股票代码：300942 股票简称：易瑞生物
深圳市易瑞生物技术股份有限公司
（地址：深圳市宝安区新安街道兴东社区留仙一路易瑞生物大厦
）
预案
二〇二二年四月
深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2022 年度向不特定对象发行可转换公司债券预案
发行人声明
会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由
投资者自行负责。
任何与之相反的声明均属不实陈述。
专业顾问。
司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或核准。本预案所述本次向不特定
对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待取得有关审批机关的批准
或核准，且最终以中国证监会注册的方案为准。
深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2022 年度向不特定对象发行可转换公司债券预案
重要提示
提请股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。
向公司原股东实施优先配售，向原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权
董事会根据发行时具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。该
等优先配售将须遵守《中华人民共和国证券法》或任何其它政府或监管机构的
所有适用法律法规，方可落实。
深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2022 年度向不特定对象发行可转换公司债券预案
释义
在本发行预案中，除非文义另有说明，下列简称具有如下释义：
发行人、公司、易瑞生物 指 深圳市易瑞生物技术股份有限公司
公司控股股东、易瑞控股 指 深圳市易瑞控股有限公司
秀朴生物 指 深圳秀朴生物科技有限公司，发行人子公司
爱医生物 指 深圳市爱医生物科技有限公司，发行人子公司
公司实际控制人 指 朱海
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《深圳市易瑞生物技术股份有限公司章程》
深圳市易瑞生物技术股份有限公司向不特定对象发行可
本次发行/本次可转债 指
转换公司债券的行为
深圳市易瑞生物技术股份有限公司向不特定对象发行可
本预案 指
转换公司债券预案
募集资金 指 本次发行所募集的资金
最近三年及一期、报告期 指 2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022 年 1-3 月
元、万元 指 人民币元、万元
本预案中所列数据可能因四舍五入原因，与根据相关单项数据直接相加之
和在尾数上略有差异。
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法
（试行）》向不特定对象发行可转换公司债券条件的说明
根据《公司法》、《证券法》以及《创业板上市公司证券发行注册管理办法
（试行）》等法律法规及规范性文件的有关规定，经深圳市易瑞生物技术股份有
限公司董事会对公司实际情况逐项自查，认为公司各项条件满足现行法律法规
和规范性文件中关于向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定，具备向不
特定对象发行可转换公司债券的资格和条件。
二、本次发行概况
（一）发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公 司债券（以下简称
“可转债”）。该可转债及未来转换的股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据有关法律法规及公司目前情况，本次可转债的拟发行总额不超过人民
币 46,003.12 万元（含 46,003.12 万元），具体发行数额提请股东大会授权公司董
事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
（四）可转债存续期限
本次发行的可转债的存续期限为自发行之日起六年。
（五）债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率确定方式及每一计息年度的最终利率
水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有
未转换成公司股票的可转换公司债券本金和最后一年利息。
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转
债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当
日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付
息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）本次发行的可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人
承担。
（七）转股期限
本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交
易日起至可转债到期日止。可转债持有人对转股或者不转股有选择权，并于转
股的次日成为公司股东。
（八）转股价格的确定
本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调
整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格
计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东大
会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该
二十个交易日公司股票交易总量；
前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额÷该日公
司股票交易总量。
（九）转股价格的调整方式及计算方式
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包
括因本次可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，公司将
按下述公式对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P 0÷（1+n）;
增发新股或配股：P1=（P 0+A×k）÷（1+k）;
上述两项同时进行：P1=（P 0+A×k）÷（1+n+k）;
派发现金股利：P1=P 0-D；
上述三项同时进行：P1=（P 0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中，P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派发现金股利，
P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在符合条件的上市公司信息披露媒体上刊登公告，并于公告中载明转股价格
调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可
转债持有人转股申请日或之后、转换股票登记日之前，则该持有人的转股申请
按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益
或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分
保护可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办
法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（十）转股价格向下修正条款
在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至
少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提
出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。该方案须经出席会议
的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有
公司本次发行可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大
会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价之
间的较高者。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整
