作为公司主要收入来源,2019 年度收入占比为 66.29%,该业务的收入季节
性直接导致了 2019 年度的收入季节性。
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  随着新政要求逐步落地以及 2020 年一季度以后国内新冠疫情相对缓和,该
等项目多于 2020 年上半年完成验收,带动 2020 年上半年收入占比增加。
节性情况已恢复至合理水平。
  综上,公司报告期各期第四季度营业收入占比存在一定波动,且 2019 年第
四季度占比较小,主要系受 2019 年财政信息化建设新政实施等外部因素影响,
具备合理性。
  (3)与同行业收入季节性差异的分析
       公司名称               2020 年度             2019 年度
        用友网络                        45.81%              41.14%
        博思软件                        56.91%              56.42%
        数字认证                        52.59%              49.14%
        格尔软件                        60.47%              59.12%
        吉大正元                        53.58%              51.45%
       可比公司平均                       53.87%              51.45%
       中科江南                         34.06%              18.64%
  中科江南与可比均值差异                       -19.81%             -32.81%
  如上表所示,2019 年至 2020 年,同行业可比公司四季度收入占比均值分别
为 51.45%和 53.87%,整体占比较高。公司四季度收入占比存在较大波动,与同
行业可比公司收入季节性波动存在差异的具体原因如下:
公司名称                 收入季节性的差异及原因
       旗下子公司北京用友政务软件股份有限公司系公司同行业竞争对手,但用友政
用友网络   务在其体系内收入占比较小(2019 年用友政务收入占用友网络 11.63%),2019
       年至 2020 年用友网络整体四季度收入占比较为稳定
       博思软件主要聚焦于财政票据、政府非税收入及其延伸业务领域、财政财务领
       域和公共采购领域三大领域。2019 年财政信息化新政主要侧重财政核心业务一
       体化系统建设,根据《财政核心业务一体化系统实施方案》,核心业务具体包
博思软件
       括预算编制、预算执行、决算管理等,博思软件的多数业务不属于前述业务范
       围,因此受 2019 年财政信息化新政影响相对较小。综合而言,博思软件 2019
       年至 2020 年四季度收入占比较为稳定。
       信息安全解决方案提供商,主要客户包括政府、金融机构和行政事业单位,业
数字认证   务中与财政信息化相关收入比例相对较少,受 2019 年财政信息化新政影响相对
       较小,2019 年至 2020 年四季度收入占比较为稳定。
北京中科江南信息技术股份有限公司                        招股说明书
       信息安全解决方案提供商,主要客户包括政府、金融机构和行政事业单位,业
格尔软件   务中与财政信息化相关收入比例相对较少,受 2019 年财政信息化新政影响相对
       较小,2019 年至 2020 年四季度收入占比较为稳定。
       信息安全解决方案提供商,主要客户包括政府、金融机构和行政事业单位,业
吉大正元   务中与财政信息化相关收入比例相对较少,受 2019 年财政信息化新政影响相对
       较小,2019 年至 2020 年四季度收入占比较为稳定。
  如上分析,公司与同行业收入季节性存在差异,系公司主要从事财政信息
化业务,是国库集中支付电子化细分领域的领先企业,国库集中支付业务属于
导致公司主要收入来源的支付电子化业务受 2019 年财政核心业务一体化系统建
设新政等外部偶发因素影响较大,收入季节性有所波动。同行业可比公司大多不
涉及国库集中支付电子化领域或相对收入占比较小,受 2019 年新政影响相对较
小,故整体收入季节性相对稳定。上述外部政策变动系偶发因素。公司 2019 年
受政策影响延期项目多于 2020 年上半年完成验收,带动 2020 年上半年收入占比
增加,2020 年度下半年和四季度收入季节性已恢复至合理水平。
  综上,报告期内,公司存在收入季节性,该等情况与公司所处行业、业务
模式和客户需求相匹配。公司与同行业收入季节性存在差异,系发行人主要从
事财政信息化业务,是国库集中支付电子化细分领域的领先企业,受 2019 年财
政信息化建设新政实施等外部偶发因素影响较大,收入季节性有所波动。不考
虑该等外部偶发因素影响,公司收入季节性与同行业公司不存在较大差异。
  公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,主要按照或参照
政府采购要求,通过招投标等方式,确认最终合同条款和交易价格。
  公司业务由支付电子化解决方案、财政预算管理一体化解决方案、预算单位
财务服务平台和运维服务等构成。实际业务开展过程中,基于客户不同需求,合
同约定提供产品和服务通常为上述内容的一定组合,合同交易价格为组合报价。
  公司主要采用“基准定价+定制开发因素+市场因素”的方法确定销售价格,
最终均通过招投标或商业谈判等程序确定销售价格。具体情况如下:
  (1)支付电子化解决方案
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  对于支付电子化解决方案,一方面,对于由电子凭证库系统、电子印章系
统、银行柜面支付系统和自主柜面支付系统构成的成熟支付电子化解决方案,
公司已制定了基于客户类别(财政部门、人民银行、代理银行)、部署行政级别
(全国集中部署、省级部署、市级部署、区县级部署、乡镇级部署)的标准定价
体系,具体参与客户招标或采购谈判时,根据产品定制开发因素和业务地区经
济水平、客户性质等市场因素确定实际报价;另一方面,对于因不同客户业务
内容、使用需求、原有电子化系统和基础软硬件环境等的差异,涉及较多定制
化开发的新产品及服务,如电子凭证备份、电子凭证归集、电子文档柜等,则
基于预计项目时长、服务人员数量、技术开发难度等因素公司内部测算后进行
报价。
  (2)预算管理一体化解决方案
  对于财政预算管理一体化解决方案,该业务是适应财政信息化建设发展趋
势的新型业务,在财政综合业务管理系统基础上发展而来。财政部于 2020 年首
次发布了《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》,统一了
新一轮财政信息化体系建设的业务规范和技术标准,市场上相应的产品与服务
尚在发展中。财政预算管理一体化系统作为财政部门开展预算管理的综合办公
业务系统,不同级别、不同地区的财政客户业务内容和使用需求较为多样化。
由于不同客户业务内容、使用需求、原有财政业务系统和基础软硬件环境的差
异,产品定制化程度高,技术开发的比重高,标准化程度较低,通常根据预计
项目时长、服务人员数量、技术开发难度等因素进行单独报价。
  (3)预算单位财务服务平台
  对于预算单位财务服务平台,该业务已形成成熟产品,产品标准化程度高。
公司已建立各标准产品和定制可选功能模块基准定价体系,具体参与客户招标
或采购谈判时,根据实施交付工作量、业务地区经济水平等确定实际报价。此
外,对于经销渠道的销售,公司基于基准定价,参考经销商经销规模等因素给
予其一定折扣。
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  公司支付电子化解决方案、预算管理一体化解决方案、预算单位财务服务
平台业务不同项目、不同客户均按照上述规则定价,定价依据不存在显著差
异。
     (4)运维服务
  对于运维服务,公司均依据提供服务的期限和预计的人力资源投入定价,
具体定价机制上,通常按原产品及服务销售合同的一定比例确定销售价格。
  报告期内各期,公司存在第三方回款的情形,系公司主要客户为各级财政部
门、金融机构和行政事业单位,该等客户存在合同签约主体与付款单位不一致的
情形,主要类型如下:
付部门(国库收付中心、支付中心等)或具体项目所在财政单位等作为付款单位;
门支付部门(财务核算中心、资金清算中心等)或具体项目所在分支机构等作为
付款单位;
行政主管部门等作为付款单位。
  报告期内,公司第三方回款金额与占当期营业收入比例的情况如下:
                                                                       单位:万元
         项目                  2021 年度             2020 年度             2019 年度
第三方回款金额                          20,233.81          16,582.15              10,146.14
营业收入                             71,939.86          58,719.51              39,347.62
第三方回款占当期营业收入比例                      28.13%            28.24%                 25.79%
  报告期内各期第三方回款按照客户类别划分的情况如下:
                                                                       单位:万元
  客户类别
               金额          占比         金额          占比            金额          占比
  财政部门          5,391.38   26.65%     3,754.97    22.64%         529.81       5.22%
 银行类客户         13,619.86   67.31%    11,811.49    71.23%        9,592.38     94.54%
 行政事业单位         1,220.05    6.03%     1,015.68      6.13%         20.15       0.20%
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     其他               2.52     0.01%           -            -        3.80      0.04%
     合计          20,233.81   100.00%   16,582.15    100.00%     10,146.14    100.00%
     如上表所示,第三方回款主要为财政部门和银行客户,与发行人主要客户
类型相符。
     (1)银行类客户大额第三方回款的合理性
     银行类客户存在大额第三方回款,主要系基于银行的内部管理体系,上级银
行签约并由具体项目所在分支机构付款、项目所在分支机构签约并由上级银行统
一付款两类情形较为常见所致,具有合理性。
     报告期内,单次回款金额在 100 万元以上大额第三方回款具体情况如下:
                                            第三方付款
序号        合同甲方               付款方名称                              第三方付款原因
                                            金额(万元)
                                                          银行总行作为签约主体,
                        东莞银行股份有限公
                          司东莞分行
                                                          作为付款单位
                                                          财政部门客户,根据其内
                                                          款单位
                                                          银行总行作为签约主体,
                        辽沈银行股份有限公
                          司辽阳分行
                                                          作为付款单位
   兴业银行股份有限公司           兴业银行股份有限公                         银行作为签约主体,由其
      昆明分行                  司                             上级银行作为付款单位
