股票代码：300273 股票简称：*ST和佳
债券代码：149012 债券简称：19 和佳 S1
债券代码：149053 债券代码：20 和佳 S1
珠海和佳医疗设备股份有限公司公司债券
债券受托管理人
（住所：深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元）
重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准
《珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行 2019 年创新创业公司债券（面向合格
则》、
投资者） 《珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行 2020 年创
（第一期）募集说明书》
新创业公司债券（面向合格投资者）
（第一期）募集说明书》和《珠海和佳医疗设备股
份有限公司公开发行 2019 年创新创业公司债券（面向合格投资者）债券受托管理协
议》的约定及其它相关信息披露文件以及珠海和佳医疗设备股份有限公司（以下简称
“发行人”、“和佳医疗”或“公司”）出具的相关说明文件和提供的相关资料等，由受托管
理人安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“受托管理人”）编制。安信证券
编制本报告的内容及信息均来源于发行人提供的资料或说明。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜
作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为安信证券所作的承诺或声明。
请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本报告作为投资行为
依据。
安信证券将持续关注发行人对本期债券的本息偿付情况以及其他对债券持有人利
益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受
托管理人执业行为准则》、《募集说明书》及《受托管理协议》的规定和约定履行债券
受托管理人职责。
第一节 相关债券的核准情况
经中国证监会“证监许可〔2019〕1114 号”文核准，发行人获准面向合格投
资者公开发行面值不超过人民币 48,000 万元的创新创业公司债券。公司已于
创业公司债券（面向合格投资者）（第一期）”，募集资金 2.1 亿元；已于 2020
年 3 月 10 日发行“珠海和佳医疗设备股份有限公司公开发行 2020 年创新创业公
司债券（面向合格投资者）（第一期）”，募集资金 2.7 亿元。
第二节 相关债券的主要条款
珠海和佳医疗设备股份有限公司发行的由安信证券担任受托管理人的债券
包括：19 和佳 S1、20 和佳 S1，债券具体条款如下：
（一）19 和佳 S1
公司债券（面向合格投资者）（第一期）。
和投资者回售选择权。
集团有限公司提供连带责任保证担保。
佳医疗设备股份有限公司 2019 年公开发行创新创业公司债券（面向合格投资
者）（第一期）信用评级报告》（中鹏信评[2019]第 Z[232]号 02），发行人的
主体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，本期债券信用等级为 AAA。
用等级由 AA-下调至 A，评级展望由稳定调整为负面，维持“19 和佳 S1”、
“20 和佳 S1”债券信用等级均为 AAA。
（二）20 和佳 S1
公司债券（面向合格投资者）（第一期）。
和投资者回售选择权。
利率为 7.00%，2022 年 3 月 11 日至 2023 年 3 月 10 日，本期公司债券票面利率
为 7.50%。
集团有限公司提供连带责任保证担保。
佳医疗设备股份有限公司 2020 年公开发行创新创业公司债券（面向合格投资
者）（第一期）信用评级报告》（中鹏信评[2020]第 Z[94]号 01），发行人的主
体信用等级为 AA-，评级展望为稳定，本期债券信用等级为 AAA。
用等级由 AA-下调至 A，评级展望由稳定调整为负面，维持“19 和佳 S1”、
“20 和佳 S1”债券信用等级均为 AAA。
第三节 本次债券重大事项说明
设备股份有限公司关于公司及子公司部分债务逾期的公告》
（编号：2022-048）、
《珠海和佳医疗设备股份有限公司关于公司股票可能被实施退市风险警示的提
示性公告》（编号：2022-049）、《珠海和佳医疗设备股份有限公司关于公司控
股股东收到广东证监局警示函的公告》（编号：2022-049），上述公告主要内容
如下：
一、关于公司及子公司部分债务逾期的公告
珠海和佳医疗设备股份有限公司及子公司存在对金融机构的债务逾期情形，
经公司财务部门核实统计，截至 2022 年 4 月 25 日，公司及子公司对金融机构的