日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后
的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
公司向下修正转股价格时，须在符合条件的上市公司信息披露媒体上刊登
股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如需）等信
息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股
申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后、转换股份登记日之前，该类转股
申请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数的确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V÷P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为转股数量，V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额，P
为申请转股当日有效的转股价格。
本次发行可转债的持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换
为一股的可转债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转
债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转换为一股的可转债余
额及该余额对应的当期应计利息。
（十二）赎回条款
在本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转
债，具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐
机构（主承销商）协商确定。
在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司有权
决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
（1）在转股期内，如果公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个
交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
（2）当本次发行的可转债未转股余额不足人民币 3,000.00 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整
日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后
的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
（十三）回售条款
在本次发行的可转债的最后两个计息年度内，如果公司股票在任意连续三
十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有
的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发
新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利
等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计
算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价
格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个
交易日起重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次
满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持
有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再
行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。
若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司公告的募集
资金用途相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金
用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售
的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加当期应
计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后
的附加回售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再
行使附加回售权。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十四）转股后的股利分配
因本次发行的可转债转股而增加的本公司股票享有与原股票同等的权益，
在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形
成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）
协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者
等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行可转债给予公司原 A 股股东优先配售权，原股东亦有权放弃配售
权。具体优先配售比例及数量提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据
市场情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。
公司原 A 股股东优先配售之外的余额和原 A 股股东放弃优先配售后的部分
采用通过深圳证券交易所交易系统网上发行的方式进行，或者采用网下对机构
投资者发售和通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，
余额由承销商包销。具体发行方式提请公司股东大会授权公司董事会与保荐机
构（主承销商）在发行前协商确定。
（十七）债券持有人及债券持有人会议
（1）依照其所持有的本期可转换公司债券数额享有约定利息；
（2）根据约定条件将所持有的本期可转换公司债券转为公司股份；
（3）根据约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的本期可转换公司债券；
（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付本期可转换公司债券本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权
利。
（1）遵守公司发行本期可转换公司债券条款的相关规定；
（2）依其所认购的本期可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及可转换公司债券募集说明书约定之外，不得要求
公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法规、《公司章程》规定及可转换公司债券募集说明书约
定应当由可转换公司债券持有人承担的其他义务。
在本次可转债的存续期内，发生下列情形之一的，公司董事会应当召集债
券持有人会议：
（1）公司拟变更本期可转换公司债券募集说明书的约定；
（2）公司不能按期支付本期可转换公司债券的本金和利息；
（3）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或为维护公司价值及股东
权益所进行回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；
（4）拟变更、解聘本次债券受托管理人或变更《可转换公司债券受托管理
协议》（以下简称“受托管理协议”）的主要内容；
（5）担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
（6）拟修订本期可转换公司债券持有人会议规则；
（7）公司董事会、债券受托管理人、单独或者合计持有本期可转换公司债
券未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人书面提议召开的其他情形；
（8）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不
确定性；
（9）公司提出重大债务重组方案的；
