公司代码：603399 公司简称：吉翔股份
锦州吉翔钼业股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨峰、主管会计工作负责人卢妙丽及会计机构负责人（会计主管人员）梁乙斌声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司2020年度亏损，2021年度虽盈利但公司仍处于恢复发展阶段，生产经营对资金需求
依然较大，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根据《公司章程》的相关规定，公司2021
年度拟不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中
“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表；
报告期内在《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、《证 券 日 报》、《证券
时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
吉翔股份、本公司、公司 指 锦州吉翔钼业股份有限公司
宁波炬泰 指 宁波炬泰投资管理有限公司
新华龙大有 指 辽宁新华龙大有钼业有限公司，本公司全资子公司
吉林新华龙 指 吉林新华龙钼业有限公司，本公司全资子公司
西沙德盖 指 乌拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司，本公司全资子公司
霍尔果斯吉翔剧坊 指 霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司，原霍尔果斯吉翔影坊
影视传媒有限公司，本公司全资子公司
酷卜投资 指 酷卜投资有限公司，本公司全资子公司，现已完成注销手续
北京吉翔天佑 指 北京吉翔天佑影业有限公司，本公司控股子公司，出资比例
霍尔果斯贰零壹陆 指 霍尔果斯贰零壹陆影视传媒有限公司，原本公司控股子公司，
出资比例 51%，2020 年 1 月已完成工商变更
上海吉翔剧坊 指 上海吉翔剧坊影视制作有限公司，本公司全资子公司，现已
完成工商注销
上海吉翔星坊 指 上海吉翔星坊文化传播有限公司，本公司全资子公司，现已
完成工商注销
海南吉顺 指 海南吉顺科技有限公司，本公司全资子公司，现已完成工商
注销
永杉锂业 指 湖南永杉锂业有限公司，本公司控股子公司，出资比例 80%
上海吉钼 指 上海吉钼实业有限公司，本公司全资子公司，现已更名为上
海永杉创锂科技有限公司
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
广电总局 指 国家广播电视总局
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 锦州吉翔钼业股份有限公司
公司的中文简称 吉翔股份
公司的外文名称 JINZHOU JIXIANG MOLYBDENUM CO.,LTD
公司的外文名称缩写 无
公司的法定代表人 杨峰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张韬 王伟超
联系地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场 上海市虹口区东大名路558号
电话 0416-5086186 021-65101150
传真 0416-5086158 021-65101150*8015
电子信箱 xhldsh@163.com wangweichao@geeimage.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场
公司办公地址的邮政编码 121209
公司网址 www.geeimage.com
电子信箱 xhldsh@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中 国 证 券 报》、《上 海 证 券 报》、《证 券 日 报》、
《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 吉翔股份 603399 新华龙
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 7 号楼中海国际
内） 中心 A 座 18 层
签字会计师姓名 王首一、李海南
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2021年 2020年 2019年
期增减
(%)
营业收入 3,860,927,087.81 2,290,284,503.84 68.58 2,854,919,439.39
归属于上市公司股东的
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 13,321,189.05 -269,870,117.48 不适用 -241,783,390.35
利润
经营活动产生的现金流
量净额
投资活动产生的现金流 -24,228,715.31 -33,497,228.66 不适用 74,997,236.48
量净额
筹资活动产生的现金流 -248,434,613.53 380,096,692.47 -165.36 -455,272,096.93
量净额
本期末
比上年
增减（%
）
归属于上市公司股东的
净资产
总资产 2,602,349,085.08 2,963,790,283.45 -12.20 3,329,694,918.80
总股本 508,523,649 510,523,649 -0.39 546,750,649
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2021年 2020年 2019年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 -0.48 不适用 -0.41
稀释每股收益（元／股） 0.03 -0.48 不适用 -0.41
扣除非经常性损益后的基本每股
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.86 -12.98 上升13.84个 -10.01
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 0.70 -13.33 上升14.03个 -10.73
净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
项目
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 737,247,697.48 1,069,210,453.87 1,153,579,239.78 900,889,696.68
归属于上市公司股东的净利润 4,014,452.90 718,606.22 38,167,486.75 -26,439,085.13
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 62,527,982.39 228,940,248.83 179,482,702.72 235,996,183.88
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额
适用）
非流动资产处置损益 149,585.89 6,598,879.68 -87,343.61
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 20,386.51
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-7,960,241.26 -4,396,229.43 -4,722,395.95
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 1,114,437.64 1,908,839.27 3,961,321.90
少数股东权益影响额（税后） 608,911.06
合计 3,140,271.69 7,078,517.60 16,168,605.60
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
应收账款融资 287,575,724.16 108,213,566.13 -179,362,158.03
合计 287,575,724.16 108,213,566.13 -179,362,158.03
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司营业收入 386,092.71 万元，同比上升 68.58%；归属于母公司净利润 1,646.15
万元，较上年同期增加 27,925.31 万元，实现了扭亏为盈。
公司报告期内钼业务实现收入 375,418.68 万元，较上年增长 69.84%。
持稳运行，其中 2 月份国际钼市拉涨，节后国内市场迎来较为猛烈的开门红；原料钼精矿价格坚
挺，矿山下调价格意愿不高。二季度来看，钢厂 4 月末集中入场进行采购，招标放量，创历史记
录，钼铁价格出现拉涨。国内钼市场在 7 月初市场获利卖出消化后再次出现回涨，钢厂需求韧性
较足，呈现淡季不淡状态；进入 9 月份电力缺口增加，多地出现限电情况，同时市场价格高位运
行后风险增加，市场卖出情绪较浓，钼铁及原料钼精矿价格出现回落。四季度来看，国内钼市场
大落大起，走出过山车式行情。
面对如此的国内、国际市场环境，公司顶住了疫情冲击的压力，抓住机遇，坚持实施"以效益
为中心"的发展思路，稳定公司钼炉料相关产品的质量，大力推进节能降耗，保持了公司产品的市
场竞争能力。
公司报告期内影视业务实现收入 10,674.03 万元，较上年增长 33.68%。
影视业务占公司主营业务收入比重为 2.76%，同比下降 0.73 个百分点。业务毛利 588.43 万
元，同比减少 2,745.96 万元，下降 82.35%。毛利率 5.51%，同比下降 36.25 个百分点。主要是由
于报告期内受疫情及市场不景气影响，电视剧发行价格不及预期。
轮播出。公司综合考虑影视行业整体现况及疫情带来的行业不景气影响，主动减少影视板块投资，
战略收缩影视业务。
二、报告期内公司所处行业情况
区，从 2020 年的 8.845 万吨增加到 2021 年的 10.0833 万吨，涨幅为 14%；同时，中国也是钼消
费量最大的国家，钼消费量从 2020 年的 10.64 万吨上升到 2021 年的 11.14 万吨，涨幅为 5%。2021
年国内钼铁产量总体略增，同比增加 2.3%左右；对比下游钢厂招标来看，整体表现较为亮眼，除
去 9、10 月因全国多地限电、限产影响下钢厂采购大幅下降，其他月份招标量整体在 1 万吨左右，
为旺盛。
业虽然迎来了一波复苏，但行业整体情况却难以摆脱低靡状态，尤其是在细分电影和电视剧方面
呈现明显的两极分化。
电影方面，2021 年中国影片总产量共计 740 部，较 2020 年增加了 90 部，同比增长 13.85%。
全年票房前 10 名影片中有 8 部国产影片。随着中国影片产量的增加，票房收入也随之增长，2021
年中国电影票房收入达 472.58 亿元，较 2020 年增加了 268.41 亿元，同比增长 131.46%。其中，
房收入占全国电影票房收入的 84.49%；进口电影票房收入达 73.31 亿元，较 2019 年增加了 40.07
亿元。
电视剧方面，2021 年全年全国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的剧目共计 194 部
一步显现，电视剧行业“提质减量”，进一步深化供给侧改革。同时，随着采购单价的下降，电
视剧行业的总体收益呈现明显的下降趋势。
理工作的通知》、《网络直播营销管理办法》、《关于进一步加强文艺节目及其人员管理的通知》
《规范明星代言共塑文娱生态》等规定，针对影视行业提出了严格要求，监管密度和处罚力度进
一步加大，政策引导作用与规范价值更加明显。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司的钼产品业务为钼炉料的生产、加工、销售业务，具有焙烧、冶炼生产能力，产品主要
包括焙烧钼精矿、钼铁。产品主要应用于不锈钢、合金钢以及特种钢的生产。此外，作为合金铸
铁的添加剂，钼可以改善和提高合金铸铁的耐高温性和耐磨性。
公司影视业务经过前期调整，已停止新的电影和电视剧业务的经营投入，主要集中在电视剧
项目后期的营销与发行及其他业务。在经营方针上，综合考虑疫情影响及行业经营风险后，公司
战略收缩影视业务，暂停电影和电视剧业务新的投入，逐步减少影视业务的占比。
（1）电视剧业务
公司电视剧业务的经营主体是旗下全资子公司霍尔果斯吉翔剧坊，因公司战略收缩影视业务，
余量业务主要包括库存电视剧营销与发行，以及影视业务应收帐款回收，管理团队全面把控资金
回笼风险。
（2）电影业务
公司报告期内并未开展电影业务。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）钼产品方面
公司钼业竞争力主要来源于通过多年打造的规模生产及多元化销售渠道优势。公司主要从事
钼炉料等钼系列产品的生产、加工、销售业务，是一家国内大型钼业企业。
目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企
业，主要产品也为钼铁，位居国内第一方阵。
公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产品
开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼精矿
焙烧、钼铁冶炼等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原料要求低、产品质量
稳定、热能利用率高的节约型生产模式。
我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场判
断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。公
司管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合作关系，管理团队对
钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的市场竞争中不断成长和
壮大。
经过多年的积累，在国内钼行业“N.C.D”品牌已经具有了较高的市场知名度，“N.C.D”商
标被辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢
铁企业，客户资源稳定。
（二）影视方面
公司自 2016 年起，在影视方面持续投入，业务核心管理团队以及组织架构已逐步成型。核心
管理团队成员凭借 10 多年在影视行业的沉淀和积累，通过自制拍摄、联合摄制、协作摄制、参投
等方式，迅速切入影视内容市场。
优秀的团队和科学的管理体系是公司影视业务长期发展、维持核心竞争力的重要保障。公司
经营管理团队和制片人，具有多年影视行业经验。
公司目前的内容研发骨干，具备剧本改编、创作经验。
公司通过与合作伙伴的合作，整合影视业务产业链上下游，覆盖产业链前端的题材发掘、剧
本创作以及编剧策划、质量把控。
（三）内控升级优势
公司不断提升、优化内控管理水平，建立和完善公司的组织结构和内部治理，形成科学的决
策、执行和监督机制，不断提高公司的经营效率和效果，提升整体运营和管理水平。综合研判行
业发展趋势后，及时调整经营方针。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 386,092.71 万元，同比上升 68.58%，实现归属于母公司净利
润 1,646.15 万元，较上年增加 27,925.31 万元，扣除非经常性损益项目后归属于母公司净利润为
较年初下降 12.20%，归属于上市公司普通股股东的净资产 190,193.49 万元，较年初下降 0.14%。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,860,927,087.81 2,290,284,503.84 68.58
营业成本 3,601,965,065.68 2,195,904,773.25 64.03
税金及附加 27,282,325.18 20,482,721.00 33.20
销售费用 6,339,636.31 4,986,800.11 27.13
管理费用 86,870,821.29 78,924,592.61 10.07
财务费用 30,775,303.03 26,472,992.57 16.25
研发费用 1,947,753.55 1,549,389.68 25.71
其他收益 124,321.26 1,242,558.23 -89.99
投资收益 6,908,343.17 -100.00
信用减值损失（损失以“-”号 875,928.72 -132,276,526.82 不适用
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 -64,695,861.16 -144,622,329.89 不适用
填列）
资产处置收益（损失以“-”号 149,585.89 -304,645.41 不适用
填列）
营业外收入 3,237,596.52 6,179,708.33 -47.61
营业外支出 8,215,373.94 4,669,667.64 75.93