   中国建设银行股份有限           中国建设银行股份有                         银行作为签约主体,由其
    公司中山市分行              限公司广东省分行                         上级银行作为付款单位
   兴业银行股份有限公司           兴业银行股份有限公                         银行作为签约主体,由其
      广州分行                  司                             上级银行作为付款单位
   中国建设银行股份有限           中国建设银行股份有                         银行作为签约主体,由其
    公司湛江市分行              限公司广东省分行                         上级银行作为付款单位
   中国建设银行股份有限           中国建设银行股份有                         银行作为签约主体,由其
    公司株洲市分行              限公司湖南省分行                         上级银行作为付款单位
   中国建设银行股份有限           中国建设银行股份有                         银行作为签约主体,由其
     公司晋中分行              限公司山西省分行                         上级银行作为付款单位
   中国建设银行股份有限           中国建设银行股份有                         银行作为签约主体,由其
    公司沈阳皇姑支行             限公司辽宁省分行                         上级银行作为付款单位
   中国民生银行股份有限           中国民生银行股份有                         银行作为签约主体,由其
     公司南昌分行                限公司                            上级银行作为付款单位
     中国建设银行股份有限 中国建设银行股份有                                   银行作为签约主体,由其
       公司烟台分行    限公司山东省分行                                   上级银行作为付款单位
北京中科江南信息技术股份有限公司                                招股说明书
                                     农业银行由省行统签支
    中国农业银行股份有限 中国农业银行股份有             付电子化系统框架采购
     公司云南省分行    限公司昆明分行              协议,并由具体安装实施
                                     的分支机构付款
                                     农业银行由省行统签支
    中国农业银行股份有限 中国农业银行大理分             付电子化系统框架采购
     公司云南省分行     行(云南)               协议,并由具体安装实施
                                     的分支机构付款
                                     农业银行由省行统签支
               中国农业银行股份有
    中国农业银行股份有限                       付电子化系统框架采购
     公司云南省分行                         协议,并由具体安装实施
                   南)
                                     的分支机构付款
                                     农业银行由省行统签支
               中国农业银行股份有
    中国农业银行股份有限                       付电子化系统框架采购
     公司云南省分行                         协议,并由具体安装实施
                   南)
                                     的分支机构付款
                                     行政事业单位客户,由当
    襄阳市人民代表大会常 襄阳市财政局直接支
     务委员会办公室   付专用帐户(湖北)
                                     位
                                     农业银行由省行统签支
    中国农业银行股份有限 中国农业银行普洱分             付电子化系统框架采购
     公司云南省分行     行(云南)               协议,并由具体安装实施
                                     的分支机构付款
    中国建设银行股份有限 中国建设银行山东省             银行作为签约主体,由其
      公司临沂分行     分行(山东)              上级银行作为付款单位
               江门市财政直接支付             财政部门客户由专门支
               零余额账户(广东)             付部门负责支付
               中国工商银行股份有
    中国工商银行股份有限                         银行类客户由专门支付
     公司湖北省分行                           部门负责支付
                 中支付专户
                                     邮储银行由总行统签支
               中国邮政储蓄银行股
    中国邮政储蓄银行股份                       付电子化系统框架采购
       有限公司                          协议,并由具体安装实施
                   行
                                     的分支机构付款
                                     邮储银行由总行统签支
               中国邮政储蓄银行股
    中国邮政储蓄银行股份                       付电子化系统框架采购
       有限公司                          协议,并由具体安装实施
                   行
                                     的分支机构付款
                                     邮储银行由总行统签支
               中国邮政储蓄银行股
    中国邮政储蓄银行股份                       付电子化系统框架采购
       有限公司                          协议,并由具体安装实施
                   行
                                     的分支机构付款
                                     邮储银行由总行统签支
               中国邮政储蓄银行股
    中国邮政储蓄银行股份                       付电子化系统框架采购
       有限公司                          协议,并由具体安装实施
                  治区分行
                                     的分支机构付款
                                     农业银行由省行统签支
    中国农业银行股份有限 中国农业银行股份有
     公司湖北省分行    限公司黄冈分行
                                     协议,并由具体安装实施
北京中科江南信息技术股份有限公司                            招股说明书
                                   的分支机构付款
                                       农业银行由省行统签支
     中国农业银行股份有限 中国农业银行股份有              付电子化系统框架采购
      公司湖北省分行    限公司武汉分行               协议,并由具体安装实施
                                       的分支机构付款
    如上表所示,报告期内,单次回款金额在 100 万元以上大额第三方回款的主
要为银行类客户,该等银行类客户第三方回款的原因属于上级银行签约并由具体
项目所在分支机构付款、项目所在分支机构签约并由上级银行统一付款等情形。
     (2)不同期间第三方回款按客户划分的构成比例波动原因
    报告期内,不同年度第三方回款按客户划分的构成比例较为波动。主要系
发行人各年度项目分别面向不同具体客户,以财政部门和银行类客户为代表的
具体客户,分别根据自身业务管理情况、内部采购管理制度和采购程序,依法
依规确定回款单位,公司被动接受回款安排。因而第三方回款按客户类型划分
的构成比例并无特定规律,不同期间存在一定波动。
    除财政部门客户、银行为代表的金融机构客户和行政事业单位客户外,报
告期内尚有少量非上述类别客户的第三方付款的情况,金额较小,具体为合同明
确约定业务相关的第三方付款等合理情形。
    综上,报告期内,公司存在第三方回款的情形,第三方回款存在合理原因,
符合行业经营特点,不存在相关回款第三方为公司关联方的情形。
     (1)报告期内现金交易的情况
    报告期内,公司存在现金交易的情况,公司发生的现金交易均为现金销售,
无现金采购的情形。
培训认证费,占营业收入的比例均低于 0.01%,金额及占比极小,系零星偶发的
个别交易。现金销售的客户均为法人主体,且现金销售对象均不是发行人的关联
方。
     (2)现金交易的必要性与合理性
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   公司报告期内现金交易金额均为现金销售,交易金额及占收入的比例极小,
系特殊情况下零星偶发的个别交易,且最近一年一期未发生现金交易,综合而言
具有一定的必要性、合理性,符合公司的业务情况和交易惯例。
   (二)报告期内主要客户情况
   公司客户主要为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,前五名客户销售
情况如下:
                                             单位:万元
报告期          客户名称              销售金额          占比
         中国农业银行股份有限公司             5,098.04     6.91%
         中国建设银行股份有限公司             3,940.55     5.34%
 年度     中国邮政储蓄银行股份有限公司            3,142.85     4.26%
         中国工商银行股份有限公司             2,075.22     2.81%
               合计                18,128.09    24.56%
         中国农业银行股份有限公司             5,439.96     9.26%
         中国建设银行股份有限公司             5,014.97     8.54%
 年度     中国邮政储蓄银行股份有限公司            2,331.49     3.97%
            陕西省财政厅                1,762.17     3.00%
               合计                18,509.89    31.52%
         中国农业银行股份有限公司             3,989.02    10.14%
         中国建设银行股份有限公司             2,431.86     6.18%
 年度
         中国工商银行股份有限公司             1,534.48     3.90%
          交通银行股份有限公司               633.79      1.61%
               合计                10,905.36    27.72%
注:同一实际控制人控制下的客户销售金额已合并列示。
   报告期内,不存在公司、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员及其关系密切的家庭成员与上述客户存在关联关系的情形,不存在上述客
户及其控股股东、实际控制人是公司前员工、前关联方、前股东、公司实际控制