（10）对公司改变募集资金用途做出决议；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国
证监会”）、深圳证券交易所及本规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决
定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本期可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的
债券持有人书面提议；
（3）债券受托管理人；
（4）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
公司将在募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人
会议的权利、程序和决议生效条件。
（十八）本次募集资金用途
本 次 发 行 可 转 债 的 募 集 资 金 总 额 不 超 过 人 民 币 46,003.12 万 元 （ 含
单位：万元
拟使用募集资金
序号 项目名称 实施主体 项目投资总额
投资额
食品安全快速检测产业化项目
（二期）
合计 48,241.73 46,003.12
项目投资总额高于本次募集资金拟投资金额部分，由公司自筹解决。在本
次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况
以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
若本次实际募集资金净额少于上述募集资金拟投入金额，公司将根据实际募集
资金净额以及募集资金投资项目的轻重缓急，按照相关法规规定的程序对上述
项目的募集资金投入金额进行适当调整，募集资金不足部分由公司以自筹资金
解决。
（十九）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（二十）可转债评级事项
具有法定资格的资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报
告。
（二十一）募集资金存管
公司已经制定《募集资金管理制度》。本次发行可转债的募集资金将存放于
公司董事会决定的募集资金专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会
确定。
（二十二）本次发行方案的有效期
公司本次发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股
东大会审议通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论分析
（一）公司最近三年及一期的财务报表
公司 2019 年、2020 年度、2021 年度财务报告已经审计机构立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“信会师报字[2020]第 ZL10432 号”、
“信会师报字[2021]第 ZL10057 号”和“信会师报字[2022]第 ZL10146 号”标
准无保留意见的审计报告，公司 2022 年 1-3 月财务报告未经审计。
（1）合并资产负债表
单位：元
项目 2021.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
流动资产：
货币资金 306,951,385.94 342,211,180.47 379,096,792.16 442,269,877.37
交易性金融资产 308,300,000.00 340,212,643.38 - -
应收票据 981,772.00 150,000.00 318,727.00 777,793.85
应收账款 201,003,768.99 97,051,672.70 62,299,985.01 74,180,976.09
预付款项 121,363,785.81 16,582,536.27 9,264,973.23 9,463,466.21
其他应收款 20,104,484.88 6,504,037.13 7,129,627.93 7,947,573.76
存货 119,298,357.46 93,859,305.88 61,589,634.94 31,338,272.66
合同资产 168,496.50 168,496.50 1,400,000.00 -
其他流动资产 - 904,349.77 5,029,280.61 3,743,396.23
流动资产合计 1,078,172,051.58 897,644,222.10 526,129,020.88 569,721,356.17
非流动资产：
长期股权投资 21,660,889.22 21,943,868.62 3,507,013.54 3,667,430.83
投资性房地产 4,838,036.10 5,249,953.49 5,387,018.58 5,524,083.67
固定资产 55,131,091.15 52,628,498.39 44,887,005.86 29,299,496.50
在建工程 55,141,787.36 51,341,099.66 - 113,501.99
项目 2021.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
使用权资产 35,678,089.63 39,471,473.53 - -
无形资产 42,296,072.09 42,599,545.30 44,124,260.96 1,361,619.08
长期待摊费用 10,676,780.80 11,418,637.42 14,701,784.81 918,300.07
递延所得税资产 8,609,745.77 7,399,788.14 7,340,217.82 4,671,697.78
其他非流动资产 26,628,151.80 22,823,205.90 6,810,161.02 4,387,725.22
非流动资产合计 260,660,643.92 254,876,070.45 126,757,462.59 49,943,855.14
资产总计 1,338,832,695.50 1,152,520,292.55 652,886,483.47 619,665,211.31
流动负债：
应付账款 101,022,053.34 55,658,387.64 14,644,174.02 10,382,813.00
预收款项 - - - 29,897,606.07
合同负债 30,372,854.98 27,593,091.20 36,027,757.70 -
应付职工薪酬 28,782,228.00 42,139,862.02 13,297,804.01 12,640,874.11
应交税费 41,583,260.25 13,294,513.10 9,859,513.78 14,143,819.58
其他应付款 3,078,909.27 1,809,521.29 2,874,212.98 1,025,747.72
一年内到期的非
流动负债
其他流动负债 1,040,168.72 2,133,853.38 1,415,841.15 -
流动负债合计 220,838,259.15 156,626,296.34 78,119,303.64 68,090,860.48
非流动负债：
租赁负债 23,305,369.23 27,119,966.42 - -
递延收益 20,758,581.49 22,193,930.36 25,783,875.37 23,254,847.14
非流动负债合计 44,063,950.72 49,313,896.78 25,783,875.37 23,254,847.14
负债合计 264,902,209.87 205,940,193.12 103,903,179.01 91,345,707.62
所有者权益：
股本 400,860,000.00 400,860,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 155,240,351.59 141,907,851.59 4,632,268.69 4,632,268.69
其他综合收益 -364,950.69 -284,539.02 610,554.00 396,154.11
盈余公积 50,293,531.53 50,293,531.53 27,611,805.25 20,734,581.61
未分配利润 466,114,874.37 351,985,901.88 156,198,934.94 142,631,100.41
归属于母公司所
有者权益合计
少数股东权益 1,786,678.83 1,817,353.45 -70,258.42 -74,601.13
所有者权益合计 1,073,930,485.63 946,580,099.43 548,983,304.46 528,319,503.69
负债和所有者权
益总计
（2）母公司资产负债表
单位：元
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
流动资产：
