中信建投证券股份有限公司
关于博天环境集团股份有限公司
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法》等有关法律法规的要求，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中
信建投”、
“保荐机构”）作为博天环境集团股份有限公司（以下简称“博天环境”、
“公司”）2017 年度首次公开发行 A 股股票的保荐机构，对博天环境首次公开发
行 A 股募集资金于 2021 年度的存放与使用情况进行了核查，核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位和存储情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准博天环境集团股份有限公司首次公
开发行股票的批复》(证监许可[2017]156 号)核准，并经上海证券所交易同意，公
司于 2017 年 2 月 7 日首次公开发行人民币普通股（A 股）40,010,000.00 股，每
股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 6.74 元，募集资金总额为人民币
元。截至 2017 年 2 月 13 日，上述募集资金已全部到位并存放于募集资金专户管
理，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情
况进行了审验并出具验资报告（瑞华验字[2017]01730003 号）。
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金 额
项 目 金 额
募集资金总额 269,667,400.00
减：支付的发行费用 30,998,271.88
募集资金净额 238,669,128.12
减：置换前期募集项目投入 44,449,245.97
减：直接投入募投项目 129,543,695.79
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 420,462.01
减：临时性补充流动资金 330,000,000.00
加：临时性补充流动资金返还 265,000,000.00
募集资金活期余额 96,648.37
尚未使用的募集资金余额 65,096,648.37
注：尚未使用的募集资金余额 = 募集资金活期余额 +（临时性补充流动资金-临时性补
充流动资金返还）
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司已按照《公司法》、
《证券法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律、法规规定，结合实际
情况制定了《博天环境集团股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行
专户存储管理。
有限公司翠微路支行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。2017 年 3 月，公
司会同全资子公司博天环境规划设计研究院（北京）有限公司、中信建投证券股
份有限公司、北京银行股份有限公司翠微路支行签订《募集资金专户存储四方监
管协议》，公司会同全资子公司临沂博华水务有限公司、中信建投证券股份有限
公司、江苏银行股份有限公司北京分行签订《募集资金专户存储四方监管协议》。
经公司第二届董事会第四十次会议审议通过，公司控股子公司博天（武夷山）
水美有限公司（以下简称“博天武夷山”）作为变更后的新募集资金投资项目“福
建南平武夷山市‘水美城市’工程 PPP 项目”的实施主体。2018 年 5 月 18 日，
公司与博天武夷山、保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国农业发展银行武
夷山支行签订《募集资金专户存储四方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行 期末余额
账户名称 账号 专户用途
名称 （万元）
北京银行股份有限 博天环境集团股份 200000003362000150 募集资金
公司翠微路支行 有限公司 81641 专户
博天环境规划设计
北京银行股份有限 200000338513000151 研发中心
研究院（北京）有 已注销
公司翠微路支行 70048 建设
限公司
临沂市中
心城区水
江苏银行股份有限 临沂博华水务有限 环境治理
公司北京分行 公司 综合整治
工程河道
治理项目
福建南平
武夷山市
中国农业发展银行 博天（武夷山）水 203350782001000001
“水美城 9.24
武夷山市支行 美有限公司 25601
市”工程
PPP 项目
合 计 9.66
注：公司已于2021年3月4日办理完成博天环境规划设计研究院（北京）有限公司募集
资金账户的销户手续，其账户余额人民币13,500.26元已划转至博天武夷山募集资金专户。
公司已于 2021 年 7 月 6 日办理完成临沂博华水务有限公司募集资金账户的销户手续，
其账户余额人民币 8,512.74 元已划转至博天武夷山募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：元 币种：人民币
募集资金总额 238,669,128.12 本年度投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额 111,332,100.00
已累计投入募集资金总额 173,992,895.61
变更用途的募集资金总额比例 46.65%
截至期
项目
末累计
已变更 截至期 项目达 可行
投入金 是否
项目，含 末投入 到预定 性是
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投 截至期末累计 额与承 本年度实现 达到
承诺投资项目 部分变 进度 可使用 否发
投资总额 额 投入金额(1) 入金额 投入金额(2) 诺投入 的效益 预计
更（如 （%）(4) 状态日 生重
金额的 效益
有） ＝(2)/(1) 期 大变
差额(3)
化
＝(2)-(1)
研发中心建设项目 是 16,090,400.00 4,785,300.00 不适用 4,785,332.89 不适用 不适用 不适用 否
年 用
临沂市中心城区水
环境治理综合整治 -8,684,674.8
是 222,578,700.00 122,578,700.00 不适用 122,907,006.62 不适用 不适用 不适用 否 否
工程河道治理 PPP 项 9
目
福建南平武夷山市
“水美城市”工程 是 111,332,100.00 111,332,100.00 46,300,556.10 不适用 41.58 不适用 是
年 用
PPP 项目
-8,684,674.8
合计 238,669,100.00 238,696,100.00 173,992,895.61 - — — —
未达到计划进度或预计效益原因（分具体募投项目） 不适用。