人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
   报告期内各期,公司前五大客户主要为政策性银行、商业银行,除 2020 年
第五大客户陕西省财政厅外,未包含财政部门、人民银行、政府机关,主要系
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受同一控制下合并披露影响。根据招股说明书格式准则的要求,受同一实际控
制人控制的客户,应合并计算销售额。政策性银行、商业银行与其分支行、子
公司均存在控制关系,因而已合并披露,如对中国银行的销售金额包含对其各
级行的销售;而财政部门、人民银行、政府机关客户均不适用合并披露,因而
各期前五大客户主要为银行类客户。
  综上,公司前五大客户主要为政策性银行、商业银行具备合理性。
  报告期内各期,公司前五大客户均自报告期期初即与发行人存在合作关系,
不存在报告期新增主要客户的情况。
  报告期内,公司存在部分客户与供应商重叠的情形。主要原因及合理性系:
  ①业务开展便利性:部分技术服务商除为公司提供技术服务外,鉴于客户群
体和业务资源的共性,同时作为公司的经销商销售预算单位财务服务平台;
  ②客户需求:公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,财
政信息化建设项目往往涉及多个软件产品和模块,部分客户偏向于由单一供应商
提供一揽子服务方案参与竞标或谈判,因而存在由公司作为竞标和签约主体,与
客户签约,再向“其它供应商”采购所涉及其提供的产品及服务满足客户整体需
求的情形。根据客户不同业务和项目的需求,亦存在反向情形,即前述“其他供
应商”作为竞标和签约主体,再向公司采购产品及服务的情形。上述两种情形同
时发生时,将产生公司客户与供应商重叠的情况。
  报告期内,上述客户与供应商重叠的情况具体如下:
         报告期            2021 年度      2020 年度      2019 年度
  同时作为客户和供应商主体数量
    (以下简称―重叠主体‖)
   向重叠主体销售金额(万元)             40.77     1,099.48     1,062.18
  向重叠主体销售占当期销售比例             0.06%       1.87%        2.70%
  客户与供应商重叠的情形主要系技术服务商同时作为公司经销商,如上表所
示,公司向重叠主体的销售金额占当期销售的比例均较低。
  综上,报告期内公司存在客户与供应商重叠的情形,主要因业务开展便利性
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和客户需求导致,具备合理性和必要性。
  公司主要客户为各级财政部门、金融机构和行政事业单位,其中金融机构
主要为商业银行和政策性银行。广电运通旗下的智能金融事业群的主要客户为
商业银行,存在与中科江南部分客户重合的情况;广电运通旗下的其他事业群
不存在与中科江南客户重合的情况。因此,公司和广电运通及其他子公司重合
的客户主要为商业银行。
  公司和广电运通及其他子公司的产品和服务目标客户都包含商业银行,但
具体业务形态和具体特点不同。
  公司向商业银行提供的主要为支付电子化解决方案及相关运维服务,主要
是在财政部门推动的国库集中支付电子化业务背景下,商业银行作为代理银行
需安装适配的业务系统,业务主导方是各级财政部门。商业银行作为国库集中
支付电子化的代理银行,需上线电子凭证库系统、电子印章系统、银行支付柜
面系统和银行自助柜面系统作为联系各级财政部门、中国人民银行和商业银行
三方的国库集中支付电子化的业务系统。其中,电子凭证库系统和电子印章系
统是基础系统,是保障商业银行与各级财政部门、中国人民银行信息相互认证
和安全传输的业务系统;银行支付柜面系统和银行自助柜面系统是应用系统,
是商业银行为财政部门和预算单位提供的转账业务系统。商业银行使用公司提
供的系统,从事其作为国库集中支付代理银行所承担的实现国库资金转账、支
付电子化这一特定业务。为适应当地财政部门推动的国库集中支付电子化改革,
商业银行采购中科江南提供的支付电子化解决方案及相关运维服务,一般通过
单一来源采购、商业谈判等方式独立进行。
  广电运通及其他子公司主要为商业银行提供智能金融设备、运营服务和大
数据解决方案。智能金融设备主要为 ATM(银行自动柜员机),运营服务主要
为 ATM 的运营服务,大数据解决方案主要为银行提供信息发布和展示等相关产
品。广电运通从事上述主营业务的市场基础是商业银行为实现高效运营以及营
业网点扩展而采购相应 ATM 机等设备和服务,主导方为商业银行,相关业务面
向的使用主体主要为企业和个人。
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  公司和广电运通及其他子公司客户重合的情况如下:
                                                        单位:个,万元
            项目                   2021 年        2020 年        2019 年
重合的客户数量                                620           393           419
中科江南所有客户数量                           4,019         3,187         2,500
重合的客户数量占比                           15.43%        12.33%        16.76%
重合客户收入                            32,285.85     22,772.04     14,142.31
重合客户收入占比                            43.74%        38.78%        35.94%
其中:100 万元以上重合客户数量                         50            34            38
   低于 100 万元重合客户数量                     570           359           381
   低于 100 万元重合客户数量占比                14.18%        11.26%        15.24%
   低于 100 万元重合客户收入                20,776.09     13,556.15      3,019.61
   低于 100 万元重合客户收入占比                28.14%        23.09%         7.67%
注:100 万元以上重合客户指发行人和广电运通及其他子公司当期营业收入均在 100 万元以
上的重合客户。
  报告期内,公司与广电运通及其他子公司营业收入 100 万元以上的重合客
户全部为商业银行,主要系广电运通的 ATM 业务和中科江南的国库集中支付电
子化解决方案业务基本上都覆盖了国内的大型商业银行,具有合理的商业背景。
公司向上述客户销售的产品和服务全部为支付电子化解决方案及相关运维服务,
广电运通向上述客户销售的产品和服务全部为 ATM(银行自动柜员机)及相关
运营服务。
  (1)销售所针对的具体客户级别及情况
  发行人与广电运通重合客户为商业银行,发行人向商业银行销售的支付电子
化相关产品和服务主要由省级、市级、县级分支行使用,配套省级、市级、县级
财政部门和人民银行的系统对等部署;广电运通向商业银行销售的 ATM(银行
自动柜员机)主要通过商业银行总行的招投标流程获取订单,主要由各级分支行
营业网点使用。
  发行人和广电运通的重叠客户中包括银行总行以及省级、市级、县级等各级
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分支行。发行人和广电运通的销售针对的银行级别由商业银行根据其内部采购规
定确定签署采购合同的银行级别,对于不同类型的产品和服务要求有差异,发行
人和广电运通的销售针对的银行级别部分重合、部分不同。
  发行人和广电运通的重合客户中存在总行或省级分行集中采购,签定采购合
同,由下级银行使用的情况,例如:兴业银行股份有限公司等;存在双方都与市
县级分支行交易的情形,例如:2020 年,发行人和广电运通双方都与中国银行
股份有限公司兰州市城关中心支行等市县级分支行交易;存在双方都与总行或省
级分行交易,其中一方与市级、县级等分支行交易的情况,例如:2020 年,双
方都与中国工商银行股份有限公司总行交易,广电运通一方与中国工商银行股份
有限公司上海市分行交易。
  (2)业务针对内容
  发行人与广电运通的重合客户都是商业银行。公司向银行提供支付电子化解
决方案及相关运维服务,为财政部门、预算单位、人民银行、财政国库支付业务
代理银行共同建立的国库集中支付电子化系统提供的软件产品和运维等服务。关
于支付电子化解决方案的具体情况,参见招股说明书“第六节 业务和技术”之
“一、公司的主营业务、主要产品和服务的情况”之“(三)公司主要产品和服
务”之“1、支付电子化解决方案”。
  广电运通向银行客户销售的产品和服务为 ATM(银行自动柜员机)及相关
运营服务,业务主要针对的是在商业银行的开户的民众可以通过机器进行提款、
存款、转账等银行柜台服务。
  发行人和广电运通与商业银行相关的业务的应用场景、应用主体有明显差异,
业务针对内容不同。
  (3)客户开拓方式
  公司的支付电子化解决方案业务是针对国库集中支付电子化系统提供的软
件产品和运维等服务,国库集中支付电子化通常由财政部门客户制定技术标准、
各级财政部门牵头选定产品和服务供应商,商业银行作为国库集中支付代理银行
需配套部署、采购相应产品和服务。
  公司在开拓支付电子化解决方案业务的客户时,往往先开拓财政部门客户,
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成为省市县各级财政部门选定的支付电子化产品和服务供应商。当地财政部门选
定支付电子化产品和服务供应商为发行人后,代理银行为了保证系统配套顺利,
通过单一来源采购、招投标等商业银行客户内部采购流程,选定发行人成为其供
应商的可能性较高。公司主要对接商业银行的机构业务部门进行系统实施上线。
  广电运通向商业银行销售 ATM 产品及相关运营服务。由于各大商业银行的
ATM 运行的软件系统为银行自有的统一的软件系统,商业银行采购 ATM 一般是
商业银行总行统筹招标,确定 ATM 的采购对象和份额。广电运通的客户开拓和
业务推广一般是销售部门直接联系商业银行总行渠道部门推广 ATM 产品及相关
运营服务,通过商业银行总行招投标等采购流程后正式建立合作关系。
  (4)销售费用支出的差异点和相同点
  广电运通剔除中科江南后的销售费用明细与中科江南的销售费用明细对比
如下:
                                                         单位:万元
      项目     广电运通剔除
                              占比            中科江南          占比
              中科江南
   工资性费用      32,959.28      61.63%         5,252.79     62.94%
      差旅费     3,851.49        7.20%             663.77   7.95%
   技术服务费      4,779.81        8.94%               -         -
      运输费     4,507.49        8.43%               -         -
   业务招待费      1,000.44        1.87%         1,188.21     14.24%
 房租及物业管理费     2,272.62        4.25%             157.07   1.88%
      其他      4,107.78        7.68%         1,084.41     12.99%
      合计      53,478.91      100.00%        8,346.25     100.00%
      项目     广电运通剔除
                              占比            中科江南          占比
              中科江南
   工资性费用      33,227.75      57.67%         4,003.12     55.72%
      差旅费     4,480.95        7.78%             721.24   10.04%
   技术服务费      4,932.12        8.56%               -         -
      运输费     4,272.24        7.41%               -         -
   业务招待费       968.20         1.68%         1,187.22     16.53%
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 房租及物业管理费     2,155.26        3.74%             378.78    5.27%
      代理费      663.99         1.15%             182.34    2.54%
