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我乐家居: 2021年度审计报告

证券之星 2022-04-30 00:00:00
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 南京我乐家居股份有限公司
 审计报告
 天 职 业 字 [2022]21298 号
                     目   录
审计报告                         1
         北京注册会计师协会
        业务报告统一编码报备系统
 业务报备统一编码： 110101502022805013202
       报告名称： 审计报告
       报告文号： 天职业字[2022]21298 号
被审（验）单位名称： 南京我乐家居股份有限公司
 会计师事务所名称： 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
       业务类型： 财务报表审计
    报告意见类型： 无保留意见
       报告日期： 2022 年 04 月 28 日
       报备日期： 2022 年 04 月 25 日
                汪娟(110002400235),
       签字人员：
                王传邦(110002960001)
    (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
  说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
审计报告
                                       天职业字[2022]21298 号
南京我乐家居股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了南京我乐家居股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2021 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵
公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告（续）
                                      天职业字[2022]21298 号
         关键审计事项                 该事项在审计中是如何应对的
贵公司主要从事整体厨柜、定制衣柜及全屋 针对收入确认事项，我们实施的审计程序包
定制家具产品的设计、研发、生产、销售及         括但不限于：
提供相关服务。
                            • 了解、评价并测试不同销售模式下收入确
                              认相关的内部控制关键控制点设计及运行
元。因为收入是贵公司的关键业绩指标之          • 通过信息系统审计对关键业务数据的完整
一，收入确认是否在恰当的财务报表期间入           性和准确性进行测试，信息系统应用控制
                              测试（ITAC）主要涉及业务数据是否存在
账可能存在潜在错报。因此我们将收入确认
                              异常交易记录、销售回款的细节测试、财
作为关键审计事项。                     务系统收入记录与业务系统订单信息及发
                              货记录的一致性；
贵公司对于收入确认制定了相关会计政策， • 关注报告期新增、撤销的客户，了解变动
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及   原因；对新增客户占收入的比重、分布的
会计估计（三十二）
        ”所述的会计政策；营业   区间、分布的区域进行分析；
收入的披露详见财务报表附注“六、合并财         • 进行大数据分析，分析各客户交易额、毛
务报表主要项目注释（三十八）
             ”。               利率，结合行业特征识别和调查异常波
                              动；
                            • 按照抽样方法选择样本，对交易的发生额
                              和往来余额实施函证程序；
                            • 了解主要客户的背景，查询工商信息，关
                              注是否存在关联交易；
                            • 抽样检查收入确认时的支持性文件，如合
                              同、验收单等。
审计报告（续）
                                        天职业字[2022]21298 号
         关键审计事项                   该事项在审计中是如何应对的
贵公司应收账款和应收票据账面余额较高， 针对应收账款和应收票据信用损失确认事
且逐年增加。2021 年贵公司大宗业务主要客        项，我们实施的审计程序包括但不限于：
户及其成员企业到期商业承兑汇票遭遇违
                              • 了解、评价并测试与贵公司的信用政策及
约，且未承诺具体的支付时点。                  应收账款管理相关内部控制关键控制点设
                                计及运行有效性；
截至 2021 年 12 月 31 日，贵公司应收账款   • 通过与同行业上市公司应收款项信用损失
账面余额为人民币 3.87 亿元，应收票据账          政策比较，与同行业上市公司信用损失计
                                提金额占应收账款比重比较，分析应收账
面余额为人民币 2.45 亿元，合计占资产总
                                款信用损失计提是否充分；
额的 26.13%，占营业收入的 36.63%。应收账
                  • 通过分析应收账款的账龄和客户信誉情
款计提的坏账准备金额为人民币 2.26 亿元，
                    况，关注工程客户经营状态的变化，并执
应收票据计提的坏账准备金额为人民币   行应收账款函证程序及检查期后回款情
                    提的合理性；
若应收账款及应收票据不能按期收回或无            • 获取贵公司信用损失计提表，对贵公司信
法收回而发生信用损失对财务报表影响较              用损失计提表进行复核，检查计提方法是
                                否按照信用损失政策执行；
为重大，为此我们确定应收账款和应收票据
的信用损失为关键审计事项。                 • 结合违约客户债券交易情况，测算违约客
                                户的预期损失情况，重新计算信用损失计
                                提金额是否准确。
贵公司对于应收账款和应收票据制定了相
关会计政策，请参阅财务报表附注“三、重
要会计政策及会计估计（十一）、
              （十二）
                 ”所
述的会计政策；应收账款和应收票据的披露
详见财务报表附注“六、合并财务报表主要
项目注释（三）、
       （四）”。
审计报告（续）
                                 天职业字[2022]21298 号
     四、其他信息
  贵公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2021 年年度
报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
     五、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用）
    ，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
     六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
审计报告（续）
                                天职业字[2022]21298 号
  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及
串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
  （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
  （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）
                                   。
  从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方
面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  [以下无正文]
审计报告（续）
                                天职业字[2022]21298 号
  [此页无正文]
                      中国注册会计师
                                       汪娟
          中国·北京       （项目合伙人）
                            ：
    二○二二年四月二十八日
                      中国注册会计师：         王传邦
                           合并资产负债表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                 2021年12月31日                               金额单位：元
       项      目            2021年12月31日              2020年12月31日             附注编号
流动资产
  货币资金                          377,717,420.97           308,751,081.52    六、（一）
 △结算备付金
 △拆出资金
  交易性金融资产                       129,500,327.06            55,108,980.20    六、（二）
  衍生金融资产
  应收票据                           92,504,070.96           283,719,556.19    六、（三）
  应收账款                          160,762,322.42           195,359,315.46    六、（四）
  应收款项融资
  预付款项                              34,045,178.85         11,332,082.23    六、（五）
 △应收保费
 △应收分保账款
 △应收分保合同准备金
  其他应收款                         125,105,662.53            37,465,341.44    六、（六）
   其中：应收利息
       应收股利
 △买入返售金融资产
  存货                            117,601,546.74            89,081,277.76    六、（七）
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                          294,193.62                          六、（八）
  其他流动资产                            34,111,741.08         42,813,619.12    六、（九）
           流动资产合计              1,071,642,464.23         1,023,631,253.92
非流动资产
 △发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                             4,820,941.00                          六、（十）
  固定资产                          899,603,825.24           617,048,490.61    六、（十一）
  在建工程                          109,214,573.18           225,762,794.81    六、（十二）
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                         102,187,704.51                             六、（十三）
  无形资产                              56,764,867.05         58,809,298.24    六、（十四）
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                            35,733,573.89         22,533,457.93    六、（十五）
  递延所得税资产                       128,124,575.31            28,196,912.18    六、（十六）
  其他非流动资产                           10,813,173.55          3,890,766.67    六、（十七）
          非流动资产合计              1,347,263,233.73          956,241,720.44
         资 产 总 计              2,418,905,697.96          1,979,872,974.36
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）      会计工作负责人：黄宁泉                         会计机构负责人：黄宁泉
                           合并资产负债表（续）
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                   2021年12月31日                               金额单位：元
       项      目              2021年12月31日              2020年12月31日             附注编号
流动负债
  短期借款                             239,054,635.58            19,816,333.35   六、（十八）
 △向中央银行借款
 △拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                              78,635,884.81            71,506,267.48   六、（十九）
  应付账款                             241,629,385.56           228,603,168.47   六、（二十）
  预收款项                             110,567,909.96            83,507,686.51   六、（二十一）
  合同负债                             224,167,222.39           126,435,553.32   六、（二十二）
 △卖出回购金融资产款
 △吸收存款及同业存放
 △代理买卖证券款
 △代理承销证券款
  应付职工薪酬                              42,756,220.59          39,814,359.62   六、（二十三）
  应交税费                                21,738,864.05          37,279,931.29   六、（二十四）
  其他应付款                            129,044,643.09            88,003,860.93   六、（二十五）
   其中：应付利息                                                      218,508.80   六、（二十五）
        应付股利
 △应付手续费及佣金
 △应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                         39,686,613.16                          六、（二十六）
  其他流动负债                              34,141,738.91          21,436,621.95   六、（二十七）
              流动负债合计             1,161,423,118.10           716,403,782.92
非流动负债
 △保险合同准备金
  长期借款                             184,471,428.70            21,260,000.00   六、（二十八）
  应付债券
   其中:优先股
        永续债
  租赁负债                                50,551,997.37                          六、（二十九）
  长期应付款                                5,000,000.00                          六、（三十）
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                10,895,122.62          13,023,161.46   六、（三十一）
  递延所得税负债
  其他非流动负债                          132,690,576.22           109,295,109.77   六、（三十二）
           非流动负债合计                 383,609,124.91           143,578,271.23
              负 债 合 计            1,545,032,243.01           859,982,054.15
股东权益
  股本                               322,069,200.00           316,544,550.00   六、（三十三）
  其他权益工具
   其中:优先股
        永续债
  资本公积                             297,703,117.28           268,385,620.02   六、（三十四）
  减:库存股                               30,441,779.00           8,076,347.50   六、（三十五）
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                38,134,962.06          38,134,962.06   六、（三十六）
△一般风险准备
  未分配利润                            246,407,954.61           504,902,135.63   六、（三十七）
        归属于母公司股东权益合计              873,873,454.95          1,119,890,920.21
  少数股东权益
              股东权益合计              873,873,454.95          1,119,890,920.21
       负债及股东权益合计                 2,418,905,697.96         1,979,872,974.36
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）        会计工作负责人：黄宁泉                        会计机构负责人：黄宁泉
                                     合并利润表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                               2021年度                                           金额单位：元
                    项      目                             本期发生额              上期发生额               附注编号
一、营业总收入                                                  1,725,442,589.47   1,584,189,787.74
 其中: 营业收入                                                1,725,442,589.47   1,584,189,787.74   六、（三十八）
     △利息收入
     △已赚保费
     △手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                  1,581,097,155.06   1,326,614,387.53
  其中:营业成本                                                1,012,525,301.40     911,846,032.86   六、（三十八）
     △利息支出
     △手续费及佣金支出
     △退保金
     △赔付支出净额
     △提取保险责任准备金净额
     △保单红利支出
     △分保费用
       税金及附加                                                14,212,746.54      16,144,499.98   六、（三十九）
       销售费用                                                384,636,062.52     286,187,657.09    六、（四十）
       管理费用                                                 96,905,397.26      64,499,709.74   六、（四十一）
       研发费用                                                 62,512,659.90      44,040,502.86   六、（四十二）
       财务费用                                                 10,304,987.44       3,895,985.00   六、（四十三）
       其中：利息费用                                              11,473,871.32       3,026,904.80   六、（四十三）
           利息收入                                              4,490,827.41         625,561.26   六、（四十三）
  加：其他收益                                                    42,448,646.74      25,730,933.11   六、（四十四）
      投资收益（损失以“－”号填列）                                        3,030,825.39       2,416,591.20   六、（四十五）
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）
     △汇兑收益（损失以“-”号填列）
      净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
      公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                     -608,653.14         108,980.20   六、（四十六）
      信用减值损失（损失以“－”号填列）                                   -409,027,463.73     -16,661,138.85   六、（四十七）
      资产减值损失（损失以“－”号填列）                                     -1,864,482.86         305,852.88   六、（四十八）
      资产处置收益（损失以“-”号填列）                                        -78,431.43         135,111.10   六、（四十九）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                         -221,754,124.62     269,611,729.85
   加: 营业外收入                                                    523,733.81       1,015,785.99    六、（五十）
   减：营业外支出                                                   3,731,697.20       1,263,485.31   六、（五十一）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                       -224,962,088.01     269,364,030.53
   减：所得税费用                                                 -63,074,596.99      49,810,892.39   六、（五十二）
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                         -161,887,491.02     219,553,138.14
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额
   (一) 不能重分类进损益的其他综合收益
   (二) 将重分类进损益的其他综合收益
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                  -161,887,491.02     219,553,138.14
    归属于母公司股东的综合收益总额                                       -161,887,491.02     219,553,138.14
    归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益
  (一) 基本每股收益（元/股）                                                   -0.50               0.69   十八、（二）
  (二) 稀释每股收益（元/股）                                                   -0.50               0.69   十八、（二）
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）                会计工作负责人：黄宁泉                                        会计机构负责人：黄宁泉
                           合并现金流量表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                     2021年度                                    金额单位：元
                  项      目                 本期发生额             上期发生额              附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                        2,006,939,248.45   1,531,532,206.00
  △客户存款和同业存放款项净增加额
  △向中央银行借款净增加额
  △向其他金融机构拆入资金净增加额
  △收到原保险合同保费取得的现金
  △收到再保险业务现金净额
  △保户储金及投资款净增加额
  △收取利息、手续费及佣金的现金
  △拆入资金净增加额
  △回购业务资金净增加额
  △代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金                           85,429,280.70      29,842,900.82   六、（五十三）
                 经营活动现金流入小计              2,092,368,529.15   1,561,375,106.82
   购买商品、接受劳务支付的现金                        1,107,170,967.78     751,243,684.86
  △客户贷款及垫款净增加额
  △存放中央银行和同业款项净增加额
  △支付原保险合同赔付款项的现金
  △拆出资金净增加额
  △支付利息、手续费及佣金的现金
  △支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                        381,010,052.52     253,962,220.32
    支付的各项税费                                133,314,181.15     139,800,562.07
    支付其他与经营活动有关的现金                         372,518,993.77     197,129,183.66   六、（五十三）
                 经营活动现金流出小计              1,994,014,195.22   1,342,135,650.91
      经营活动产生的现金流量净额                         98,354,333.93     219,239,455.91   六、（五十四）
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                             1,804,210,000.00   1,630,347,831.56
   取得投资收益收到的现金                               3,030,825.39       2,520,482.47
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                  220,876.59         214,460.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
                 投资活动现金流入小计              1,807,461,701.98   1,633,082,774.03
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 251,198,310.22     193,564,617.83
    投资支付的现金                              1,879,210,000.00   1,640,290,000.00
  △质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
                 投资活动现金流出小计              2,130,408,310.22   1,833,854,617.83
      投资活动产生的现金流量净额                       -322,946,608.24    -200,771,843.80
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金                                28,809,400.00
     其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
   取得借款收到的现金                               691,463,358.89     124,347,259.51
    收到其他与筹资活动有关的现金
                 筹资活动现金流入小计               720,272,758.89     124,347,259.51
   偿还债务支付的现金                              314,000,000.00      25,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     109,551,604.69      64,016,232.44
      其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                         40,985,144.83         335,342.29 六、（五十三）
                 筹资活动现金流出小计               464,536,749.52      89,351,574.73
      筹资活动产生的现金流量净额                       255,736,009.37      34,995,684.78
四、汇率变动对现金的影响                                                        -281.91
五、现金及现金等价物净增加额                          31,143,735.06         53,463,014.98 六、（五十四）
   加：期初现金及现金等价物的余额                     266,164,290.98        212,701,276.00 六、（五十四）
六、期末现金及现金等价物余额                         297,308,026.04        266,164,290.98 六、（五十四）
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）        会计工作负责人：黄宁泉                         会计机构负责人：黄宁泉
                                                                                        合并股东权益变动表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                                                                          2021年度                                                                                                金额单位:元
                                                                                                                本期金额
                                                                                                 归属于母公司股东权益
            项 目
                                                  其他权益工具                                         其他综合                                                                               少数股东权益    股东权益合计
                              股本                                  资本公积           减：库存股                   专项储备    盈余公积           △一般风险准备     未分配利润           其他       小计
                                            优先股    永续债     其他                                     收益
一、上年年末余额                   316,544,550.00                       268,385,620.02    8,076,347.50                  38,134,962.06             504,902,135.63         1,119,890,920.21            1,119,890,920.21
加：会计政策变更
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额                   316,544,550.00                       268,385,620.02    8,076,347.50                  38,134,962.06             504,902,135.63         1,119,890,920.21            1,119,890,920.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）        5,524,650.00                        29,317,497.26   22,365,431.50                                            -258,494,181.02         -246,017,465.26             -246,017,465.26
（一）综合收益总额                                                                                                                                 -161,887,491.02         -161,887,491.02             -161,887,491.02
（二）股东投入和减少资本                 5,524,650.00                        29,317,497.26   22,365,431.50                                                                      12,476,715.76               12,476,715.76
（三）利润分配                                                                                                                                    -96,606,690.00          -96,606,690.00              -96,606,690.00
（四）股东权益内部结转
(五)专项储备
（六）其他
四、本年年末余额                   322,069,200.00                       297,703,117.28   30,441,779.00                  38,134,962.06             246,407,954.61           873,873,454.95              873,873,454.95
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）                                                                         主管会计工作负责人：黄宁泉                                                                          会计机构负责人：黄宁泉
                                                                                      合并股东权益变动表(续)
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                                                                            2021年度                                                                                                 金额单位:元
                                                                                                                    上期金额
                                                                                                     归属于母公司股东权益
            项 目
                                                  其他权益工具                                              其他综合                                                                             少数股东权益    股东权益合计