债务逾期金额合计为 62,172.67 万元，具体情况如下：
（一）债务逾期的基本情况
公司向长城嘉信资产管理有限公司、广东粤财股权投资有限公司、广东粤建
珠江西岸先进装备基金申请的融资借款合计 56,000 万元，主要投向是公司承建
医院整体建设项目和子公司中山和佳医疗科技有限公司高端医疗设备技术改造
项目等项目。公司完成医院建设项目交付后，近年来受疫情、医保支付等宏观环
境影响，医院回款周期拉长、回款能力趋弱，同时医院所在地政府的财政能力较
差，无法按时、足额给公司回款，公司医院整体建设项目（含睢县中医院项目）
的逾期金额近 97,000 万元，导致公司无法按时、足额偿付长城嘉信资产管理有
限公司、广东粤财股权投资有限公司、广东粤建珠江西岸先进装备基金的到期债
务。
公司向中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司申请的融资借款合计
元用于租赁项目的放款。根据郝镇熙自查、公司及会计师核查，郝镇熙间接占用
租赁项目款项 39,719.15 万元；另有 19,809.5 万元租赁款项中，7,704.61 万元最
终流向武汉 XX 印务有限公司，12,104.74 万元尚未获取充分证据证明资金具体
流向。上述合计 59,528.50 万元租赁款项尚未偿还至公司，导致公司无法按时、
足额偿付中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司的到期债务。相关资金占
用情况详见公司于 2022 年 3 月 18 日披露的《关于原控股股东非经营性占用公司
资金暨可能被实施其他风险警示的提示性公告》（编号：2022-037））、2022 年
（编号：2022-043）、
牌的提示性公告》（编号：2022-044）。公司已督促郝镇熙尽快落实偿还方案，
积极解决资金占用问题，维护上市公司及全体股东合法权益；对 19,809.5 万元租
赁款项公司将进一步采取积极的法律手段，追缴相关款项。
公司向农业银行、兴业银行等金融机构申请的融资借款，主要投向为公司的
日常经营。受疫情以来公立医院支付能力趋差影响，从 2021 年下半年开始，医
院回款期限拉长，导致公司大量应收帐款回笼缓慢，无法及时偿付金融机构的借
款。
剩余融资额 逾期本金
资方 借款性质 到期日 解决方案
（万元） （万元）
公司正积极与实际出
资人浙 商 银 行股份有
产业基金，
限公司协商，拟以增
长城嘉信资产管理有限 用于 EPC 2021 年 8
公司（浙银钜鑫基金） 项目建设投 月 15 日
还部份本金争取延期
资
或以债转股方式偿
还。
广东粤财股权投资有限 公司正在与基金管理
明股实债 900 900 11 月 17
公司 人协商展期方案。
日
广东粤建珠江西岸先进 公司正在与基金管理
明股实债 18,300.00 18,300.00 12 月 22
装备基金 人协商展期方案。
日
公司已与中国华融资
产管理股份有限公司
中国华融资产管理股份 债务重组融 2022 年 3 广东省分公司协商偿
有限公司广东省分公司 资 月 10 日 还前期利息，本金部
份展期偿还或以债转
股方式偿还。
融资租赁售 2022 年 2 公司已申请延期偿
湘信融资租赁有限公司 184.96 91.47
后回租 月 24 日 还。
湘信融资租赁有限公司
融资租赁售 2022 年 2 公司已申请延期偿
（融资方：中山和佳医 277.44 137.2
后回租 月 24 日 还。
疗科技有限公司）
公司拟与农业银行珠
流动资金贷 2022 年 3
农业银行 2,000.00 1,000.00 海分行申请以借新还
款 月 18 日
旧方式展期偿还。
公司拟与兴业银行珠
流动资金贷 2022 年 3
兴业银行 3,000.00 3,000.00 海分行申请以借新还
款 月 24 日
旧方式展期偿还。
合计 97,102.40 62,172.67
注：上述逾期金额不包含因逾期产生的违约金、滞纳金和罚息等。
（二）对公司的影响
金、滞纳金和罚息等情形，进而导致财务费用增加，对公司净利润造成一定程度
的影响。公司资产存在可能被申请冻结或强制执行的情形，进而对公司的日常生
产经营造成不利影响，敬请广大投资者注意投资风险。
息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
二、关于公司股票可能被实施退市风险警示的提示性公告
珠海和佳医疗设备股份有限公司近日收到亚太（集团）会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“亚太会计师事务所”）对公司《2021 年度财务报表审计
报告》出具的初步意见，公司预计 2021 年度财务会计报告可能被出具无法表示
意见的审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》