货币资金 250,283,271.79 305,578,791.98 366,632,963.45 424,571,525.23
交易性金融资产 308,300,000.00 340,212,643.38 - -
应收票据 981,772.00 150,000.00 318,727.00 777,793.85
应收账款 135,297,538.07 87,905,875.08 63,103,584.31 75,962,253.22
预付款项 101,071,885.90 13,022,690.65 9,250,607.74 5,396,902.72
其他应收款 65,745,079.38 20,982,970.70 18,386,841.58 20,399,024.71
存货 90,620,252.43 72,343,275.41 60,518,680.23 30,642,270.90
合同资产 168,496.50 168,496.50 1,400,000.00 -
其他流动资产 - - 5,029,280.61 3,743,396.23
流动资产合计 952,468,296.07 840,364,743.70 524,640,684.92 561,493,166.86
非流动资产：
长期股权投资 109,873,002.09 107,378,254.56 31,824,413.54 31,984,830.83
固定资产 35,651,420.55 33,216,109.37 34,692,369.97 18,755,717.51
在建工程 55,118,033.35 51,327,835.98 - 113,501.99
使用权资产 35,678,089.63 39,471,473.53 - -
无形资产 42,296,072.09 42,599,545.30 44,124,260.96 1,361,619.08
长期待摊费用 9,783,285.20 10,730,054.72 14,520,498.45 810,119.65
递延所得税资产 7,535,114.57 7,070,768.33 7,340,217.82 4,671,697.78
其他非流动资产 13,836,925.80 20,989,044.90 6,810,161.02 4,387,725.22
非流动资产合计 309,771,943.28 312,783,086.69 139,311,921.76 62,085,212.06
资产总计 1,262,240,239.35 1,153,147,830.39 663,952,606.68 623,578,378.92
流动负债：
应付账款 98,028,463.11 68,377,960.53 14,643,294.02 10,380,537.76
预收款项 - - - 25,445,143.07
合同负债 30,221,428.65 27,381,852.26 36,027,757.70 -
应付职工薪酬 19,856,297.65 30,297,011.30 12,942,777.05 12,420,910.31
应交税费 24,575,159.25 12,376,575.09 9,830,679.14 14,143,895.52
其他应付款 2,627,985.13 1,778,799.77 2,704,253.31 1,101,152.58
一年内到期的非
流动负债
其他流动负债 1,037,838.62 2,106,392.32 1,415,841.15
流动负债合计 191,305,957.00 156,315,658.98 77,564,602.37 63,491,639.24
非流动负债：
租赁负债 23,305,369.23 27,119,966.42 - -
递延收益 20,758,581.49 22,193,930.36 25,783,875.37 23,254,847.14
非流动负债合计 44,063,950.72 49,313,896.78 25,783,875.37 23,254,847.14
负债合计 235,369,907.72 205,629,555.76 103,348,477.74 86,746,486.38
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
所有者权益：
股本 400,860,000.00 400,860,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 155,240,351.59 141,907,851.59 4,632,268.69 4,632,268.69
盈余公积 50,293,531.53 50,293,531.53 27,611,805.25 20,734,581.61
未分配利润 420,476,448.51 354,456,891.51 168,360,055.00 151,465,042.24
所有者权益合计 1,026,870,331.63 947,518,274.63 560,604,128.94 536,831,892.54
负债和所有者权
益总计
（1）合并利润表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 294,001,215.63 597,539,623.17 258,455,671.51 239,178,001.68
其中：营业收入 294,001,215.63 597,539,623.17 258,455,671.51 239,178,001.68
二、营业总成本 155,220,845.49 350,139,265.22 187,651,747.03 156,190,706.65
其中：营业成本 96,408,256.89 169,510,206.84 63,668,193.94 65,859,668.96
税金及附加 1,191,075.42 3,160,057.85 1,705,774.92 2,220,477.69
销售费用 18,520,216.53 48,080,256.63 32,235,787.72 34,367,560.81
管理费用 23,386,279.42 51,964,771.61 38,695,373.78 21,033,246.32
研发费用 15,605,979.98 72,432,063.38 40,462,593.95 33,685,207.66
财务费用 109,037.25 4,991,908.91 10,884,022.72 -975,454.79
其中：利息费用 496,427.02 2,379,020.43 369,733.15 -
利息收入 271,715.23 2,140,680.13 384,704.57 631,374.83
加：其他收益 3,607,191.32 15,555,714.40 10,854,819.33 15,894,557.70
投资收益 1,070,843.57 4,456,281.25 8,817,266.51 10,374,527.38
其中：对联营企业和合
-282,979.41 -1,851,407.31 -160,417.29 -82,569.17
营企业的投资收益
公允价值变动收益 1,900,000.00 5,208,375.00 - -
信用减值损失 -6,078,087.17 -2,919,770.79 -1,809,619.23 -3,795,982.12
资产减值损失 - -1,423,867.05 -13,561,431.33 -222,483.95
三、营业利润 139,280,317.86 268,277,090.76 75,104,959.76 105,237,914.04
加：营业外收入 27,963.06 111,591.65 27,826.12 1,579,673.97
减：营业外支出 161.11 349,137.03 1,189,504.19 779,852.23
四、利润总额 139,308,119.81 268,039,545.38 73,943,281.69 106,037,735.78
减：所得税费用 25,209,821.95 31,569,540.29 8,493,880.81 13,749,435.96
五、净利润 114,098,297.86 236,470,005.09 65,449,400.88 92,288,299.82
（一）按经营持续性分
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
类
（二）按所有权归属分
类
净利润
六、其他综合收益的税
-80,411.67 -895,093.02 214,399.89 396,154.11
后净额
归属母公司所有者的其
-80,411.67 -895,093.02 214,399.89 396,154.11
他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损
- - - -
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益
-80,411.67 -895,093.02 214,399.89 396,154.11
的其他综合收益
归属于少数股东的其他
- - - -
综合收益的税后净额
