中信证券股份有限公司
关于立讯精密工业股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：立讯精密
保荐代表人姓名：何锋 联系电话：0755-23835052
保荐代表人姓名：刘冠中 联系电话：0755-23835900
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于
防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 是
内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
（1）查询公司募集资金专户次数
年 4 月全部注销完毕
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 是
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
于调整 2018 年股票期权激励计划
行权数量及注销部分股票期权的
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况
公告》，其中应注销的股票期权总
数量、激励对象可行权的股票期权
数量等数据不准确，导致公司在办
项 目 工作内容
理相关期权注销及登记业务时出
现错误。公司分别于 12 月 13 日、
的上述行为违反了深圳证券交易
所《股票上市规则》第 1.4 条、第
深圳证券交易所对公司出具了《关
于对立讯精密工业股份有限公司
的监管函》 （公司部监管函（2021)
第 220 号） 。公司已完成相关改正
措施。保荐机构对该事项进行了持
续关注。
经过持续督导现场检查工作，2021
年，公司在公司治理、内控制度、
三会运作、信息披露、独立性、关
联交易、对外担保、重大对外投资、
募集资金使用、经营状况等重要方
面总体运行良好，符合《深圳证券
交易所股票上市规则（2020 年修
订）》等的相关要求。依照现行法
律法规、公司制度和公司及市场的
运行情况，本次现场检查工作中暂
未发现公司存在重大的不规范需
要整改的问题。
（1）发表专项意见次数 7次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2021 年 12 月 31 日
上市公司治理、上市公司董事、监
（3）培训的主要内容 事、高级管理人员职责、杜绝内幕
交易、关联交易相关规定、上市公
项 目 工作内容
司信息披露相关规定等
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
司披露《关于调整 保荐机构对该事项进
计划行权数量及注销 公司分别于 2021 年 12
部分股票期权的公 月 13 日、2021 年 12
告》，其中应注销的股 月 24 日进行了补充更
票期权总数量、激励对 正。
象可行权的股票期权 保荐机构在 2021 年 12
数量等数据不准确，导 月 31 日，保荐机构对
致公司在办理相关期 公司进行了持续督导
权注销及登记业务时 现场检查。
出现错误。
风险投资、委托理财、财务资助、套期保 无 不适用
值等）
无 不适用
保荐工作的情况
状况、管理状况、核心技术等方面的重大 无 不适用
变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
因及解决措施
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 是 不适用
其他承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说 明
报告事项 说 明
保荐人或者其保荐的公司采取监 会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司
管措施的事项及整改情况 采取监管措施的事项：
公司保荐的浙江正元智慧科技股份有限公司（以下简称
“正元智慧”）出具《关于对浙江正元智慧科技股份有限
公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措
施认定：2020 年 1 月至 2020 年 7 月期间，正元智慧向浙
江尼普顿科技股份有限公司提供财务资助，公司未及时
对前述事项履行相应的审议程序、未及时履行信息披露
义务，上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》
第二条、第三条、第三十条的规定。
公司保荐的熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“熊猫
乳品”）出具《关于对熊猫乳品集团股份有限公司及相关
人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：2020
年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与收益相关的政府补助 900
万元，未及时履行信息披露义务。公司及相关人员的上
述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、
第三条、第三十条和第三十一条的相关规定。
公司保荐的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称“开
山股份”）出具《关于对浙江开山压缩机股份有限公司采
取责令改正措施的决定》。监管措施指出，浙江局在现
场检查中发现开山股份存在：2019 年、2020 年定期报告
业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期间，公司内部治理
存在资金使用不规范、会议流程不规范、人员不独立的
问题。上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》第
报告事项 说 明
二条的规定。
公司保荐的博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称
“博雅生物”）出具《关于对博雅生物制药集团股份有限
公司、廖昕晰、梁小明、范一沁采取责令改正措施的决
定》。监管措施指出，经查，博雅生物存在未及时履行
关联交易的审议程序及信息披露义务，未披露重大事件
进展及未按规定履行关联交易信息披露义务等问题。违
反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、
第三十二条、第四十八条和《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一
条的相关规定。博雅生物公司董事长、总经理、时任董
事会秘书未履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有责
任。
公司保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍
健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林
志成、吴卓艺、唐金银采取出具警示函措施的决定》。
监管措施指出，汤臣倍健在收购 Life-Space Group Pty
Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司 46.67%股权项目
中存在以下违规行为：未充分、审慎评估并披露《电子
商务法》实施的重大政策风险；未如实披露标的资产实
际盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；未充分披
露商誉和无形资产减值测试相关信息；商誉减值测试预
测的部分指标缺乏合理依据；减值测试关于资产可回收
金额的计量不规范；内幕信息知情人登记不完整。监管
措施认定：汤臣倍健董事长、总经理、财务总监、董事
会秘书未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会
报告事项 说 明
令第 40 号）第三条和《关于上市公司建立内幕信息知情
人登记管理制度的规定》第七条的规定履行勤勉尽责义
务，分别对公司相关违规行为负有主要责任。
我公司保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思
创医惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相
关人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，
思创医惠存在未及时履行关联交易相应决策程序，未按
相关规定履行信息披露义务行为，违反 2007 年发布施行
的《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第
四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。
我公司保荐的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称
“碧水源”）出具《关于对北京碧水源科技股份有限公司