所得税费用 25,170,182.09 -41,733,036.28 不适用
少数股东损益 -4,409,262.77 -1,054,689.25 不适用
经营活动产生的现金流量净额 706,947,117.82 -439,740,525.75 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -24,228,715.31 -33,497,228.66 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -248,434,613.53 380,096,692.47 -165.36
营业收入变动原因说明：主要系报告期国际国内疫情缓解，恢复经济带动行业发展，市场需求量
价齐升所致。
营业成本变动原因说明：主要系报告期营业成本随营业收入增加而相应增加所致。
销售费用变动原因说明：主要系报告期公司适当提高了销售人员的职工薪酬所致。
管理费用变动原因说明：主要系报告期适当提高了管理人员的职工薪酬所致。
财务费用变动原因说明：主要系报告期公司国内采购量增加，人民币短期借款占用额度和票据贴
现额度较上年同期增加所致。
研发费用变动原因说明：主要系报告期公司适当提高了研发人员的职工薪酬所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司钼业务随着收入增加，回款相应
增加，且公司增加承兑汇票贴现额度，使得经营性现金流入增加所致；影视版块经营活动现金流
增加主要系公司暂停电影和电视剧投入，加大回款力度，净回款额增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期处置控股子公司霍尔果斯贰零壹陆
股权所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司偿还债务所支付的现金较上年同
期增加所致。
税金及附加变动原因说明：主要系报告期税金及附加随营业收入增加而相应增加所致。
其他收益变动原因说明：主要系报告期收到代缴个税手续费减少所致。
投资收益变动原因说明：主要系上年同期处置控股子公司霍尔果斯贰零壹陆股权所致。
信用减值损失变动原因说明：主要系上年同期对处置的影视控股子公司债权计提坏账准备所致。
资产减值损失变动原因说明：主要系报告期钼市场价格整体呈上涨趋势，钼板块业务提取的资产
减值损失减少所致。
资产处置收益变动原因说明：主要系报告期公司处置不需用固定资产所致。
营业外收入变动原因说明：主要系报告期收到的政府补助较上年同期减少所致。
营业外支出变动原因说明：主要系报告期子公司西沙德盖尾矿库溢流井事故产生应急费用所致。
所得税费用变动原因说明：主要系报告期盈利较上同期增加所致。
少数股东损益变动原因说明：主要系报告期控股子公司亏损所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见下述分析。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
率（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
钼业务 3,686,392,815.59 3,442,438,709.39 6.62 67.67 61.76 增加
百分点
影视业务 106,740,280.34 100,855,958.35 5.51 33.68 116.88 减少
百分点
合计 3,793,133,095.93 3,543,294,667.74 6.59 66.48 62.94 2.03
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
率（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
钼炉料 3,508,221,613.02 3,269,350,967.31 6.81 66.25 60.26 增加
百分点
其他 178,171,202.57 173,087,742.08 2.85 101.49 96.53 增加
百分点
电视剧 106,740,280.34 100,855,958.35 5.51 33.68 117.11 减少
百分点
合计 3,793,133,095.93 3,543,294,667.74 6.59 66.48 62.94 增加
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率
毛利 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年
率（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
炉料 - 1,169,456,708.09 1,080,659,709.94 7.59 48.58 41.83 增加
北方区 4.40 个
百分点
炉料 - 850,603,001.35 806,518,776.33 5.18 41.46 38.49 增加
南方区 2.03 个
百分点
炉料 - 436,976,371.19 417,531,119.64 4.45 -9.85 -11.82 增加
华东区 2.13 个
百分点
炉料 - 772,077,249.75 725,373,360.68 6.05 137.18 133.78 增加
转口贸易 1.37 个
百分点
炉料 - 457,279,485.21 412,355,742.80 9.82 100.00 100.00 增加 100
出口业务 个百分
点
影视业务 106,740,280.34 100,855,958.35 5.51 33.68 116.88 减少
-不分地区 36.25 个
百分点
合计 3,793,133,095.93 3,543,294,667.74 6.59 66.48 62.94 增加
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
I.分行业情况说明
公司报告期内钼业务实现收入 368,639.28 万元，较上年增加 148,775.44 万元，增幅 67.67%。
其原因主要是 2021 年，新冠疫情爆发带来全球央行大放水，全球通胀，大宗商品暴涨，国际钼价
进入快速上行通道，使得报告期钼业务收入大幅上涨。
（1）国内业务：国内业务包括自产业务和国内贸易业务。
①自产业务：自产业务实现收入 244,154.62 万元，收入同比上年增长 35.16%，业务毛利实
现 15,210.56 万元，毛利比上年增长 238.44%，毛利率同比上升 3.74 个百分点。报告期内自产业
务收入主要来源于钼炉料产品，而钼铁销售收入又占钼炉料销售收入的 92.86%，钼铁销售收入、
毛利及毛利率的变动因素决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。2021 年受整体经济环
境及疫情影响， 钼铁销量增长 2.78%，价格涨幅达 29.83%，使得公司自产业务钼铁收入上涨 33.46%、
毛利上涨 176.9%，从而影响自产业务的收入和毛利较上年同期大幅增长；
②贸易业务：公司通常为满足客户对钼炉料供货时间的要求及对其他炉料产品的需求，适当
开展国内贸易业务作为自产业务的补充。2021 年公司国内贸易业务贸易量有所减少，使得报告期
内国内贸易业务整体收入、毛利较上期均有所下降。
（2）转口贸易业务：2021 年炉料国际市场价格高于国内市场价格，进口利润空间缩小，公
司为维护和拓展国际市场份额，公司适时增加了转口业务量，使得报告期内转口贸易业务量有所
提升，收入、毛利率均呈不同幅度的增长。
（3）出口业务：2021 年炉料国际市场价格高于国内市场价格，出口业务利润空间打开，公
司适时开展了出口业务，因上年同期公司未开展出口业务，所以新增了出口营业收入和毛利。
公司报告期影视业务实现收入 10,674.03 万元，同比上升 2,689.43 万元,上升 33.68%。主要
系报告期内发行电视剧《大宋宫词》所致。影视业务占公司主营业务收入比重为 2.81%，同比下
降 0.69 个百分点。影视业务毛利 588.43 万元，同比减少 2,745.94 万元，下降 82.35%。毛利率
格不及预期。
II.分产品情况说明
（1）报告期，公司钼炉料业务实现收入 350,822.16 万元，较上年增长 66.25%，毛利率增长
了钼炉料业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。
（2）公司其他金属合金业务实现收入 17,817.12 万元，较上年增加 101.49%，毛利率增长 2.44
百分点。
公司报告期影视业务收入全部为电视剧产品，未开展艺人经纪业务，在库电影产品尚未确认
收入。
III.分地区情况说明
国内销售方面：报告期较上年同期，北方区和南方区销售收入均有所增长，华东区销售收入
有所下降。毛利率方面，各区域较上年均有所增加。公司综合考虑各钢厂招标以及市场、生产各
方面情况，确认与各钢厂的投标量，销售的各区域分布各报告期会有所变化。
国外销售方面：报告期，钼产品国际市场价格优势明显，公司增加了出口业务和转口业务量，
出口业务和转口贸易的收入有较大幅度增长，对应毛利率也有所增加。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
焙烧钼精矿 吨 39,122.554 12,720.807 874.481 17.59 38.49 -32.73
钼铁 吨 22,160.917 22,574.643 857.520 9.16 13.33 -32.54
产销量情况说明
（1）焙烧钼精矿库存量较上年报告期减少主要是由于上年报告期末钼市场价格呈稳步上升趋
势，公司增加库存储备所致。
（2）焙烧钼精矿销售量较上年报告期增加主要是由于报告期国际钼市场价格高于国内市场价
格，公司适当增加氧化钼出口量所致。
（3）钼铁库存量较上年报告期减少主要是由于上年报告期末钼市场价格呈稳步上升趋势，公
司增加库存储备所致。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 上年同 本期金额 情
成本构成 总成本 期占总 较上年同 况
分行业 本期金额 上年同期金额
项目 比例 成本比 期变动比 说
(%) 例(%) 例(%) 明
钼业务 直接材料 2,634,291,378.29 75.24 1,703,167,116.73 79.24 54.67
费
钼业务 动力费 14,184,049.04 0.41 16,173,634.36 0.75 -12.30
钼业务 人工费 9,840,962.59 0.28 8,674,599.73 0.40 13.45
钼业务 制造费用 32,723,128.63 0.93 33,428,877.26 1.56 -2.11
钼业务 贸易采购 810,069,588.78 23.14 387,958,239.70 18.05 108.80
及物流成
本
钼业务 钼业务小 3,501,109,107.33 97.20 2,149,402,467.78 97.88 62.89
计
影视业务 剧本费 15,593,995.69 15.46 61,627.70 0.13 25,203.55
影视业务 导演费 233,009.70 0.23 100.00
影视业务 联合投资 85,028,952.96 84.31 46,391,321.35 99.76 83.29
成本
影视业务 艺人经纪 49,356.42 0.11 -100.00
业务成本
影视业务 影视业务 100,855,958.35 2.80 46,502,305.47 2.12 116.88
小计
营业成本 3,601,965,065.68 100.00 2,195,904,773.25 100.00 64.03
合计
分产品情况
本期占 上年同 本期金额 情
成本构成 总成本 期占总 较上年同 况
分产品 本期金额 上年同期金额
项目 比例 成本比 期变动比 说
(%) 例(%) 例(%) 明
钼业炉料 直接材料 2,634,291,378.29 150.24 1,703,167,116.73 96.69 54.67
费
钼业炉料 动力费 14,184,049.04 0.81 16,173,634.36 0.92 -12.30
钼业炉料 人工费 9,840,962.59 0.56 8,674,599.73 0.49 13.45
钼业炉料 制造费用 32,723,128.63 1.87 33,428,877.26 1.90 -2.11
钼业炉料 炉料小计 2,691,039,518.55 74.71 1,761,444,228.08 80.21 52.77
钼业贸易 贸易采购 810,069,588.78 22.49 387,958,239.70 17.67 108.80
及物流成
本
电视剧制 剧本费 15,593,995.69 15.46 100.00
作
电视剧制 导演费 233,009.70 0.23 100.00
作
电视剧制 联合投资 85,028,952.96 84.31 46,391,321.35 100.00 83.29
作 成本
电视剧制 电视剧制 100,855,958.35 2.80 46,391,321.35 2.11 117.40
作 作小计
电影发行 联合投资 61,627.70 -100.00
成本
艺人经纪 经纪服务 49,356.42 -100.00
成本
营业成本 3,601,965,065.68 100.00 2,195,904,773.25 100.00 64.03
合计
成本分析其他情况说明
（1）报告期，公司营业成本同比增加 140,606.03 万元，上升 64.03%。其中钼业务营业成本
同比增加 135,170.66 万元，上升 62.89%，
影视业务营业成本同比增加 5,435.37 万元，
上升 116.88%。
（2）钼业成本变动分析：
报告期内，公司钼产品销售量有所增加，钼业务产品成本相应增加；
报告期内，公司钼炉料自产产品销售收入较上年同期增加了 58.86%，导致直接原材料的成本
较上年同期增加了 54.67%、人工费较上年同期增加了 13.45%；
报告期内，公司技改成效显著，降本增效取得了更进一步效果，动力费较上年同期下降 12.3%，
制造费用下降了 2.11%；
报告期内，由于公司贸易业务量增加，使得贸易采购及物流成本相应增加。
（3）影视业务成本变动分析：
报告期内，公司影视业务成本上升，主要是报告期销售收入上升，相应结转营业成本；同时
受疫情和市场不景气影响，电视剧作品发行毛利率降低所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 113,499.99 万元，占年度销售总额 29.01%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 105,745.99 万元，占年度采购总额 32.98%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
同比发生重大变动的主
费用项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
要驱动因素
销售费用 6,339,636.31 4,986,800.11 27.13
管理费用 86,870,821.29 78,924,592.61 10.07
研发费用 1,947,753.55 1,549,389.68 25.71
财务费用 30,775,303.03 26,472,992.57 16.25
所得税费用 25,170,182.09 -41,733,036.28 不适用 主要系报告期盈利较上
年同期增加所致。
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 1,947,753.55
本期资本化研发投入
研发投入合计 1,947,753.55
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.05
研发投入资本化的比重（%）
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 17
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生
硕士研究生 1
本科 5
专科 8
高中及以下 3
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额为 70,694.71 万元，同比增加 114,668.76 万元。
主要原因是：报告期公司钼业务随着营业收入增加，回款相应增加，且公司增加承兑汇票贴现额
度，同时减少了存货占用资金额度，从而使得经营性现金流入增加所致；影视版块经营活动现金
流增加主要系公司暂停电影和电视剧投入，加大回款力度，净回款额增加所致。
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额为-2,422.87 万元，同比增加 926.85 万元。主要
原因是：上年同期处置控股子公司霍尔果斯贰零壹陆股权所致。
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额为-24,843.46 万元，同比减少 62,853.13 万元。
主要原因是：报告期公司偿还债务所支付的现金较上年同期增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
货币资金 633,570,556.71 24.35 269,244,682.24 9.08 135.31 主要系报告期公司影视业务