                               股本                                  资本公积              减：库存股                   专项储备    盈余公积           △一般风险准备    未分配利润           其他        小计
                                            优先股    永续债     其他                                          收益
一、上年年末余额                   226,230,000.00                           352,120,841.42   13,514,600.00                  26,991,501.84             359,801,367.71          951,629,110.97              951,629,110.97
加：会计政策变更
  前期差错更正
  同一控制下企业合并
  其他
二、本年年初余额                   226,230,000.00                           352,120,841.42   13,514,600.00                  26,991,501.84             359,801,367.71          951,629,110.97              951,629,110.97
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）       90,314,550.00                           -83,735,221.40   -5,438,252.50                  11,143,460.22             145,100,767.92          168,261,809.24              168,261,809.24
（一）综合收益总额                                                                                                                                     219,553,138.14          219,553,138.14              219,553,138.14
（二）股东投入和减少资本                  -153,450.00                             6,732,778.60   -5,438,252.50                                                                     12,017,581.10               12,017,581.10
（三）利润分配                                                                                                             11,143,460.22             -74,452,370.22          -63,308,910.00              -63,308,910.00
（四）股东权益内部结转                 90,468,000.00                           -90,468,000.00
(五)专项储备提取和使用
（六）其他
四、本年年末余额                   316,544,550.00                           268,385,620.02   8,076,347.50                   38,134,962.06             504,902,135.63        1,119,890,920.21            1,119,890,920.21
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）                                        主管会计工作负责人：黄宁泉                                                                                                               会计机构负责人：黄宁泉
                            资产负债表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                2021年12月31日                                金额单位：元
         项            目    2021年12月31日              2020年12月31日             附注编号
流动资产
  货币资金                          116,797,862.39           173,668,274.57
 △结算备付金
 △拆出资金
  交易性金融资产                        64,500,327.06            55,108,980.20
  衍生金融资产
  应收票据                           27,073,188.50            66,181,246.51
  应收账款                           38,523,769.22            71,156,021.91    十七、（一）
  应收款项融资
  预付款项                           37,558,461.40            14,357,082.02
 △应收保费
 △应收分保账款
 △应收分保合同准备金
  其他应收款                         159,140,443.83            42,108,565.24    十七、（二）
   其中：应收利息
        应收股利
 △买入返售金融资产
  存货                                   441,862.37         19,905,246.56
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                         109,228.12
  其他流动资产                             5,463,282.75          2,398,706.68
          流动资产合计                449,608,425.64           444,884,123.69
非流动资产
 △发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                        563,917,155.18           561,097,656.91    十七、（三）
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                             7,510,459.28          6,305,289.66
  固定资产                           69,319,710.61           101,574,096.72
  在建工程                               7,835,706.74          4,382,230.54
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                           10,137,645.91            10,451,014.17
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                               990,246.26          1,667,249.87
  递延所得税资产                        16,770,452.19             2,367,121.20
  其他非流动资产                            1,319,184.74            669,308.33
          非流动资产合计               677,800,560.91           688,513,967.40
          资   产   总   计        1,127,408,986.55         1,133,398,091.09
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）          会计工作负责人：黄宁泉                          会计机构负责人：黄宁泉
                                资产负债表（续）
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                         2021年12月31日                            金额单位：元
              项             目    2021年12月31日              2020年12月31日            附注编号
流动负债
  短期借款                                    11,822,175.00          19,816,333.35
 △向中央银行借款
 △拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                    43,118,634.80           9,341,809.02
  应付账款                                     5,590,038.21          19,935,518.39
  预收款项
  合同负债                                    78,204,402.89             242,432.98
 △卖出回购金融资产款
 △吸收存款及同业存放
 △代理买卖证券款
 △代理承销证券款
  应付职工薪酬                                   6,932,581.96           6,350,096.14
  应交税费                                       818,925.94           3,153,890.07
  其他应付款                                  190,662,228.49         144,628,546.96
   其中：应付利息
        应付股利
 △应付手续费及佣金
 △应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                  10,166,572.37              31,516.29
              流动负债合计                     347,315,559.66         203,500,143.20
非流动负债
 △保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
   其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款                                  113,000,000.00         108,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                     2,502,771.04           3,403,531.36
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                  3,301,744.83             773,446.81
              非流动负债合计                    118,804,515.87         112,176,978.17
                  负 债 合 计                466,120,075.53         315,677,121.37
股东权益
  股本                                     322,069,200.00         316,544,550.00
  其他权益工具
   其中:优先股
        永续债
  资本公积                                   296,527,017.63         267,390,318.93
  减:库存股                                   30,441,779.00           8,076,347.50
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                    38,134,962.06          38,134,962.06
 △一般风险准备
  未分配利润                                   34,999,510.33         203,727,486.23
              股东权益合计                     661,288,911.02         817,720,969.72
          负债及股东权益合计                  1,127,408,986.55         1,133,398,091.09
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）          会计工作负责人：黄宁泉                           会计机构负责人：黄宁泉
                                      利润表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                           2021年度                                           金额单位：元
                    项      目                         本期发生额             上期发生额                附注编号
一、营业总收入                                               245,550,931.80    274,201,903.15
 其中: 营业收入                                             245,550,931.80    274,201,903.15     十七、（四）
    △利息收入
    △已赚保费
    △手续费及佣金收入
二、营业总成本                                               271,739,047.47    240,891,450.33
  其中:营业成本                                             164,502,687.98    162,097,604.57     十七、（四）
    △利息支出
    △手续费及佣金支出
    △退保金
    △赔付支出净额
    △提取保险责任准备金净额
    △保单红利支出
    △分保费用
     税金及附加                                              3,085,495.76     3,225,600.22
     销售费用                                              21,588,250.86    15,330,960.02
     管理费用                                              65,085,956.51    43,193,700.42
     研发费用                                              16,959,305.97    14,393,155.76
     财务费用                                                 517,350.39     2,650,429.34
     其中：利息费用                                            3,661,180.31     2,735,073.99
         利息收入                                           3,540,973.18       210,956.29
  加：其他收益                                                1,802,548.07     1,680,871.51
    投资收益（损失以“－”号填列）                                     2,921,063.21    76,662,138.34      十七、（五）
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
           以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“－”号填列）
    △汇兑收益（损失以“-”号填列）
    净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
    公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                                  -608,653.14       108,980.20
    信用减值损失（损失以“－”号填列）                                 -63,467,805.24     3,735,500.13
    资产减值损失（损失以“－”号填列）                                                      465,529.13
    资产处置收益（亏损以“-”号填列）                                                      137,348.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                     -85,540,962.77    116,100,820.48
  加: 营业外收入                                                 62,189.14        807,302.49
  减：营业外支出                                                 969,075.77        473,902.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                   -86,447,849.40    116,434,220.65
  减：所得税费用                                             -14,326,563.50      4,999,618.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                     -72,121,285.90    111,434,602.22
   （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）                             -72,121,285.90    111,434,602.22
   （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
  (一) 不能重分类进损益的其他综合收益
  (二) 将重分类进损益的其他综合收益
七、综合收益总额                                              -72,121,285.90    111,434,602.22
八、每股收益
  (一) 基本每股收益（元/股）
  (二) 稀释每股收益（元/股）
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）               会计工作负责人：黄宁泉                                       会计机构负责人：黄宁泉
                               现金流量表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                    2021年度                                  金额单位：元
             项       目                    本期发生额            上期发生额             附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                        226,982,354.37     340,269,272.70
  △客户存款和同业存放款项净增加额
  △向中央银行借款净增加额
  △向其他金融机构拆入资金净增加额
  △收到原保险合同保费取得的现金
  △收到再保险业务现金净额
  △保户储金及投资款净增加额
  △收取利息、手续费及佣金的现金
  △拆入资金净增加额
  △回购业务资金净增加额
  △代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金                         55,111,263.98      69,804,416.87
            经营活动现金流入小计                   282,093,618.35     410,073,689.57
   购买商品、接受劳务支付的现金                        157,824,364.81     156,968,549.65
  △客户贷款及垫款净增加额
  △存放中央银行和同业款项净增加额
  △支付原保险合同赔付款项的现金
  △拆出资金净增加额
  △支付利息、手续费及佣金的现金
  △支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金                        56,425,590.09      45,945,746.79
   支付的各项税费                                18,602,749.69      22,757,398.54
   支付其他与经营活动有关的现金                        165,839,289.83     101,369,715.25
            经营活动现金流出小计                   398,691,994.42     327,041,410.23
     经营活动产生的现金流量净额                      -116,598,376.07      83,032,279.34
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                           1,553,660,000.00   1,478,847,831.56
   取得投资收益收到的现金                             2,921,063.21      76,749,870.10
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                    202,000.00
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
            投资活动现金流入小计                 1,556,581,063.21   1,555,799,701.66
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 8,637,357.39       7,457,178.08
   投资支付的现金                             1,563,660,000.00   1,501,790,000.00
  △质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金
            投资活动现金流出小计                 1,572,297,357.39   1,509,247,178.08
     投资活动产生的现金流量净额                       -15,716,294.18      46,552,523.58
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金                              28,809,400.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
   取得借款收到的现金                             240,285,593.05      93,087,259.51
   收到其他与筹资活动有关的现金
            筹资活动现金流入小计                   269,094,993.05      93,087,259.51
   偿还债务支付的现金                              94,000,000.00      15,000,000.00
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      97,714,548.54      63,604,963.39
     其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金                          1,592,053.87        335,342.29
            筹资活动现金流出小计                   193,306,602.41     78,940,305.68
     筹资活动产生的现金流量净额                        75,788,390.64     14,146,953.83
四、汇率变动对现金的影响                                                      -281.91
五、现金及现金等价物净增加额                           -56,526,279.61    143,731,474.84
  加：期初现金及现金等价物的余额                        168,515,208.41     24,783,733.57
六、期末现金及现金等价物余额                           111,988,928.80    168,515,208.41
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）        会计工作负责人：黄宁泉                        会计机构负责人：黄宁泉
                                                                       股东权益变动表
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                                                           2021年度                                                                                   金额单位：元
                                                                                                       本期金额
              项 目                                 其他权益工具
                               股本                                 资本公积               减：库存股            其他综合收益   专项储备    盈余公积           △一般风险准备     未分配利润            股东权益合计
                                            优先股    永续债     其他
一、上年年末余额                   316,544,550.00                       267,390,318.93         8,076,347.50                   38,134,962.06              203,727,486.23    817,720,969.72
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额                   316,544,550.00                       267,390,318.93         8,076,347.50                   38,134,962.06              203,727,486.23    817,720,969.72
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）       5,524,650.00                        29,136,698.70        22,365,431.50                                              -168,727,975.90   -156,432,058.70
（一）综合收益总额                                                                                                                                        -72,121,285.90    -72,121,285.90
（二）股东投入和减少资本                 5,524,650.00                        29,136,698.70       22,365,431.50                                                                  12,295,917.20
（三）利润分配                                                                                                                                          -96,606,690.00    -96,606,690.00
（四）股东权益内部结转
(五)专项储备提取和使用
（六）其他
四、本年年末余额                   322,069,200.00                       296,527,017.63       30,441,779.00                    38,134,962.06               34,999,510.33    661,288,911.02
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）                                                         主管会计工作负责人：黄宁泉                                                              会计机构负责人：黄宁泉
                                                                股东权益变动表(续)
编制单位：南京我乐家居股份有限公司                                                                     2021年度                                                                       金额单位：元
                                                                                                      上期金额
              项 目                                 其他权益工具
                               股本                                 资本公积                 减：库存股          其他综合收益   专项储备     盈余公积          △一般风险准备    未分配利润           股东权益合计
                                            优先股    永续债     其他
一、上年年末余额                   226,230,000.00                       351,860,131.94        13,514,600.00                   26,991,501.84             166,745,254.23   758,312,288.01
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额                   226,230,000.00                       351,860,131.94        13,514,600.00                   26,991,501.84             166,745,254.23   758,312,288.01
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）       90,314,550.00                       -84,469,813.01        -5,438,252.50                   11,143,460.22              36,982,232.00    59,408,681.71
（一）综合收益总额                                                                                                                                       111,434,602.22   111,434,602.22
（二）股东投入和减少资本                  -153,450.00                         5,998,186.99        -5,438,252.50                                                               11,282,989.49
（三）利润分配                                                                                                               11,143,460.22             -74,452,370.22   -63,308,910.00
（四）股东权益内部结转                90,468,000.00                        -90,468,000.00
(五)专项储备提取和使用
（六）其他
四、本年年末余额                   316,544,550.00                       267,390,318.93         8,076,347.50                   38,134,962.06             203,727,486.23   817,720,969.72
法定代表人：NinaYantimiao（缪妍缇）                    主管会计工作负责人：黄宁泉                                                                                                 会计机构负责人：黄宁泉
                南京我乐家居股份有限公司
             （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
   一、公司的基本情况
   （一）公司注册地、组织形式和总部地址
   南京我乐家居股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”），前身系南京我乐家居制
造有限公司（以下简称“原公司”），系经南京市人民政府合法商外资宁府合资字[2006]5042
号文批准以及南京市江宁经济技术开发区管理委员会宁（江宁开发）外经资字[2006]第 036 号
文批准，于 2006 年 6 月 19 日，取得南京市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号
执照。
   原公司申请登记的投资总额为 1,250 万美元，成立注册资本 550 万美元，由南京我乐家具
有限公司（以下简称“我乐家具”）、Nina Yanti miao（缪妍缇）自营业执照签发之日起 90
日内缴付 20%的注册资本，2 年内缴付 100%注册资本。其中我乐家具应缴纳 50 万美元，占注册
资本的 9.09%；Nina Yanti miao（缪妍缇）应缴纳 500 万美元，占注册资本的 90.91%。
   根据南京市人民政府宁府外经贸资审[2006]第 17076 号文件批复，同意原公司首期注册资
本未到位 110 万美元延期六个月，即从 2006 年 9 月 7 日延期至 2007 年 3 月 7 日到位；根据南
京市人民政府宁府外经贸资审[2007]第 17130 号文件批复，同意原公司首期注册资本未到位
出资方式为人民币货币资金，占注册资本的 9.02%。本次出资经江苏天目会计师事务所有限责
任公司审验，并出具苏天目验字(2007)168 号《验资报告》。
（缪妍缇）缴纳注册资本 60 万美元，合计 60.3846 万美元。本次出资经江苏天目会计师事务
所有限责任公司审验，并出具苏天目验字(2007)168 号《验资报告》。本次出资为第二期出资，
连同前期出资，原公司共收到股东缴纳的注册资本 110 万美元，占应缴纳注册资本 20.00%，其
中我乐家具共出资 50 万美元，占注册资本 9.09%；NinaYantimiao（缪妍缇）共出资 60 万美
元，占注册资本 10.91%。
万美元。本次出资经江苏天目会计师事务所有限责任公司审验，并出具苏天目验字(2007)338
号《验资报告》。
万美元。本次出资经江苏天目会计师事务所有限责任公司审验，并出具苏天目验字(2007)431
号《验资报告》。
美元出资。本次出资经江苏天目会计师事务所有限责任公司审验，并出具苏天目验字(2008)042
号《验资报告》。本次出资为第五次出资，连同前四次出资，公司共收到股东缴纳的注册资本
缇）共出资 120.9485 万美元，占注册资本 21.99%。
南京市人民政府宁府外经贸资审[2008]第 17083 号文批准。原股东 NinaYantimiao（缪妍缇）
将所持公司 34.46%的股权折 189.5257 万美元转让给侨商汪春俊。变更后公司结构为我乐家具
以人民币出资 50 万美元，占注册资本的 9.09%；NinaYantimiao（缪妍缇）出资 310.4743 万美
元，占注册资本的 56.45%，其中以美元现汇出资 63.9485 万美元，人民币利润转投资 57 万美
元，无形资产出资 189.5258 万美元；侨商汪春俊以无形资产方式出资 189.5257 万美元，占注
册资本的 34.46%。
将原注册资本 550 万美元减少到 300 万美元，减少股东 NinaYantimiao（缪妍缇）出资 60.4743
万美元，减少侨商汪春俊出资 189.5257 万美元。此减资事项经南京市人民政府宁府外经贸资
审[2009]第公 17280 号文件批准，且经江苏天目会计师事务所有限责任公司审验，出具苏天目
验字(2009）251 号《验资报告》。
万美元，本次出资经江苏天目会计师事务所有限责任公司审验，并出具苏天目验字(2009）250
号《验资报告》，截至此验资日，共收到股东投入资本 300 万美元，注册资本全部出资到位。
其中 NinaYantimiao（缪妍缇）出资 250 万美元，占实收资本 83.33%；我乐家具出资 50 万美
元，占实收资本 16.67%。
以 2011 年 12 月 31 日为基准日吸收合并我乐家具，我乐家具是公司原股东，占公司注册资本
其中 NinaYantimiao（缪妍缇）出资 326 万美元，占注册资本 93.14%；南京瑞起投资管理有限
公司出资 24 万美元，占注册资本 6.86%。此次注册资本变更经江苏天元会计师事务所有限公司
审验，并出具天元验字（2012）第 032 号《验资报告》。
资本 10.10 万美元。本次出资经江苏天元会计师事务所有限责任公司审验，并出具天元验字
（2015）第 003 号《验资报告》。
册资本 18.875 万美元。本次出资经江苏天元会计师事务所有限责任公司审验，并出具天元验
字（2015）第 004 号《验资报告》。
立为股份有限公司，申请的注册资本为人民币 12,000.00 万元。根据瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）出具瑞华审字[2015]第 01710020 号《审计报告》，同意以有限公司截至 2015 年 2
月 28 日经审计净资产人民币 18,801.73 万元为基础进行折股，其中人民币 12,000.00 万元，
折合为股份有限公司的股本 12,000.00 万股，每股人民币 1 元，余额人民币 6,801.73 万元计
入股份有限公司“资本公积”。2015 年 4 月 12 日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对设立
股份公司的注册资本进行了审验，并出具瑞华验字[2015]第 01710006 号《验资报告》。
  整体变更设立为股份有限公司后，NinaYantimiao（缪妍缇）认缴出资 10,322.40 万元，占