      其他      6,919.96       12.01%             711.44    9.90%
      合计      57,620.47      100.00%        7,184.15     100.00%
      项目     广电运通剔除中
                              占比            中科江南          占比
               科江南
     工资性费用    35,830.96      54.35%         3,281.59     53.99%
      差旅费     6,043.16        9.17%             662.36   10.90%
     技术服务费    4,424.10        6.71%               -         -
      运输费     4,314.34        6.54%               -         -
     业务招待费    1,776.02        2.69%         1,040.99     17.13%
 房租及物业管理费     2,889.85        4.38%             216.92    3.57%
      代理费     1,103.95        1.67%             218.76    3.60%
      其他      9,540.43       14.47%             657.27   10.81%
      合计      65,922.82      100.00%        6,077.89     100.00%
  发行人和广电运通销售费用支出各自独立核算。发行人和广电运通的销售业
务由双方各自销售人员独立开展,销售活动独立进行,双方销售活动相关的费用
由双方分别核算和支付。双方各自的销售人员独立对接客户,维护客户关系,业
务招待等维护客户关系的活动未混同进行。不存在销售人员同时从事双方的销售
活动,不存在一方的销售人员从事另一方的销售活动,不存在客户关系维护混同
的情形,不存在一方销售人员从事销售业务产生的费用在另一方核算和支付的情
形。
  发行人和广电运通销售费用支出部分二级科目相同或类似。发行人销售费用
主要类别有职工薪酬、业务招待费、差旅费和会议费和售后服务费,广电运通的
销售费用主要类别有工资性费用、差旅费、业务招待费等;发行人和广电运通的
销售费用中都有房租及物业管理费/租赁及物业管理费。这些具体费用性质相同
或类似,但由不同主体的销售人员经办,或不同主体的租赁房产产生,双方独立
核算。
     (5)发行人和广电运通的销售业务独立
  发行人与广电运通客户开拓方式重点不同,业务拓展独立;业务针对内容明
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                         招股说明书
显不同,产品销售独立;客户关系维护由各自销售人员独立开展。发行人与广电
运通不存在销售人员、业务对接人、销售费用支出、业务拓展等相关事项互相
混同的情况。
  报告期内,公司始终保持独立完整的销售体系。公司主要客户为各级财政
部门、金融机构和行政事业单位,主要按照或参照政府采购要求,通过招投标
等方式,确认最终合同条款和交易价格。公司在被广电运通收购之前,即建立
了销售体系;公司在被广电运通收购之后,销售体系仍独立运转。公司通过市
场营销中心进行日常销售业务,最终通过招投标等法定程序和商业谈判确认销
售合同。发行人销售体系不存在对广电运通或其他关联方的重大依赖情形。
  四、发行人采购情况和主要供应商
  (一)发行人报告期内采购原材料及服务情况
                                                                    单位:万元、%
   类别
            金额           占比              金额          占比          金额          占比
 技术服务采购     26,385.59         93.85      22,479.11    95.59      13,067.58    97.21
 软硬件采购       1,729.09          6.15       1,037.05     4.41         375.65     2.79
   合计       28,114.68        100.00      23,516.16   100.00      13,443.23   100.00
  报告期内,公司采购主要为项目所需技术服务采购和主营业务和产品的配套
软硬件。公司与技术服务商的友好协商,通过技术服务协议采购技术服务;公司
采购的软硬件产品市场供应充足,价格公开透明且相对稳定。
  (二)报告期内主要供应商情况
                                                                         单位:万元
  报告期              公司名称                               采购金额                   占比
           广东海钦源信息科技有限公司                                      4,270.11       15.19%
           长沙隆新皓信息科技有限公司                                      2,289.11        8.14%
          辽宁长信合惠科技发展有限公司                                      1,763.72        6.27%
  年度
            江西索格科技有限公司                                        1,443.29        5.13%
           福建博思软件股份有限公司                                       1,365.68        4.86%
                        合计                                11,131.91          39.59%
北京中科江南信息技术股份有限公司                                           招股说明书
            西安泰浩电子科技发展有限公司                     2,354.40       10.01%
             长沙隆新皓信息科技有限公司                     1,994.96        8.48%
   年度         广西毫末科技有限公司                       1,689.08        7.18%
             广东海钦源信息科技有限公司                     1,363.38        5.80%
                   合计                          9,112.21       38.75%
             福建博思软件股份有限公司                      1,769.12       13.16%
              江西索格科技有限公司                       1,735.42       12.91%
   年度         广西毫末科技有限公司                       1,089.75        8.11%
             长沙隆新皓信息科技有限公司                     1,001.21        7.45%
                   合计                          6,934.71       51.59%
注 1:同一实际控制人控制下的供应商采购金额已合并列示。
注 2:广东海钦源信息科技有限公司曾用名为广东敏海至德信息科技有限公司。
   报告期内,不存在公司、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
理人员及其关系密切的家庭成员与上述供应商存在关联关系的情形,不存在上述
供应商及其控股股东、实际控制人是公司前员工、前关联方、前股东、公司实际
控制人的密切家庭成员等可能导致利益倾斜的情形。
   报告期内,公司前五名供应商均为公司技术服务商。结合财政信息化建设
省级筹划的特征,公司通常按省级区划组织技术服务采购,且一个省内至少有
一家技术服务商。公司的对技术服务商的采购金额和其排名变动,主要取决于
公司在技术服务商所在省份的业务开拓和收入实现情况,具有合理性。
   (1)报告期内主要技术服务商的费率情况
   报告期内,公司前五名供应商均为公司技术服务商。该等技术服务商各期
技术服务费率情况具体如下:
                                   报告期内框架协议技        当期综合技术服
报告期           公司名称
                                   术服务费率(注 1)       务费率(注 2)
          广东海钦源信息科技有限公司              35%-48%              44.86%
          长沙隆新皓信息科技有限公司              25%-45%              37.11%
 年度       辽宁长信合惠科技发展有限公司             40%-50%              46.06%
            江西索格科技有限公司               30%-45%              43.94%
           福建博思软件股份有限公司              35%-50%              49.12%
 年度       长沙隆新皓信息科技有限公司               同上                  37.61%
北京中科江南信息技术股份有限公司                                            招股说明书
        辽宁长信合惠科技发展有限公司                    同上               46.67%
          广西毫末科技有限公司                     40%-48%           43.14%
        广东海钦源信息科技有限公司                     同上               43.27%
         福建博思软件股份有限公司                    35%-50%           45.85%
          江西索格科技有限公司                     30%-45%           45.05%
 年度     武汉江南科创信息技术有限公司                   20%-45%           44.34%
          广西毫末科技有限公司                      同上               43.37%
        长沙隆新皓信息科技有限公司                     同上               37.63%
注 1:本列所示为公司报告期内与该技术服务商签订的框架协议所约定的实施服务费率区间,不含具体客
户单独定价的特定项目。
注 2:本列所示为当期该技术服务商的技术服务费占全部其参与实施的支付电子化和预算管理一体化项目
的收入的比例。基于比较目的,本列计算口径与框架协议约定技术服务费率的口径相同,均为含税金额比
例。
   如上表所示,报告期内各期主要技术服务商的框架协议约定的技术服务费
率覆盖了 20%-50%的区间,当期综合技术服务费率实际在 37%-49%之间,与发
行人技术服务商整体费率水平基本一致。由于发行人与技术服务商签署的是框
架协议,需要考虑部分项目包含省本级财政和银行客户、总行集中部属的银行
客户等情形,该等情形技术服务商工作量较小,因此约定的框架协议的技术服
务费率低值较低。实际执行中主要为市县级推广实施项目,实际费率接近框架
协议的高值。
   综上,主要技术服务商各期综合技术服务费率均与发行人技术服务商整体
费率水平基本一致,与同行业可比上市公司博思软件提供同类技术服务的费率
基本可比,不存在技术服务费率高于平均水平或一般惯例的情形。
   公司的主要供应商均为公司技术服务商。报告期内各期,前五大供应商均自
报告期期初即存在与发行人合作关系,不存在报告期内新增主要供应商的情形。
   报告期内,发行人向同行业竞争对手博思软件采购技术服务,具体采购情
况如下:
        项目             2021 年度              2020 年度        2019 年度
向博思软件采购金额(万元)               1,365.68           1,234.73       1,769.12
占当期技术服务采购比例                      5.18%             5.49%       13.54%
注:采购金额包含对博思软件下属子公司的采购。