加大回款力度，同时钼业务
收益增加，使得经营现金流
充足所致
应收票据 396,130.32 0.02 39,200,000.00 1.32 -98.99 主要系报告期公司减少商业
承兑汇票的收取，使得报告
期末已贴现未到期的商业承
兑汇票金额同比减少
应收账款 333,569,456.87 12.82 482,951,988.98 16.30 -30.93 主要系报告期影视板块回款
所致
应收款项融资 108,213,566.13 4.16 287,575,724.16 9.70 -62.37 主要系报告期公司票据贴现
业务增加，从而使得银行承
兑汇票库存同比减少
预付款项 137,754,014.97 5.29 136,438,152.24 4.60 0.96
其他应收款 26,558,405.38 1.02 36,101,264.12 1.22 -26.43
存货 395,805,916.62 15.21 641,087,372.60 21.63 -38.26 主要系报告期公司钼板块在
价格高位减少存货储备量所
致
合同资产 87,144,750.00 3.35 12,501,993.12 0.42 597.05 主要系报告期公司将已履行
履约义务的影视作品按客户
对价列入该项目所致
一年内到期的 16,500,000.00 0.63 100.00 主要系报告期长期应收款重
非流动资产 分类所致
其他流动资产 11,839,205.67 0.45 52,044,822.10 1.76 -77.25 主要系报告期增值税进项税
额留抵金额随库存的减少相
应减少，加之子公司新华龙
大有增值税进项税增量留抵
退税所致
长期应收款 99,500,000.00 3.36 -100.00 主要系报告期回款，及余额
重分类为一年内到期的非流
动资产所致。
固定资产 260,436,533.67 10.01 278,895,501.60 9.41 -6.62
在建工程 27,285,373.26 1.05 7,365,875.56 0.25 270.43 主要系报告期内子公司新华
龙大有增加焙烧车间技术改
造工程和焙烧尾气综合利用
技术改造工程的投入所致
使用权资产 3,082,200.29 0.12 100.00 主要系报告期执行新租赁准
则导致资产增加所致
无形资产 337,589,196.71 12.97 368,983,354.28 12.45 -8.51
长期待摊费用 164,371,441.10 6.32 169,040,570.60 5.70 -2.76
递延所得税资 58,232,337.38 2.24 82,858,981.85 2.80 -29.72
产
短期借款 432,251,588.68 16.61 861,917,878.24 29.08 -49.85 主要系报告期偿还银行借款
导致期末融资额减少所致
应付票据 49,773,880.98 1.91 23,403,616.36 0.79 112.68 主要系报告期开具银行承兑
汇票支付采购额增加所致
应付账款 118,831,654.25 4.57 52,415,012.61 1.77 126.71 主要系报告期末国内采购到
货未结算量增加所致
合同负债 11,199,181.72 0.43 36,934,346.01 1.25 -69.68 主要系报告期预收款减少所
致
应付职工薪酬 7,567,794.90 0.29 5,225,603.54 0.18 44.82 主要系报告期末未支付职工
薪酬增加所致
应交税费 42,977,829.43 1.65 5,292,720.68 0.18 712.02 主要系报告期末应交增值税
和资源税较上期末增加所致
其他应付款 7,983,804.49 0.31 26,510,925.93 0.89 -69.88 主要系报告期应付限制性股
票回购义务结算所致
一年内到期的 1,314,562.96 0.05 13,453,945.04 0.45 -90.23 主要系报告期归还融资导致
非流动负债 负债减少所致
其他流动负债 1,396,367.05 0.05 3,446,719.18 0.12 -59.49 主要系报告期合同负债减少
所致
租赁负债 1,583,807.75 0.06 100.00 主要系报告期执行新租赁准
则导致负债增加所致
预计负债 5,930,093.63 0.23 4,302,941.01 0.15 37.81 主要系报告期子公司西沙德
盖计提尾矿库溢流井事故应
急补偿费所致。
递延收益 19,566,034.22 0.75 22,429,804.34 0.76 -12.77
递延所得税负 5,022,639.38 0.19 4,492,953.14 0.15 11.79
债
股本 508,523,649.00 19.54 510,523,649.00 17.23 -0.39
资本公积 1,390,996,982.39 53.45 1,410,343,232.39 47.59 -1.37
减：库存股 4,701,147.00 0.18 26,047,397.00 0.88 -81.95 主要系报告期限制性股票回
购所致
专项储备 63,822,434.95 2.45 82,888,604.65 2.80 -23.00
盈余公积 76,049,118.78 2.92 73,926,920.97 2.49 2.87
未分配利润 -132,756,177.48 -5.1 -147,095,440.41 -4.96 -9.75
少数股东权益 -4,985,015.00 -0.19 -575,752.23 -0.02 765.83 主要系报告期控股子公司亏
损所致
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见本报告第十节“财务报告”中 “七、合并财务报表项目注释-81、所有权或使用权受到
限制的资产”部分的描述。
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司关于行业经营性分析详见本节“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和
趋势”。
有色金属行业经营性信息分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
矿石原材料类型及来源 原材料总成本 占比（%） 原材料总成本比上年增减（%）
自有矿山 57,894,699.22 100.00 -4.16
国内采购
境外采购
合计 57,894,699.22 / -4.16
√适用 □不适用
主要品 资源剩余可 许可证/采
矿山名称 资源量 储量 品位 年产量
种 开采年限 矿权有效期
内蒙古乌拉特前旗沙德 钼矿石 7．2701 6,286.13 0.116 300 万吨 19 2022/4/9
盖苏木西沙德盖钼矿 万吨 万吨 %
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
子公司全称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
辽宁新华龙大
有钼业有限公 钼冶炼加工 50,000.00 133,072.69 53,339.43 375,415.98 7,029.31 5,825.17
司
乌拉特前旗西
沙德盖钼业有 钼矿采选 27,800.00 69,430.50 55,889.19 20,818.73 -1,596.95 -2,279.10
限责任公司
吉林新华龙钼 矿产品、炉料
业有限公司 的购销
霍尔果斯吉翔
影视投资、制
剧坊影视传媒 10,000.00 20,501.68 4,457.95 10,674.03 -4,566.49 -4,567.15
作及发行
有限公司
北京吉翔天佑 影视投资、制
影业有限公司 作及发行
上海吉钼实业 企业管理咨
有限公司 询、财务咨询
网络技术服
海南吉顺科技
务、信息技术 3,000.00 3,632.03 3,027.33 27.42 27.33
有限公司
咨询服务
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
（1）行业竞争格局
长期以来，我国钼产品的生产从矿山、炉料到化工、金属等领域，都存在生产企业多、生产
规模小、产业集中度偏低的现象，导致生产技术水平、生产成本和产品质量与国外先进企业存在
较大差距，使钼行业在国际市场上的整体竞争力较弱。为改变钼企业“多、小、散”的局面，促
进资源整合，国家采取了一系列政策措施，淘汰落后产能，鼓励上下游企业联合重组，推动产业
结构调整和升级，增强产业竞争力。目前，随着宏观调控力度的加大，今后我国钼行业集中度将
不断提高。
（2）发展趋势
①行业整合加快
为进一步提高钼行业生产水平，促进产业结构优化升级，我国政府推出了一系列政策淘汰落
后产能，推动产业结构调整和升级，增强产业竞争力。这些政策的实施，将进一步提高钼行业的
产业集中度，许多中小型钼采矿和加工企业将被淘汰或被收购，优势企业将进一步做大做强。
②生产工艺水平进一步提高
为了提高我国钼产品的竞争力，满足新领域的应用要求，国内钼企业需要进一步加大研发投
入力度，不断提高生产工艺水平，提高产品质量。
③环保要求日趋严格
为控制采矿和冶炼行业对环境造成的不利影响，我国政府颁布了一系列法律法规，加大环境
保护力度，并已就土地复垦、重新造林、排放控制，以及生产、处理、存放、运输及处置废弃物
等方面订立了较为严格的环保标准。在我国日趋严格的环保体制下，只有重视技术发展和遵守环
保标准的钼业企业才有进一步发展的空间。
（1）行业格局
于低靡状态。
电影方面，2021 年中国影片总产量共计 740 部，较 2020 年增加了 90 部，同比增长 13.85%。
全年票房前 10 名影片中有 8 部国产影片。随着中国影片产量的增加，票房收入也随之增长，2021
年中国电影票房收入达 472.58 亿元，较 2020 年增加了 268.41 亿元，同比增长 131.46%。其中，
房收入占全国电影票房收入的 84.49%；进口电影票房收入达 73.31 亿元，较 2019 年增加了 40.07
亿元。国产主旋律电影《长津湖》更是登顶中国影史票房榜冠军。
电视剧方面，2021 年全年全国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的剧目共计 194 部
一步显现，电视剧行业“提质减量”，进一步深化供给侧改革。同时，随着采购单价的下降，电
视剧行业的总体收益呈现明显的下降趋势。
理工作的通知》、《网络直播营销管理办法》、《关于进一步加强文艺节目及其人员管理的通知》
《规范明星代言共塑文娱生态》等规定，针对影视行业提出了严格要求，监管密度和处罚力度进
一步加大，政策引导作用与规范价值更加明显。
（2）行业趋势
几年，《长津湖》、《觉醒年代》等主旋律影视剧的成功带来了良好的效应，2022 年是中国共产
党第二十次全国代表大会召开之年，体现主流价值的影片将更能得到观众的认可。同时，电影题
材将形成多元化、多层次、多格局的生态，不断提升讲好故事的能力，提高电影的艺术感染力和
制作水平。电视剧则将更加重视内容和品质，呈现出“口碑上行”的良好态势，其中网剧实现了
“数量”和“质量”的双提升，网剧占比将近 7 成，内容也向精品化、创新性靠拢。互联网的利
好性质实际多元化了电视剧的播放频道。
但不可否认的是，2022 年疫情的反复仍将持续影响影视行业，从影视剧的制作环节到电影院
的放映环节都将受到一定程度的挫折。同时，监管部门对行业将提出更严格的要求，监管密度和
处罚力度进一步加大，政策引导作用与规范价值更加明显。
（1）行业格局
近年来，中国市场主要锂化合物价格波动幅度较大。自 2021 年起，受益于下游新能源车市场
的需求爆发，中国市场主要锂化合物价格整体保持上涨趋势。与此同时，国际市场的主要锂化合
物价格也同步上涨。以亚洲市场为例，亚洲碳酸锂与氢氧化锂的到岸价自 2021 年年初开始逐渐上
涨。
（2）行业趋势
近年来，由于新能源汽车以及储能系统行业发展迅速， 电动车和动力电池的需求将得以释放
并转换为实际产量，进一步刺激锂的需求。行业逐渐从供需平衡转变为供应紧张的状态。在锂化
合物供应相对紧张及产业需求上升的双重刺激下，预计未来锂化合物需求将持续上涨。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
锂业寻求新的利润增长点。钼业业务方面，公司继续坚持实施"以效益为中心"的发展思路，稳定
各项产品质量，节能降耗，增加产品的市场竞争能力。影视板块由于受疫情影响以及相关政策的
调整，公司采取战略收缩方式，逐步清收相应应收账款，原则上不再继续开展新业务。
议通过了《关于收购湖南永杉锂业有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，公司以现金 48,000
万元收购永杉锂业 100%股权，该交易于 2022 年 1 月 25 日完成了交割。2022 年 3 月 30 日，公司
召开了第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于全资子公司引进
战略投资人暨关联交易的议案》，永杉锂业引进战略投资人巴斯夫杉杉电池材料有限公司和蜂巢
能源科技股份有限公司增资扩股，详细情况见公司于 2022 年 3 月 31 日发布的《吉翔股份关于全
资子公司引进战略投资人暨关联交易并签署战略合作框架协议的公告》（公告编号：2022-042）。
产达标，强强联合有锂资源的下游正极材料厂、电池厂商，聚焦“锂矿+锂盐加工”服务，形成产
业链内循环，同时引入锂资源战投合作伙伴。
永杉锂业一期工程建设一条年产 1.5 万吨电池级氢氧化锂生产线、一条年产 0.5 万吨电池级
碳酸锂生产线及一条年产 0.5 万吨碳化生产线，共计是 2.5 万吨锂盐项目。截止目前一期工程建
设及设备安装进入尾声，碳化线、火法、浸出浸化工艺段已实现联机试车，一季度实现小批量生
产电池级碳酸锂。预计 2022 年 6 月底全线投产，逐步提升产能，到 2022 年年底实现设计产能。
(三)经营计划
√适用 □不适用
（1）深入推动管理变革，激发企业发展活力
继续推进和完善管理体系改革，进一步激发企业发展活力。继续优化公司治理结构，充分调
动各方面的积极性和创造性，不断完善决策科学、执行有力、监督到位、规范高效的管理体系。
提升运营管理水平，提高生产运营效率。
（2）大力提升财务、资产管理水平，提高资本效率
继续倡导“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”的管理思想。全面强
化公司资产管理，控制库存，盘活呆滞资产。不断优化资产结构，提高资产效益。
（3）坚持创新发展理念，提升技术和管理能力
坚持走创新发展之路，坚持以关键技术突破和成果转化为重点的技术创新，在制度和实践上
为创新搭建平台，形成鼓励创新的氛围。
（4）高度重视安全环保，坚持依法合规经营
公司安全环保工作持续保持高压态势，持续推进安全标准化、职业健康安全管理体系和生态
文明绿色工厂建设，实现环境秩序治理常态化。强化责任落实，加大考核奖罚，与公司经济责任
制挂钩。
应收账款，原则上不再开展新业务。
（1）整合供应链资源
持续深化锂资源布局，明确未来发展方向，供应链整合战略，努力加入主流供应链，成为核
心主机厂供应链的一部分；
（2）围绕大客户制定营销服务策略
公司初入锂盐行业，在下游客户群中的影响力尚需产品质量验证，坚持优质大客户集中供应
的营销服务策略是提升品牌影响力的有效途径，围绕供应链大客户展开营销活动，70%销售针对
（3）高标准、差异化经营方针
建设“车规级”高品质锂盐产线，产品以高品质为基础，努力实现产品和同类竞品的差异化，
为实现整合供应链和大客户营销服务策略奠定基础；
（4）坚持发展创新、推动新产品研发
推动锂盐产品的研发，以“包覆型无水氢氧化锂”为核心，推动无水氢氧化锂在核心客户高
镍产线的认证，实现产品的高附加值。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
钼产品的直接消费需求中约 75%来自于钢铁业。近年来，我国钢铁产量经历了较大幅度的波
动，因而市场对钼铁等钼产品的需求同样出现了大幅波动。针对此种市场状况，公司调整了销售
团队，制定了更加完善的激励考核制度，巩固、提高公司主要产品的市场份额；同时，进一步理
顺内部管理环节，加大技术创新力度，力争继续降低生产成本、提高公司整体经营毛利率。
公司存在原料价格波动较大的风险，但是公司以销定产为主的经营模式，在签订销售合同的
同时即可以锁定原材料的成本，从一定程度上可以有效化解原材料价格波动带来的风险，同时，
公司的存货周转较快，亦可以在一定程度上弥补钼精矿价格波动带来的风险。
公司产品在生产过程中均需要配套运用相关的环保设施，遵守严格的环保标准才能满足国家
相关环保政策。如公司未达到国家相关环保要求，或在生产经营的过程中造成环境污染危害，则
可能对公司的生产经营造成不利影响。如国家进一步提高钼行业相关的环境保护标准，公司将加
大环保投入满足该等要求，将会增加公司相应产品的生产成本。
公司及子公司严格遵守安全生产法律法规，未发生过安全生产事故，各项安全生产防范措施
均符合相关标准。但该等企业在生产过程中仍可能因为人为操作不当或意外情况等引发人身伤亡
或设备损毁事故，从而对公司的生产经营造成不利影响。
文化产业，特别是影视内容产业受国家有关法律、法规及行业监管政策的影响较大，影视产
品目前实行内容报备、审查及许可发行制度，若公司筹拍的电影、电视剧最终未能获得发行许可，
将会给公司经营带来不利影响。
由于电视剧的对公属性，下游客户集中度较高，并且目前版权定价模式以“单集售价×集数”
为主要标准，因此若剧集单集售卖价格受到政策、市场等相关因素的影响而产生波动，则会使公
司影视项目收入产生一定不确定性，可能会对公司业务产生不利影响。