注册资本 86.02%；南京瑞起投资管理有限公司认缴出资 585.60 万元，占注册资本 4.88%。南
京开盛咨询管理合伙企业（有限合伙）认缴出资 494.40 万元，占注册资本 4.12%，上海祥禾涌
安股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资 597.60 万元，占注册资本 4.98%。
证书》（商外资宁府合资字[2006]5042 号）。2015 年 5 月 15 日，公司取得南京市工商行政管
理局核发的《企业法人营业执照》（注册号：320100400034274）。2018 年 9 月 12 日，公司取
得统一社会信用代码为 91320100787141439Y 的营业执照。
  根据中国证券监督管理委员会 2017 年 5 月 5 日印发的《关于核准南京我乐家居股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可［2017］650 号）的核准,公司向社会公开发行人民
币普通股（A 股）股票 4,000 万股（每股面值 1 元），增加注册资本人民币 4,000 万元，变更
后的注册资本为 16,000 万元。此次募集资金合计 39,480 万元，扣除发行费用后净募集资金人
民币 36,606.50 万元，其中增加股本 4,000 万元，增加资本公积 32,606.50 万元。并经瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华验字[2017]第 01710006 号《验资报告》验证，公司于
司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》
                            （以下简称“限制性股票激励计划”），
资报告》，对公司截至 2017 年 9 月 22 日新增注册资本及股本情况进行了审验，截至 2017 年
元，其中：新增注册资本人民币 1,234,500.00 元，其余人民币 13,764,675.00 元作为资本公
积。变更后公司注册资本为人民币 161,234,500.00 元，股本为人民币 161,234,500.00 元。
会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票相关事项的议案》，本公司申请增加注册
资本人民币 185,600.00 元，变更后的注册资本为人民币 161,420,100.00 元。本次增资已经天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 2 月 5 日出具了天职业字[2018]3827
号《验资报告》。
的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于 2017 年度利润分配及资本公积转增股本预案的公
告》，以截至 2018 年 4 月 17 日本公司的总股本 161,420,100.00 股为基数，以资本公积转增
股本方式向全体股东每 10 股转增 4 股，即增加股本 64,568,040.00 股，每股面值 1.00 元。转
增基准日为 2018 年 4 月 17 日，变更后的注册资本为人民币 225,988,140.00 元。本次增资已
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 10 月 24 日出具了天职业字
[2018]20958 号《验资报告》。
划暨回购注销已授予但尚未解锁限制性股票，于 2019 年 6 月 24 日实际回购注销限制性股票
通过了《关于<南京我乐家居股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的
议案》，2019 年 7 月 3 日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第八次会议，审议通过
了《关于调整<南京我乐家居股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的
议案》，公司拟授予激励对象限制性股票 2,240,000 股。基于上述草案，2019 年度分别实施了
两次授予。
通过了《南京我乐家居股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，拟首次授
予 94 名激励对象 1,950,000.00 股限制性股票。公司实际向 92 名股权激励对象发行股票
册资本为人民币 225,940,000.00 元。本次增资已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于 2019 年 8 月 23 日出具了天职业字[2019]32540 号《验资报告》。
审议通过了《南京我乐家居股份有限公司关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，拟向
年 12 月 27 日出具了天职业字[2019]39154 号《验资报告》。
制性股票的议案》，5 名激励对象由于个人原因离职，公司决定回购注销已向该等 5 名激励对
象授予但尚未解锁的 60,000.00 股限制性股票。公司实际向 5 名股权激励对象回购股票
           减少注册资本人民币 60,000.00 元。变更后的注册资本为人民币 226,170,000.00
元。本次减资已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 4 月 21 日出具
了天职业字[2020]23956 号《验资报告》。
润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，2020 年 6 月 24 日，董事会发布《南京我乐家居
股份有限公司 2019 年年度权益分派实施公告》，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公
司总股本 226,170,000 股为基数，每股派发现金红利 0.28 元（含税），以资本公积金向全
体股东每股转增 0.40 股，共计派发现金红利 63,327,600.00 元，转增 90,468,000.00 股，
变更后的注册资本为人民币 316,638,000.00 元。并于 2020 年 7 月 21 日出具了天职业字
[2020]32980 号《验资报告》。
章程》的公告》，6 名激励对象由于个人原因离职，公司决定回购注销已向该等 6 名激励对象
于 2019 年授予但尚未解锁的 93,450.00 股限制性股票。公司实际向 6 名股权激励对象回购股
票 93,450.00 股，减少注册资本人民币 93,450.00 元，
                                   回购完成后的注册资本为 316,544,550.00
元。本次减资已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 1 月 29 日出具
了天职业字[2021]2112 号《验资报告》。
首次授予限制性股票的议案》，拟向 190 名激励对象授予 5,670,000.00 股限制性股票。公司
实际向 188 名股权激励对象发行股票 5,660,000.00 股，增加注册资本人民币 5,660,000.00 元，
变更后的注册资本为人民币 322,204,550.00 元。本次增资已经天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并于 2021 年 1 月 29 日出具了天职业字[2021]2112 号《验资报告》。
程》的公告》，7 名激励对象由于个人原因离职，公司决定回购注销已向该等 7 名激励对象于
名股权激励对象回购股票 135,350.00 股，减少注册资本人民币 135,350.00 元，回购完成后的
注册资本为 322,069,200.00 元。
   注册地及总部：南京市江宁区经济技术开发区清水亭西路 218 号。
   （二）公司的业务性质和主要经营活动
   本公司所属行业为家具制造行业。本公司主要产品是整体厨柜、全屋定制家具。
   本公司经批准的经营范围：家具、厨房卫生间用具、家居装饰；新型建筑材料（轻质高强
多功能墙体材料、高档环保型装饰装修材料、优质防水密封材料、高效保温材料）；日用品、
配件和附件；木制品（木地板）；石英石台面的设计、生产；装饰材料、涂料、瓷砖；家用电
器、燃气灶具、吸油烟机、消毒柜、燃气热水器、电热水器、电磁炉、烤箱、洗碗机、微波炉、
水龙头、水槽（国家禁止和限制的产品除外）的委托生产及相关配套服务，销售自产产品。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：市场营销策划、品牌管
理、企业形象策划、项目策划与公关服务、咨询策划服务、会议及展览服务；非居住房地产租
赁；物业管理。许可项目：住宅室内装饰装修。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）。
  （三）母公司以及公司最终母公司的名称
  本公司实际控制人为 Nina Yanti miao（缪妍缇）和汪春俊。
  （四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
  本财务报告经 2022 年 4 月 28 日第三届董事会第五次会议决议批准报出。
  （五）合并范围简要说明
  本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
  截至 2021 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 16 户，详见本附注“八、在其
他主体中的权益”。本公司于 2021 年度内合并范围的变化情况详见本附注“七、合并范围的变
更”。
  二、财务报表的编制基础
  （一）编制基础
  本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
  （二）持续经营
  公司自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以
公司持续经营假设为基础进行编制。
  三、重要会计政策及会计估计
  （一）遵循企业会计准则的声明
  本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应
用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
  此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事
项的通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
  （二）会计期间和经营周期
  本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
  本公司以 12 个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
  （三）记账本位币
  本公司采用人民币作为记账本位币。
  （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
  本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
  （五）企业合并
  本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的
资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
  通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
  （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转
为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的
其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
  （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与
购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者
小于后者，差额计入当期损益。
  通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
  （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
  （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处
理方法
  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价
款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
  在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股
权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
  （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法
  处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当
调整留存收益。
  处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益或留存收益。
  （六）合并财务报表的编制方法
  合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
  （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。
任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻
止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
  合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
  共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共
同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理。
  （八）现金及现金等价物的确定标准
  现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限
短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
  （九）外币业务和外币报表折算
  外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他
综合收益。
  资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其
他综合收益。
  （十）金融工具
  本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
  以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是
指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
  满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
  （1）收取金融资产现金流量的权利届满；
  （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
放弃了对该金融资产的控制。
  本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取
决于其分类。
  本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特
征进行分类。
  （1）以摊余成本计量的金融资产
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
  （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为
目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采
用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产
终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
  （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
  本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收
益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
  （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当
期损益。
  当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重
分类。
  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
  本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
  符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明
的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单
独分拆的嵌入衍生工具。
  本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
  金融负债的后续计量取决于其分类：
  （1）以摊余成本计量的金融负债
  对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
  （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负
债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
  同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具
有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变
现该金融资产和清偿该金融负债。
  本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司
按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。
  本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成
本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预
期信用损失进行估计。
  （1）预期信用损失一般模型
  如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未
显著增加，
    本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风
险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
  通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据
证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
  具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三
个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
  第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
  对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，
并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
  第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
  对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
  第三阶段：初始确认后发生信用减值
  对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准
备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，
企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收
入。
  对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预
期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
  （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的
信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
  如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的
能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履
行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
  （3）应收款项及租赁应收款
  本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，
始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
  本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁
应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
  本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
  本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
  通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担
保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，
将被要求偿还的最高金额。
  （十一）应收票据
  本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或
转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按
照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
  本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据
预期信用损失进行估计。
  （十二）应收账款
  本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该
准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，
即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或
转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按
照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
  本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款
预期信用损失进行估计。
  （十三）应收款项融资
  金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为
目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
金额为基础的利息的支付。
  本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也
较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，
将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
  （十四）其他应收款
  本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注三（十）金融工具】进行处
理。
  （十五）存货
  存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、委托加工物资、发出商品、在产品、
库存商品等大类。
  存货在取得和发出时按标准成本法进行日常核算，月末按照标准成本差异进行分配，将标
准成本调整为实际成本。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
  资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
  存货的盘存制度为永续盘存制。
  （1）低值易耗品
  按照一次转销法进行摊销。
  （2）包装物
  按照一次转销法进行摊销。
  （十六）合同资产
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
  对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转
回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  （十七）持有待售资产
  本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据
类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
                               （2）出售极可能发生，
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签
订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条
款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有
关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
  本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超
过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损
失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
  后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持
有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续
转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占
比重，按比例增加其账面价值。
  企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保
留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个
别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产
和负债划分为持有待售类别。
  （十八）长期股权投资
  （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账
面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
  分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有
者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
  （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
  （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
  本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
  采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
  采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权
投资的成本。
  采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额
时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及
会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期
股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
  控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
  （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
  部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应
的账面价值的差额确认为当期投资收益。
  （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
  部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售
股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，
确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其
它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本
法转为权益法的相关规定进行会计处理。
  对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
  （十九）投资性房地产
的建筑物。
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
  （二十）固定资产
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
  固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法计提
折旧。
      类   别    折旧方法   折旧年限（年）   净残值率（%）   年折旧率（%）
房屋及建筑物        直线法        20       5.00       4.75
机器设备          直线法       5-10      5.00    9.50-19.00
电子设备          直线法       3-5       5.00    19.00-31.67
运输工具          直线法        5        5.00      19.00
  资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
  （二十一）在建工程
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
提相应的减值准备。
  （二十二）借款费用
  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
  （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用
已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
  （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
  （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
用停止资本化。
  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
  （二十三）使用权资产
  在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短
期租赁和低价值资产租赁除外。
  本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
关金额；
预计将发生的成本。
        前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》
                                          。
  本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计
量。
  初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，
则不会发生的成本。
  本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两
者孰短的期间内计提折旧。
  本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
  （二十四）无形资产
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
        项   目               摊销年限（年）
土地使用权                          50
软件                             5
  使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期
平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
  期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会
计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限
的无形资产的摊销政策进行摊销。
收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
  本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
  本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
  研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
  开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
  ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
  ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
  ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
  ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
  ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
  （二十五）长期资产减值
  企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
  因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
应当进行减值测试。
  存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
  （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已
经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度
降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、
终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低
于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）
预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
  资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
  可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
  处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状
态所发生的直接费用等。
  资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金
流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
  可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
资产减值准备。
  （二十六）长期待摊费用
  长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。本公司的长期待摊费用主要包括厂房、装修、样品以及景观改造等。长期待摊费用按实际
发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会
计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
  （二十七）合同负债
  本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负
债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
  （二十八）职工薪酬
  职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的
各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他
长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利，也属于职工薪酬。
  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
  对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
  （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
  （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
  如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付
利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公
司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处
理。
  （1）设定提存计划
  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职
工薪酬。
  （2）设定受益计划
  本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设
定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确
认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致
该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定
受益计划义务显著增加的情况。
  报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
  ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
  ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息。
  ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
  除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期
损益；第③项计入其他综合收益。
  辞退福利主要包括：
  （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动
关系而给予的补偿。
  （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选
择继续在职或接受补偿离职。
  公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
  ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
  ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
  辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关
规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利
的有关规定。
  向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进
行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
  （二十九）租赁负债
  在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短
期租赁和低价值资产租赁除外。
  租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
  租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，
包括：
比率确定；
  在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利
率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
  （三十）预计负债
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的
计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
  （三十一）股份支付
  包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本公司的股份支付是为了获取职工