七、综合收益总额 114,017,886.19 235,574,912.07 65,663,800.77 92,684,453.93
归属于母公司所有者的
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-30,674.63 -37,388.13 4,342.71 -20,149.00
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（元/股）
（二）稀释每股收益
（元/股）
（2）母公司利润表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 169,051,511.59 564,565,438.53 256,201,893.21 238,522,025.96
减：营业成本 55,145,938.77 178,236,256.92 63,432,725.08 64,630,562.78
税金及附加 882,661.90 2,656,088.09 1,414,555.96 2,016,184.23
销售费用 11,004,465.00 41,070,939.94 31,598,585.69 34,210,295.20
管理费用 18,540,615.22 45,288,166.07 34,947,779.31 17,760,208.10
研发费用 10,353,014.58 55,815,650.33 39,956,249.25 33,131,849.48
财务费用 139,032.63 5,278,968.87 10,835,383.12 -922,935.90
其中：利息费用 496,427.02 2,379,020.43 369,733.15 -
利息收入 224312.57 1,804,064.75 367,730.90 556,253.18
加：其他收益 3,599,501.63 15,555,714.40 10,854,819.33 15,894,557.70
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
投资收益 1,070,077.51 4,464,284.47 8,817,266.51 10,278,562.94
其中：对联营企业和合
-283,745.47 -1,843,404.09 -160,417.29 -82,569.17
营企业的投资收益
公允价值变动收益 1,900,000.00 5,208,375.00 - -
信用减值损失 -3,095,641.62 -2,356,411.70 -1,699,674.03 -3,785,865.53
资产减值损失 - -1,345,663.71 -13,561,431.33 -222,483.95
二、营业利润 76,459,721.01 257,745,666.77 78,427,595.28 109,860,633.23
加：营业外收入 27,963.06 109,725.03 27,826.12 1,579,673.97
减：营业外支出 161.11 349,137.03 1,189,304.19 779,829.82
三、利润总额 76,487,522.96 257,506,254.77 77,266,117.21 110,660,477.38
减：所得税费用 10,467,965.96 30,688,991.98 8,493,880.81 13,749,435.96
四、净利润 66,019,557.00 226,817,262.79 68,772,236.40 96,911,041.42
（一）持续经营净利润 66,019,557.00 226,817,262.79 68,772,236.40 96,911,041.42
（二）终止经营净利润 - - - -
五、其他综合收益的税
- - - -
后净额
六、综合收益总额 66,019,557.00 226,817,262.79 68,772,236.40 96,911,041.42
（1）合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 196,263,226.69 587,719,287.64 307,049,168.38 237,025,336.02
收到的税费返还 186,731.39 102,729.19 2,848,646.28 865,649.36
收到其他与经营活动有关的现金 6,191,603.38 24,865,817.64 25,773,640.75 19,050,368.08
经营活动现金流入小计 202,641,561.46 612,687,834.47 335,671,455.41 256,941,353.46
购买商品、接受劳务支付的现金 137,851,780.90 135,677,301.52 111,166,157.97 70,197,268.97
支付给职工以及为职工支付的现金 47,336,582.91 94,818,267.41 62,018,932.18 48,267,862.86
支付的各项税费 11,012,354.36 51,950,057.71 23,488,748.05 19,860,644.90
支付其他与经营活动有关的现金 57,618,072.67 74,817,222.31 75,203,756.45 51,371,973.13
经营活动现金流出小计 253,818,790.84 357,262,848.95 271,877,594.65 189,697,749.86
经营活动产生的现金流量净额 -51,177,229.38 255,424,985.52 63,793,860.76 67,243,603.60
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 6,566,466.36 6,303,420.18 8,977,683.80 10,361,132.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
- - 43,088.88 -
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 431,000,000.00 435,000,000.00 805,000,000.00 92,320,000.00
投资活动现金流入小计 437,566,466.36 441,303,420.18 814,020,772.68 102,681,132.11
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
投资支付的现金 - 18,363,262.39 - 3,750,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 402,400,000.00 770,000,000.00 805,000,000.00 92,320,000.00
投资活动现金流出小计 421,610,430.51 867,869,299.57 887,836,538.59 122,362,969.80
投资活动产生的现金流量净额 15,956,035.85 -426,565,879.39 -73,815,765.91 -19,681,837.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 195,740,184.91 - 220,022,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
- - - 22,500.00
的现金
取得借款收到的现金 - - 22,000,000.00 -
筹资活动现金流入小计 - 195,740,184.91 22,000,000.00 220,022,500.00
偿还债务支付的现金 - - 22,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现
- 18,038,700.00 45,369,733.15 7,000,000.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 - 37,063,881.02 856,242.45 3,743,396.23
筹资活动现金流出小计 - 55,102,581.02 68,225,975.60 10,743,396.23
筹资活动产生的现金流量净额 - 140,637,603.89 -46,225,975.60 209,279,103.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-26,977.85 -4,501,528.55 -10,277,579.69 797,120.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,248,171.38 -35,004,818.53 -66,525,460.44 257,637,990.03
加：期初现金及现金等价物余额 339,230,461.07 374,235,279.60 440,760,740.04 183,122,750.01