公司受到锂行业的市场变化影响，包括目前及预期锂的可用资源、锂行业的竞争格局、锂产
品终端市场需求、科技发展、政府政策以及全球及地区经济状况等，锂需求取决于终端市场锂的
使用情况以及整体经济状况。近年来，锂需求增加主要由电动汽车电池及储能电池的需求迅速增
长所推动，中国政府大力发展新能源汽车产业，推出优惠政策鼓励购买电动汽车。目前，新能源
汽车销量对政府补贴、充电网络建设、汽车上牌政策等依赖较大，如果未来国家相关政策进行大
幅调整或政策不能得到有效落实，将会对公司所处的锂行业产生不利影响。
公司子公司永杉锂业目前为在建工程，一期工程建设一条年产 1.5 万吨电池级氢氧化锂生产
线、一条年产 0.5 万吨电池级碳酸锂生产线及一条年产 0.5 万吨碳化生产线，共计 2.5 万吨锂盐
项目，预计于 2022 年 6 月底正式投产。上述产能存在不确定性，可能不及预期从而对公司的生产
经营造成不利影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上
市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求，建立健全各项规章制度，持续提高公
司治理水平和规范运作意识，促进公司持续、健康、稳定发展。
目前，公司已形成了各司其职、责权分明、科学决策的法人治理结构，公司治理实际状况基
本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作，
切实维护了所有股东以及公司的利益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
临时股东大会 15 日 www.sse.com.cn 16 日 传媒有限公司相关债务还款方案
调整的议案》
临时股东大会 6日 www.sse.com.cn 7日
东大会 20 日 www.sse.com.cn 21 日 告的议案》
告的议案》
摘要的议案》
的议案》
审计机构的议案》
《关于 2020 年度利润分配预案》
《关于公司未来三年股东回报规
划（2021-2023 年）的议案》
临时股东大会 12 日 www.sse.com.cn 13 日 2、
《关于回购注销已授予但尚未解
除限售的限制性股票的议案》
《关于全资子公司向银行申请流
临时股东大会 28 日 www.sse.com.cn 29 日 动资金贷款综合授信额度的议案》
《关于为全资子公司向银行申请
流动资金贷款综合授信额度提供
担保的议案》
《关于为全资子公司向银行申请
流动资金贷款综合授信额度提供
担保的议案》
临时股东大会 19 日 www.sse.com.cn 20 日 案》
《关于霍尔果斯贰零壹陆影视传
临时股东大会 15 日 www.sse.com.cn 16 日 媒有限公司相关债务还款方案调
整的议案》
《关于变更注册资本并修改公司
临时股东大会 月 16 日 www.sse.com.cn 月 17 日 章程的议案》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 年度内股份 增减变 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注)
别 龄 期 期 股数 股数 增减变动量 动原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
杨峰 董事长、董事、总经理 男 39 2022-02-10 2025-02-10 0 0 0 无 0 否
李立 副董事长、董事 男 60 2020-10-28 2025-02-10 0 0 0 无 119.68 否
高明 董事 男 51 2019-01-25 2025-02-10 0 0 0 无 0 是
张韬 董事、董事会秘书 男 43 2016-01-11 2025-02-10 0 0 0 无 53.12 否
戴继雄 独立董事 男 63 2022-02-10 2025-02-10 0 0 0 无 0 否
谢佑平 独立董事 男 58 2022-02-10 2025-02-10 0 0 0 无 0 否
包晓林 独立董事 男 61 2021-08-19 2025-02-10 0 0 0 无 5 否
吕琲 原监事会主席、监事 男 36 2019-04-12 2022-04-06 0 0 0 无 40.71 否
袁思迦 监事会主席、监事 女 43 2019-01-25 2025-02-10 0 0 0 无 0 是
侍孝云 监事 女 30 2022-04-06 2025-02-10 0 0 0 无 0 否
王东 职工监事 男 48 2022-02-10 2025-02-10 0 0 0 无 0 否
卢妙丽 财务总监、副总经理 女 45 2021-01-05 2025-02-10 0 0 0 无 81.61 否
徐立军 原副董事长 男 59 2016-08-08 2022-02-10 0 0 0 无 53.12 否
王绍东 原董事、总经理 男 50 2021-07-12 2022-02-10 0 0 0 无 97.07 否
刘健 原董事 男 49 2019-01-25 2021-07-12 0 0 0 无 0 否
杜民 原独立董事 男 58 2019-01-25 2021-04-06 0 0 0 无 3 否
陈乐波 原独立董事 男 73 2017-07-12 2021-04-06 0 0 0 无 3 否
陈长林 原独立董事 男 45 2020-10-28 2021-08-19 0 0 0 无 7 否
马宁刚 原独立董事 男 58 2021-04-06 2022-02-10 0 0 0 无 9 否
贡白兰 原独立董事 女 45 2021-04-06 2022-02-10 0 0 0 无 9 否
朱辉 原监事 男 60 2015-12-24 2022-02-10 0 0 0 无 19.76 否
合计 / / / / / 0 0 0 / 501.07 /
姓名 主要工作经历
杨峰 历任国家开发银行宁波市分行副主任科员、中国进出口银行宁波分行副处长、宁波杉杉股份有限公司副总裁、财务总监；现任杉杉控股有限
公司执行董事、宁波杉杉股份有限公司董事、巴斯夫杉杉电池材料有限公司董事、湖南永杉锂业有限公司董事长。2022 年 2 月至今任公司董
事长、董事、总经理。
李立 历任海南省国际信托投资公司副总经理、中企东方资产管理公司副总裁、中富证券公司总裁、三江源证券公司总裁、南海基金管理有限公司
董事、副总裁。2020 年 10 月至 2022 年 2 月任公司董事长、董事、法定代表人，2022 年 2 月至今任公司副董事长、董事。
高明 历任华澳国际信托有限公司深圳部总经理、中国民生信托有限公司华南部总经理、益莱投资控股有限公司总裁;现任杉杉控股有限公司副总裁。
张韬 历任公司财务部副经理、投资证券部经理、证券事务代表。2015 年 5 月至今任公司董事会秘书，2022 年 2 月至今任公司董事。
戴继雄 历任上海财经大学副教授、会计学系教研室副主任、硕士研究生导师；上海五金矿产发展有限公司副总经理；现任恒玄科技（上海）股份有
限公司、上海安路信息科技股份有限公司、上海巨哥科技股份有限公司、山东博安生物技术股份有限公司独立董事。2022 年 2 月至今任公司
独立董事。
谢佑平 历任复旦大学法学院教授；现任湖南大学法学院教授、上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司独立董事。2022 年 2 月至今任公司独立董事。
包晓林 历任中银国际投资有限责任公司总经理、涛石股权投资管理有限公司首席运营官，现任深圳拓金股权投资管理有限公司创始合伙人兼总裁。
吕琲 历任上海证大文化发展股份有限公司人事主管、上海华制企业管理咨询有限公司人事经理。2017 年 11 月至 2022 年 4 月任公司人事经理。2019
年 4 月至 2022 年 4 月任公司监事会主席、监事。
袁思迦 历任西门子移动上海公司商务部财务、诺基亚西门子通信传输系统有限公司财务主管、南方石化上海分公司资金主管。现任杉杉控股有限公
司财务部主管，2017 年 4 月起兼任宁波炬泰财务经理。2019 年 1 月起任公司监事，2022 年 4 月至今任公司监事会主席。
侍孝云 2020 年 11 月至今任公司行政人事专员，2022 年 4 月至今任公司监事。
王东 历任锦州新华龙钼业股份有限公司生产副总经理。现任辽宁新华龙大有钼业有限公司生产总经理。2022 年 2 月至今任公司职工监事。
卢妙丽 历任杉杉控股有限公司财务部副部长、上海坤为地投资控股有限公司财务部部长、浙江艾迪西流体控制股份有限公司董事兼财务总监、上海
坤为地投资控股有限公司财务总监。2021 年 1 月至今任公司副总经理、财务总监。
徐立军 历任本溪港华燃气公司总经理、金城造纸股份有限公司总经理。2011 年 1 月至 2019 年 1 月依次担任公司总经理助理、总经理。2016 年 8 月
至 2022 年 2 月任公司副董事长、董事。
王绍东 历任江苏沙钢集团沙钢新业投资有限公司总经理、浙江艾迪西流体控制股份有限公司董事长、上海坤为地投资控股有限公司执行总裁。2021
年 7 月至 2022 年 2 月任公司董事、总经理。
刘健 历任湖北圣泽集团有限公司法律事务部经理、新世界百货中国有限公司华中区域法律经理、上海世 茂 股 份有限公司法务部助理法务总监、上
海复星高科技(集团)有限公司法务部高级法务总监等职。2019 年 1 月至 2021 年 7 月任公司董事。
杜民 历任中华工商时报编辑记者、三联生活周刊部门负责人、中 国 经 营 报副总编辑兼副社长、美国国际数据集团中国公司(IDG)副总裁、上海美宁
计算机软件有限公司副总裁、北京中国网球公开赛体育推广有限公司总经理等职。现任北青传媒股份有限公司常务副总裁、广西慧金科技股
份有限公司独立董事、分众传媒信息技术股份有限公司独立董事。2019 年 1 月至 2021 年 4 月任公司独立董事。
陈乐波 历任上海交通大学教员、上海市社科院编辑研究员、上海中泰信托投资公司、上海新华闻投资公司总经济师、副总经理。2009 年至今任红塔
红土基金管理有限公司董事、上海特能市场推广有限公司董事职务。2017 年 7 月至 2021 年 4 月任公司独立董事。
陈长林 历任 MOORE STEPHENS,HONG KONG 中国区高级审计经理、JA SOLAR HOLDING（晶澳太阳能）内审总监、上海帝联信息科技股份有限公司财务总
监、董秘。现任上海雷天投资管理有限公司高级合伙人。2020 年 10 月至 2021 年 8 月任公司独立董事。
马宁刚 历任宁夏银川市律师事务所、北京天达律师事务所、上海市光明律师事务所、上海市嘉华律师事务所执业律师。现为上海市海华永泰律师事
务所高级合伙人、律师，并担任江苏达海智能股份有限公司（未上市）独立董事、三变科技股份有限公司（已上市）独立董事、浙江天振竹
木开发股份有限公司（未上市）独立董事。2021 年 4 月至 2022 年 2 月任公司独立董事。
贡白兰 历任德隆战略国际投资有限公司会计与财务分析经理、上海家饰佳控股(集团)有限公司集团财务经理、OSM China 财务总监、Wieland China
中国区财务总监。现任 Fenner China 首席财务官、董事。2021 年 4 月至 2022 年 2 月任公司独立董事。
朱辉 历任金城造纸股份有限公司热电厂副厂长、金城造纸股份有限公司自控仪表部部长。2011 年 2 月至今依次担任公司总经理助理、设备管理部
经理、采购部经理。2015 年 12 月至 2022 年 2 月任公司职工监事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
任职人 在其他单位担 任期起始日 任期终止日
其他单位名称
员姓名 任的职务 期 期
杨峰 宁波杉杉股份有限公司 董事 2017 年 7 月 至今
杨峰 上海杉杉科技有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 宁波杉杉新材料科技有限公司 董事 2017 年 8 月 至今
杨峰 郴州杉杉新材料有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 湖州杉杉新能源科技有限公司 董事 2017 年 8 月 至今
杨峰 福建杉杉科技有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 内蒙古杉杉新材料有限公司 董事 2019 年 2 月 至今
杨峰 内蒙古杉杉科技有限公司 董事 2018 年 12 月 至今
杨峰 上海杉杉新材料有限公司 董事 2020 年 6 月 至今
杨峰 上海杉港经济发展有限公司 董事 2020 年 7 月 至今
杨峰 杉杉新材料（衢州）有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 东莞市杉杉电池材料有限公司 董事 2017 年 8 月 至今
杨峰 廊坊杉杉电池材料有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 宁波永杉锂业有限公司 董事 2018 年 11 月 至今
杨峰 永杉国际有限公司 董事 2019 年 4 月 至今
杨峰 宁波杉杉新能源技术发展有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 上海杉杉锂电材料科技有限公司 董事 2019 年 12 月 至今
杨峰 苏州杉金技术发展有限公司 董事 2020 年 8 月 至今
杨峰 宁波杉杉汽车有限公司 董事 2017 年 8 月 至今
杨峰 宁波青杉汽车有限公司 董事 2018 年 4 月 至今
杨峰 内蒙古青杉汽车有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 云杉智慧新能源技术有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 北京智慧云杉新能源技术有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 云杉智慧新能源技术（天津）有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 宁波云杉智慧新能源有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 湖南云杉智慧新能源有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 合肥云中杉新能源有限公司 董事 2018 年 1 月 至今
杨峰 河北云杉新能源科技有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 西安云杉新能源技术有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 四川云杉智慧新能源技术有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 宁波杉杉创业投资有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 北京杉杉创业投资有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 香港杉杉资源有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 德音投资有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
杨峰 上海杉杉新能源科技有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
李立 南海基金管理有限公司 董事 2012 年 12 月 至今
高明 杉杉控股有限公司 副总裁 2018 年 8 月 至今
包晓林 深圳拓金私募股权投资基金管理有限 至今
总经理 2017 年 4 月
公司
包晓林 上海沃临企业管理咨询有限公司 执行董事 2017 年 3 月 至今
包晓林 上海欧源股权投资管理有限公司 董事 2015 年 5 月 至今
包晓林 上海复旦复华科技股份有限公司 独立董事 2020 年 12 月 至今
包晓林 君康人寿保险股份有限公司 董事 2017 年 9 月 至今
包晓林 臻驱科技（上海）有限公司 董事 2019 年 6 月 至今
包晓林 南京隼眼电子科技有限公司 董事 2019 年 4 月 至今
包晓林 浙江昀丰新材料科技股份有限公司 董事 2018 年 2 月 至今
包晓林 华景传感科技（无锡）有限公司董事 董事 2019 年 4 月 至今
包晓林 四川易达飞牛交通科技有限公司 董事 2019 年 7 月 至今
戴继雄 恒玄科技（上海）股份有限公司 独立董事 2019 年 10 月 至今
戴继雄 上海安路信息科技股份有限公司 独立董事 2020 年 12 月 至今
戴继雄 上海巨哥科技股份有限公司 独立董事 2021 年 2 月 至今
戴继雄 山东博安生物技术股份有限公司 独立董事 2021 年 3 月 至今
谢佑平 上海豫园旅游商城（集团）股份有限公 2018 年 12 月 至今
独立董事
司
袁思迦 杉杉控股有限公司 财务主管 2016 年 4 月 至今
刘健 杉杉控股有限公司 法务总监 2015 年 12 月 2022 年 2 月
陈长林 上海雷天投资管理有限公司 高级合伙人 2016 年 1 月 至今
马宁刚 上海市海华永泰律师事务所 高级合伙人 2012 年 10 月 至今
马宁刚 法学院法律硕 2017 年 5 月 至今
上海对外经贸大学
士校外导师
贡白兰 首席财务官、 2016 年 7 月 至今
上海芬纳输送带有限公司
董事