提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为
以权益结算的股份支付。
  （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
  （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
  根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
  （1）以权益结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用，相应调整资本公积。
  换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工
具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或
费用，相应增加所有者权益。
  （2）以现金结算的股份支付
  授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才
可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。
  （3）修改、终止股份支付计划
  如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
  如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权
益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职
工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
  如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可
行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待
期内确认的金额。
 （三十二）收入
 本公司的收入主要包括经销商业务收入、大宗业务收入、直营业务收入三大类。
 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关
商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
  （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
  ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
  ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
  ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但
是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当
的履约进度。
  （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公
司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
  在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
  ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
  ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
  ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
  ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有
权上的主要风险和报酬。
 ⑤客户已接受该商品。
 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
 本公司收入确认的具体政策：
 客户为经销商收入确认：
 （1）经销商自行到公司仓库提货的，在经销商签收发货确认单时；销售收入金额已确定，
并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
  （2）由公司通过经销商指定的物流公司发货给经销商的，根据双方合同约定或经销商出
具的物流代收委托书等文件，公司在取得物流公司托运单或其签收的公司出库单时；销售收入
金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计量。
  直营客户收入确认：通过公司或其控股子公司设立的直营店进行的销售。在收到客户的货
款后，公司根据订单组织生产，生产完工后发送至客户现场，安装完成并验收合格后确认收入。
  工程客户收入确认：工程客户需要公司对产品进行安装，安装完成后，工程客户验收确认
时；销售收入金额已确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠地计
量。
  本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公
司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
  （1）可变对价
  本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交
易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的
可能性及其比重。
  （2）重大融资成分
  合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支
付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实
际利率法摊销。
  （3）非现金对价
  客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价
的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价
格。
  （4）应付客户对价
  针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或
承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他
可明确区分商品的除外。
  企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采
购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允
价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，
企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
  （三十三）合同成本
  合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
  本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资
产：
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；
但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
  与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
  与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提
减值准备，并确认为资产减值损失：
  上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情
况下该资产在转回日的账面价值。
  （三十四）政府补助
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
  （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分
配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
  （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
  （三十五）递延所得税资产和递延所得税负债
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
  （三十六）租赁
  本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁
外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
  在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计
准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰
短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用
权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
  本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损
益。按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从
其规定。
  本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租
赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成
本或当期损益。
      （1）融资租赁
      本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融
资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
      （2）经营租赁
      本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收
款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按
照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
      对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于
其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减
值，并进行相应会计处理。
      （三十七）回购股份
      因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付
的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值
和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公
积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份
支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股
成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资
本溢价或股本溢价）。
      四、税项
      （一）主要税种及税率
        税   种              计 税 依 据                  税     率
                                            应税收入按 13%的税率计算销项税，并
增值税                销售货物或提供应税劳务              按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
                                            差额计缴增值税
                                            江宁区 5 元/平方米
土地使用税              按土地面积
                                            溧水区 3 元/平方米
                   从价计征的，按房产原值一次减除          从价计征按房产原值*70%的 1.2%计
房产税                10%-30%后余值的 1.2%计缴；从租计   缴；
                   征的，按租金收入的 12%计缴          从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税            应缴流转税税额                  按实际缴纳的流转税的 7%、5%计缴
教育费附加              应缴流转税税额                  按实际缴纳的流转税的 3%计缴
         税   种           计 税 依 据                       税   率
 地方教育费附加            应缴流转税税额                     按实际缴纳的流转税的 2%计缴
                                                本公司与南京我乐家居智能制造有限
 企业所得税              应纳税所得额                      公司按应纳税所得额的 15%计缴，其余
                                                子公司按照应纳税所得额的 25%计缴
 印花税                按国家的有关具体规定计缴
 环保税                按国家的有关具体规定计缴
       （二）重要税收优惠政策及其依据
       本公司 2021 年通过江苏省 2021 年认定的第三批高新技术企业备案（证书编号：
  GR202132007771），公司被认定为高新技术企业。2021 年度本公司享受高新技术企业减按 15%
  的税率征收企业所得税。
       子公司南京我乐家居智能制造有限公司 2020 年经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江
  苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准认定为高新技术企业并颁发高新技术企业证书（证书
  编号：GR202032004957）。2021 年度子公司享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。
       五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
       （一）会计政策的变更
       （1）本公司于 2021 年 3 月 26 日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第二十
  次会议决议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，批准自 2021 年 1 月 1 日执行《企业
  会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权
  资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会
  计政策变更导致影响如下：
       会计政策变更的内容和原因                        受影响的报表项目名称和金额
                             元，合并“一年内到期的非流动负债”列示金额为
按照新租赁准则，按照租赁期开始日尚未支付的租
赁付款额的现值列示租赁负债；使用权资产按照租
赁付款额及预付租金、初始直接费用、扣除租赁激
励后的金额列示。
                             合并“租赁负债”列示金额为 0.00 元，合并“一年内到期的非流
                             动负债”列示金额为 0.00 元,合并“其他流动资产”列示金额为
       根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否
  为租赁或者包含租赁。
  本公司作为承租人
  本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行
的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相
关项目金额，对可比期间信息不予调整。
  首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，
分别计量使用权资产和租赁负债；
  对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利
率折现的现值计量租赁负债，同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行
必要调整，以确定使用权资产。
  本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
  本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经
营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的
经营租赁，采用了下列简化处理：
  计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初
始直接费用；
  存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他
最新情况确定租赁期；
  作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损
合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
  首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
  此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计
入筹资活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未
纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。
  本公司作为出租人
  对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行
日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分
类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本
公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁
准则进行会计处理。
  （二）会计估计的变更
  无。
       （三）前期会计差错更正
       无。
       （四）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
                               合并资产负债表
                                                                  金额单位：元
         项目          2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日           调整数
流动资产
  货币资金                     308,751,081.52        308,751,081.52
 △结算备付金
 △拆出资金
  交易性金融资产                   55,108,980.20         55,108,980.20
  衍生金融资产
  应收票据                     283,719,556.19        283,719,556.19
  应收账款                     195,359,315.46        195,359,315.46
  应收款项融资
  预付款项                      11,332,082.23         11,332,082.23
 △应收保费
 △应收分保账款
 △应收分保合同准备金
  其他应收款                     37,465,341.44         37,465,341.44
  其中：应收利息
        应收股利
 △买入返售金融资产
  存货                        89,081,277.76         89,081,277.76
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                    42,813,619.12         35,192,543.61     -7,621,075.51
       流动资产合计            1,023,631,253.92      1,016,010,178.41     -7,621,075.51
非流动资产
 △发放贷款和垫款
  债权投资
         项目   2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日        调整数
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产              617,048,490.61        617,048,490.61
  在建工程              225,762,794.81        225,762,794.81
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                    88,828,736.16   88,828,736.16
  无形资产               58,809,298.24         58,809,298.24
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用             22,533,457.93         22,533,457.93
  递延所得税资产            28,196,912.18         28,196,912.18
  其他非流动资产             3,890,766.67          3,890,766.67
   非流动资产合计          956,241,720.44      1,045,070,456.60   88,828,736.16
       资产总计       1,979,872,974.36      2,061,080,635.01   81,207,660.65
流动负债
  短期借款               19,816,333.35         19,816,333.35
 △向中央银行借款
 △拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据               71,506,267.48         71,506,267.48
  应付账款              228,603,168.47        228,603,168.47
  预收款项               83,507,686.51         83,507,686.51
  合同负债              126,435,553.32        126,435,553.32
 △卖出回购金融资产款
 △吸收存款及同业存放
 △代理买卖证券款
 △代理承销证券款
         项目     2020 年 12 月 31 日       2021 年 1 月 1 日         调整数
  应付职工薪酬               39,814,359.62         39,814,359.62
  应交税费                 37,279,931.29         37,279,931.29
  其他应付款                88,003,860.93         88,003,860.93
  其中：应付利息                 218,508.80            218,508.80
        应付股利
 △应付手续费及佣金
 △应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                17,366,608.08   17,366,608.08
  其他流动负债               21,436,621.95         21,436,621.95
       流动负债合计         716,403,782.92        733,770,391.00   17,366,608.08
非流动负债
 △保险合同准备金
  长期借款                 21,260,000.00         21,260,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                                       63,841,052.57   63,841,052.57
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                 13,023,161.46         13,023,161.46
  递延所得税负债
  其他非流动负债             109,295,109.77        109,295,109.77
    非流动负债合计           143,578,271.23        207,419,323.80   63,841,052.57
        负债合计          859,982,054.15        941,189,714.80   81,207,660.65
股东权益
  股本                  316,544,550.00        316,544,550.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                268,385,620.02        268,385,620.02
  减:库存股                 8,076,347.50          8,076,347.50
        项目          2020 年 12 月 31 日             2021 年 1 月 1 日                   调整数
 其他综合收益
 专项储备
 盈余公积                      38,134,962.06                   38,134,962.06
△一般风险准备
 未分配利润                    504,902,135.63               504,902,135.63
归属于母公司股东权益合计            1,119,890,920.21             1,119,890,920.21
少数股东权益
   股东权益合计               1,119,890,920.21             1,119,890,920.21
 负债及股东权益合计              1,979,872,974.36             2,061,080,635.01            81,207,660.65
   各项目调整情况的说明：
   首次执行新租赁准则后，本公司相应减少2021年1月1日合并财务报表其他流动资产
 月1日合并财务报表租赁负债63,841,052.57元，增加2021年1月1日合并财务报表一年内到期的
 非流动负债17,366,608.08元。本年新租赁准则对母公司资产负债表期初数无影响。
   （五）首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
   本公司自2021年1月1日开始按照新租赁准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信
 息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整2021年1月1日留存收益。
      六、合并财务报表主要项目注释
   说明：期初指2021年01月01日，期末指2021年12月31日，上期指2020年度，本期指2021年
 度。
   （一）货币资金
             项目                        期末余额                          期初余额
 现金                                           21,949.40                        120,999.40
 银行存款                                   288,561,074.32                     265,100,920.96
 其他货币资金                                    89,134,397.25                    43,529,161.16
             合计                         377,717,420.97                     308,751,081.52
      其中：存放在境外的款项总额
 报表主要项目注释（五十五）所有权或使用权受到限制的资产”相关披露。
   （二）交易性金融资产
                         项目                                        期末余额                    期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                            129,500,327.06          55,108,980.20
 其中：理财产品                                                           129,500,327.06          55,108,980.20
                         合计                                        129,500,327.06          55,108,980.20
   （三）应收票据
           项目                              期末余额                                期初余额
  银行承兑汇票                                             440,000.00                             200,000.00
  商业承兑汇票                                           92,064,070.96                      283,519,556.19
           合计                                      92,504,070.96                      283,719,556.19
           项目                     期末终止确认金额                   期末未终止确认金额                        备注
  银行承兑汇票                                      800,000.00
           合计                                 800,000.00
        出票单位                出票日期                    到期日              期末转应收账款金额                  备注
  恒大集团下属成员企业                                                             123,198,198.31
  华夏幸福下属成员企业                                                              42,131,172.18
  融 创 集 团下属成员企业           2020 年 12 月 30 日     2021 年 12 月 30 日               1,000,000.00
        合计                                                               166,329,370.49
                                                       期末余额
   类别                     账面余额                                 坏账准备
                                                                                                账面价值
                    金额           比例（%）                   金额             计提比例（%）
按单项计提坏账准备       202,155,875.78             82.47    150,223,598.22              74.31         51,932,277.56
按组合计提坏账准备       42,985,358.80              17.53      2,413,565.40                            40,571,793.40
其中：商业承兑汇票       42,545,358.80              17.35      2,413,565.40                  5.67      40,131,793.40
   银行承兑汇票          440,000.00               0.18                                                 440,000.00
   合计          245,141,234.58             100.00    152,637,163.62                            92,504,070.96
    （续上表）
                                                        期初余额
                                账面余额                              坏账准备
      类别
                                                                          计提比例               账面价值
                           金额           比例（%）               金额
                                                                            （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备           304,192,817.21            100.00   20,473,261.02                      283,719,556.19
其中：商业承兑汇票           303,992,817.21            99.93    20,473,261.02              6.73    283,519,556.19
   银行承兑汇票                  200,000.00          0.07                                           200,000.00
      合计            304,192,817.21            100.00   20,473,261.02                      283,719,556.19
    按单项计提坏账准备：
                                                            期末余额
        名称                                                         计提比例
                                账面余额                 坏账准备                                  计提理由
                                                                       （%）
恒大集团下属成员企业                   157,855,937.65      126,284,750.12           80.00     预计无法全额收回
华夏幸福下属成员企业                    15,984,162.33       12,787,329.86           80.00     预计无法全额收回
融 创 集 团下属成员企业                    28,315,775.80       11,151,518.24           39.38     预计无法全额收回
        合计                   202,155,875.78      150,223,598.22
    按单项计提坏账准备的说明：
    恒大集团、华夏幸福、融 创 集 团本期存在商业承兑汇票逾期未兑付情况，预计无法全额收
 回。
    按组合计提坏账准备
    组合计提项目：商业承兑汇票
                                                                   期末余额
                  名称
                                                应收票据               坏账准备              计提比例（%）
                  合计                           42,545,358.80      2,413,565.40
                                                本期变动金额
  类别         期初余额                                                                          期末余额
                                 计提           收回或转回         转销或核销          其他变动
 坏账准备      20,473,261.02    132,163,902.60                                               152,637,163.62
  合计       20,473,261.02    132,163,902.60                                               152,637,163.62
      （四）应收账款
                    账龄                                                期末账面余额
                    小计                                                          386,873,029.00
                 减：坏账准备                                                         226,110,706.58
                    合计                                                          160,762,322.42
                                                      期末余额
                        账面余额                                坏账准备
      类别
                                      比例                              计提比例            账面价值
                    金额                                 金额
                                  （%）                                 （%）
 按单项计提坏账准备       279,345,193.83        72.21     215,389,673.72         77.11        63,955,520.11
 按信用风险特征组合
 计提坏账准备的应收       107,527,835.17        27.79        10,721,032.86        9.97        96,806,802.31
 账款
      合计         386,873,029.00       100.00     226,110,706.58                     160,762,322.42
      （续上表）
                                                         期初余额
                            账面余额                               坏账准备
       类别
                                           比例                          计提比例              账面价值
                         金额                               金额
                                         （%）                           （%）
按单项计提坏账准备              1,149,875.25         0.54       1,149,875.25      100.00
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