采取出具警示函行政监管措施的决定》。监管措施指出，
碧水源全资子公司汕头市碧水源为北京德青源农业科技
股份有限公司及其子公司威县德青源提供担保。德青源
在上述担保合同签署时是碧水源的关联人，但公司未针
对该担保事项履行相关审议程序、未及时披露。上述行
为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第
的国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）出具
《关于对国元证券股份有限公司采取出具警示函的决
定》。监管措施指出，国元证券存在资产管理产品运作
不规范，投资决策不审慎，投资对象尽职调查和风险评
估不到位等问题，违反了《证券期货经营机构私募资产
报告事项 说 明
管理业务管理办法》第六十一条规定。
我公司保荐的东华软件股份公司（以下简称“东华软件”）
出具《关于对东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶莉
采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，东华软
件 2018 年和 2019 年发生多笔贸易类业务，相关业务收
入确认不符合企业会计准则，导致公司 2018 年和 2019
年年度财务报告虚增营业收入，上述行为违反了《上市
公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条规
定。
我公司保荐的深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称
“奥拓电子”）出具《深圳证监局关于对深圳市奥拓电子
股份有限公司采取责令改正措施的决定》。监管措施指
出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进行了现场检查发现，
公司存在：三会运作不规范、内幕信息知情人登记存在
遗漏等公司治理的问题，子公司收入及成本会计核算不
审慎、2019 年商誉减值测试不审慎、对个别涉诉其他应
收款未按照单项进行减值测试等财务管理和会计核算的
问题，关联方交易披露不完整的问题。上述情况反映出
公司在公司治理、内幕信息知情人登记管理、财务管理
与会计核算及信息披露等方面存在不规范情况。根据《上
市公司股东大会规则》、《关于上市公司建立内幕信息
知情人登记管理制度的规定》、《关于上市公司内幕信
息知情人登记管理制度的规定》、《上市公司现场检查
办法》、《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，
决定对奥拓电子采取责令改正的监管措施。
我公司在上述上市公司收到监管函件后，与上市公
报告事项 说 明
司一起仔细分析问题原因，并落实整改，督促各公司相
关人员加强法律、法规的学习，完善信息披露工作，切
实提升公司规范运作水平，引以为戒，严格遵守法律法
规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，
保证上市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、
完整。杜绝类似情况再次发生。
我公司出具《深圳证监局关于对中信证券股份有限公司
采取责令改正措施的决定》，认定：我公司个别首次公
开发行保荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易
等情况关注和披露不充分、不准确，对发行人收入确认
依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题，上述行
为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》规定。
出具《关于对中信证券股份有限公司的监管函》，指出：
中信证券作为思创医恵向不特定对象发行可转债项目保
荐人，未按照《保荐人尽职调查工作准则》的规定核查
金额较大、期限较长的预付账款产生的原因及交易记录、
资金流向等，调查公司是否存在资产被控股股东或实际
控制人及其关联方控制和占用的情况，发表的核查意见
不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情况不
符，履行保荐职责不到位，内部质量控制存在一定的薄
弱环节，违反了《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年）》第 1.4 条、《深圳证券交易所创业板上市
公司证券发行上市审核规则》第十七条、第二十八条以
及《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承销业
务实施细则》六十一条第二款第（三）项等规定。
报告事项 说 明
我公司在收到上述监管函件后高度重视，进行深入
整改，建立健全并严格执行内控制度和流程规范，保障
业务规范开展。严格遵守法律法规、保荐业务执业规范
和交易所业务规则等规定，切实提高执业质量，保证所
出具的文件真实、准确、完整，谨慎勤勉履行职责。
具《关于对北京碧水源科技股份有限公司及相关当事人
给予通报批评处分的决定》，认定：2018 年 4 月，碧
水源全资子公司汕头碧水源和汕头市潮南区经济建设投
资发展有限公司、北京德青源农业科技股份有限公司、
威县德青源农业科技有限公司签署投资协议、担保协议
等协议。对于上述对外担保事项，碧水源未及时履行审
议程序并对外披露。碧水源的上述行为违反了《创业板
股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、
第 7.9 条、第 9.11 条的相关规定。碧水源董事长、总
经理、时任财务总监未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，
违反了《创业板股票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、
第 2.2 条、第 3.1.5 条的相关规定，对碧水源上述违规
行为负有重要责任。
保荐代表人出具《关于对保荐代表人马齐玮、徐峰给予
通报批评处分的决定》，认定：马齐玮、徐峰作为我公
司推荐的思创医恵向不特定对象发行可转债项目的保荐
代表人，直接承担了对发行人经营状况的核查把关、申
报文件的全面核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职
调查工作准则》的规定，核查金额较大、期限较长的预
付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，调查公司
是否存在资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制
报告事项 说 明
和占用的情况，发表的核查意见不真实、不准确，出具
的《承诺函》与公司实际情况不符合。保荐代表人履行
保荐职责不到位，违反了《深圳证券交易所创业板股票
上市规则（2020 年修订）》第 1.4 条，《深圳证券交易
所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第十七条、
第二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市公司证券
发行与承销业务实施细则》第六十一条第二款第（三）
项的规定。
物出具《关于对博雅生物制药集团股份有限公司及相关
当事人给予通报批评处分的决定》，指出：2017 年 4 月
至 2020 年 1 月，博雅生物向原控股股东管理的基金控制
的公司支付采购款累计 8.23 亿元采购原料血浆，但该公
司未向博雅生物供应，构成关联方占用上市公司资金。
博雅生物的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2018
年 11 月修订）》第 1.4 条和《创业板上市公司规范运作
指引（2015 年修订）》第 2.1.4 条的规定。
我公司在知悉对保荐代表人的纪律处分后高度重
视，要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律
法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，遵
循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表
人的职责，切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、
准确、完整。
我公司在知悉上述上市公司受到纪律处分后，督促
上市公司及相关当事人应当引以为戒，严格遵守法律法
规和交易所业务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，
保证上市公司经营合法合规以及信息披露真实、准确、
完整。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于立讯精密工业股份有限公司 2021
年度保荐工作报告》之签章页）
保荐代表人：
何 锋 刘冠中
中信证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