杜民 北青传媒股份有限公司 常务副总裁 2004 年 10 月 至今
杜民 分众传媒信息技术股份有限公司 独立董事 2016 年 3 月 2021 年 11 月
在其他 无
单位任
职情况
的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，是由董事会薪酬委员会
酬的决策程序 向董事会提出建议，董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股
东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报 公司高级管理人员的薪酬根据公司薪酬管理制度确定；独董津贴
酬确定依据 由股东大会决定。
董事、监事和高级管理人员报 公司内部董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放，年
酬的实际支付情况 度绩效薪酬根据董事会薪酬与考核委员会考核评定的年度绩效考
核结果确定后发放。
报告期末全体董事、监事和高 501.07 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杨峰 董事长、董事、总经理 选举 董事会换届
李立 副董事长、董事 选举 董事会换届
张韬 董事、董事会秘书 选举 董事会换届
戴继雄 独立董事 选举 董事会换届
谢佑平 独立董事 选举 董事会换届
包晓林 独立董事 选举 补选独立董事
袁思迦 监事会主席、监事 选举 补选监事会主席
侍孝云 监事 选举 补选监事
王东 职工监事 选举 监事会换届
卢妙丽 副总经理、财务总监 聘任 补增副总经理、财务总监
徐立军 原副董事长、董事 离任 董事会换届
王绍东 原董事、总经理 离任 董事会换届
刘健 原董事 离任 个人原因离任
杜民 原独立董事 离任 个人原因离任
陈乐波 原独立董事 离任 个人原因离任
陈长林 原独立董事 离任 个人原因离任
马宁刚 原独立董事 离任 董事会换届
贡白兰 原独立董事 离任 董事会换届
朱辉 原职工监事 离任 监事会换届
吕琲 原监事会主席、监事 离任 个人原因离任
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第四届董事会第 2021 年 1 月 1、《关于聘任公司财务总监的议案》
三十六次会议 4日 2、《关于聘任公司副总经理的议案》
第四届董事会第 2021 年 3 月 1、《关于公司符合实施发行股份及支付现金购买资产并募集
三十七次会议 10 日 配套资金暨关联交易条件的议案》
暨关联交易具体方案的议案》
买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》
暨关联交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的
规定>第四条规定的议案》
及重组上市的议案》
传播股份有限公司之框架协议书>的议案》
律文件的有效性说明的议案》
四十三条规定的议案》
第四十四条及其适用意见的相关规定的议案》
露及相关各方行为的通知>第五条相关标准的说明的议案》
司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定>第十三条
不得参与任何上市公司重大资产重组情形说明的议案》
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事宜的议
案》
公司等三名认购对象就本次交易免于发出要约的议案》
第四届董事会第 2021 年 3 月 1、《关于公司更换独立董事的议案》
三十八次会议 19 日 2、《关于召开 2021 年第二次临时股东大会的议案》
第四届董事会第 2021 年 4 月 1、《关于公司第四届董事会专门委员会人员变更的议案》
三十九次会议 9日
第四届董事会第 2021 年 4 月 1、《关于 2020 年度总经理工作报告的议案》
四十次会议 29 日 2、《关于 2020 年度董事会工作报告的议案》
案》
第四届董事会第 2021 年 5 月 1、《关于公司终止重组的议案》
四十一次会议 18 日 2、《关于签署<关于终止发行股份并支付现金购买资产协议之
协议>的议案》
第四届董事会第 2021 年 6 月 1、《关于公司全资子公司向银行申请票据池业务授信额度的
四十二次会议 10 日 议案》
第四届董事会第 2021 年 6 月 1、《关于更换公司董事的议案》
四十三次会议 24 日 2、《关于聘任公司总经理的议案》
案》
第四届董事会第 2021 年 7 月 1、《关于全资子公司向银行申请流动资金贷款综合授信额度
四十四次会议 12 日 的议案》
度提供担保的议案》
度提供担保的议案》
第四届董事会第 2021 年 8 月 1、《关于公司补选独立董事的议案》
四十五次会议 3日 2、《关于召开 2021 年第五次临时股东大会的议案》
第四届董事会第 2021 年 8 月 1、《关于公司全资子公司向银行申请资产池业务授信额度的
四十六次会议 19 日 议案》
第四届董事会第 2021 年 8 月 1、《关于 2021 年半年度报告及半年报摘要议案》
四十七次会议 30 日 2、《关于公司执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》
方案调整的议案》
第四届董事会第 2021 年 10 月 1、《关于 2021 年第三季度报告的议案》
四十八次会议 29 日
第四届董事会第 2021 年 11 月 1、《关于变更注册资本并修改公司章程的议案》
四十九次会议 30 日 2、《关于召开 2021 年第七次临时股东大会的议案》
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
李立 否 14 14 0 0 0 否 8
徐立军 否 14 14 14 0 0 否 8
高明 否 14 14 0 0 0 否 8
王绍东 否 6 6 0 0 0 否 2
刘健 否 7 7 0 0 0 否 3
马宁刚 是 11 11 8 0 0 否 6
贡白兰 是 11 11 2 0 0 否 6
包晓林 是 4 4 3 0 0 否 2
杜民 是 2 2 2 0 0 否 1
陈乐波 是 2 2 2 0 0 否 1
陈长林 是 9 8 6 0 1 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 14
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 14
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 戴继雄、谢佑平、李立
提名委员会 谢佑平、包晓林、杨峰
薪酬与考核委员会 包晓林、戴继雄、高明
战略委员会 杨峰、李立、高明、张韬、戴继雄、谢佑平、包晓林
(2).报告期内提名委员会召开 4 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
《关于聘任公司副总经理的议案》 妙 丽 为 公 司 财 务
总监兼副总经理
《关于更换公司独立董事的议案》 审 议 通 过 提 名 马
宁刚、贡白兰担任
公司独立董事
事；聘任王绍东为
公司总经理
晓林担任公司独
立董事
(3).报告期内审计委员会召开 3 次会议
其他履行职责情
召开日期 会议内容 重要意见和建议
况
报告、公司 2021 年一 一季度报告的制作符合相关法
季度报告 律法规和公司章程
度报告 符合相关法律法规和公司章程
度报告 符合相关法律法规和公司章程
(4).报告期内战略委员会召开 2 次会议
其他履行职责情
召开日期 会议内容 重要意见和建议
况
份及支付现金收购 厦 略目标，符合公司的长远发展及
门多想互动文化传 播 全体股东的利益。
股份有限公司 83.12%
的股份并募集配套 资
金事宜
现金收购湖南永杉 锂 略目标，符合公司的长远发展及
业有限公司 100%股权 全体股东的利益。
事宜。
(5).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 28
主要子公司在职员工的数量 474
在职员工的数量合计 502
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 314
销售人员 28
技术人员 60
财务人员 20
行政人员 80
合计 502
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 9
本科 72
大专 77
中专及以下 344
合计 502
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司在严格遵守国家相关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营
特点，制定了激励与约束并存的薪酬制度。通过推行全面绩效考核，有效提升了员工执行力和责
任感，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发展提供人力资源保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司在严格遵守国家相关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上，结合行业及公司经营
特点，制定培训计划，以有效提升员工执行力和责任感，有利于留住和吸引优秀人才，为公司发
展提供人力资源保障。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 不适用
劳务外包支付的报酬总额 17,917,624.45 元
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关精神，公
司结合自身情况制定了《锦州吉翔钼业股份有限公司未来三年股东回报规划（2021 年-2023 年）》，
就 2021 年-2023 年的具体回报规划进行了规定，经公司第四届董事会第四十次会议及 2020 年年
度股东大会审议通过。
本公司的利润分配政策和现金分红比例：
公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑公司实际经营情况、发展目标、股东要求和意愿等因
素，建立对投资者科学、持续、稳定的分红回报和监督机制，保持公司利润分配政策的连续性、
稳定性和科学性，增强利润分配决策透明度,积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投
资理念。
（1）公司董事会应当综合考虑行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素,区分情形并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。
（2）公司未来三年(2021-2023 年)的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分
配股利；具备现金分红条件的，优先采用现金分红方式进行利润分配。
（3）充分考虑和听取公众投资者特别是中小股东的意见。
（1）公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展和维护股东权益为宗
旨,保证利润分配政策的连续性、稳定性和科学性。
（2）在综合分析公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本及
外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司的实际情况和经营发展规划、资金需求、社会资金
成本和外部融资环境等因素。
（1）公司至少每三年审阅一次股东分红规划，根据公司状况、股东特别是中小股东、独立董
事和监事的意见，对公司正在实施的利润分配政策作出适当、必要的调整,以确定新的股东分红计
划。
（2）公司因外部经营环境或公司自身经营需要,确有必要对公司既定的股东分红规划进行调
整的，将详细论证并说明调整原因,调整后的股东分红规划将充分考虑股东特别是中小股东的利益，
并符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
（3）公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及资
金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案，并
经公司股东大会审议通过后实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未
未分配利润的用途和使用计划
提出现金利润分配方案预案的原因
鉴于公司2020年度亏损，2021年度虽盈利但公司 用于公司生产经营。未来公司将结合
自身情况，积极落实现金分红政策，给予
仍处于恢复发展阶段，生产经营对资金需求依然较大
投资者合理回报。
，为保证公司持续健康发展及股东的长远利益，根据
《公司章程》的相关规定，公司2021年度拟不向股东
分配利润，也不进行资本公积金转增股本。
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于回购注销已授予但尚未解除限售 2021 年 6 月 25 日刊登在《中 国 证 券 报》、
《上 海 证 券 报》、
的限制性股票的公告 《证 券 日 报》、《证券时报》和上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。
关于部分股权激励限制性股票回购注 2021 年 10 月 26 日刊登在《中 国 证 券 报》、《上海证券
销实施的公告 报》、《证 券 日 报》、《证券时报》和上海证券交易所
网站 www.sse.com.cn。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，按绩
效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价并对其进行定期考评，根据考评结果决
定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。
报告期内，结合对公司高级管理人员的述职考核，2021 年度公司高级管理人员在履行职责时，
做到了勤勉尽职，取得了较好的成绩，公司治理水平稳步提升，完善了公司治理。未发现上述人
员在履行职责时有违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为，综合考虑全年因素，
全体高管人员 2021 年度考评合格，同意执行公司绩效考核办法。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，为加强公司的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，公
司严格按照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规要求
建立内控管理体系，并结合行业特征及企业实际经营情况，不断完善和细化内控制度，保证内控
机制有效运行，达到内部控制预期目标，从而提高企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及
资产安全提供保障，有效促进公司战略的稳步实施。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司内部
控制指引》等法律、法规、规范性文件、以及《公司章程》等规定，公司制定了子公司相关管理
制度，以促进公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，
促进公司健康发展。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司第五届董事会第六次会议审议通过了《公司 2021 年度内部控制自我评价报告》，详见
年度内部控制自我评价报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
单位 车间 主要污 排放 排放 排放浓度和总量 超标 执行的污染物排放 核定的排
染物及 方式 口数 排放 标准 放总量
特征污 量 情况
染物名
称
新华 亚钠 SO2 颗 有组 2 SO2：106.156mg/m? 无超 《无机化学工业污
龙大 车间 粒物 织排 SO2：72.331t 标排 染物排放标准》
有 放 颗 粒 物 ： 放 （GB31573-2015）
颗粒物：5.102t 颗粒物：30mg/m?
新华 冶炼 颗 粒 有组 2 颗粒物：15.4mg/m? 无超 《工业炉窑大气污
龙大 车间 物 织排 颗 粒 物 ： 标排 染物排放标准》
SO2 ：
有 放 1.310t 放 （GB9078-1996）
颗粒物：100mg/m?
NOX ：
新华 锅炉 SO2NOX 有组 1 SO2：12.2mg/m? 无超 《锅炉大气污染物
龙大 车间 颗粒物 织排 SO2：0.118t 标排 排 放 标 准 》
颗粒物：
有 放 NOX：95.4mg/m? 放 （GB13271-2014）
NOX：0.920t SO2：50mg/m?
颗粒物：10.2mg/m? NOX：200mg/m?
颗粒物：0.099t 颗粒物：20mg/m?
新华 干燥 颗粒物 有组 5 颗粒物：8.76mg/m? 无超 《工业炉窑大气污
龙大 车间 织排 颗粒物：0.736t 标排 染物排放标准》
有 放 放 （GB9078-1996）
颗粒物：200mg/m?