       合计            211,691,512.27        100.00     16,332,196.81                   195,359,315.46
         按单项计提坏账准备：
                                                               期末余额
        名称
                             账面余额              坏账准备             计提比例（%）                      计提理由
恒大集团下属成员企业                   177,709,488.57   142,167,590.86            80.00     预计无法全额收回
华夏幸福下属成员企业                   79,983,040.51     63,986,432.40            80.00     预计无法全额收回
融 创 集 团下属成员企业                   20,695,023.82      8,278,009.53            40.00     预计无法全额收回
福建福州我乐厨柜                        957,640.93        957,640.93           100.00     预计无法收回
        合计                   279,345,193.83   215,389,673.72
         按单项计提坏账准备的说明：
         应收恒大集团、华夏幸福、融 创 集 团的货款，由于本期存在商业承兑汇票逾期未兑付情况，
    预计无法全额收回。
         应收经销商的款项，经销商已取消合作，预计无法收回，故全额计提坏账。
         按组合计提坏账准备：
         组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
                                                                   期末余额
                名称
                                              应收账款                    坏账准备                   计提比例（%）
                合计                            107,527,835.17            10,721,032.86
                                                   本期变动金额
   类别          期初余额                                                                              期末余额
                                  计提          收回或转回            转销或核销             其他变动
 坏账准备        16,332,196.81   210,864,352.60                    1,085,842.83                   226,110,706.58
   合计        16,332,196.81   210,864,352.60                    1,085,842.83                   226,110,706.58
                               项目                                             核销金额
     实际核销的应收账款                                                                             1,085,842.83
         其中重要的应收账款核销情况：无。
       单位名称              期末余额           占应收账款期末余额合计数的比例(%)                   坏账准备期末余额
深圳恒大材料设备有限公司           108,507,036.91                                28.05     85,755,629.52
广州恒大材料设备有限公司            26,125,047.81                                 6.75     20,900,038.24
南京空港会展投资管理有限公司          19,583,397.90                                 5.06     15,666,718.32
海南恒乾材料设备有限公司            16,739,373.50                                 4.33     13,391,498.80
固安东涵房地产开发有限公司           16,538,554.62                                 4.27     13,230,843.70
           合计          187,493,410.74                                48.46     148,944,728.58
     （五）预付款项
                                    期末余额                             期初余额
                账龄
                               金额              比例（%）            金额           比例（%）
                合计          34,045,178.85           100.00   11,332,082.23     100.00
     截至2021年12月31日无账龄超过1年以上的重要预付款项。
                单位名称                期末余额                  占预付账款期末余额合计数的比例(%)
  海蒂诗五金配件（上海）有限公司                       26,744,105.54                             78.55
  博西家用电器（中国）有限公司                         2,555,447.37                              7.51
  百隆家具配件（上海）有限公司                         1,142,680.29                              3.36
  衡阳市雅典娜石英石有限公司                              723,114.44                            2.12
  安徽鸿利建材有限公司                                 648,838.14                            1.91
                 合计                     31,814,185.78                             93.45
     （六）其他应收款
     （1）分类列示
                项目                  期末余额                             期初余额
   应收利息
   应收股利
         项目              期末余额                     期初余额
其他应收款                      125,105,662.53              37,465,341.44
         合计                125,105,662.53              37,465,341.44
  （1）按账龄披露
                    账龄                        期末账面余额
                    小计                              191,622,075.16
                减：坏账准备                                 66,516,412.63
                    合计                              125,105,662.53
  （2）按款项性质分类情况
           款项性质                期末账面余额             期初账面余额
保证金                                5,494,810.39         5,080,739.38
质保金                                  550,000.00           509,700.00
员工借款                               1,060,465.73           428,711.88
经销商罚款                                483,233.72         6,149,232.26
押金                                 1,440,401.22           572,899.00
社保、公积金                             1,749,767.42         1,238,833.90
投标保证金                              1,620,000.00         1,165,000.00
履约保证金                            174,455,058.00        20,000,000.00
代付款项                               4,753,103.19         2,553,496.59
其他                                    15,235.49           367,932.53
               合计                191,622,075.16        38,066,545.54
          （3）坏账准备计提情况
                          第一阶段               第二阶段             第三阶段
      坏账准备            未来 12 个月预期          整个存续期预期信用损    整个存续期预期信用损                     合计
                          信用损失            失（未发生信用减值）    失（已发生信用减值）
本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提                           -791.47                             66,000,000.00    65,999,208.53
本期转回
本期转销
本期核销                        84,000.00                                                   84,000.00
其他变动
       （4）坏账准备的情况
                                              本期变动金额
     类别      期初余额                                                                    期末余额
                               计提          收回或转回    转销或核销             其他变动
 坏账准备        601,204.10   65,999,208.53                84,000.00                   66,516,412.63
     合计      601,204.10   65,999,208.53                84,000.00                   66,516,412.63
          （5）本期实际核销的其他应收款情况
                          项目                                           核销金额
 实际核销的其他应收款                                                                            84,000.00
          其中重要的其他应收款核销情况：无。
     （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                占其他应收款
     单位名称        款项性质      期末余额               账龄                             坏账准备期末余额
                                                           总额的比例（%）
深圳恒大材料设备有限公司     履约保证金   65,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                  33.92     52,000,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司   履约保证金   50,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                  26.09     14,000,000.00
广东海伦堡地产集团有限公司    履约保证金   30,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                  15.66
上海中梁地产集团有限公司     履约保证金   20,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                  10.44
廊坊京御房地产开发有限公司    履约保证金    8,605,058.00    1-2 年（含 2 年）                4.49
      合计                 173,605,058.00                              90.60     66,000,000.00
     （7）本期无涉及政府补助的应收款项。
     （8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
     （9）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
      （七）存货
                                               期末余额
            项目              账面              存货跌价准备/合同履               账面
                            余额               约成本减值准备                 价值
    原材料                   25,943,807.80        1,053,449.84          24,890,357.96
    在产品                    2,656,507.95                               2,656,507.95
    库存商品                  77,961,407.32        1,031,029.13          76,930,378.19
    发出商品                   9,381,896.90                               9,381,896.90
    其他                     3,742,405.74                              3,742,405.74
            合计           119,686,025.71        2,084,478.97         117,601,546.74
      接上表：
                                               期初余额
            项目               账面              存货跌价准备/合同               账面
                             余额              履约成本减值准备                价值
    原材料                     17,106,054.20          954,529.49       16,151,524.71
    在产品                        894,173.63                                894,173.63
    库存商品                    45,976,495.23          876,260.41       45,100,234.82
    发出商品                    25,582,212.28                           25,582,212.28
    其他                       1,353,132.32                             1,353,132.32
            合计              90,912,067.66       1,830,789.90        89,081,277.76
                           本期增加金额                       本期减少金额
 项目      期初余额                                                               期末余额
                          计提            其他         转回或转销           其他
原材料      954,529.49    1,015,852.10                 916,931.75              1,053,449.84
在产品
库存商品     876,260.41      848,630.76                 693,862.04              1,031,029.13
发出商品
其他
 合计     1,830,789.90   1,864,482.86               1,610,793.79              2,084,478.97
          项目                     计提存货跌价准备的依据                     本期转销存货跌价准备的原因
原材料                                   成本高于可变现净值                      本期已出售
库存商品                                  成本高于可变现净值                      本期已出售
     （八）一年内到期的非流动资产
          项目                           期末余额                          期初余额
一年内到期的长期待摊费用                                     294,193.62
          合计                                     294,193.62
     （九）其他流动资产
          项目                           期末余额                          期初余额
待抵扣进项税                                        12,634,816.44             13,863,701.42
预付广告费                                          4,390,312.05             10,315,335.87
预缴企业所得税                                        3,312,300.09             3,334,039.24
预付租金                                           3,153,202.87              1,807,091.45
预付财产保险费                                          553,711.50                 496,962.76
预付平台服务费                                        2,224,602.22                 536,400.19
预付营销费用                                         3,995,007.26              1,053,490.54
预付专业服务费                                          758,412.69              2,688,836.21
预付软件维护费                                          989,146.10                 181,681.04
预付电费                                             289,957.71                 241,015.83
代扣代缴个人所得税                                                                   255,650.43
其他                                             1,810,272.15                 418,338.63
          合计                                  34,111,741.08             35,192,543.61
 （十）投资性房地产
 （1）采用成本计量模式的投资性房地产
         项目      房屋、建筑物          土地使用权    合计
一、账面原值
（1）外购             4,820,941.00           4,820,941.00
（2）存货、固定资产、在建工
程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
     （十一）固定资产
     （1）分类列示
            项目                            期末余额                            期初余额
   固定资产                                      899,603,825.24                    617,048,490.61
   固定资产清理
            合计                               899,603,825.24                    617,048,490.61
     （1）固定资产情况
    项目           房屋及建筑物             机器设备             运输工具            电子设备               合计
一、账面原值
（1）购置                              10,730,499.01    1,448,467.09    3,537,025.90     15,715,992.00
（2）在建工程转入        316,141,083.05    11,420,766.06                                    327,561,849.11
（3）企业合并增加
（1）处置或报废                             207,120.46       750,547.95      133,341.42      1,091,009.83
二、累计折旧
（1）计提             26,519,525.14    29,759,837.00    1,499,154.51    2,662,740.09     60,441,256.74
（1）处置或报废                              48,983.80       629,366.24      131,410.05        809,760.09
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
     项目            房屋及建筑物              机器设备             运输工具            电子设备              合计
 四、账面价值
        （2）本期无暂时闲置固定资产。
        （3）通过经营租赁租出的固定资产情况
                 固定资产类别                                            期末账面价值
     房屋、建筑物                                                                           74,051.96
        （4）本期无未办妥产权证书的固定资产。
        （十二）在建工程
        （1）分类列示
              项目                           期末余额                              期初余额
     在建工程                                      109,214,573.18                    225,762,794.81
              合计                               109,214,573.18                    225,762,794.81
        （1）在建工程情况
                                      期末余额                                       期初余额
        项目                            减值                                         减值
                        账面余额                    账面价值              账面余额                    账面价值
                                      准备                                         准备
在安装机器设备                                                          2,760,305.15              2,760,305.15
全屋定制智能家居系统项目
（一期、二期）
我乐家居江宁工厂改造项目           5,598,075.84            5,598,075.84      1,621,925.39              1,621,925.39
在测试软件                  2,237,630.90            2,237,630.90
其他                       388,879.02                388,879.02
        合计           109,214,573.18          109,214,573.18     225,762,794.81          225,762,794.81
        （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                 本期增加             本期转入            本期其他
 项目名称              预算数          期初余额                                                           期末余额
                                                   金额           固定资产金额            减少金额
全屋定制智能家
居系统项目二期
  合计         895,665,000.00   221,380,564.27   207,171,272.26   327,561,849.11               100,989,987.42
        接上表：
工程累计投入占预算的                              利息资本化            其中：本期利息             本期利息资本
                      工程进度                                                                      资金来源
   比例（%）                                 累计金额              资本化金额                 化率（%）
                                                                                             自有资金和金
                                                                                             融机构贷款
        （3）本期无计提在建工程减值准备情况。
        （十三）使用权资产
              项目                        房屋建筑物                    运输工具                  合计
    一、账面原值
    二、累计折旧
    （1）计提                                  31,665,322.39             95,133.73       31,760,456.12
    （1）处置
    三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置
         项目     房屋建筑物              运输工具               合计
四、账面价值
  （十四）无形资产
         项目      土地使用权              软件                 合计
一、账面原值
（1）购置                               1,847,456.68     1,847,456.68
（2）内部研发
（1）处置                                  13,589.74        13,589.74
二、累计摊销
（1）计提               1,157,642.63    2,734,245.24     3,891,887.87
（1）处置                                  13,589.74        13,589.74
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
  注：本期末无通过内部研发形成的无形资产。
    （十五）长期待摊费用
       项目        期初余额          本期增加金额             本期摊销金额         其他减少金额                期末余额
厂房装修费             510,558.89                        162,503.23                         348,055.66
溧水二期综合楼装修费        151,160.41                         48,342.16                         102,818.25
宿舍装修费             179,988.26                        179,988.26
办公室装修费            573,065.72                        397,860.55                         175,205.17
溧水厂 1 号厂房装修费      833,045.09                        384,263.72       184,965.50        263,815.87
南京直营办公室装修费        77,466.67                          66,400.00        11,066.67
工厂厨柜/全屋展厅装修费        6,168.77                          6,168.77
江宁二楼改造费         3,283,703.83    2,190,528.34        733,538.98                       4,740,693.19
直营门店样品          7,986,055.66   13,566,989.45      7,422,212.57       534,919.93     13,595,912.61
直营门店装修          5,829,647.77   10,835,752.47      4,575,626.96                      12,089,773.28
软件服务费             320,001.55                        170,709.40        98,161.45         51,130.70
溧水一期综合楼装修费      2,625,560.57                        995,005.02                       1,630,555.55
影视广告费             157,034.74                        157,034.74
户外广告投放                          2,264,150.94         64,690.03                       2,199,460.91
溧水影视基地费用                           120,297.97                                          120,297.97
橱柜设计费                              415,854.73                                          415,854.73
       合计      22,533,457.93   29,393,573.90     15,364,344.39       829,113.55     35,733,573.89
    （十六）递延所得税资产及递延所得税负债
                               期末余额                                    期初余额
        项目                                                可抵扣暂时性差
               可抵扣暂时性差异              递延所得税资产                                 递延所得税资产
                                                                 异
 资产减值准备             2,084,478.97             381,338.94     1,830,789.90            312,484.73
 信用减值损失           445,264,282.83      103,079,867.22       37,406,661.93          8,312,284.60
 内部交易未实现利润          8,277,947.32        2,069,486.83        9,207,129.12          2,301,782.28
 递延收益              10,895,122.62        1,634,268.40       13,023,161.46           1,953,474.22
 股份支付                                                       5,173,329.45             983,919.73
 可抵扣亏损             94,255,673.39       20,025,551.47       57,331,866.44          14,332,966.62
 租赁税会差异             3,371,057.89             842,764.48
 交易性金融资产公允价
 值变动
        合计        564,757,216.16      128,124,575.31      123,972,938.30          28,196,912.18
         项目                            期末余额                                期初余额
可抵扣亏损                                                174,462.63                     223,538.40
         合计                                          174,462.63                     223,538.40
        年份                   期末余额                       期初余额                     备注
        合计                     174,462.63                    223,538.40
   （十七）其他非流动资产
                             期末余额                                         期初余额
   项目
               账面余额          减值准备      账面价值                 账面余额          减值准备      账面价值
预付设备款         4,888,548.74            4,888,548.74        2,575,505.54            2,575,505.54
预付工程款         2,299,045.81            2,299,045.81        1,315,261.13            1,315,261.13
预付购房款         3,625,579.00            3,625,579.00
   合计        10,813,173.55           10,813,173.55        3,890,766.67            3,890,766.67
   （十八）短期借款
         项目                           期末余额                                 期初余额
信用借款                                              11,822,175.00                  19,816,333.35
保证借款                                          227,232,460.58
         合计                                   239,054,635.58                     19,816,333.35
   （十九）应付票据
         种类                            期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                                            78,635,884.81                  71,506,267.48
         合计                                       78,635,884.81                  71,506,267.48
   本期末无已到期未支付的应付票据。
    （二十）应付账款
           项目                期末余额                                 期初余额
  货款                                241,629,385.56                     228,603,168.47
           合计                       241,629,385.56                     228,603,168.47
    （二十一）预收款项
           项目                 期末余额                                期初余额
  预收货款                              110,567,909.96                      83,507,686.51
           合计                       110,567,909.96                      83,507,686.51
    （二十二）合同负债
           项目                 期末余额                                期初余额
  预收货款                              224,167,222.39                      126,435,553.32
           合计                       224,167,222.39                      126,435,553.32
    （二十三）应付职工薪酬
          项目          期初余额                   本期增加              本期减少            期末余额