六、期末现金及现金等价物余额 303,982,289.69 339,230,461.07 374,235,279.60 440,760,740.04
（2）母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 127,922,278.15 565,828,069.36 294,077,161.49 229,710,727.09
收到的税费返还 106,762.12 102,729.19 2,848,646.28 865,649.36
收到其他与经营活动有关的现金 30,451,239.59 23,099,341.96 26,193,255.79 18,621,066.86
经营活动现金流入小计 158,480,279.86 589,030,140.51 323,119,063.56 249,197,443.31
购买商品、接受劳务支付的现金 105,121,091.15 119,145,521.20 98,672,997.25 64,059,152.97
支付给职工以及为职工支付的现金 28,869,054.05 74,264,314.69 59,349,742.09 46,260,496.88
支付的各项税费 9,205,525.51 49,013,933.65 23,054,596.69 19,623,419.54
支付其他与经营活动有关的现金 97,537,917.01 67,985,523.68 72,919,327.86 58,776,489.22
经营活动现金流出小计 240,733,587.72 310,409,293.22 253,996,663.89 188,719,558.61
经营活动产生的现金流量净额 -82,253,307.86 278,620,847.29 69,122,399.67 60,477,884.70
二、投资活动产生的现金流量：
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
取得投资收益收到的现金 6,566,466.36 6,303,420.18 8,977,683.80 10,361,132.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
- 10,118,738.73 43,088.88 -
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 431,000,000.00 435,000,000.00 805,000,000.00 92,320,000.00
投资活动现金流入小计 437,566,466.36 451,422,158.91 814,020,772.68 102,681,132.11
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
投资支付的现金 - 76,774,959.00 - 30,582,400.00
支付其他与投资活动有关的现金 402,400,000.00 770,000,000.00 805,000,000.00 92,320,000.00
投资活动现金流出小计 410,576,945.51 926,247,552.87 887,716,154.18 132,669,107.92
投资活动产生的现金流量净额 26,989,520.85 -474,825,393.96 -73,695,381.50 -29,987,975.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 195,740,184.91 - 220,000,000.00
取得借款收到的现金 - - 22,000,000.00 -
筹资活动现金流入小计 - 195,740,184.91 22,000,000.00 220,000,000.00
偿还债务支付的现金 - - 22,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现
- 18,038,700.00 45,369,733.15 7,000,000.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金 - 37,063,881.02 856,242.45 3,743,396.23
筹资活动现金流出小计 - 55,102,581.02 68,225,975.60 10,743,396.23
筹资活动产生的现金流量净额 - 140,637,603.89 -46,225,975.60 209,256,603.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-20,110.03 -3,606,435.53 -10,491,979.58 400,966.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,283,897.04 -59,173,378.31 -61,290,937.01 240,147,478.90
加：期初现金及现金等价物余额 302,598,072.58 361,771,450.89 423,062,387.90 182,914,909.00
六、期末现金及现金等价物余额 247,314,175.54 302,598,072.58 361,771,450.89 423,062,387.90
（二）合并报表范围变化情况
报告期内，公司合并报表范围变化如下：
是否纳入合并财务报表范围
序
公司名称 2022 年 1-3
号 2021 年度 2020 年 2019 年
月
是否纳入合并财务报表范围
序
公司名称 2022 年 1-3
号 2021 年度 2020 年 2019 年
月
注：深圳海瑞司法鉴定技术有限公司于 2019 年 10 月注销。
报告期内，公司通过设立或投资方式取得了 4 家子公司，具体情况如下所
示：
序号 公司名称 设立或投资时间 持股
报告期内，公司注销了 1 家控股子公司，具体情况如下所示：
序号 公司名称 注销时间 注销前持股
年 10 月 80.00%
（三）最近三年及一期主要财务指标
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收
益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告
[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）的规定，公司最近三年及一期
的净资产收益率和每股收益如下：
每股收益（元/股）
加权平均净资
期间 报告期利润 基本每股 稀释每股
产收益率
收益 收益
归属于母公司所有者的净利润 11.34% 0.28 0.28
公司的净利润
归属于母公司所有者的净利润 29.41% 0.60 0.60
公司的净利润
归属于母公司所有者的净利润 12.32% 0.18 0.18
公司的净利润
归属于母公司所有者的净利润 19.62% 0.26 0.26
公司的净利润
注：上述指标的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股
股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报
告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起
至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资
产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行
调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股
东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，
按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
项目
流动比率（倍） 4.88 5.73 6.73 8.37
速动比率（倍） 4.34 5.13 5.95 7.91
资产负债率（母公司） 18.65% 17.83% 15.57% 13.91%
资产负债率（合并） 19.79% 17.87% 15.91% 14.74%
应收账款周转率（次） 7.17 6.62 3.38 3.65
存货周转率（次） 3.34 1.91 1.19 2.43
息税折旧摊销前利润（万元） 14,695.30 29,861.45 8,131.41 11,329.72
利息保障倍数（倍） 281.62 115.00 200.99 -
经营活动的现金流量净额（万元） -5,117.72 25,532.78 6,379.39 6,724.36
每股经营活动的现金流量净额（元） -0.13 0.64 0.18 0.19
每股净现金流量（元） -0.09 -0.09 -0.18 0.72
每股净资产（元） 2.68 2.36 1.52 1.47
归属于母公司股东的每股净资产（元/
股）