第 10.3.1 条“上市公司出现下列情形之一的，本所对其股票交易实施退市风险
警示：（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意
见的审计报告”的规定，公司股票可能被实施退市风险警示。
(一)可能被实施退市风险警示的原因
亚太会计师事务所在《关于珠海和佳医疗设备股份有限公司 2021 年度财务
报告非标准审计意见的专项说明》初稿的“无法表示意见涉及的主要内容”中认
为：
提供原控股股东资金占用事项的完整证据资料，原控股股东未在承诺期限内归还
所占用的资金，亚太会计师事务所无法对公司关联方关系、关联交易、关联方资
金占用披露的完整性和准确性发表意见，无法判断原控股股东资金占用金额的准
确性、完整性和真实性，以及对财务报表的影响。
单位无法盖章确认等原因，未能完整提供营业收入、营业成本等与审计相关的资
料，导致审计范围受限，亚太会计师事务所无法确认函证、访谈、沟通涉及的往
来、收入等相关报表项目列报的真实性、准确性，无法对公司营业收入、营业成
本准确性发表意见。
提坏账准备的合理性和充分性，亦没有获得应收款项可回收性，款项性质和商业
实质真实性的充分证据。因此无法确定是否有必要对上述应收款项、信用减值损
失以及财务报表其他项目作出调整，也无法确定应调整的金额。
亚太会计师事务所虽实施了检查企业信用报告、管理层访谈、检查诉讼材料等审
计程序，但仍无法判断公司就上述事件是否需要承担损失及承担损失金额。也无
法判断公司是否存在其他未经披露的对外承诺事项以及对财务报表产生的影响。
（二）其他事项
公司 2021 年年度报告预计披露日期为 2022 年 4 月 29 日，公司 2021 年年
度报告中的财务会计报告审计工作正在进行中，具体信息以公司正式披露的
三、关于公司控股股东收到广东证监局警示函的公告
珠海和佳医疗设备股份有限公司于 2022 年 4 月 25 日收到中国证券监督管
理委员会广东证监局出具的《关于对北京星之福科技有限公司采取出具警示函措
施的决定》（[2022]47 号），现就相关内容公告如下：经查，北京星之福科技有
限公司（以下简称“北京星之福”）存在以下违规行为：2021 年 12 月 31 日，北京
星之福与和佳医疗控股股东、实际控制人郝镇熙、蔡孟珂签订了《控制权转让协
议》，北京星之福受让郝镇熙、蔡孟珂持有的占公司总股本 16％的股份以及由此
所衍生的所有股东权益。同日，北京星之福与郝镇熙、蔡孟珂签订了《表决权委
托书》，约定自委托书出具之日至标的股票交割日，郝镇熙、蔡孟珂将其持有的
占公司总股本 21.25％股份的全部表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、
征集投票权以及除收益权之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给北京星
之福。2022 年 1 月 11 日，北京星之福披露了《详式权益变动报告书》，但至今
未披露财务顾问对上述权益变动报告书披露内容的核查意见。
北京星之福的上述行为违反了《上市公司收购管理办法》（证监会令第 166
号)第九条、第十七条的相关规定。根据《上市公司收购管理办法》第七十七条的
规定，广东证监局决定对北京星之福采取出具警示函的监管措施。北京星之福应
及时改正，聘请财务顾问对上述权益变动报告书披露内容出具核查意见，在改正
前，北京星之福不得对能够实际支配的和佳医疗股份行使表决权。
收到上述警示函后，北京星之福认真吸取教训，公司将敦促北京星之福尽快
聘请财务顾问对上述权益变动报告书披露内容出具核查意见，同时公司及北京星
之福将加强对《中华人民共和国证券法》《上市公司收购管理办法》《上市公司
信息披露管理办法》等相关法律法规的学习和领会，杜绝此类事件的再次发生。
第四节 风险提示
安信证券作为“19 和佳 S1”、“20 和佳 S1”债券的受托管理人，为充分保障债
券投资人的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉上述重大事项情况后，安信
证券就上述事项与发行人进行了沟通，根据《公司债券发行与交易管理办法》、
《公司债券受托管理人执业行为准则》、“19 和佳 S1”及“20 和佳 S1”的《募集说
明书》及《债券受托管理协议》等规定和约定出具本临时受托管理事务报告。
安信证券将持续关注相关事项的进展情况，及时履行受托管理人职责，督促
发行人及时履行信息披露义务，做好信息披露工作。敬请广大投资者及时关注后
续公告信息，注意投资风险。
受托管理人在此提请投资者充分关注上述相关事宜，并提醒投资者关注相关
风险并做出独立判断。
有关受托管理人的具体履职情况，请咨询受托管理人的指定联系人。
联系人：辛令芃、高雯璐
联系电话：010-83321148
（以下无正文）
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