一、短期薪酬                 39,814,359.62        362,031,158.46 359,139,838.18     42,705,679.90
二、离职后福利中-设定提存计划负债                            19,992,675.99   19,942,135.30       50,540.69
三、辞退福利                                        2,685,572.03    2,685,572.03
四、一年内到期的其他福利
          合计           39,814,359.62        384,709,406.48 381,767,545.51     42,756,220.59
         项目         期初余额                 本期增加                本期减少              期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴       39,808,184.27        316,875,040.57      314,012,927.49   42,670,297.35
二、职工福利费                                  23,555,090.00       23,555,090.00
三、社会保险费                 6,175.35         12,528,913.54       12,503,164.55        31,924.34
          项目      期初余额                  本期增加               本期减少               期末余额
其中：医疗保险费              5,528.69           10,845,671.72     10,820,642.32        30,558.09
   工伤保险费                377.22              804,770.71        803,781.68         1,366.25
   生育保险费                269.44              878,471.11        878,740.55
   商业保险费
四、住房公积金                                   6,470,748.26      6,470,748.26
五、工会经费和职工教育经费                             2,601,366.09      2,597,907.88         3,458.21
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
          合计      39,814,359.62         362,031,158.46    359,139,838.18    42,705,679.90
          项目      期初余额                 本期增加               本期减少               期末余额
          合计                           19,992,675.99     19,942,135.30         50,540.69
           项目            本期缴费金额                              期末应付未付金额
 员工辞退补偿                                2,685,572.03
           合计                          2,685,572.03
    （二十四）应交税费
           税费项目               期末余额                                期初余额
            合计                          21,738,864.05                    37,279,931.29
 （二十五）其他应付款
 （1）分类列示
          项目          期末余额                    期初余额
应付利息                                                218,508.80
应付股利
其他应付款                       129,044,643.09     87,785,352.13
          合计                129,044,643.09     88,003,860.93
 （1）分类列示
         项目           期末余额                    期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                      218,508.80
         合计                                          218,508.80
 （2）本期末无重要的已逾期未支付利息情况。
 （1）按款项性质列示其他应付款
       款项性质        期末余额                      期初余额
保证金                  48,519,912.81              44,716,335.43
股权激励员工               29,455,972.00                  8,076,347.50
质保金                  15,639,619.99              14,473,618.75
爱心基金                  1,590,648.66                  1,208,171.75
押金                        925,735.08                 859,828.74
服务类                   5,555,001.53                  5,123,979.50
广告费                   2,008,222.26                  4,285,811.41
装修费                       792,079.21                1,747,747.52
运输费                   2,304,079.01                  2,330,976.45
劳务费                       673,931.62                 260,713.44
经销商奖罚                 8,497,755.43                  1,398,588.82
代收款项                  7,349,070.49
其他                    5,732,615.00                  3,303,232.82
        合计          129,044,643.09              87,785,352.13
 （2）本期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
  （二十六）一年内到期的非流动负债
         项目              期末余额                               期初余额
一年内到期的租赁负债                       39,686,613.16                    17,366,608.08
         合计                      39,686,613.16                    17,366,608.08
  （二十七）其他流动负债
         项目              期末余额                               期初余额
待转销项税额                            29,141,738.91                    16,436,621.95
未到期已背书票据                                                            5,000,000.00
已到期已背书未兑付票据                        5,000,000.00
         合计                       34,141,738.91                    21,436,621.95
  （二十八）长期借款
     借款条件类别           期末余额                        期初余额              利率区间
抵押借款                    184,471,428.70            21,260,000.00           4.65%
         合计             184,471,428.70            21,260,000.00
  注：截至2021年12月31日，银行抵押借款余额为人民币184,471,428.70元，系由账面价值
为人民币301,857,739.80元，原值为人民币396,470,594.38元的房屋及建筑物及账面价值为人
民币28,324,092.91元，原值为人民币33,629,316.04元的土地使用权作为抵押取得。详见“六、
合并财务报表主要项目注释（五十五）所有权或使用权受到限制的资产”相关披露。
  （二十九）租赁负债
         项目              期末余额                               期初余额
租赁负债                             50,551,997.37                    63,841,052.57
         合计                      50,551,997.37                    63,841,052.57
  （三十）长期应付款
  （1）分类列示
         项目              期末余额                               期初余额
长期应付款                             5,000,000.00
         合计                       5,000,000.00
           （1）按款项性质列示长期应付款
                项目                      期末余额                          期初余额
       政府补助款                                  5,000,000.00
                 合计                           5,000,000.00
           （三十一）递延收益
           递延收益情况
       项目         期初余额           本期增加         本期减少             期末余额              形成原因
                                                                               与溧水工厂项目
     政府补助        13,023,161.46                2,128,038.84     10,895,122.62
                                                                               相关的补助
       合计        13,023,161.46                2,128,038.84     10,895,122.62
           涉及政府补助的项目：
                                                                                       与资产相关
                             本期新增   本期计入营业       本期计入其         其他变
    负债项目       期初余额                                                       期末余额         /与收益相
                             补助金额   外收入金额        他收益金额          动
                                                                                         关
省级工业和信息
产业转型升级专         650,000.00                       130,000.00              520,000.00    与资产相关
项资金
江宁区智能制造、
技术改造项目补         550,000.00                        100,000.00              450,000.00   与资产相关
助资金
新兴产业转型升
级技术改造项目
智能工厂建设补
助
智能制造项目奖
励金
溧水财政局工业
和信息化专项第       1,995,282.90                        401,886.84            1,593,396.06   与资产相关
一批资金
溧水全屋定制智
能化工厂落地投       7,624,347.20                        825,391.68            6,798,955.52   与资产相关
资额项目补助
     合计      13,023,161.46                      2,128,038.84           10,895,122.62
             （三十二）其他非流动负债
                 项目                              期末余额                                 期初余额
         工程款                                           127,914,258.38                    103,219,960.86
         设备款                                             4,776,317.84                      6,075,148.91
                 合计                                    132,690,576.22                    109,295,109.77
             （三十三）股本
                                                       本期增减变动（+、-）
        项目         期初余额                          送      公积金转                                              期末余额
                                   发行新股                                   其他              合计
                                                 股         股
一、有限售条件股份         1,965,110.00    5,660,000.00                          -230,060.00    5,429,940.00       7,395,050.00
 其中：境内法人持股
       境内自然人持股    1,965,110.00    5,660,000.00                          -230,060.00    5,429,940.00       7,395,050.00
 其中：境外法人持股
       境外自然人持股
二、无限售条件流通股份      314,579,440.00                                          94,710.00       94,710.00    314,674,150.00
        合计       316,544,550.00   5,660,000.00                          -135,350.00    5,524,650.00   322,069,200.00
             注：1、2021年1月25日，公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对
         象首次授予限制性股票的议案》，公司实际向188名股权激励对象发行股票5,660,000股，增加
         股本人民币5,660,000.00元。
         记结算有限责任公司上海分公司完成注销，减少股本人民币135,350.00元。
       （三十四）资本公积
       项目          期初余额             本期增加             本期减少            期末余额
股本溢价              254,628,280.95    27,337,991.00      513,415.00   281,452,856.95
其他资本公积             13,757,339.07     6,743,077.85    4,250,156.59    16,250,260.33
       合计         268,385,620.02    34,081,068.85    4,763,571.59   297,703,117.28
       注：1、本期股本溢价增加主要是公司实施2021年股权激励计划，向188名激励对象授予限
 制性股票，出资增加股本溢价23,149,400.00元；公司2019年首次授予和预留授予第二期限制性
 股票解锁，将员工行权部分从其他资本公积转入股本溢价。
 溢价513,415.00元。
 资本公积。
 行权部分从其他资本公积转入股本溢价。
       （三十五）库存股
       项目         期初余额             本期增加             本期减少            期末余额
限制性股票激励计划          8,076,347.50    29,276,020.00    6,910,588.50    30,441,779.00
       合计          8,076,347.50    29,276,020.00    6,910,588.50    30,441,779.00
       注：1、2021年1月，公司2021年限制性股票激励计划授予限制性股票5,660,000股，对限制
 性股票的回购义务按约定回购价格人民币5.09元/股以及发行的限制性股票数量5,660,000股
 分别增加库存股28,809,400.00元以及其他应付款28,809,400.00元。
 制性股票数量7,489,760股，减少库存股2,246,928.00元。
 尚未解锁的135,350股限制性股票予以回购并注销。其中2019年首次授予股权激励中有3名激励
 对象由于个人原因离职，公司以回购价格人民币3.71元/股加同期银行定期存款利息回购股票
 离职，公司以回购价格人民币4.64元/股加同期银行定期存款利息回购股票23,450股，减少库
 存股120,600.00元；2021年首次授予股权激励中有5名激励对象由于个人原因离职，公司以回
 购价格人民币5.09元/股回购股票65,000股，减少库存股330,850.00元。
 需回购的股票减少库存股3,527,815.50元。2021年12月，2019年预留授予限制性股票第二期解
 锁，对达到限制性股票解锁条件而无需回购的股票减少库存股487,080.00元。同时，对于分派
 的现金股利增加库存股466,620.00元。
  （三十六）盈余公积
      项目          期初余额               本期增加               本期减少                 期末余额
法定盈余公积            38,134,962.06                                              38,134,962.06
      合计          38,134,962.06                                              38,134,962.06
  （三十七）未分配利润
             项目                                  本期金额                      上期金额
调整前上期期末未分配利润                                      504,902,135.63            359,801,367.71
调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润                                        504,902,135.63            359,801,367.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                -161,887,491.02            219,553,138.14
减：提取法定盈余公积                                                                   11,143,460.22
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                         96,606,690.00              63,308,910.00
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           246,407,954.61            504,902,135.63
  （三十八）营业收入、营业成本
                            本期发生额                                  上期发生额
      项目
                      收入                    成本              收入                  成本
主营业务           1,720,177,098.16     1,010,409,458.82   1,579,085,990.48    909,862,477.68
其他业务                 5,265,491.31      2,115,842.58        5,103,797.26      1,983,555.18
      合计       1,725,442,589.47     1,012,525,301.40   1,584,189,787.74    911,846,032.86
             合同分类                                                  合计
 商品类型
 整体厨柜                                                                     752,421,646.97
 全屋定制                                                                     973,020,942.50
 按经营地区分类
 东北                                                                       115,668,650.19
 华北                                                                       199,094,409.71
 华东                                                                     1,024,107,698.20
 华南                                                                       45,750,356.30
              合同分类                           合计
华中                                                 107,392,383.44
西北                                                 101,998,681.32
西南                                                 131,430,410.31
按销售渠道分类
经销                                                1,077,199,916.06
大宗                                                 326,522,744.90
直营                                                 316,454,437.20
其他                                                   5,265,491.31
               合计                                 1,725,442,589.47
  （三十九）税金及附加
         项目          本期发生额                    上期发生额
城市维护建设税                      4,402,266.41             5,590,759.64
教育费附加                        3,199,136.96             4,022,434.30
房产税                          4,927,559.67             4,001,535.10
土地使用税                          798,204.70               854,920.71
环保税                            226,086.91             1,019,009.16
印花税                            659,491.89               655,841.07
         合计                 14,212,746.54            16,144,499.98
  （四十）销售费用
         项目          本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                        184,872,760.22           128,809,473.53
办公费用                          1,155,134.11               935,105.39
差旅费用                         19,854,409.04            12,343,701.62
业务招待费                         4,886,275.22             2,712,314.15
会务费                           4,317,089.53             2,170,354.57
车辆使用费                         1,929,970.21             1,456,640.10
物料消耗                          5,388,669.33             7,285,461.86
物流费用                          2,419,887.16             3,235,617.79
广告费                          26,030,489.11            45,499,808.62
业务宣传费                        31,203,005.30            13,997,848.45
电商平台费                        35,269,953.10             8,335,259.33
折旧及摊销                         8,443,210.99             7,666,750.88
房屋租赁费用                       35,345,118.58            27,153,577.49
         项目      本期发生额                  上期发生额
非物料消耗                  18,883,833.14       16,343,940.75
其他费用                    4,636,257.48        8,241,802.56
         合计            384,636,062.52      286,187,657.09
     （四十一）管理费用
         项目      本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                   55,186,150.38       30,245,128.51
办公费用                    1,568,840.34            736,103.28
差旅费用                      672,879.55            401,259.69
车辆使用费                   1,328,460.64            738,945.58
物料消耗                    1,363,225.58            942,253.51
非物料消耗                   3,216,789.77        3,050,782.77
中介服务费                  11,314,129.53       11,017,982.18
固定资产折旧                 13,512,634.00        8,842,381.36
摊销费用                    3,158,922.08        4,448,400.54
水电费                     1,871,027.36        1,007,543.73
物业管理费                                       1,019,339.62
其他费用                    3,712,338.03        2,049,588.97
         合计            96,905,397.26       64,499,709.74
     （四十二）研发费用
         项目      本期发生额                  上期发生额
直接人工                   46,033,445.42       28,918,184.98
直接投入                    8,808,893.91        7,414,346.80
其他费用                    7,670,320.57        7,707,971.08
         合计            62,512,659.90       44,040,502.86
     （四十三）财务费用
         项目      本期发生额                  上期发生额
利息支出                   11,473,871.32        3,026,904.80
减：利息收入                  4,490,827.41            625,561.26
汇兑损益                                                281.91
结算手续费                   3,308,688.69        1,174,504.87
其他                         13,254.84            319,854.68
         合计            10,304,987.44        3,895,985.00
  （四十四）其他收益
            项目                本期发生额              上期发生额
梅山保税港区财政局返款                     12,220,000.00       6,150,000.00
溧水财政局返款                         22,130,000.00       7,703,400.00
产业扶持基金                             539,270.70          82,000.00
高淳财政局返款                            81,046.48        7,460,480.70
溧水全屋定制智能化工厂落地投资额项目补助               825,391.68         825,391.68
社保中心稳岗补助                           799,874.60         565,206.70
智能制造项目奖励金                          450,760.32         450,760.32
南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补资金             1,260,000.00         427,000.00
溧水财政局工业和信息化专项第一批资金                 401,886.84         401,886.84
江宁区工业和信息化转型升级专项资金                                     200,000.00
企业岗前职业培训补贴                            1,200.00        143,950.00
高企认定奖励资金                                              150,000.00
省级工业和信息产业转型升级专项资金                  130,000.00         130,000.00
新兴产业转型升级技术改造项目                     120,000.00         120,000.00
失业金发放                                                 106,299.03
江宁区智能制造、技术改造项目补助资金                 100,000.00         100,000.00
智能工厂建设补助                           100,000.00         100,000.00
发改委江宁区现代服务业引导资金                                       100,000.00
科技创新奖励                             96,600.00           99,900.00
发改委信用体系建设专项资金                                          80,000.00
纳税百强企业奖励                           60,000.00           60,000.00
科技局培育资金                                                50,000.00
市场监督管理局区长质量奖                                           50,000.00
个税返还手续费                            123,226.12          51,954.84
知识产权奖励资金                           100,390.00          15,503.00
南京市溧水生态环境局设备安装补助                                         7,200.00
限上批零住宿企业商贸业高质量发展奖励                 48,000.00
溧水区安全生产标准化二级达标企业资金补助               20,000.00
开发区年度商标品牌战略奖励                         1,000.00
溧水经开区支持制造业发展补贴                   1,090,000.00
            项目           本期发生额                上期发生额
南京市溧水区科学技术局培育贡献奖励              300,000.00
南京市高新技术企业培育奖励                  500,000.00
服务业高质量发展扶持资金                   350,000.00
            合计              42,448,646.74        25,730,933.11
  （四十五）投资收益
     产生投资收益的来源       本期发生额                    上期发生额
理财产品的投资收益                    3,030,825.39         2,416,591.20
           合计                3,030,825.39         2,416,591.20
  （四十六）公允价值变动收益
   产生公允价值变动收益的来源     本期发生额                    上期发生额
交易性金融资产公允价值变动                 -608,653.14           108,980.20
           合计                 -608,653.14           108,980.20
  （四十七）信用减值损失
            项目      本期发生额                     上期发生额
应收票据坏账损失                  -132,163,902.60      -13,925,039.67
应收账款坏账损失                  -210,864,352.60       -2,517,517.79
其他应收款坏账损失                  -65,999,208.53        -218,581.39
           合计             -409,027,463.73      -16,661,138.85
  （四十八）资产减值损失
           项目       本期发生额                     上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失            -1,864,482.86          305,852.88
           合计                -1,864,482.86          305,852.88
  （四十九）资产处置收益
           项目        本期发生额                    上期发生额
设备报废处置收益                          47,700.33         135,111.10
处置直营样品收益                        -126,131.76
           合计                    -78,431.43         135,111.10
     （五十）营业外收入
                                                                 计入当期非经常性
              项目        本期发生额                  上期发生额
                                                                  损益的金额
政府补助                                                50,000.00
盘盈利得
罚没利得                           432,009.09          124,633.46        432,009.09
其他                              91,724.72          841,152.53         91,724.72
              合计               523,733.81        1,015,785.99        523,733.81
       补助项目          本期发生金额                 上期发生金额            与资产相关/与收益相关
疫情防控物资保供补贴金                                       50,000.00       与收益相关
        合计                                        50,000.00
     （五十一）营业外支出
                                                                 计入当期非经常性
             项目          本期发生额                 上期发生额
                                                                  损益的金额
非流动资产处置损失合计：                  1,749,673.48          142,267.92      1,749,673.48
其中：固定资产报废损失                   1,749,673.48          142,267.92      1,749,673.48
对外捐赠                            761,058.79          398,753.32        761,058.79
罚没支出                               46,153.69          8,572.77         46,153.69
其他                            1,174,811.24          713,891.30      1,174,811.24
             合计               3,731,697.20        1,263,485.31      3,731,697.20
     注：计入营业外支出的固定资产处置损失为资产报废所致。
     （五十二）所得税费用
             项目                本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                   36,841,165.73            56,613,662.00