北京中科江南信息技术股份有限公司                                 招股说明书
  如上表所示,公司向博思软件及其下属子公司采购技术服务,主要系:
财政财务领域和公共采购领域三大领域,在国库集中支付电子化细分领域与发
行人竞争关系较弱,另一方面博思软件作为注册在福建地区的同行业公司,在
福建省内具备丰富的实施人员和项目经验,可以协助发行人开展当地项目的实
施工作。因此,发行人与其签署了福建省内财政国库支付电子化系统实施服务
及后续运维服务的合作协议。
思金财科技有限公司、青海博思欣财网络信息技术有限公司采购技术服务,前
述 3 家企业均系博思软件在 2017 以来收购的技术服务商,其在被博思软件收购
前即与发行人存在业务合作关系。
  此外,博思软件也存在此类情况,如根据博思软件招股说明书披露,同行
业公司北京用友政务软件有限公司在 2013 年、2014 年、2015 年 1-6 月均进入其
前五大供应商,为其提供软件、软件服务和服务外包。
  报告期内,除博思软件外,发行人于 2020 年、2021 年向北京用友政务软件
股份有限公司(用友网络子公司,简称“用友政务”)采购技术服务 94.51 万元、
向该地区财政部门国库集中支付业务代理银行销售支付电子化系统,需用友政
务配合进行联调工作。除博思软件和用友政务外,报告期内公司不存在向其它
竞争对手采购技术服务的情形。
  发行人技术服务商主要为公司各地的项目提供实施服务及后续运维服务,
为降低服务成本、保障服务效果,技术服务商多数是项目所在地企业。由于发
行人业务分部在全国各地,因而技术服务商地域较为分散,具体情况如下:
  报告期内公司按客户所在地区划分的主营业务收入情况如下:
                                               单位:万元、%
 地区划分
          金额         占比      金额      占比   金额         占比
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                             招股说明书
 地区划分
           金额           占比             金额          占比            金额           占比
 中南地区       27,226.68     36.88        18,635.22    31.74        14,950.42     38.00
 华北地区       10,641.52     14.42         5,665.54     9.65         7,142.90     18.15
 华东地区       15,499.14     21.00        12,346.00    21.03         8,441.17     21.45
 西南地区        8,810.58     11.94         7,472.74    12.73         4,700.42     11.95
 东北地区        6,958.74        9.43       4,877.57     8.31         2,083.31      5.29
 西北地区        4,683.20        6.34       9,722.45    16.56         2,029.40      5.16
  合计        73,819.86    100.00        58,719.51   100.00        39,347.62    100.00
  如上表所示,报告期内发行人在全国范围内均有开展业务经营。
  报告期内公司主营业务成本中技术服务费按技术服务商所在地域划分情况
如下:
                                                                      单位:万元、%
地区划分
         金额             占比           金额            占比           金额           占比
中南地区     10,081.12       37.89        6,966.00      33.69       5,347.36       39.37
华北地区      3,314.06       12.46        1,370.53          6.63    2,233.33       16.44
华东地区      6,094.04       22.90        4,968.13      24.03       3,509.20       25.84
西南地区      2,097.91        7.88        1,749.82          8.46    1,017.70        7.49
东北地区      3,082.57       11.59        2,159.93      10.45         758.37        5.58
西北地区      1,936.68        7.28        3,459.72      16.73         716.86        5.28
  合计     26,606.38      100.00       20,674.13     100.00      13,582.82      100.00
  如上表所示,报告期内发行人在全国范围内均采购技术服务,且公司营业
成本中技术服务费按技术服务商所在地区、收入按客户所在地区的地域分布具
有对应关系。
  报告期内,公司采购主要为项目所需技术服务采购和主营业务和产品的配
套软硬件,其中技术服务采购占比在报告期各期均超过 95%。
  基于业务需求,为加强本地化服务能力,公司向当地技术服务商采购技术
服务,主要系供应商配合公司派出的项目实施人员,以提供技术服务的形式参
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                  招股说明书
与公司具体的项目的实施和运维。公司技术服务供应商与广电运通及广电运通
其他子公司无业务联系。
     公司主要采购为技术服务采购,相关供应商与广电运通及其他子公司无业
务联系,公司与广电运通及其他子公司不存在共用供应商或采购相同原材料的
情形。
    五、与业务相关的主要固定资产、无形资产等资源要素
     (一)固定资产
     公司无房屋建筑物,主要固定资产为经营所需电子电器设备、车辆等运输设
备。截至 2021 年 12 月 31 日,公司固定资产情况如下:
                                                                 单位:万元
序号    固定资产类别        原值           累计折旧            减值准备            账面价值
      合计             450.71             218.62               -        232.09
     截至本招股说明书签署日,公司无自有房屋建筑物。
     截至本招股说明书签署日,公司生产经营场所均采取租赁方式取得,公司与
房屋出租方均签署了相关租赁合同,租赁用途主要为办公,具体如下:
序                                                租赁面积
      承租方     出租方                座落                              租赁期限
号                                                (㎡)
            北京原创房
                     北京市海淀区万泉河 68 号                              2021.6.12-
                     紫金大厦 8 号楼 17 层 1710                         2023.6.11
            限责任公司
            北京原创房
                     北京市海淀区万泉河 68 号                              2021.6.12-
                     紫金大厦 8 号楼 17 层 1711                         2023.6.11
            限责任公司
            北京原创房
                     北京市海淀区万泉河 68 号                              2021.6.12-
                     紫金大厦 8 号楼 17 层 1701                         2023.6.11
            限责任公司
北京中科江南信息技术股份有限公司                                        招股说明书
序                                            租赁面积
     承租方    出租方              座落                       租赁期限
号                                            (㎡)
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.6.12-
                    紫金大厦 8 号楼 16 层 1606               2022.6.11
            限责任公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.6.12-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1705               2023.6.11
            限责任公司
                    陕西西安市莲湖区迎春小区                      2021.9.1-
                    广西南宁市教育路 5 号 A 栋                  2021.12.1-
                    武昌区民主路北 789 号南                    2021.10.25-
                     国·悦公馆 24 层 9 号                    2022.4.24
                    江苏省苏州市姑苏区解放东                      2021.9.1-
                            室
            广州市立基
                    广州市越秀区广卫路 2 号之                    2021.4.1-
                      自编 1905-1906 室                  2022.3.31
             限公司
                    济南市中区舜耕路 217 号九                    2021.7.8-
                      城尚都办公楼 1223                      2022.7.7
                    江西省南昌市西湖区沿江南
                     花园 1#写字楼-1617 室
            广州市立基
                    广州市越秀区广卫路 2 号之                    2021.5.1-
                      自编 2013-2015 室                  2022.4.30
             限公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.3.29-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1501               2023.3.28
            限责任公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.3.29-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1506               2023.3.28
            限责任公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.1.29-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1507               2023.1.28
            限责任公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.3.29-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1508               2023.3.28