福建南平武夷山市“水美城市”工程 PPP 项目实施以来，整体宏观经济环境发生了一定的变
化，受国家 PPP 项目政策调整及经济下行等多方面因素的影响、以及项目实施过程中拆迁
进度等问题对项目推进的阻碍，整体项目进展情况与公司当时计划进程有一定的出入。公
项目可行性发生重大变化的情况说明
司根据募集资金投资项目建设的实际情况、公司整体发展战略与当前的市场情况，本着控
制经营风险、利于股东回报及公司长远可持续发展的原则，公司终止武夷山 PPP 项目建设
实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
理综合整治工程河道治理 PPP 项目的自筹资金 44,449,245.97 元。
月，终止日为 2017 年 9 月 4 日，公司于 2017 年 8 月 18 日提前归还。2017 年 8 月 28 日使
用闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000 万元，有限期 6 个月，公司于 2018 年 2 月 28 日
归还。2018 年 8 月 2 日使用闲置募集资金暂时补充流动资金 6,500 万元，有限期 6 个月，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2019 年 1 月 2 日归还。2019 年 1 月 4 日，公司使用部分闲置募集资金 6,500.00 万元
暂时补充流动资金，使用时间不超过 12 个月，该笔资金于 2020 年 1 月 3 日到期。截至本
报告出具日，上述用于临时补充流动资金的 6,500 万元人民币募集资金尚未归还至募集资金
银行专户。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用。
募集资金其他使用情况 不适用。
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 3：2020 年 4 月，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十二次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止首次公开发行
股票募集资金投资项目的议案》
，同意公司终止武夷山 PPP 项目建设实施，后续将由政府对项目进行清算或者由第三方承接项目。2020 年 8 月，公司转让
该项目公司的尚未实缴出资的 41.21%的股权，以人民币 0 元交易价格及 12,363.00 万元的相应股权出资义务转让给福建中海港航建设发展有限公司。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保障募集资金投资项目顺利进行，在公开发行股票募集资金到位以前，公
司已使用自筹资金 4,785,332.89 元投入研发中心建设项目、和使用自筹资金
目，上述资金待公司募集资金到位后予以置换。
瑞华会计师事务所于 2017 年 3 月 5 日出具了瑞华核字[2017]01730002 号《关
于博天环境集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告
的鉴证报告》，对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司拟用部分闲置募集资金 6,500.00
万元暂时补充流动资金，使用时间不超过 12 个月，实际使用 6,500.00 万募集资
金补充流动资金，该笔资金于 2020 年 1 月 3 日到期。截至本报告出具日，上述
用于临时补充流动资金的 6,500 万元人民币募集资金尚未归还至募集资金银行专
户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。
（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情
况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，不存在节余募集资金的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度无变更募投项目的事项。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司用部分闲置募集资金 6,500.00
万元暂时补充流动资金，使用时间不超过 12 个月，实际使用 6,500.00 万募集资
金补充流动资金，该笔资金将于 2020 年 1 月 3 日到期。截至本报告出具日，上
述用于临时补充流动资金的 6,500.00 万元人民币募集资金尚未归还至募集资金
银行专户。
除上述情况外，公司已披露的募集资金的相关信息及时、真实、准确、完整，
募集资金存放、使用、管理及披露不存在募集资金管理违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
会计师事务所认为：博天环境公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《博天环境
集团股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重
大方面按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的规定编制，反映了博
天环境公司 2021 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人查阅了博天环境募集资金专户银行流水、关于募投项目的公告，
对博天环境募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司无法归集归还临时补充流动资金的募集资
金 6,500 万元，保荐机构向其发送整改意见函，要求公司在保证资金安全的前
提下尽快向募集资金专户归还上述用于暂时补充流动资金的募集资金。公司已终
止了“福建南平武夷山市‘水美城市’工程 PPP 项目的建设，截至本报告出具
日，该项目临时补充流动资金尚未收回，该不规范事项持续存在。
除上述情况外，博天环境 2021 年度募集资金的管理及使用符合中国证监会
和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，公司董事会编制的 2021 年度
《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司 2021 年度募
集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符，公司执行了募集资金专户存储制
度，也执行了相关监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在违反《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的情况。
（以下无正文）
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