递延所得税费用                                  -99,915,762.72            -6,802,769.61
             合计                          -63,074,596.99            49,810,892.39
             项目                本期发生额                上期发生额
利润总额                           -224,962,088.01       269,364,030.53
按适用税率计算的所得税费用                   -33,744,313.20       40,404,604.58
子公司适用不同税率的影响                    -26,555,668.56       12,301,328.50
调整以前期间所得税的影响                       -113,552.86         -431,971.27
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                  1,147,659.80          489,225.49
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响           2,969,725.23           21,903.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
抵扣亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用（研发费）                -8,068,220.61       -4,284,112.00
其他                                1,289,731.66        1,284,887.46
所得税费用合计                         -63,074,596.99       49,810,892.39
 （五十三）现金流量表项目注释
        项目            本期发生额                        上期发生额
利息收入                        4,490,827.41                625,561.26
政府补助                       45,320,607.90             23,652,894.27
保证金                        23,348,577.38              1,085,809.35
质保金                         1,166,001.24              2,760,062.32
代收款项                        7,349,070.49
其他                          3,754,196.28              1,718,573.62
        合计                 85,429,280.70             29,842,900.82
        项目            本期发生额                        上期发生额
运输费                         2,419,887.16               3,118,008.28
汽车费                         3,258,430.85               2,195,585.68
差旅费                        20,527,288.59              12,744,961.31
业务招待费                       4,886,275.22               3,557,968.33
业务宣传费                      31,203,005.30               9,280,867.45
广告费                        59,760,123.74              60,896,381.32
服务费                        11,448,351.07              19,367,308.07
会务费                         4,317,089.53               2,170,354.57
         项目              本期发生额                         上期发生额
办公费                              2,723,974.45              1,671,208.67
保险费                                 56,748.74                596,544.00
研发费用                            13,042,985.10              9,651,262.40
物业管理费                                                      1,019,339.62
手续费                              3,308,688.69              1,174,504.87
租金                               5,056,673.39             27,802,934.81
保证金                            174,869,129.01             22,115,742.74
物料消耗                             6,751,894.91              7,325,607.91
非物料消耗                            6,905,037.40              5,329,982.67
其他                              21,983,410.62             7,110,620.96
         合计                    372,518,993.77            197,129,183.66
          项目              本期发生额                        上期发生额
限制性股票回购                            1,592,053.87              335,342.29
偿还租赁负债本金及利息                       39,393,090.96
          合计                      40,985,144.83              335,342.29
 （五十四）现金流量表补充资料
               补充资料                   本期发生额             上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                  -161,887,491.02     219,553,138.14
加：资产减值准备                                1,864,482.86        -305,852.88
     信用减值损失                           409,027,463.73      16,661,138.85
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧           60,441,256.74      52,830,147.18
  使用权资产摊销                              31,760,456.12
  无形资产摊销                                3,891,887.87       5,271,702.28
  长期待摊费用摊销                             15,364,344.39      21,144,749.22
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                          -47,700.33        -135,111.10
  （收益以“－”号填列）
  固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   1,749,673.48         142,267.92
 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                      608,653.14        -108,980.20
 财务费用（收益以“－”号填列）                       11,473,871.32       3,027,186.71
 投资损失（收益以“－”号填列）                       -3,030,825.39      -2,416,591.20
             补充资料             本期发生额                 上期发生额
  递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）         -99,927,663.13        -6,528,281.77
  递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
  存货的减少（增加以“－”号填列）             -43,951,741.29        11,524,021.07
  经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）       -333,067,168.33       -294,593,096.07
  经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）        204,084,833.77       193,173,017.76
  其他
       经营活动产生的现金流量净额           98,354,333.93        219,239,455.91
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                        297,308,026.04        266,164,290.98
 减：现金的期初余额                     266,164,290.98        212,701,276.00
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   31,143,735.06         53,463,014.98
                项目                   期末余额              期初余额
一、现金                               297,308,026.04   266,164,290.98
其中：库存现金                                 21,949.40       120,999.40
   可随时用于支付的银行存款                    288,561,074.32   265,100,920.96
   可随时用于支付的其他货币资金                    8,725,002.32       942,370.62
   可用于支付的存放中央银行款项
   存放同业款项
   拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                     297,308,026.04   266,164,290.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
    （五十五）所有权或使用权受到限制的资产
          项目             期末账面价值                       受限原因
 货币资金                        80,409,394.93     银行承兑汇票保证金与保函保证金
 应收票据                             800,000.00   已背书未到期票据
 固定资产                       301,857,739.80     抵押借款
 无形资产                        28,324,092.91     抵押借款
          合计                411,391,227.64
    （五十六）外币货币性项目
    本期末无外币货币性项目。
    （五十七）政府补助
            种类              金额                 列报项目       计入当期损益的金额
溧水全屋定制智能化工厂落地投资额项目补助      6,798,955.52   递延收益、其他收益              825,391.68
溧水财政局工业和信息化专项第一批资金        1,593,396.06   递延收益、其他收益              401,886.84
智能制造项目奖励金                   542,771.04   递延收益、其他收益              450,760.32
新兴产业转型升级技术改造项目              540,000.00   递延收益、其他收益              120,000.00
省级工业和信息产业转型升级专项资金           520,000.00   递延收益、其他收益              130,000.00
智能工厂建设补助                    450,000.00   递延收益、其他收益              100,000.00
江宁区智能制造、技术改造项目补助资金          450,000.00   递延收益、其他收益              100,000.00
溧水财政局返款                  22,130,000.00         其他收益          22,130,000.00
梅山保税港区财政局返款              12,220,000.00         其他收益          12,220,000.00
南京市工业企业技术装备投入普惠性奖补资金      1,260,000.00         其他收益           1,260,000.00
溧水经开区支持制造业发展补贴            1,090,000.00         其他收益           1,090,000.00
社保中心稳岗补助                    799,874.60         其他收益             799,874.60
产业扶持基金                      539,270.70         其他收益             539,270.70
南京市高新技术企业培育奖励               500,000.00         其他收益             500,000.00
服务业高质量发展扶持资金                350,000.00         其他收益             350,000.00
南京市溧水区科学技术局培育贡献奖励           300,000.00         其他收益             300,000.00
个税返还手续费                     123,226.12         其他收益             123,226.12
知识产权奖励资金                    100,390.00         其他收益             100,390.00
科技创新奖励                      96,600.00          其他收益             96,600.00
高淳财政局返款                     81,046.48          其他收益             81,046.48
           种类             金额           列报项目   计入当期损益的金额
纳税百强企业奖励                  60,000.00    其他收益        60,000.00
限上批零住宿企业商贸业高质量发展奖励        48,000.00    其他收益        48,000.00
溧水区安全生产标准化二级达标企业资金补助      20,000.00    其他收益        20,000.00
企业岗前职业培训补贴                  1,200.00   其他收益          1,200.00
开发区年度商标品牌战略奖励               1,000.00   其他收益          1,000.00
           合计          51,215,730.52            42,448,646.74
   七、合并范围的变更
   本公司2021年因新设南京极住家居装饰工程有限公司（以下简称“极住装饰”）、青岛我
乐家居科技有限公司（以下简称“青岛我乐”）、南京轰鸣家居电子商务有限公司（以下简称
“轰鸣电子商务”）、必开智能软件南京有限公司（以下简称“必开智能”），将其纳入2021
年度合并财务报表范围。
监督管理局批准设立登记，取得社会统一信用代码为91320115MA258YD47K的营业执照，注册资
本为2000万元。截至2021年12月31日，极住装饰注册资本尚未实缴。2022年4月，极住装饰注册
资本减资为50万元，本公司实际出资50万元。
监督管理局批准设立登记，取得社会统一信用代码为91320115MA26C3Y814的营业执照，注册资
本为50万元。截至2021年12月31日，必开智能注册资本尚未实缴。
局批准设立登记，取得社会统一信用代码为91370285MA94MAGY49的营业执照，注册资本为500万
元，均由本公司缴付。截至2021年12月31日，青岛我乐注册资本500万元，本公司实际出资500
万元。
区市场监督管理局批准设立登记，取得社会统一信用代码为91320115MA270LD74C的营业执照，
注册资本为500万元，均由本公司缴付。截至2021年12月31日，轰鸣电子商务注册资本500万元，
本公司实际出资500万元。
       八、在其他主体中的权益
       （一）在子公司中的权益
                                         持股比例（%）
    子公司全称        主要经营地   注册地   业务性质                    表决权比例(%)   取得方式
                                         直接       间接
南京我乐家居销售管理有限公司    南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
上海优仙家居有限公司        上海     上海         销售   100.00          100.00    设立
无锡我乐家居有限公司        无锡     无锡         销售   100.00          100.00    设立
济南乐融家居有限公司        济南     济南         销售   100.00          100.00    设立
杭州我乐家居科技有限公司      杭州     杭州         销售   100.00          100.00    设立
青岛我乐家居科技有限公司      青岛     青岛         销售   100.00          100.00    设立
南京卓乐销售管理有限公司      南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
宁波我乐家居有限公司        宁波     宁波         贸易   100.00          100.00    设立
南京我乐家居科技有限公司      南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
南京我乐家居智能制造有限公司    南京     南京    生产、销售     100.00          100.00    设立
南京轰鸣家居有限公司        南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
南京轰鸣家居科技有限公司      南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
南京轰鸣家居电子商务有限公司    南京     南京         销售   100.00          100.00    设立
南京极住家居装饰工程有限公司    南京     南京    生产、销售     100.00          100.00    设立
必开智能软件南京有限公司      南京     南京    软件开发      100.00          100.00    设立
南京梦创家居销售有限公司      南京     南京    销售、生产     100.00          100.00    设立
       九、与金融工具相关的风险
       本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主
    要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，
    如应收账款和应付账款等。
       本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
        （一）金融工具分类
        （1）2021年12月31日
                 以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入
   金融资产项目                                                                      合计
                   金融资产            入当期损益的金融资产           其他综合收益的金融资产
货币资金              377,717,420.97                                            377,717,420.97
应收票据              92,504,070.96                                              92,504,070.96
应收账款              160,762,322.42                                            160,762,322.42
其他应收款             125,105,662.53                                            125,105,662.53
交易性金融资产                                129,500,327.06                       129,500,327.06
        （2）2020年12月31日
                 以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入
   金融资产项目                                                                      合计
                   金融资产            入当期损益的金融资产           其他综合收益的金融资产
货币资金              308,751,081.52                                            308,751,081.52
应收票据              283,719,556.19                                            283,719,556.19
应收账款              195,359,315.46                                            195,359,315.46
其他应收款             37,465,341.44                                              37,465,341.44
交易性金融资产                                55,108,980.20                         55,108,980.20
        （1）2021年12月31日
                           以公允价值计量且其变动计入
        金融负债项目                                          其他金融负债               合计
                               当期损益的金融负债
短期借款                                                       239,054,635.58   239,054,635.58
应付票据                                                       78,635,884.81    78,635,884.81
应付账款                                                       241,629,385.56   241,629,385.56
其他应付款                                                      129,044,643.09   129,044,643.09
长期借款                                                       184,471,428.70   184,471,428.70
        （2）2020年12月31日
                           以公允价值计量且其变动计入
        金融负债项目                                          其他金融负债               合计
                               当期损益的金融负债
短期借款                                                       19,816,333.35    19,816,333.35
应付票据                                                       71,506,267.48    71,506,267.48
应付账款                                                       228,603,168.47   228,603,168.47
                                以公允价值计量且其变动计入
         金融负债项目                                                    其他金融负债                       合计
                                    当期损益的金融负债
其他应付款                                                                    87,785,352.13         87,785,352.13
应付利息                                                                           218,508.80         218,508.80
长期借款                                                                     21,260,000.00         21,260,000.00
         （二）信用风险
         本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采
       用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确
       保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本
       公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
         本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，
       这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
         信用风险集中按照客户进行管理。由于本公司的应收账款客户群主要集中在大型房地产企
       业和长期合作的经销商，因2021年房地产行业环境波动，部分大型房地产企业因资金紧张出现
       违约，导致本公司内部存在信用风险集中。
         本公司因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注
       “六、合并财务报表主要项目注释”之“（三）应收票据”、“（四）应收账款”和“（六）
       其他应收款”。
         此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
         （三）流动性风险
         本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，
       也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
         本公司通过运用银行借款、票据结算等方式维持资金持续性与灵活性的平衡，以管理其流
       动性风险。本公司管理层一直监察本公司之流动资金状况，以确保其具有足够流动资金应付一
       切到期之财务债务，并将本公司之财务资源发挥最大效益。
         金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
   项目
应付票据         445,335.41     66,962,338.81     11,228,210.59                                   78,635,884.81
应付账款      201,060,908.56    22,449,055.37     14,543,251.96     3,517,901.67       58,268.00 241,629,385.56
其他应付款      9,070,895.18      3,766,207.64     76,908,532.55    35,739,979.27    3,559,028.45 129,044,643.09
短期借款         119,376.66    104,897,834.76    134,037,424.16                                  239,054,635.58
长期借款         284,340.64     25,601,488.06    137,325,600.00    21,260,000.00                 184,471,428.70
         接上表：
  项目
应付票据       18,283,810.96    43,913,825.19      9,308,631.33                                   71,506,267.48
应付账款       128,782,185.13   52,940,261.00     45,400,532.62     1,421,921.72     58,268.00    228,603,168.47
其他应付款       6,836,662.02     6,316,466.72     20,585,910.73    49,226,674.53   4,819,638.13   87,785,352.13
短期借款                                          19,816,333.35                                   19,816,333.35
长期借款       12,260,000.00     9,000,000.00                                                     21,260,000.00
应付利息          218,508.80                                                                         218,508.80
         （四）市场风险
         市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
       市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
         利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
       本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2021年12
       月31日，本公司借款为以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动
         本公司报告期内无境外销售业务与采购业务，故本公司期末所面临的汇率风险很小。
         权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变
       化而降低的风险。本公司报告期未持有交易性权益工具投资和可供出售权益工具，因此不存在
       权益工具投资价格风险。
         十、资本管理
         本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支
       持业务发展并使股东价值最大化。
         本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维
       持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司
       不受外部强制性资本要求约束。2021年度和2020年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
       十一、公允价值的披露
    （一） 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                           期末公允价值
          项目        第一层次公允        第二层次公允           第三层次公允       合计
                    价值计量            价值计量           价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产                        129,500,327.06            129,500,327.06
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                         129,500,327.06            129,500,327.06
（3）衍生金融资产
    （二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：不适用。
    （三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量
  信息
    本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以第二层级估值作为公
  允价值的计量依据。根据银行或者金融单位出具的估值报告为依据。
    （四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用估值技术和重要参数的定性及定量
  信息：不适用。
    （五）持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察
  参数敏感性分析：不适用。
    （六）持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换
  时点的政策：不适用。
    （七）本期内发生的估值技术变更及变更原因：不适用。
    （八）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况：不适用。
    （九）其他：不适用。
       十二、关联方关系及其交易
    （一）关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
  共同控制或重大影响的，构成关联方。
        （二）本公司的母公司有关信息
       本公司无控股母公司，实质控制人为自然人 NinaYantimiao（缪妍缇）、汪春俊。
        （三）本公司的子公司情况
       本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
        （四）本公司的合营和联营企业情况
       本公司无合营或联营企业。
        （五）本公司的其他关联方情况
                其他关联方名称                                其他关联方与本集团关系
   南京瑞起投资管理有限公司                                                参股股东
   南京开盛咨询管理合伙企业（有限合伙）                                          参股股东
        （六）关联方交易
        报告期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
        （1）本公司作为出租方：
                                                     租赁收益         本期确认的             上期确认的
 承租方名称     租赁资产种类   租赁起始日         租赁终止日
                                                     定价依据          租赁收入                租赁收入
南京瑞起投资管
            办公室        2021-1-1      2025-12-31      市场价                3,428.52        3,428.57
理有限公司
南京开盛咨询管
理合伙企业（有     办公室        2021-1-1      2025-12-31      市场价                3,428.52        3,442.83
限合伙）
  合计                                                                    6,857.04        6,871.40
        （1）本公司作为被担保方
                                                                          担保是否已经履行
          担保方         担保金额              担保起始日              担保到期日
                                                                                   完毕
  南京我乐家居智能制造有限
  公司、汪春俊
  汪春俊               50,000,000.00        2021-6-2           2022—6-1               否
       关联方         拆借金额                起始日              到期日            说明
拆入
南京瑞起投资管理有限公司      48,000,000.00   2021-4-29            2021-6-17
             项目                        本期发生额                       上期发生额
关键管理人员报酬                                     9,394,285.86             4,516,758.85
     （七）关联方应收应付款项
     报告期无关联方应收应付款项。
     （八）关联方承诺事项
     报告期无关联方应收应付款项。
     十三、股份支付
     根据公司 2019 年 7 月 1 日召开的第二届董事会第七次会议及第二届监事会第七次会议审
议通过的《关于<南京我乐家居股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》，2019 年 7 月 3 日召开第二届董事会第八次会议及第二届监事会第八次会议，审议通
过了《关于调整<南京我乐家居股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要
的议案》，公司拟授予激励对象限制性股票 2,240,000 股。基于上述草案，2019 年度分别实施
了两次授予：
     （1）根据公司 2019 年 8 月 8 日召开的第二届董事会第十次会议及第二届监事会第十次会
议，审议通过了《南京我乐家居股份有限公司关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，
公司于 2019 年度首次授予限制性股票 1,950,000 股，授予价格为 5.89 元/股。截至 2019 年 8
月 8 日，公司已收到 92 名激励对象以货币资金缴纳的出资额合计人民币 11,426,600.00 元，
其中：新增注册资本人民币 1,940,000.00 元，其余人民币 9,486,600.00 元作为资本公积。就
本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价格人民币 5.89 元/股以及发行的限制性股票数量
元。
     （2）2019 年 12 月 13 日召开第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第十二次会议，
审议通过了《南京我乐家居股份有限公司关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，拟向
公司已收到 22 名激励对象以货币资金缴纳的出资额合计人民币 2,088,000.00 元，其中：新增