√适用 □不适用
新华龙大有严格按照环保部门及建设项目环境评价制度的要求，完善废气等治理设施，通过
安装改造电袋收尘器、亚钠等环保设施，有效的防止生产运行中产生的废气污染。
√适用 □不适用
新华龙大有严格遵守环保“三同时”等法律法规要求，建设项目均办理了环境影响评价手续
及环保验收手续，并已取得排污许可证。
√适用 □不适用
为了预防和减少突发环境事件的发生，控制、减轻和消除突发环境税减引起的伤害，规范突
发环境事件应急管理，新华龙大有编制了《突发环境事件应急预案》，并定期组织演练，针对演
练过程中出现的问题与不足及时修订预案。
√适用 □不适用
公司已安装环保在线监测系统，并且与各级环保部门联网，实现污染物排放实时监控。同时
委托第三方环境监测机构定期监测。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺时 是否有 是否及 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容
限 限 履行 行的具体原因 下一步计划
其他 公司控股股 承诺人将按照有关法律、法规、规范性文件的要求， 长期 否 是
东宁波炬泰 做到与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方
面完全分开，不从事任何影响上市公司人员独立、资
产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，
不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公
司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。
解决 公司控股股 1、承诺人将尽可能减少与上市公司的关联交易； 长期 否 是
关联 东宁波炬泰 2、若有不可避免的关联交易，承诺人将遵循市场公平、
收购报告 交易 公正、公开的原则，依法与上市公司签订相关协议，
书或权益 履行合法程序，保证关联交易程序合法，交易价格、
变动报告 交易条件及其他协议条款公平合理，并将按照有关法
书中所作 律、法规、规范性文件和上市公司《公司章程》等有
承诺 关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，及相
关管理制度的规定，依法履行信息披露义务并办理相
关报批事宜，保证不通过关联交易损害上市公司及其
他股东的合法权益。
解决 公司控股股 承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺 长期 否 是
同业 东宁波炬泰 人控制的企业）将不会直接或间接经营任何与上市公
竞争 司及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
的业务，也不会投资任何与上市公司及其下属公司经
营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；无论
何种原因，如承诺人（包括承诺人将来成立的子公司
和其它受承诺人控制的企业）获得可能与上市公司构
成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使
该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不
具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市
公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以
书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采
取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他
方式加以解决。
其他 所有激励对 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或 长期 否 是
象 者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，
激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记
与股权激
载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所
励相关的
获得的全部利益返还公司。
承诺
其他 公司 不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供 长期 否 是
贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提
供担保。
其他 公司 本公司及其子公司不会与南阳市新华龙矿业有限公司 长期 否 是
其他对公
有任何业务往来或资金往来，也没有任何业务往来或
司中小股
资金往来的计划。
东所作承
其他 公司原董事 在敏感期违规增持买入的 153,000 股公司股票，若未 长期 否 是
诺
长李云卿 来产生收益，全部收益归公司所有。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,300,000.00
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 700,000.00
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 482,926,798.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 299,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 299,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限 2,473,000 0.48 0 0 0 -2,000,000 -2,000,000 473,000 0.09
售条件
股份
持股
法人持
股
内资持
股
其中：境 0 0 0 0 0 0 0 0 0
内非国
有法人
持股
境 2,473,000 0.48 0 0 0 -2,000,000 -2,000,000 473,000 0.09
内自然
人持股
持股
其中：境 0 0 0 0 0 0 0 0 0
外法人
持股
境 0 0 0 0 0 0 0 0 0
外自然
人持股
二、无限 508,050,649 99.52 0 0 0 0 0 508,050,649 99.91
售条件
流通股
份
币普通
股
上市的
外资股
上市的
外资股
三、股份 510,523,649 100 0 0 0 508,523,649 100
-2,000,000 -2,000,000
总数
√适用 □不适用
公司于 2020 年 12 月 3 日审议通过了第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第十九次
会议，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。根据公司《2017
年第二期限制性股票激励计划（草案）》及相关法律、法规的规定，鉴于公司 2019 年度影视业务
经营业绩考核不达标，公司拟回购曹力宁已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 75 万股，回购
价格为授予价格与银行同期存款利息之和，扣除已派发股息及限售股扣缴个税后，10.61 元/股，
具体内容详见公司于 2020 年 12 月 4 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于
回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》（公告编号：2020-085）。
公司于 2021 年 6 月 24 日召开了第四届董事会第四十三次会议和第四届监事会第二十三次会
议，审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》。根据公司《2017
年第二期限制性股票激励计划（草案）》及相关法律、法规的规定，鉴于公司 2020 年度影视业务
经营业绩考核不达标，公司拟回购曹力宁已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 125 万股，回
购价格为授予价格与银行同期存款利息之和，扣除已派发股息及限售股扣缴个税后，10.95 元/股，
具体内容详见公司于 2021 年 6 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于
回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的公告》（公告编号：2021-056）。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 日期
普通股股票类
无限售条件股票 2012 年 8 7.80 63,360,000 2012 年 8 63,360,000
月 24 日 月 24 日
有限售条件股票 2015 年 8 7.61 144,546,649 2015 年 8 144,546,649
月 28 日 月 28 日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司普通股股份总数从 510,523,649 股减少为 508,523,649 股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 20,944
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 35,133
(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押、标记或冻结
有限 情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条
股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股 股份
数量
份数 状态
量
宁波炬泰投资 110,317,99 境内非国有
管理有限公司 6 法人
上海钢石股权 0 境内非国有
投资有限公司 法人
华融融达期货 0 0
－陕国投·聚
宝盆 66 号证券
投资集合资金
信托计划－华
信金玉一号定
向资产管理计
划
洪根云 3,700,000 3,700,000 0.73 0 无 0 境内自然人
MORGAN STANLEY 0 0
& CO.
INTERNATIONAL
PLC.
叶兆平 2,739,900 2,739,900 0.54 0 无 0 境内自然人
梁亚波 2,050,046 2,050,046 0.40 0 无 0 境内自然人
徐卫军 -300,000 1,500,000 0.29 0 无 0 境内自然人
王军 1,435,200 1,435,200 0.28 0 无 0 境内自然人
何江海 1,427,200 1,427,200 0.28 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
宁波炬泰投资管理有限公司 173,840,117 人民币普通股 173,840,117
上海钢石股权投资有限公司 53,516,410 人民币普通股 53,516,410
华融融达期货－陕国投·聚宝盆 66 号证券
投资集合资金信托计划－华信金玉一号定向 52,001,590 人民币普通股 52,001,590
资产管理计划
洪根云 3,700,000 人民币普通股 3,700,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 2,808,314 人民币普通股 2,808,314
叶兆平 2,739,900 人民币普通股 2,739,900
梁亚波 2,050,046 人民币普通股 2,050,046
徐卫军 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
王军 1,435,200 人民币普通股 1,435,200
何江海 1,427,200 人民币普通股 1,427,200
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表
不适用
决权的说明
公司未知上述股东相互间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明 知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
条件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 宁波炬泰投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人 郑驹
成立日期 2016 年 2 月 4 日
主要经营业务 投资管理，实业投资，资产管理，商务咨询，企业管理咨询，
经济信息咨询，企业营销策划，财务咨询，投资咨询（未经
金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理
财、向社会公众集（融）资等金融业务）
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 郑永刚
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 现任杉杉控股有限公司董事局主席、宁波杉杉股份有限公司
董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 宁波杉杉股份有限公司、中科英华高科技股份有限公司（现
司情况 更名为“诺德投资股份有限公司”）、浙江艾迪西流体控制
股份有限公司（现更名为“申通快递股份有限公司”）、山
东江泉实业股份有限公司、锦州新华龙钼业股份有限公司
（现更名为“锦州吉翔钼业股份有限公司”）。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责 主要经营业务
组织机构
法人股东名称 人或法定 成立日期 注册资本 或管理活动等
代码
代表人 情况
上海钢石股权 吴军辉 2011 年 9 91310000582084856H 500,000,000 股权投资，投
投资有限公司 月 1 日 资管理。
情况说明 无
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2022]第 ZG11627 号
锦州吉翔钼业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了锦州吉翔钼业股份有限公司（以下简称“吉翔股份”）财务报表，包括 2021 年
量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉
翔股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于吉翔股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请 与评价收入确认相关的审计程序包括：
参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会 1、了解和评价管理层与收入确认相关的
计估计”注释（二十五）所述的会计政策、“五、 关键内部控制的设计和运行有效性。
合并财务报表项目注释”注释（三十六）及“十 2、选取样本检查销售合同以及与管理层
四、其他重要事项”（二）分部报告。 访谈，对合同进行“五步法”分析，判断履约
吉翔股份主要的业务是钼产品的生产销售 义务构成和控制权转移的时点，进而评估吉翔
以及影视产品的制作发行。于 2021 年度，吉翔 股份收入的确认政策是否符合企业会计准则
股份销售钼产品确认的主营业务收入为 的要求。
收入为 106,740,280.34 元。 行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动
吉翔股份对于钼产品内销产生的收入是在 的情况。
客户取得相关商品控制权时点确认，对于客户自 4、对本年记录的收入交易选取样本，核
提的商品，以商品发出作为收入确认时点；对按 对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确
供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定 认是否符合吉翔股份收入确认的会计政策。
交货地点并经客户验收合格作为收入确认时点。 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，
吉翔股份对于钼产品外销收入确认的时点：对于 选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以
需要装船的商品，货物发出报关并装船后，作为 评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
收入确认时点；对于仓库放货的商品，货物出库 6、对重大交易，检查相关合同、发票、
后，作为收入确认时点。 电视剧拷贝或播映带和其他载体等交付记录、
吉翔股份对于影视产品销售产生的收入是 播出记录、收款情况等。评价相关收入确认是
在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主 否符合吉翔股份收入确认会计政策以及是否
管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，合 被记录于恰当的会计期间。
格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转
移给购货方、购买方可以主导电视剧的使用且从
交易中取得的对价很可能收回时确认。对于电影
票房分账收入是于院线、影院上映后按双方确认
的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金
额确认收入。
由于收入是吉翔股份的关键业绩指标之一
且收入的确认时点涉及重要的会计估计和判断，
从而存在吉翔股份管理层（以下简称“管理层”）
为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点
的固有风险，因此我们将吉翔股份收入确认识别
为关键审计事项。
（二）存货跌价准备
存货会计政策详情及存货的分析请参阅财 我们就存货跌价准备实施的审计程序包
务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注 括：
释（十一）所述的会计政策及“五、合并财务报 1、对吉翔股份存货跌价准备相关的内部
表项目注释”注释（七）。 控制的设计与运行进行了评估。
于 2021 年 12 月 31 日，吉翔股份合并财务 2、对吉翔股份的原材料、半成品、库存
报表中存货金额为 466,517,525.97 元，存货跌价 商品实施监盘，检查存货的数量及状况，并对
准 备 为 70,711,609.35 元 ， 账 面 价 值 为 库龄较长的存货进行检查。
孰低的方法进行计量，存货跌价准备计提是否充 检查是否按吉翔股份相关会计政策执行，检查
分对财务报表影响较大。 以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情
吉翔股份直接用于出售的存货，在正常经营 况等，分析存货跌价准备计提是否充分。
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费 4、对于能够获取公开市场销售价格的产
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 品，独立查询公开市场价格信息，将其与估计
要经过加工的存货，在正常经营过程中，以所生 售价进行比较；对于无法获取公开市场销售价
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 格的产品，将产品估计售价与最近或期后的实
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 际售价进行比较。
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳 5、比较同类产品的历史销售费用和相关
务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格 税费，对管理层估计的销售费用和相关税费进
为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订 行评估，并与资产负债表日后的实际发生额进
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 行核对。
销售价格为基础计算。 6、审阅影视剧剧本明细表，分析影视剧
针对影视板块，按照单个存货成本高于可变 剧本库龄，了解剧本状态、未来拍摄计划，对
现净值的差额计提存货跌价准备。 于终止的项目核销其余额。
管理层以存货的状态估计其预计售价，在估 7、审阅在摄制影视剧明细表，分析各影
计过程中管理层需要运用重大判断。 视剧的拍摄周期，对于拍摄周期较长的影视
于 2021 年 12 月 31 日存货账面金额重大，并且 剧，了解其进展情况，并评估减值测试证据的
涉及重要的会计估计和判断，因此我们将其识别 充分性。
为关键审计事项。 8、对于已完成拍摄的影视剧，检查销售
预案、销售合同，分析发行周期，结合销售成
本的结转，复核存货跌价准备计提是否准确。
作品，检查投资协议，查询票房情况，复核存
货跌价准备计提是否准确。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括吉翔股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估吉翔股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督吉翔股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对吉翔股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉翔股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（六）就吉翔股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财
务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极
少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王首一（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李海南
中国•上海 2022 年 4 月 29 日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 锦州吉翔钼业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
注
流动资产：
货币资金 633,570,556.71 269,244,682.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 396,130.32 39,200,000.00
应收账款 333,569,456.87 482,951,988.98
应收款项融资 108,213,566.13 287,575,724.16
预付款项 137,754,014.97 136,438,152.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,558,405.38 36,101,264.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 395,805,916.62 641,087,372.60
合同资产 87,144,750.00 12,501,993.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 16,500,000.00
其他流动资产 11,839,205.67 52,044,822.10
流动资产合计 1,751,352,002.67 1,957,145,999.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 260,436,533.67 278,895,501.60
在建工程 27,285,373.26 7,365,875.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,082,200.29
无形资产 337,589,196.71 368,983,354.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 164,371,441.10 169,040,570.60
递延所得税资产 58,232,337.38 82,858,981.85
其他非流动资产
非流动资产合计 850,997,082.41 1,006,644,283.89
资产总计 2,602,349,085.08 2,963,790,283.45
流动负债：
短期借款 432,251,588.68 861,917,878.24
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,773,880.98 23,403,616.36
应付账款 118,831,654.25 52,415,012.61
预收款项
合同负债 11,199,181.72 36,934,346.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,567,794.90 5,225,603.54
应交税费 42,977,829.43 5,292,720.68
其他应付款 7,983,804.49 26,510,925.93
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,314,562.96 13,453,945.04
其他流动负债 1,396,367.05 3,446,719.18
流动负债合计 673,296,664.46 1,028,600,767.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,583,807.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,930,093.63 4,302,941.01
递延收益 19,566,034.22 22,429,804.34
递延所得税负债 5,022,639.38 4,492,953.14
其他非流动负债
非流动负债合计 32,102,574.98 31,225,698.49
负债合计 705,399,239.44 1,059,826,466.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 508,523,649.00 510,523,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,390,996,982.39 1,410,343,232.39
减：库存股 4,701,147.00 26,047,397.00
其他综合收益
专项储备 63,822,434.95 82,888,604.65
盈余公积 76,049,118.78 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 -132,756,177.48 -147,095,440.41
归属于母公司所有者权益（或股东
权益）合计
少数股东权益 -4,985,015.00 -575,752.23
所有者权益（或股东权益）合计 1,896,949,845.64 1,903,963,817.37
负债和所有者权益（或股东权
益）总计
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
母公司资产负债表
编制单位:锦州吉翔钼业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 336,313,189.47 137,150,372.98
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 266,000.00
应收款项融资 162,000.00
预付款项 627,064.52 911,422.88
其他应收款 264,696,254.29 245,935,950.64
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 115,912,647.22 257,291,956.26
其他流动资产 19,978.64 489,723.94
流动资产合计 717,731,134.14 642,045,426.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00
长期股权投资 1,582,114,490.17 1,548,114,490.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,381,931.69 1,999,270.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 417,079.55
无形资产 91,454.28 106,911.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,707,959.34 31,313,432.69
其他非流动资产
非流动资产合计 1,603,712,915.03 1,681,034,104.73
资产总计 2,321,444,049.17 2,323,079,531.43
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,666,467.62 6,029,379.79
预收款项
合同负债 7,924,135.23 10,421,121.59
应付职工薪酬 1,684,132.28 1,178,128.18
应交税费 417,952.98 405,441.41
其他应付款 243,050.07 21,661,532.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 393,330.21
其他流动负债 475,448.11
流动负债合计 16,804,516.50 39,695,603.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 33,626.97
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,626.97
负债合计 16,838,143.47 39,695,603.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 508,523,649.00 510,523,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,372,758,631.13 1,392,104,881.13
减：库存股 4,701,147.00 26,047,397.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,976,174.09 73,853,976.28
未分配利润 352,048,598.48 332,948,818.21
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 3,860,927,087.81 2,290,284,503.84
其中：营业收入 3,860,927,087.81 2,290,284,503.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,755,180,905.04 2,328,321,269.22
其中：营业成本 3,601,965,065.68 2,195,904,773.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 27,282,325.18 20,482,721.00
销售费用 6,339,636.31 4,986,800.11
管理费用 86,870,821.29 78,924,592.61
研发费用 1,947,753.55 1,549,389.68
财务费用 30,775,303.03 26,472,992.57
其中：利息费用 45,136,503.68 35,948,351.56
利息收入 11,491,562.05 2,278,949.18
加：其他收益 124,321.26 1,242,558.23
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-64,695,861.16 -144,622,329.89
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,200,157.48 -307,089,366.10
加：营业外收入 3,237,596.52 6,179,708.33
减：营业外支出 8,215,373.94 4,669,667.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 25,170,182.09 -41,733,036.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,052,197.97 -263,846,289.13
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
-4,409,262.77 -1,054,689.25
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 12,052,197.97 -263,846,289.13
（一）归属于母公司所有者的综合
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
-4,409,262.77 -1,054,689.25
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 -0.48
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 -0.48