            限责任公司
            北京原创房
                    北京市海淀区万泉河 68 号                    2021.1.29-
                    紫金大厦 8 号楼 15 层 1509               2023.1.28
            限责任公司
    北京中科江南信息技术股份有限公司                                                  招股说明书
    序                                                 租赁面积
          承租方     出租方                 座落                             租赁期限
    号                                                 (㎡)
                  上海维领商
                            上海市徐汇区漕溪北路 375                           2020.9.1-
                              号 C 座 6 楼 609 室                        2022.8.31
                    公司
                            金水区经三北路 32 号财富                           2021.3.1-
                             广场 5 号楼 10 层西南号                         2024.2.29
                  广州市立基
                           广州市越秀区广卫路 2 号之                            2021.8.1-
                             一自编 701-715 室                           2024.1.31
                   限公司
                  北京原创房
                            北京市海淀区万泉河 68 号                           2022.1.12-
                            紫金大厦 8 号楼 17 层 1706                      2023.6.11
                  限责任公司
                  云南海归创    昆明经济技术开发区信息产
                  展有限公司    海归创业园 1 幢 6 楼 623 号
                  柏联集团有    昆明市三市街六号柏联广场                              2021.6.1-
                   限公司     写字楼第 13 层 1306-1308 号                     2022.5.31
         发行人和子公司租赁的上述房屋,主要用于办公。上表中第 6、7、20 项房
    产的证载用途为住宅,与实际用途不符。《中华人民共和国民法典》第二百七十
    九条规定:―业主不得违反法律、法规以及管理规约,将住宅改变为经营性用房。
    业主将住宅改变为经营性用房的,除遵守法律、法规以及管理规约外,应当经
    有利害关系的业主一致同意。”相关出租方也未能提供全部利害关系人的同意
    文件。鉴于发行人将该等房屋仅用于办公用途,面积相对较小(合计 501.67 平
    方米),市场上较容易找到替代品。因此,发行人部分租赁房产证载用途与实际
    用途不一致事项,不构成本次发行上市的实质性法律障碍。
         (二)无形资产
         截至本招股说明书签署日,公司无国有土地使用权。
         截至本招股说明书签署日,公司拥有专利权情况如下:
序                 专利                         专利                              他项
         专利名称               专利号                    申请日          授权公告日
号                 类型                         权人                              权利
         电子印章动态   发明                         中科
          生成系统    专利                         江南
         实现异构系统
                  发明                         中科
                  专利                         江南
         换与存储的系
    北京中科江南信息技术股份有限公司                                                     招股说明书
序                  专利                          专利                              他项
         专利名称                  专利号                    申请日         授权公告日
号                  类型                          权人                              权利
            统
         基于状态机的
                   发明                          中科
                   专利                          江南
           方法
         多表头树形列
                   发明                          中科
                   专利                          江南
          方法和装置
         带图形用户界    外观                          中科
          面的电脑     设计                          江南
         带图形用户界    外观                          中科
          面的电脑     设计                          江南
         带图形用户界    外观                          中科
          面的电脑     设计                          江南
         带图形用户界    外观                          中科
          面的电脑     设计                          江南
         具有财政综合
                   外观                          中科
                   设计                          江南
          界面的手机
         具有财政综合
                   外观                          中科
                   设计                          江南
         界面的电视墙
         具有财政综合
                   外观                          中科
                   设计                          江南
          界面的电脑
         截至本招股说明书签署日,公司拥有软件著作权情况如下:
    序                                                     取得                   他项
         著作权人           软件名称                   登记号                发表日期
    号                                                     方式                   权利
                  中科江南行政事业单位财                             原始
                     务管理系统                                取得
                                                          原始
                                                          取得
                中科江南 GRP 政府资源规
                                                          原始
                                                          取得
                      系统
                中科江南 GRP 政府资源规
                                                          原始
                                                          取得
                      系统
                中科江南 GRP 政府资源规
                                                          原始
                                                          取得
                      系统
                中科江南 GRP 政府资源规                            原始
                划系统-工资发放管理系统                              取得
北京中科江南信息技术股份有限公司                                         招股说明书
序                                            取得                他项
     著作权人       软件名称               登记号            发表日期
号                                            方式                权利
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                管理系统
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                监控系统
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                  统
            中科江南 GRP 政府资源规                   原始
             划系统-报表管理系统                      取得
            中科江南 GRP 政府资源规                   原始
             划系统-技术开发平台                      取得
            中科江南 GRP 政府资源规                   原始
            划系统-财政账务管理系统                     取得
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                管理系统
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                支付系统
            中科江南电子单据库管理                      原始
                  系统                         取得
                                             原始
                                             取得
            中科江南代理银行财政国                      原始