注册资本人民币 290,000.00 元，其余人民币 1,798,000.00 元作为资本公积。就本公司对限制
性股票的回购义务按约定回购价格人民币 7.20 元/股以及发行的限制性股票数量 290,000 股分
别确认库存股人民币 2,088,000.00 元以及其他应付款人民币 2,088,000.00 元。
   根据公司 2021 年 1 月 22 日召开的 2021 年第一次临时股东大会审议通过的《关于<2021 年
限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司拟授予激励对象限制性股票 6,300,000.00
股。基于上述草案，2021 年度实施了一次授予：
   （1）根据公司 2021 年 1 月 25 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于向
激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司于 2021 年度首次授予限制性股票 5,660,000.00
股，授予价格为 5.09 元/股。截至 2021 年 1 月 28 日，公司已收到 188 名激励对象以货币资金
缴纳的出资额合计人民币 28,809,400.00 元，其中：新增注册资本人民币 5,660,000.00 元，
其余人民币 23,149,400.00 元作为资本公积。就本公司对限制性股票的回购义务按约定回购价
格人民币 5.09 元/股以及发行的限制性股票数量 5,660,000 股分别确认库存股人民币
     限制性股票激励计划的有效期自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全
部解除限售或回购注销之日止，最长不超过 60 个月。授予的限制性股票限售期为自授予日起
债务。授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
  解除限售安排                   解除限售时间              解除限售比例
             自首次授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予日起24个
第一个解除限售期                                         33.00%
             月内的最后一个交易日当日止
             自首次授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予日起36个
第二个解除限售期                                         33.00%
             月内的最后一个交易日当日止
             自首次授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予日起48个
第三个解除限售期                                         34.00%
             月内的最后一个交易日当日止
   在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能解除限
售的该期限制性股票，公司将按规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股
票。
三个会计年度，每个会计年度考核一次。2021 年限制性股票激励计划规定授予的限制性股票的
解除限售考核年度为 2021-2023 年三个会计年度，每个会计年度考核一次。考核指标中的营业
收入为公司各会计年度经审计合并数据，净利润为公司各个年度经审计合并口径扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润并剔除本年股权激励费用后的数据。只有公司满足各年度业
绩考核目标，所有激励对象对应考核年度的限制性股票方可解除限售。公司如未满足当年度业
绩考核目标的，所有激励对象对应考核年度的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，
回购价格为授予价格加上同期定期银行存款利息之和。
   （1）公司层面业绩考核要求
     解除限售期                         业绩考核目标
             以2018年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第一个解除限售期
             以2018年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第二个解除限售期
             以2018年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第三个解除限售期
  公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均
不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上同期定期银行存款利息之和。
     解除限售期                         业绩考核目标
             以2020年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第一个解除限售期
             以2020年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第二个解除限售期
             以2020年营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润为基数，公司
第三个解除限售期
  （2）个人层面绩效考核
  根据公司制定的《2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，对于激励对象个人的
绩效考核结果以及解锁系数如下：
      考核等级             A               B            C
考核结果（S）              S≥80           80＞S≥60        S＜60
解锁系数                100.00%          60.00%        0.00%
  激励对象只有在解锁期的上一年度考核为“A（优秀）”时可按照限制性股票激励计划的相
关规定对该解锁期内可解锁的全部限制性股票申请解锁；上一年度考核为“B（良好）”时则可
对该解锁期内可解锁的 60%限制性股票申请解锁；而上一年度考核为“C（不合格）”则不能解
锁。
  激励对象考核当年未解除限售的限制性股票，由公司回购注销，回购价格为授予价格加上
同期定期银行存款利息之和。
  （一）股份支付总体情况
               项目                             内容
公司本期授予的各项权益工具总额                                     5,660,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                         933,240.00
              项目                               内容
公司本期失效的各项权益工具总额                                        135,350.00
                                股份期权价格的范围为 5.09 元/股，合同
公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限
                                剩余期限为 25 个月
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限                                      无
  （二）以权益结算的股份支付情况
               项目                              内容
授予日权益工具公允价值的确定方法                 授予日公司股票的市场价格
                                 根据在职激励对象对应的权益工具、公司
可行权权益工具数量的确定依据                   业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行
                                 确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因                无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                               15,820,350.18
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                  6,443,310.00
  限制性股票授予 2021 年产生的股份支付费用 6,443,310.00 元，其中首次授予限制性股票
产生的股份支付费用-789,670.09 元，预留授予限制性股票产生的股份支付费用 2,166.90 元，
  （三）股份支付的修改、终止情况的说明：无。
   十四、承诺及或有事项
  （一）重要承诺事项
  截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。
  （二）或有事项
  截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债、无为其他单位提供
债务担保形成的或有负债，无需要披露的重大或有事项。
   十五、资产负债表日后事项
  （一） 重要的非调整事项
  截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债
表日后事项中的非调整事项。
  （二）利润分配情况
拟分配的利润或股利                                  无
经审议批准宣告发放的利润或股利                            无
  （三）销售退回
  截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生重大销售退回。
  （四）其他资产负债表日后事项说明
  公司于2022年4月28日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》、《关于终止实施2021年限制性股票激励计划暨回购注销已授予尚未解锁限
制性股票的议案》，同意对2019年股权激励计划第三个考核期已授予尚未解锁的961,520股限
制性股票（其中首次授予863,940股、预留授予97,580股）回购注销，同意对2021年股权激励计
划第一个考核期已授予尚未解锁的1,846,350股限制性股票和终止实施2021年股权激励计划已
授予尚未解锁的3,748,650股限制性股票回购注销。同日，公司第三届监事会第五次会议审议
通过了相关议案并发表了核查意见，公司独立董事发表了同意的独立意见。
  十六、其他重要事项
  （一）债务重组
  本期公司无需披露的债务重组事宜。
  （二）资产置换
  本期公司无需披露的资产置换事宜。
  （三）年金计划
  本期公司无需披露的年金计划。
  （四）终止经营
  本期公司无需披露的终止经营事宜。
  （五）分部信息
  根据本公司内部组织架构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一
个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管
理层认为本公司仅有一个经营分部，无需编制分部报告。
  （六）借款费用
  本期公司无需披露的借款费用事宜。
  （七）外币折算
  本期公司无需披露的外币折算。
   （八）租赁
   （1）经营租赁
   经营租赁租出资产情况：
        资产类别            期末余额                    期初余额
房屋建筑物（办公区域）                    74,051.96               86,120.47
           合计                  74,051.96               86,120.47
   （1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
                项目                         金额
租赁负债的利息费用                                           5,260,143.29
计入当期损益的短期租赁费用                                       3,584,662.46
计入当期损益的低价值资产租赁费用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出                                        39,393,090.96
售后租回交易产生的相关损益
   （九）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
   报告期内，公司大宗业务部分房企客户因资金紧张出现违约，一方面公司通过友好协商、
诉讼等多种方式主张权益，加强应收款项的催收；另一方面基于谨慎性原则对存在减值迹象的
应收款项单项计提信用减值准备 43,065.56 万元，其中：对恒大集团下属成员企业计提单项减
值准备 32,045.23 万元；对华夏幸福下属成员企业计提单项减值准备 7,677.38 万元；对融创
集团下属成员企业计提单项减值准备 1,942.95 万元；对中南建设集团计提单项减值准备
   （1）票据纠纷涉诉事项
   报告期内，恒大集团下属成员企业广州恒大材料设备有限公司、深圳恒大材料设备有限公
司、海南恒乾材料设备有限公司向公司出具的商业承兑汇票到期后，公司进行了提示承兑，但
未能承兑到票据记载款项8,168.81万元。因恒大集团下属成员企业未能按票据金额承兑相应票
据记载款项，属违约行为。公司分别向广州市黄埔区人民法院、深圳前海合作区人民法院提起
诉讼，请求上述公司按票据金额偿付并支付相关利息。截至本财务报表批准报出日止，该诉讼
已立案尚未判决。
  （2）买卖合同纠纷涉诉事项
元。2021 年 12 月 31 日，双方协商分期退还履约保证金。因江苏中南建设集团股份有限公司未
能按双方约定按期足额支付履约保证金及相关利息，尚欠公司履约保证金 3,500.00 万元。公
司于 2022 年 3 月向南通市海门区人民法院提起诉讼，请求江苏中南建设集团股份有限公司返
还保证金 3,500.00 万元及相关利息。截至本财务报表批准报出日止，该诉讼已立案尚未判决。
  （十）其他：无。
   十七、母公司财务报表项目注释
  （一）应收账款
                账龄                                          期末账面余额
                 小计                                                     85,276,923.96
               减：坏账准备                                                   46,753,154.74
                 合计                                                     38,523,769.22
                                                  期末余额
                            账面余额                      坏账准备
        类别
                                                                计提比
                                        比例                                  账面价值
                         金额                         金额          例
                                       （%）
                                                                （%）
按单项计提坏账准备             51,793,364.10     60.74   41,626,219.46   80.37      10,167,144.64
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
        合计            85,276,923.96    100.00   46,753,154.74              38,523,769.22
        接上表：
                                                             期初余额
                                    账面余额                        坏账准备
             类别
                                                                           计提比
                                              比例                                     账面价值
                              金额                             金额              例
                                              （%）
                                                                           （%）
   按单项计提坏账准备                1,149,875.25          1.49    1,149,875.25     100.00
   按信用风险特征组合计提坏
   账准备的应收账款
             合计            77,262,287.22      100.00      6,106,265.31               71,156,021.91
        按单项计提坏账准备：
                                                         期末余额
        名称
                    账面余额               坏账准备                  计提比例（%）                计提理由
恒大集团下属成员企业          28,781,822.69     23,025,458.15                  80.00       预计无法全额收回
华夏幸福下属成员企业          22,053,900.48     17,643,120.38                  80.00       预计无法全额收回
福建福州我乐厨柜               957,640.93           957,640.93              100.00       预计无法收回
        合计          51,793,364.10     41,626,219.46
        按单项计提坏账准备的说明：
        应收恒大集团、华夏幸福、融 创 集 团的货款，由于本期存在商业承兑汇票逾期未兑付情况，
  预计无法全额收回。
        应收经销商的款项，经销商已取消合作，预计无法收回，故全额计提坏账。
        按组合计提坏账准备：
        组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
                                                                  期末余额
               名称
                                           应收账款                   坏账准备              计提比例（%）
               合计                          33,483,559.86          5,126,935.28
                                                  本期变动金额
 类别       期初余额                                                                             期末余额
                            计提           收回或转回             转销或核销           其他变动
坏账准备     6,106,265.31   41,116,581.88                        469,692.45                 46,753,154.74
 合计      6,106,265.31   41,116,581.88                        469,692.45                 46,753,154.74
                         项目                                               核销金额
  实际核销的应收账款                                                                            469,692.45
       其中重要的应收账款核销情况：无。
         单位名称                      期末余额           占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额
深圳恒大材料设备有限公司                      23,019,775.63                             26.99      18,415,820.50
南京空港会展投资管理有限公司                    18,744,686.10                             21.98      14,995,748.88
南京海宏房地产开发有限公司                      8,494,010.00                              9.96         424,700.50
徐州茂星置业有限公司                         4,345,635.10                              5.10         217,281.76
南京江宁经济技术开发集团有限公司                   3,195,658.04                              3.75         159,782.90
           合计                     57,799,764.87                             67.78      34,213,334.54
       （二）其他应收款
       （1）分类列示
             项目                            期末余额                             期初余额
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           159,140,443.83                    42,108,565.24
             合计                                   159,140,443.83                    42,108,565.24
        （1）按账龄披露
                                 账龄                                       期末账面余额
                                 小计                                           173,160,266.33
                            减：坏账准备                                             14,019,822.50
                                 合计                                           159,140,443.83
        （2）按款项性质分类情况
                    款项性质                         期末账面余额                    期初账面余额
     关联方往来                                          61,534,081.36             20,406,557.13
     保证金                                               426,500.00                   430,000.00
     投标保证金                                           1,220,000.00             20,605,000.00
     履约保证金                                         109,405,058.00
     质保金                                               200,000.00                   308,500.00
     备用金                                                57,935.33                   108,601.18
     其他                                                316,691.64                   258,950.98
                     合计                            173,160,266.33             42,117,609.29
        （3）坏账准备计提情况
                          第一阶段            第二阶段                  第三阶段
     坏账准备            未来 12 个月预期        整个存续期预期信用损         整个存续期预期信用损                       合计
                          信用损失         失（未发生信用减值）         失（已发生信用减值）
本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提                       94,778.45                                14,000,000.00      14,094,778.45
                           第一阶段                  第二阶段              第三阶段
      坏账准备            未来 12 个月预期           整个存续期预期信用损          整个存续期预期信用损                      合计
                           信用损失            失（未发生信用减值）          失（已发生信用减值）
 本期转回
 本期转销
 本期核销                        84,000.00                                                         84,000.00
 其他变动
         （4）坏账准备的情况
                                                   本期变动金额
    类别        期初余额                                                                         期末余额
                                计提             收回或转回      转销或核销           其他变动
 坏账准备           9,044.05    14,094,778.45                   84,000.00                      14,019,822.50
    合计          9,044.05    14,094,778.45                   84,000.00                      14,019,822.50
         （5）本期实际核销的其他应收款情况
                           项目                                           本期发生额
    实际核销的其他应收款                                                                             84,000.00
         其中重要的其他应收款核销情况：无。
         （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                         占其他应收款
       单位名称                款项性质            期末余额           账龄                               坏账准备期末余额
                                                                        总额的比例（%）
江苏中南建设集团股份有限公司 履约保证金                     50,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                28.87      14,000,000.00
广东海伦堡地产集团有限公司              履约保证金         30,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                17.32
上海中梁地产集团有限公司               履约保证金         20,000,000.00 1 年以内（含 1 年）                11.55
宁波我乐家居有限公司                 关联方往来         37,608,841.06 1 年以内（含 1 年）                21.72
南京极住家居装饰工程有限公司 关联方往来                     17,530,000.00 1 年以内（含 1 年）                10.12
         合计                              155,138,841.06                            89.58      14,000,000.00
         （7）涉及政府补助的应收款项：无。
         （8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
         （9）转移其他应收款且继续涉入的情况：无。
      （三）长期股权投资
                                期末余额                                        期初余额
     项目                                                                      减值准
                 账面余额           减值准备         账面价值               账面余额                       账面价值
                                                                                 备
 对子公司投资        563,917,155.18             563,917,155.18   561,097,656.91               561,097,656.91
     合计        563,917,155.18             563,917,155.18   561,097,656.91               561,097,656.91
                                                                                     本期计
                                                           本期                                     减值准备
    被投资单位                期初余额              本期增加                      期末余额            提减值
                                                           减少                                     期末余额
                                                                                      准备
南京我乐家居智能制造有限公司           418,805,216.83   1,695,028.63            420,500,245.46
南京我乐家居销售有限公司               5,500,000.00                             5,500,000.00
南京轰鸣家居有限公司                10,000,000.00     65,196.91              10,065,196.91
宁波我乐家居有限公司                 5,000,000.00                             5,000,000.00
南京我乐家居销售管理有限公司             7,454,559.11    595,821.50               8,050,380.61
南京我乐家居科技有限公司             108,000,000.00                           108,000,000.00
南京卓乐销售管理有限公司               6,337,880.97    463,451.23               6,801,332.20
      合计                 561,097,656.91   2,819,498.27            563,917,155.18
      （四）营业收入、营业成本
                                本期发生额                                   上期发生额
          项目
                          收入                    成本                 收入                  成本
   主营业务                175,394,405.49     163,423,544.52        214,125,474.30     161,844,072.78
   其他业务                 70,156,526.31       1,079,143.46        60,076,428.85         253,531.79
          合计           245,550,931.80     164,502,687.98        274,201,903.15     162,097,604.57
                 合同分类                                                合计
    商品类型
    整体橱柜                                                                         175,394,405.49
    其他                                                                           70,156,526.31
    按经营地区分类
    华东                                                                           228,751,428.01
    西南                                                                             8,739,799.05
    华南                                                                               104,278.82
                合同分类                             合计
   西北                                                        3,876,600.83
   东北                                                             13,181.39
   华中                                                             76,813.19
   华北                                                        3,988,830.51
   按销售渠道分类
   内部销售                                                     65,756,927.00
   大宗                                                      109,637,478.49
   其他                                                       70,156,526.31
                  合计                                       245,550,931.80
    注：其他主要为母公司向子公司收取的商标使用权收入。
    （五）投资收益
          产生投资收益的来源           本期发生额                     上期发生额
  子公司分红                                                          74,350,971.26
  理财产品收益                          2,921,063.21                    2,311,167.08
             合计                   2,921,063.21                   76,662,138.34
     十八、补充资料
    （一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
  的要求，报告期非经常性损益情况
                非经常性损益明细                           金额                   说明
（1）非流动性资产处置损益                                    -1,828,104.91
（2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外）
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
                 非经常性损益明细                        金额              说明
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
                                                               交易性金融资产
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
                                                               益及处置收益
融负债和其他债权投资取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -1,458,289.91
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计                                       41,584,424.17
减：所得税影响金额                                       9,760,171.11
扣除所得税影响后的非经常性损益                                31,824,253.06
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益                            31,824,253.06
     归属于少数股东的非经常性损益
       （二）净资产收益率及每股收益
                            加权平均净资产收益率                每股收益
         报告期利润
                               （%）            基本每股收益           稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                       -16.48         -0.50          -0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                     -19.71         -0.60          -0.60
的净利润

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