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021 年度 2020 年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 69,556.99 98,288.03
销售费用
管理费用 19,516,651.84 17,593,277.44
研发费用
财务费用 -16,842,125.97 -13,614,778.54
其中：利息费用 607,876.17 701,819.45
利息收入 17,461,768.71 14,323,332.71
加：其他收益 47,252.56 348,864.02
投资收益（损失以“－”号填
-8,808,417.34 5,385,110.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,601,896.40 -92,273,626.69
加：营业外收入 11,893.10
减：营业外支出 1,767,702.62 2,093.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 11,612,215.70 -21,358,740.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,221,978.08 -70,905,086.50
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 21,221,978.08 -70,905,086.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,028,902,641.49 2,357,895,561.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,452,206.73
收到其他与经营活动有关的现金 5,696,276.33 8,434,340.22
经营活动现金流入小计 4,057,051,124.55 2,366,329,901.37
购买商品、接受劳务支付的现金 3,243,619,353.14 2,691,042,621.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 39,665,962.95 30,184,600.10
支付的各项税费 44,252,281.84 49,028,607.55
支付其他与经营活动有关的现金 22,566,408.80 35,814,597.79
经营活动现金流出小计 3,350,104,006.73 2,806,070,427.12
经营活动产生的现金流量净额 706,947,117.82 -439,740,525.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,818.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
-24,812,580.14
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,325,976.54 -15,668,720.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,554,691.85 17,828,508.60
投资活动产生的现金流量净额 -24,228,715.31 -33,497,228.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 744,500,911.08 1,077,099,154.71
收到其他与筹资活动有关的现金 747,977,646.32 466,011,354.54
筹资活动现金流入小计 1,492,478,557.40 1,543,110,509.25
偿还债务支付的现金 1,130,793,802.98 610,717,791.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,762,350.10 26,726,605.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 578,357,017.85 525,569,419.34
筹资活动现金流出小计 1,740,913,170.93 1,163,013,816.78
筹资活动产生的现金流量净额 -248,434,613.53 380,096,692.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,795,419.92 -508,443.19
五、现金及现金等价物净增加额 432,488,369.06 -93,649,505.13
加：期初现金及现金等价物余额 164,789,497.00 258,439,002.13
六、期末现金及现金等价物余额 597,277,866.06 164,789,497.00
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2021年度 2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,751,671.65 2,157,011.04
经营活动现金流入小计 1,751,671.65 2,157,011.04
购买商品、接受劳务支付的现金 869,178.75
支付给职工及为职工支付的现金 10,464,204.14 9,453,042.49
支付的各项税费 436,650.63 316,303.79
支付其他与经营活动有关的现金 8,176,133.50 14,387,992.36
经营活动现金流出小计 19,076,988.27 25,026,517.39
经营活动产生的现金流量净额 -17,325,316.62 -22,869,506.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 792,559.20 18,001,572.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,000,000.00 2,776,559.52
投资活动产生的现金流量净额 -39,207,440.80 15,225,012.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 541,268,586.11 994,360,088.98
筹资活动现金流入小计 541,268,586.11 994,360,088.98
偿还债务支付的现金 299,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 285,572,896.53 682,803,458.00
筹资活动现金流出小计 285,572,896.53 983,099,124.67
筹资活动产生的现金流量净额 255,695,689.58 11,260,964.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-115.67 -867.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 199,162,816.49 3,615,603.30
加：期初现金及现金等价物余额 137,150,372.98 133,534,769.68
六、期末现金及现金等价物余额 336,313,189.47 137,150,372.98
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 综 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上年年末余额 510,523,649.00 1,410,343,232.39 26,047,397.00 82,888,604.65 73,926,920.97 -147,095,440.41 1,904,539,569.60 -575,752.23 1,903,963,817.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 510,523,649.00 1,410,343,232.39 26,047,397.00 82,888,604.65 73,926,920.97 -147,095,440.41 1,904,539,569.60 -575,752.23 1,903,963,817.37
三、本期增减变动金额
-2,000,000.00 -19,346,250.00 -21,346,250.00 -19,066,169.70 2,122,197.81 14,339,262.93 -2,604,708.96 -4,409,262.77 -7,013,971.73
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 16,461,460.74 16,461,460.74 -4,409,262.77 12,052,197.97
（二）所有者投入和减少
-2,000,000.00 -19,346,250.00 -21,346,250.00
资本
投入资本
权益的金额
（三）利润分配 2,122,197.81 -2,122,197.81
的分配
（四）所有者权益内部结
转
股本）
股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备 -19,066,169.70 -19,066,169.70 -19,066,169.70
（六）其他
四、本期期末余额 508,523,649.00 1,390,996,982.39 4,701,147.00 63,822,434.95 76,049,118.78 -132,756,177.48 1,901,934,860.64 -4,985,015.00 1,896,949,845.64
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 综 风 其 益 计
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上年年末余额 546,750,649.00 1,726,497,951.16 389,345,643.64 83,084,604.80 73,926,920.97 115,696,159.47 2,156,610,641.76 11,141,766.41 2,167,752,408.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 546,750,649.00 1,726,497,951.16 389,345,643.64 83,084,604.80 73,926,920.97 115,696,159.47 2,156,610,641.76 11,141,766.41 2,167,752,408.17
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 -36,227,000.00 -316,154,718.77 -363,298,246.64 -196,000.15 -262,791,599.88 -252,071,072.16 -11,717,518.64 -263,788,590.80
列）
（一）综合收益总额 -262,791,599.88 -262,791,599.88 -1,054,689.25 -263,846,289.13
（二）所有者投入和减
-36,227,000.00 -316,154,718.77 -363,298,246.64 10,916,527.87 -10,662,829.39 253,698.48
少资本
-36,227,000.00 -327,001,996.64 -363,228,996.64 -10,662,829.39 -373,891,826.03
股
者投入资本
-4,923,000.02 -363,298,246.64 358,375,246.62 358,375,246.62
者权益的金额
（三）利润分配
的分配
（四）所有者权益内部
结转
（或股本）
（或股本）
额结转留存收益
留存收益
（五）专项储备 -196,000.15 -196,000.15 -196,000.15
（六）其他
四、本期期末余额 510,523,649.00 1,410,343,232.39 26,047,397.00 82,888,604.65 73,926,920.97 -147,095,440.41 1,904,539,569.60 -575,752.23 1,903,963,817.37
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工
专
具 其他
项目 实收资本 项 所有者权益合
优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
(或股本) 其 储 计
先 续 收益
他 备
股 债
一、上年年末余额 510,523,649.00 1,392,104,881.13 26,047,397.00 73,853,976.28 332,948,818.21 2,283,383,927.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 510,523,649.00 1,392,104,881.13 26,047,397.00 73,853,976.28 332,948,818.21 2,283,383,927.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,000,000.00 -19,346,250.00 -21,346,250.00 2,122,197.81 19,099,780.27 21,221,978.08
（一）综合收益总额 21,221,978.08 21,221,978.08
（二）所有者投入和减少资本 -2,000,000.00 -19,346,250.00 -21,346,250.00
（三）利润分配 2,122,197.81 -2,122,197.81
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 508,523,649.00 1,372,758,631.13 4,701,147.00 75,976,174.09 352,048,598.48 2,304,605,905.70
其他权益工
专
具 其他
项目 实收资本 项 所有者权益合
优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
(或股本) 其 储 计
先 续 收益
他 备
股 债
一、上年年末余额 546,750,649.00 1,724,029,877.79 389,345,643.64 73,853,976.28 403,853,904.71 2,359,142,764.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 546,750,649.00 1,724,029,877.79 389,345,643.64 73,853,976.28 403,853,904.71 2,359,142,764.14
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -36,227,000.00 -331,924,996.66 -363,298,246.64 -70,905,086.50 -75,758,836.52
（一）综合收益总额 -70,905,086.50 -70,905,086.50
（二）所有者投入和减少资本 -36,227,000.00 -331,924,996.66 -363,298,246.64 -4,853,750.02
（三）利润分配
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 510,523,649.00 1,392,104,881.13 26,047,397.00 73,853,976.28 332,948,818.21 2,283,383,927.62
公司负责人：杨峰 主管会计工作负责人：卢妙丽 会计机构负责人：梁乙斌
三、公司基本情况
√适用 □不适用
锦州吉翔钼业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为锦州市华龙大有铁
合金有限公司（以下简称“华龙大有”），华龙大有系于 2003 年 6 月由郭光华、张国凡、吴素芹、
李建四位自然人共同出资设立的有限责任公司。统一社会信用代码：91210700749779175E。根据
司，2012 年 8 月在上海证券交易所上市。所属行业为制造业。于 2018 年 1 月 12 日，公司名称由
锦州新华龙钼业股份有限公司变更为锦州吉翔钼业股份有限公司。 截至 2021 年 12 月 31 日，公
司股份总数为 508,523,649.00 股，注册资本为 50,852.3649 万元，注册地：辽宁省凌海市大有乡
双庙农场。本公司经营范围：有色金属（金银除外）冶炼；炉料、金属化合物、金属合金制品、
五金矿产品的购销业务；(以上项目均不含危险品）。工业废渣制砖及销售业务。电视节目制作发
行，大型活动组织服务，设计制作代理发布广告，文学创作服务。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动。）
本公司母公司为宁波炬泰投资管理有限公司（以下简称“宁波炬泰”），实际控制人为自然
人郑永刚。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 4 月 29 日批准报出。
√适用 □不适用
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五、10.金融工具”、 “五、23.固定资产”、 “五、29.无形资产”、“五、38.收入”。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是
指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
i 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ii 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
iii 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
iv 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“20.长期股权投资”。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相
关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认
该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以
发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著
增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非
有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产
计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无
论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据，自取得起期限在一年内(含一
年)的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会
计政策见本附注见本附注“五、10 金融工具”。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品（库存商品）、委托加工物资
等。
公司外购的影视剧产品以及已取得《电视剧发行许可证》的影视剧产品在产成品（库存商品）
核算。
公司联合投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行
许可证》的影视剧产品在在产品核算。
（2）发出存货的计价方法
钼板块存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
影视板块发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销
售成本： 1）一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成
本。 2）采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一
定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他
单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内，采用计划
收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：
从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权
数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总
收入）。3）对于外购的影视剧，自取得授权之日起，在合理的期间内，采用计划收入比例法将其
全部实际成本逐期结转销售成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10 金融工具（6）金
融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处
置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）
或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出
售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注“五、10 金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为
本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公
积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不
足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本
作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允
价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，
以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换
出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金
等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股
权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投
资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投
资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企
业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进
行会计处理。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业
或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有
者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确
认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通 过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款
与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交
易分别进行会计处理。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 20 4.00%-5.00% 4.75%-4.80%
机器设备 平均年限法 4.00-10.00 4.00%-5.00% 9.50%-24.00%
运输工具 平均年限法 4.00-5.00 4.00%-5.00% 19.00%-24.00%
其他设备 平均年限法 3.00-5.00 4.00%-5.00% 19.00%-32.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经
济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率见上表。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损
益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对
于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命 两
者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资
产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价
值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
①有限的无形资产的使用寿命估计情况：
资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注
土地使用权 49.83-50.00 直线法
软件 10 直线法
专利权 10 直线法
采矿权 直线法
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
I.来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
II.综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“30.长期资产减值”。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使
用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的
资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额
首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销或以资源储量为基础采用产量法进行摊销。若长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其
中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或
相关资产成本。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包
括以下五项内容：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
（5）根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司
增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个
期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量
的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确 定
租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行
权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
权资产的账面价值。
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授
予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根
据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数
量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予
新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期
损益。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得
相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方
收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交
易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付
客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客
户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际
利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
• 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
• 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
• 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履
约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本
金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
• 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
• 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
• 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
• 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
• 客户已接受该商品或服务等。
具体原则
公司对于钼产品内销产生的收入是在客户取得相关商品控制权时点确认，对于客户自提的商
品，以商品发出作为收入确认时点；对按供方指定地点交货的商品，以商品送到客户指定交货地
点并经客户验收合格作为收入确认时点。
公司对于钼产品外销收入确认的时点：对于需要装船的商品，货物发出报关并装船后，作为
收入确认时点；对于仓库放货的商品，货物出库后，作为收入确认时点。
公司对于影视产品销售产生的收入是在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审
查通过取得《电视剧发行许可证》，合格客户要求的电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货
方、购买方可以主导电视剧的使用且从交易中取得的对价很可能收回时确认。对于电影票房分账
收入是于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府划拨的具有资产性质的拨款。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除划分为与资产相关的政府补助外的其
他政府拨款。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收
益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
• 商誉的初始确认；
• 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事
项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对
与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
• 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
• 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开
始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项
或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，
同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新
评估租赁分类：
• 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率
折现均可；
• 减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款
额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；
• 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用
权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、30 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并
对已识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负
债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司
的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益