归属于母公司股东的净利润（万元） 11,412.90 23,650.74 6,544.51 9,230.84
归属于母公司股东扣除非经常性损益后
的净利润（万元）
注：上述财务指标除特别说明外均以合并财务报表数据为基础计算，2022 年 1-3 月的
周转率已经简单年化处理，上述财务指标的计算方法如下：
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率=合并（母）公司负债总额/合并（母）公司资产总额
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均净额
存货周转率=营业成本/存货平均净额
息税折旧摊销前利润=利润总额+利息费用+当年折旧摊销额
利息保障倍数=息税前利润/利息费用
每股经营活动的现金流量净额＝经营活动的现金流量净额/期末股本
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本
归属于发行人股东的每股净资产=期末归属于母公司股东权益合计/期末普通股份总数
（四）公司财务状况分析
报告期各期末，公司资产构成情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
流动资产：
货币资金 30,695.14 34,221.12 37,909.68 44,226.99
交易性金融资产 30,830.00 34,021.26 - -
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
应收票据 98.18 15.00 31.87 77.78
应收账款 20,100.38 9,705.17 6,230.00 7,418.10
预付款项 12,136.38 1,658.25 926.50 946.35
其他应收款 2,010.45 650.40 712.96 794.76
存货 11,929.84 9,385.93 6,158.96 3,133.83
合同资产 16.85 16.85 140.00 -
其他流动资产 - 90.43 502.93 374.34
流动资产合计 107,817.21 89,764.42 52,612.90 56,972.14
非流动资产：
长期股权投资 2,166.09 2,194.39 350.70 366.74
投资性房地产 483.80 525.00 538.70 552.41
固定资产 5,513.11 5,262.85 4,488.70 2,929.95
在建工程 5,514.18 5,134.11 - 11.35
使用权资产 3,567.81 3,947.15 - -
无形资产 4,229.61 4,259.95 4,412.43 136.16
长期待摊费用 1,067.68 1,141.86 1,470.18 91.83
递延所得税资产 860.97 739.98 734.02 467.17
其他非流动资产 2,662.82 2,282.32 681.02 438.77
非流动资产合计 26,066.06 25,487.61 12,675.75 4,994.39
资产总计 133,883.27 115,252.03 65,288.65 61,966.52
报告期各期末，公司资产 总额分别为 61,966.52 万元 、65,288.65 万元、
经营效益稳步提升，公司资产总额相应逐年扩大。
报告期各期末，公司流动 资产分别为 56,972.14 万元 、52,612.90 万元、
存货、应收账款构成。由于公司报告期内获得深创投、红杉智盛投资、宝安基
金等知名机构投资，且取得 IPO 募集资金，公司的货币资金占比较高。
报告期各期末，公司非流动资产分别为 4,994.39 万元、12,675.75 万元、
资产，占总资产的比例较低；报告期内，公司非流动资产规模逐年上升，主要
系公司于报告期内取得一项土地使用权，新增深圳市宝安生物检测与诊断产业
园在建工程，同时按新租赁准则确认使用权资产所致。
报告期各期末，公司负债构成情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
流动负债：
应付账款 10,102.21 5,565.84 1,464.42 1,038.28
预收款项 - - - 2,989.76
合同负债 3,037.29 2,759.31 3,602.78 -
应付职工薪酬 2,878.22 4,213.99 1,329.78 1,264.09
应交税费 4,158.33 1,329.45 985.95 1,414.38
其他应付款 307.89 180.95 287.42 102.57
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债 104.02 213.39 141.58 -
流动负债合计 22,083.83 15,662.70 7,811.93 6,809.09
非流动负债：
租赁负债 2,330.54 27,12.00 - -
递延收益 2,075.86 2,219.39 2,578.39 2,325.48
非流动负债合计 4,406.40 4,931.39 2,578.39 2,325.48
负债合计 26,490.22 20,594.02 10,390.32 9,134.57
报 告 期 各 期 末 ， 公 司 总 负 债 分 别 为 9,134.57 万 元 、 10,390.32 万 元 、
报告期内，公司的负债结构相对稳定，主要由流动负债构成。公司流动负
债占总负债的比重分别为 74.54%、75.18%、76.05%和 83.37%，主要包括业务
经营过程中形成的应付账款、合同负债、应付职工薪酬、应交税费等。
报告期内，公司主要偿债能力指标如下：
财务指标 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
流动比率（倍） 4.88 5.73 6.73 8.37
速动比率（倍） 4.34 5.13 5.95 7.91
财务指标 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
资产负债率（母公司） 18.65% 17.83% 15.57% 13.91%
资产负债率（合并） 19.79% 17.87% 15.91% 14.74%
息税折旧摊销前利润（万
元）
利息保障倍数（倍） 281.62 115.00 200.99 -
报告期各期末，公司流动比率和速动比率均大于 1，资产流动性较好，具
有较强的短期偿债能力；公司资产负债率较低，债务风险较小。
报告期各期末，公司经营状况较好、盈利能力较强，息税折旧摊销前利润
和利息保障倍数均保持在较高水平，能够满足公司支付利息和偿还债务的需要，
体现出良好的还本付息能力。
报告期内，公司的应收账款周转率、存货周转率及总资产周转率情况如下：
单位：次
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
应收账款周转率 7.17 6.62 3.38 3.65
存货周转率 3.34 1.91 1.19 2.43
总资产周转率 0.94 0.66 0.41 0.52
注：2022 年 1-3 月的周转率已经简单年化处理。
报告期各期，公司的总资产周转率分别为 0.52、0.41、0.66 和 0.94，应收
账款周转率分别为 3.65、3.38、6.62 和 7.17，客户回款情况良好。公司应收账
款周转率在 2019 年和 2020 年保持较为稳定。2021 年，公司应收账款周转率较
货款收回较为及时，导致了应收账款周转率上升。
报告期各期，公司存货周转率分别为 2.43、1.19、1.91 和 3.34。2020 年，
公司存货周转率及总资产周转率下滑较为明显，主要有两方面原因：①系受新
冠疫情影响，公司储备了部分需进口的 NC 膜等原材料，以防止因疫情导致供
应商产能不足的问题；②发行人为生产新冠检测产品采购了较多的原材料。
市场行情良好，存货周转速度加快。
报告期内，公司的盈利情况如下：
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入 29,400.12 59,753.96 25,845.57 23,917.80
营业成本 9,640.83 16,951.02 6,366.82 6,585.97
营业利润 13,928.03 26,827.71 7,510.50 10,523.79
利润总额 13,930.81 26,803.95 7,394.33 10,603.77
净利润 11,409.83 23,647.00 6,544.94 9,228.83
归属于母公司股东的净利润 11,412.90 23,650.74 6,544.51 9,230.84
报 告 期 内 ， 公 司 分 别 实 现 营 业 收 入 23,917.80 万 元 、 25,845.57 万 元 、
万元、6,544.51 万元、23,650.74 万元和 11,412.90 万元，公司营业收入及净利润
均呈现良好的增长趋势，盈利能力较好。
公司的业务主要分为食品安全快速检测业务（包括食品安全快速检测试剂、
快速检测仪器和相关检测服务）以及体外诊断快速检测（POCT）业务两大板块。
报告期内，受全球新冠疫情影响，公司体外诊断快速检测（POCT）新冠类业务