             库资金电子化支付系统                      取得
            中科江南 GRP 政府资源规                   原始
            划系统-预算项目管理系统                     取得
            中科江南电子印章系统(集                     原始
                  中版)                        取得
            中科江南预算单位财务服                      原始
                 务平台                         取得
            中科江南代理银行财政国                      原始
             库支付自助柜面系统                       取得
            中科江南电子化交易安全                      原始
                 支撑系统                        取得
            中科江南财政预算综合管                      原始
                 理系统                         取得
            中科江南代理银行非税收                      原始
                入收缴系统                        取得
            中科江南代理银行非税收                      原始
                入清算系统                        取得
            中科江南电子会计档案管                      原始
                 理系统                         取得
            中科江南电子文档管理系                      原始
                   统                         取得
北京中科江南信息技术股份有限公司                                         招股说明书
序                                            取得                他项
     著作权人       软件名称               登记号            发表日期
号                                            方式                权利
            中科江南财政供养人员信                      原始
               息库管理系统                        取得
                                             原始
                                             取得
            中科江南预算单位电子凭                      原始
                 证库系统                        取得
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                  系统
            中科江南 GRP 政府资源规                   原始
            划系统-财政决策分析系统                     取得
            中科江南政府财务报告系                      原始
                  统                          取得
            中科江南行政事业单位报                      原始
                销管理系统                        取得
            中科江南 GRP 政府资源规
                                             原始
                                             取得
                  台
                                             原始
                                             取得
                                             原始
                                             取得
                                             原始
                                             取得
            中科江南银行柜台无纸化                      原始
                 系统                          取得
            统一用户管理及认证登录                      原始
                 系统                          取得
            中科江南数据资产管理及                      原始
              数据集成平台系统                       取得
            中科江南电子发票服务平                      原始
                 台                           取得
                                             原始
                                             取得
            财政企业扶持项目管理系                      原始
                 统                           取得
                                             原始
                                             取得
                                             原始
                                             取得
                                             原始
                                             取得
            中科江南财政一体化管理                      原始
                 系统                          取得
                                             原始
                                             取得
            财政基础建设项目管理信                      原始
                息系统                          取得
北京中科江南信息技术股份有限公司                                          招股说明书
序                                             取得                他项
     著作权人       软件名称                登记号            发表日期
号                                             方式                权利
            中科江南行政事业单位内                       原始
               控管理系统                          取得
            中科江南支付电子化监测                       原始
                 平台                           取得
                                              原始
                                              取得
            中科江南会计电子档案管                       原始
                理系统                           取得
                                              原始
                                              取得
            中科江南 PaaS 平台软件系                   原始
                   统                          取得
            中科江南云版预算单位会                       原始
               计核算系统                          取得
            中科江南云版预算单位报                       原始
               销管理系统                          取得
            预算单位会计电子档案管                       原始
                 理系统                          取得
            中科江南财政预算管理一                       原始
                体化系统                          取得
            中科江南医疗保险基金财                       原始
               务管理平台                          取得
            中科江南社会保险基金财                       原始
               务管理平台                          取得
            中科江南云版预算单位内                       原始
               控管理系统                          取得
            中科江南内容管理系统软                       原始
                   件                          取得
            预算管理一体化综合业务                       原始
                柜面系统                          取得
            中科江南电子证照管理共                       原始
                 享平台                          取得
            中科江南区块链电子凭证                       原始
                存证平台                          取得
            中科江南财政电子票据管                       原始
                 理系统                          取得
            中科江南区块链电子凭证                       原始
                流转系统                          取得
            中科江南电子会计档案云                       原始
               版管理系统                          取得
            财政财务公共云版服务平                       原始
                   台                          取得
                                              原始
                                              取得
            中科江南 GRP 政府资源规                    原始
            划系统-工资发放管理系统                      取得