收入大幅增长，带动公司整体业绩增长。
四、本次发行的募集资金用途
本 次 发 行 可 转 债 的 募 集 资 金 总 额 不 超 过 人 民 币 46,003.12 万 元 （ 含
单位：万元
拟使用募集资金
序号 项目名称 实施主体 项目投资总额
投资额
食品安全快速检测产业化项目
（二期）
合计 48,241.73 46,003.12
项目投资总额高于本次募集资金拟投资金额部分，由公司自筹解决。在本
次发行募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况
以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换。
若本次实际募集资金净额少于上述募集资金拟投入金额，公司将根据实际募集
资金净额以及募集资金投资项目的轻重缓急，按照相关法规规定的程序对上述
项目的募集资金投入金额进行适当调整，募集资金不足部分由公司以自筹资金
解决。
五、公司利润分配情况
（一）利润分配政策
根据《公司法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》和《上市公司章程指引》
的要求，公司制定了相应的《公司章程》。《公司章程》中关于公司利润分配政
策的规定如下：
公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司
的可持续发展，结合公司的盈利情况和业务未来发展战略的实际需要，建立对
投资者持续、稳定的回报机制。保持利润分配政策的一致性、合理性和稳定性。
公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分
考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。
公司采取现金、股票股利或者二者相结合的方式分配利润，并优先采取现
金分配方式。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经
营能力。公司董事会可以根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金
分红。
如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，
以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%。公司在实施上述
现金分配股利的同时，可以派发红股。
董事会制定利润分配方案时，综合考虑公司所处的行业特点、同行业的排
名、竞争力、利润率等因素论证公司所处的发展阶段，以及是否有重大资金支
出安排等因素制定公司的利润分配政策。利润分配方案遵循以下原则：
（1）在公司发展阶段属于成熟期且无重大资金支出安排的，利润分配方案
中现金分红所占比例最低应达到 80%；
（2）在公司发展阶段属于成熟期且有重大资金支出安排的，利润分配方案
中现金分红所占比例最低应达到 40%；
（3）在公司发展阶段属于成长期且有重大资金支出安排的，利润分配方案
中现金分红所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 3,000 万元；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
公司应当及时行使对全资子公司的股东权利，根据全资子公司公司章程的
规定，促成全资子公司向公司进行现金分红，并确保该等分红款在公司向股东
进行分红前支付给公司。
公司具体利润分配方案由公司董事会向公司股东大会提出，独立董事应当
对董事会制定的利润分配方案是否认真研究和论证公司利润分配方案的时机、
条件和最低比例、调整的条件及决策程序等发表明确意见。董事会制定的利润
分配方案需经董事会过半数（其中应包含二分之一以上的独立董事）表决通过、
监事会半数以上监事表决通过。独立董事应在董事会审议当年利润分配方案前
就利润分配方案的合理性发表独立意见。公司利润分配方案经董事会、监事会
审议通过后，由董事会需提交公司股东大会审议。
涉及利润分配相关议案，公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公
众股股东征集其在股东大会上的投票权，独立董事行使上述职权应当取得全体
独立董事的二分之一以上同意。
公司股东大会在利润分配方案进行审议前，应当通过证券交易所投资者交
流平台、公司网站、电话、传真、电子邮件等多渠道与公众投资者，特别是中
小投资者进行沟通与交流，充分听取公众投资者的意见与诉求，公司董事会秘
书或证券事务代表及时将有关意见汇总并在审议利润分配方案的董事会上说明。
利润分配方案应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）过半数以上
表决通过。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大
会召开后 2 个月内完成股利派发事项。
受外部经营环境或者自身经营的不利影响，导致公司营业利润连续两年下
滑且累计下滑幅度达到 40%以上，或经营活动产生的现金流量净额连续两年为
负时，公司可根据需要调整利润分配政策，调整后利润分配政策不得损害股东
权益、不得违反证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议
案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。
如需调整利润分配政策，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策
调整议案，有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意
见，利润分配政策调整议案需经董事会全体成员过半数（其中包含二分之一以
上独立董事）表决通过并经半数以上监事表决通过。经董事会、监事会审议通
过的利润分配政策调整方案，由董事会提交公司股东大会审议。
董事会需在股东大会提案中详细论证和说明原因，股东大会审议公司利润
分配政策调整议案，需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上审议通过。
为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参
加股东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。
公司保证调整后的利润分配政策不得违反证监会和证券交易所的有关规定。
公司股东及其关联方存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东
所获分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
（二）最近三年公司利润分配情况
公司严格执行《公司章程》规定的利润分配政策，最近三年公司利润分配
的具体情况如下：
单位：万元
项目 2021 年度 2020 年度 2019 年度
归属于母公司所有者的净利润 23,650.74 6,544.51 9,230.84
现金分红（含税） 9,981.41 1,803.87 4,500.00
当年现金分红占归属于母公司所有者的净利润的比例 42.20% 27.56% 48.75%
最近三年累计现金分配合计 16,285.28
最近三年年均可分配利润 13,142.03
最近三年累计现金分配利润占年均可分配利润的比例 123.92%
注：公司 2021 年度现金分红方案尚需股东大会审议通过。
现金股利 2.49 元（含税），合计派发现金股利 99,814,140.00 元（含税）。剩余未
分配利润转入以后年度。本次利润分配不转增、不送红股。公司 2021 年利润分
配方案尚需经股东大会审议通过后实施。
润分配方案的议案》，公司以截至 20201 年 3 月 31 日公司总股本 400,860,000 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.45 元（含税），合计派发现金股利
不送红股。2021 年 6 月 2 日，公司 2020 年度权益分派实施完成。
润分配方案的议案》，公司以截至 2019 年 12 月 31 日公司总股本 36,000 万股为
基数，向全体股东分配现金股利，共计 45,000,000.00（含税）元，个人所得税
由公司代扣代缴。于 2020 年 5 月对股东进行了支付。
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
除本次向不特定对象发行可转债外，关于未来十二个月内其他再融资计划，
公司董事会作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公
司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否
实施其他再融资计划。”
深圳市易瑞生物技术股份有限公司
董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