            中科江南医疗保险基金电                       原始
              子凭证存证平台                         取得
北京中科江南信息技术股份有限公司                                                招股说明书
序                                                   取得                  他项
     著作权人         软件名称                  登记号               发表日期
号                                                   方式                  权利
             中科江南云版预算单位报                            原始
                销管理系统                               取得
             中科江南内控财务一体化                            原始
                  平台                                取得
                                                    原始
                                                    取得
     (三)业务资质
     截至本招股说明书签署日,公司已取得开展业务和经营的资质和许可情况如
下:
序    持有                                                               资质有效
          证书名称       许可内容              证书编号          颁发单位
号    人                                                                 期
          商用密码                                      国家密码管理
     中科           SRJ1801 签名验签    GM0011199202                        2020.7.1-
     江南                服务器           00892                            2023.4.15
           证书                                        测中心
          商用密码                                      国家密码管理
     中科           SFT1929-G 电子签   GM0011199202                     2020.7.1-
     江南                章系统           01693                        2024.10.27
           证书                                        测中心
                  准许中科江南生产
          计算机信
                  (代理)的中科江
          息系统安
     中科           南电子签章系统 4.0                       公安部网络安        2021.8.12-
     江南           版本电子签章(一                           全保卫局         2023.8.12
          品销售许
                  级)安全专用产品
           可证
                   进入市场销售
          北京市新
     中科   技术新产    大数据综合分析平        XCP2019DZ011                         2019.9-
     江南   品(服务)     台 V1.0             0                               2022.9
                                                    北京市科学技
           证书
                                                    术委员会/北京
          北京市新
                                                    发展和改革委
     中科   技术新产    会计电子档案管理        XCP2019DZ010                         2019.9-
     江南   品(服务)     系统 V1.0            9                               2022.9
                                                    济和信息化局/
           证书
                                                    北京市住房和
          北京市新
                                                    城乡建设委员
     中科   技术新产                    XCP2019DZ079                         2020.2-
     江南   品(服务)                        7                               2023.2
                                                    监督管理局/中
           证书
                                                    关村科技园区
          北京市新
                                                     管理委员会
     中科   技术新产    云版预算单位会计        XCP2019DZ079                         2020.2-
     江南   品(服务)    核算系统 V1.0           6                               2023.2
           证书
                  成功通过能力成熟
     中科                                                                  至
     江南                                                               2023.5.13
                   本的 5 级评估
北京中科江南信息技术股份有限公司                                              招股说明书
序       持有                                                     资质有效
              证书名称      许可内容              证书编号       颁发单位
号       人                                                       期
                     信息系统安全运维
                       服务资质符合
              信息安全                                   中国网络安全
        中科           CCRC-ISV-C01:   CCRC-2020-ISV             2022.3.24-
        江南           2018《信息安全服        -SM-945                 2025.3.23
              认证证书                                    证中心
                     务规范》二级服务
                         资质要求
        六、特许经营权
        截至本招股说明书签署日,公司无特许经营权。
        七、主要产品或服务的核心技术及技术来源
        (一)公司主要产品或服务的核心技术情况
        截至本招股说明书签署日,公司拥有 10 项核心技术,均成熟应用到公司产
品中,具体情况如下:
    序号       技术名称    技术来源       功能描述                  技术优势
         页面卡片式排版                               支持卡片自定分布与展示;达到业内
            技术                                 先进水平
         财政数据快速检     自主开发                      支持财政数据分词、存储;
           索技术                                 支持财政数据快速检索
         财政业务流程监     自主开发   支持财政业务流程并提供流
           控技术              程节点监控
                     自主开发   利用调用链路技术,跟踪系 支持服务调用链路跟踪展示,达到业
                            统调用关系        内先进水平;
         服务容器化管理     自主开发   利用容器化技术,对服务进
            技术              行管理
                                         良好的用户体验;
                                         客户端加载以及独特算法,减轻网络
            术               面显示的业务需求
                                         与服务器压力
                            利用 PKI/CA 安全技术,实   同时支持报文签章和文件签章;
                            现对流式报文、文件以及版
                     自主开发                      可根据证书信息进行动态印章显示;
                            电子报文、文件的合法性及       电子印章结构、签章结构版本可以无
                            真实性                缝升级
                            定义公章的矢量描述规范,
                                         支持文字、图像矢量方式表示;
                                         文字能按照高度、宽度、弧度等要求
           成技术              书信息动态显示电子印章图
                                         进行自适应排列和布局
                            案
                                         支持用户自定义时间戳显示位置;
         电子印章时间戳     自主开发   在电子印章展示图片上动态
            技术              显示签章时的时间戳
                                         支持时间戳文字矢量表示
北京中科江南信息技术股份有限公司                                          招股说明书
序号     技术名称     技术来源         功能描述                技术优势
                        对流式文件进行读取和写入
        拼装技术            约计算机资源,提高计算效 支持更多的并发
                        率
      (二)核心技术与申请中或已取得的专利及非专利技术的对应关系,以及在
主营业务及产品或服务中的应用
      公司主营业务围绕财政信息化开展,核心技术能够普遍性支持各项具体产品
与服务,且均已形成软件著作权或专利等知识产权。其中,1 至 6 号核心技术主
要应用于预算管理一体化解决方案,7 至 10 号核心技术主要应用于支付电子化
解决方案。
序号       技术名称              &