或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
• 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行
权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计
量租赁负债；
• 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额
的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负
债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合
同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量
的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
⑤新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按
照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方
法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在
达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或
费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相
关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲
减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，
在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁
进行分类。
①经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更
的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租
赁收款额视为新租赁的收款额。
②融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本附注“五、10 金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
• 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的
账面价值；
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、
③新冠肺炎疫情相关的租金减让
• 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一
致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付
款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为
应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
• 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一
致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付
款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认
的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，
本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
公司按照本附注“五、38 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
① 作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的
使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利
得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同
时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10 金融工具”。
② 作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据
前述“2）本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属
于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资
产的会计处理详见本附注“五、10 金融工具”。
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置
或被本公司划归为持有待售类别：
计划的一部分；
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营
损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，
将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
（2）安全生产费用及其他类似性质的费用
本公司按照中国政府相关机构的规定计提生产安全费用及其他类似性质费用，用于设备改造
相关支出、生产安全支出等相关支出。本公司按规定在当期损益中计提上述费用并在所有者权益
中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备用于费用性支出时，按实际支出冲减专项储备；
按规定范围使用专项储备形成固定资产时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧，相关资产在以后期间不再计提折旧。
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
审
备注(受重要影响的
批
会计政策变更的内容和原因 报表项目名称和金
程
额)
序
（1）执行《企业会计准则第 21 号——租赁》 （2018 年修订） 董 详见本附注“五、44
财政部于 2018 年度修订了《企业会计准则第 21 号——租赁》 （简 事 重要会计政策和会计
称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。 会 估计的变更（3）2021
根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首 年起首次执行新租赁
次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 准则调整首次执行当
年年初财务报表相关
情况”
（2）执行《企业会计准则解释第 14 号》
财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了《企业会计准则解释第 14 号》
（财会〔2021〕1 号，以下简称“解释第 14 号”） ，自公布之日起施
行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进
行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控
制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行
日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可
行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行
日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息
不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影
响。
②基准利率改革
解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关
现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相
关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整
前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原
账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告
期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状
况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>
适用范围的通知》
财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让
会计处理规定》（财会〔2020〕10 号），对于满足条件的由新冠肺炎
疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择
采用简化方法进行会计处理。
财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相
关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9 号），
自 2021 年 5 月 26 日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处
理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围
由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减
让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不
变。
其他说明
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 269,244,682.24 269,244,682.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,200,000.00 39,200,000.00
应收账款 482,951,988.98 482,951,988.98
应收款项融资 287,575,724.16 287,575,724.16
预付款项 136,438,152.24 136,182,557.80 -255,594.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 36,101,264.12 36,101,264.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 641,087,372.60 641,087,372.60
合同资产 12,501,993.12 12,501,993.12
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,044,822.10 52,044,822.10
流动资产合计 1,957,145,999.56 1,956,890,405.12 -255,594.44
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00 99,500,000.00
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 278,895,501.60 278,895,501.60
在建工程 7,365,875.56 7,365,875.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,407,827.81 4,407,827.81
无形资产 368,983,354.28 368,983,354.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 169,040,570.60 169,040,570.60
递延所得税资产 82,858,981.85 82,858,981.85
其他非流动资产
非流动资产合计 1,006,644,283.89 1,011,052,111.70 4,407,827.81
资产总计 2,963,790,283.45 2,967,942,516.82 4,152,233.37
流动负债：
短期借款 861,917,878.24 861,917,878.24
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,403,616.36 23,403,616.36
应付账款 52,415,012.61 52,415,012.61
预收款项
合同负债 36,934,346.01 36,934,346.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,225,603.54 5,225,603.54
应交税费 5,292,720.68 5,292,720.68
其他应付款 26,510,925.93 26,510,925.93
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,453,945.04 14,737,799.16 1,283,854.12
其他流动负债 3446719.18 3,446,719.18
流动负债合计 1,028,600,767.59 1,029,884,621.71 1,283,854.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,868,379.25 2,868,379.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,302,941.01 4,302,941.01
递延收益 22,429,804.34 22,429,804.34
递延所得税负债 4,492,953.14 4,492,953.14
其他非流动负债
非流动负债合计 31,225,698.49 34,094,077.74 2,868,379.25
负债合计 1,059,826,466.08 1,063,978,699.45 4,152,233.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 510,523,649.00 510,523,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,410,343,232.39 1,410,343,232.39
减：库存股 26,047,397.00 26,047,397.00
其他综合收益
专项储备 82,888,604.65 82,888,604.65
盈余公积 73,926,920.97 73,926,920.97
一般风险准备
未分配利润 -147,095,440.41 -147,095,440.41
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
少数股东权益 -575,752.23 -575,752.23
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》
（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 137,150,372.98 137,150,372.98
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 266,000.00 266,000.00
应收款项融资
预付款项 911,422.88 911,422.88
其他应收款 245,935,950.64 245,935,950.64
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 257,291,956.26 257,291,956.26
其他流动资产 489,723.94 489,723.94
流动资产合计 642,045,426.70 642,045,426.70
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 99,500,000.00 99,500,000.00
长期股权投资 1,548,114,490.17 1,548,114,490.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,999,270.51 1,999,270.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 802,076.15 802,076.15
无形资产 106,911.36 106,911.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,313,432.69 31,313,432.69
其他非流动资产
非流动资产合计 1,681,034,104.73 1,681,836,180.88 802,076.15
资产总计 2,323,079,531.43 2,323,881,607.58 802,076.15
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,029,379.79 6,029,379.79
预收款项
合同负债 10,421,121.59 10,421,121.59
应付职工薪酬 1,178,128.18 1,178,128.18
应交税费 405,441.41 405,441.41
其他应付款 21,661,532.84 21,661,532.84
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 384,116.68 384,116.68
其他流动负债
流动负债合计 39,695,603.81 40,079,720.49 384,116.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 417,959.47 417,959.47
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 417,959.47 417,959.47
负债合计 39,695,603.81 40,497,679.96 802,076.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 510,523,649.00 510,523,649.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,392,104,881.13 1,392,104,881.13
减：库存股 26,047,397.00 26,047,397.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 73,853,976.28 73,853,976.28
未分配利润 332,948,818.21 332,948,818.21
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》
（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额
部分为应交增值税
城市维护建设
按实际缴纳的增值税计缴 7.00、5.00
税
企业所得税 按税法规定计算应纳所得税额计缴 25.00、15.00、0.00
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3.00
地方教育费附
按实际缴纳的增值税计缴 2.00
加
文化事业建设
按计费销售额计缴 3.00
税
资源税 应税销售额 8.00
环境保护税 应税大气污染物，按其排放量折合的污染当量数计缴 1.2 元/污染当量
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
所得税税
纳税主体名称
率（%）
本公司、吉林新华龙、西沙德盖、北京吉翔天佑、上海吉钼、海南吉顺 25.00
新华龙大有 15.00
霍尔果斯吉翔剧坊 0.00
√适用 □不适用
（1）增值税
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019 年第 39 号）
的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可
抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信
服务、现代服务、生活服务（以下称“四项服务”）取得的销售额占全部销售额的比重超过 50%
的纳税人，报告期子公司霍尔果斯吉翔剧坊属于现代服务业中的广播影视服务，且符合加计抵减
政策条件。
根据《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知财税〔2012〕39
号》的规定，生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修理修配劳务，以及列名生
产企业出口非自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额（不包括适用增值税即
征即退、先征后退政策的应纳增值税额），未抵减完的部分予以退还。报告期内子公司新华龙大
有属于对外提供加工劳务情况，符合进料加工退税情况。
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告财政部 税务总局 海
关总署公告 2019 年第 39 号》的规定，同时符合条件的纳税人，可以向主管税务机关申请退还增
量留抵税额。报告期内子公司新华龙大有符合增量留抵退税条件。
报告期内子公司新华龙大有符合增量留抵退税条件。
（2）所得税
税务局霍经国税通[2017]2683 号税务事项通知书，公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度
起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯吉翔剧坊本年处于第四年免征期内。
书，证书编号：GR201921000428，有效期三年，企业所得税减按 15％计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,774.12 767.14
银行存款 597,276,091.94 164,788,729.86
其他货币资金 36,292,690.65 104,455,185.24
合计 633,570,556.71 269,244,682.24
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票及短期借款保证金 36,292,690.65 104,455,185.24
合计 36,292,690.65 104,455,185.24
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 396,130.32 39,200,000.00
合计 396,130.32 39,200,000.00
说明：应收票据原值为 495,162.90 元，计提坏账准备 99,032.58 元，期末余额为 396,130.32 元。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据 495,162.90
合计 495,162.90
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 金 计提比
金额 金额 价值 金额 价值
(%) 例(%) (%) 额 例(%)
按组合 39,200, 100.00 39,200,0
计提坏 495,162.90 100.00 99,032.58 20.00 396,130.32 000.00 00.00
账准备
其中：
账龄组
合
合计
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 495,162.90 99,032.58 20.00
合计 495,162.90 99,032.58 20.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 99,032.58 99,032.58
合计 99,032.58 99,032.58
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 442,127,278.39
账龄分板块披露说明：
账龄 期末余额 上年年末余额
小计 275,431,947.59 262,634,930.26
减：坏账准备 19,855,906.39 21,205,678.47
合计 255,576,041.20 241,429,251.79
账龄 期末余额 上年年末余额
小计 166,695,330.80 291,650,067.92
减：坏账准备 88,701,915.13 50,127,330.73
合计 77,993,415.67 241,522,737.19
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提 55,423, 12.54 55,423,97 100.00 17,023, 3.07 17,023,9 100.00
坏账准备 977.39 7.39 977.39 77.39
其中：
按组合计提 386,703 53,133,84 333,569 537,261 54,309,0 482,951,
坏账准备 ,301.00 4.13 ,456.87 ,020.79 31.81 988.98
其中：
账龄组合 386,703 87.46 53,133,84 13.74 333,569 537,261 96.93 54,309,0 10.11 482,951,
,301.00 4.13 ,456.87 ,020.79 31.81 988.98
合计
,278.39 21.52 ,456.87 ,998.18 09.20 988.98
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 6,091,368.43 100.00 预计无法收回
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 5,214,574.92 100.00 预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司 5,718,034.04 5,718,034.04 100.00 预计无法收回
浙江东阳喜宁影视文化有限公司 38,400,000.00 38,400,000.00 100.00 预计无法收回
合计 55,423,977.39 55,423,977.39 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
钼板块按组合计提
影视板块按组合计提
合计 386,703,301.00 53,133,844.13 13.74
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计提坏账准备 17,023,977.39 38,400,000.00 55,423,977.39
按组合计提坏账准备 54,309,031.81 -1,175,187.68 53,133,844.13
合计 71,333,009.20 37,224,812.32 108,557,821.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
上海儒意影视制作有限公司 85,058,076.42 19.24 39,853,515.22
内蒙古包钢钢联股份有限公司 48,238,463.87 10.91
浙江东阳喜宁影视文化有限公司 38,400,000.00 8.69 38,400,000.00
石钢京诚装备技术有限公司 35,658,569.76 8.07
中信泰富钢铁贸易有限公司 28,496,535.51 6.45
合计 235,851,645.56 53.36 78,253,515.22
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 108,213,566.13 287,575,724.16
合计 108,213,566.13 287,575,724.16
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
累计在其他综
其他
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 期末余额 合收益中确认
变动
的损失准备
应收票据 287,575,724.16 1,658,516,302.51 1,837,878,460.54 108,213,566.13
合计 287,575,724.16 1,658,516,302.51 1,837,878,460.54 108,213,566.13
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末公司已质押的应收账款融资
项目 期末已质押金额
应收票据 52,445,255.38
合计 52,445,255.38
期末终止确认但尚未到期的应收账款融资
项目 期末终止确认但尚未到期的应收款项融资
应收票据 701,632,604.21
应收账款
合计 701,632,604.21
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 137,754,014.97 100.00 136,438,152.24 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
内蒙古国城实业有限公司 23,303,471.62 16.92
吉林大黑山钼业股份有限公司 22,402,259.55 16.26
栾川县长青钨钼有限责任公司 20,550,000.00 14.92
北京华夏建龙矿业科技有限公司 16,734,052.90 12.15
西藏宏尚贸易有限责任公司 11,875,248.00 8.62
合计 94,865,032.07 68.87
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 26,558,405.38 36,101,264.12
合计 26,558,405.38 36,101,264.12
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 60,844,912.91
说明：
钼板块按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
其中：1 年以内分项
小计 30,732,954.86 33,638,754.19
减：坏账准备 19,276,715.01 20,434,104.94
合计 11,456,239.85 13,204,649.25
影视板块按账龄披露：
单位:元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
其中：1 年以内分项
合计 30,111,958.05 32,698,791.08
减：坏账准备 15,009,792.52 9,802,176.21
合计 15,102,165.53 22,896,614.87
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 12,865,568.36 7,538,406.00
应收代垫、暂付款 46,806,993.71 48,308,250.69
资产处置款 9,500,000.00
押金 601,000.00 601,000.00
其他 571,350.84 389,888.58
合计 60,844,912.91 66,337,545.27
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,800,226.38 8,800,226.38
本期转回
本期转销
本期核销 4,750,000.00 4,750,000.00
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他应收款项账面余额变动如下
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期
账面余额 合计
信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用减值) 信用减值)
上年年末余额 66,337,545.27 66,337,545.27
上年年末余额 在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增
本期终止确认 5,492,632.36 5,492,632.36
其他变动
期末余额 60,844,912.91 60,844,912.91
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 其他变 期末余额
计提 转销或核销
转回 动
账龄组合 30,236,281.15 8,800,226.38 4,750,000.00 34,286,507.53
合计 30,236,281.15 8,800,226.38 4,750,000.00 34,286,507.53
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
北京儒意欣欣影业 应收代垫、 30,000,000.00 3-4 年 49.31 15,000,000.00
投资有限公司 暂付款
辽宁连山钼业（集 应收代垫、 13,267,099.45 3-4 年 1,000,000.00 元 21.80 12,691,426.31
团）上兰采矿有限公 暂付款 4-5 年 1,878,365.70 元；
司 5 年以上 10,388,733.75 元
中华人民共和国锦 保证金 8,285,876.06 6 个月以内 2,728,957.86 元 13.62 277,845.91
州海关 6 个月至 1 年 5,556,918.2 元
葫芦岛荣昌钼制品 应收代垫、 2,679,977.50 5 年以上 4.40 2,679,977.50
有限公司 暂付款
内蒙古自治区草原 保证金 2,252,065.00 3-4 年 3.70 1,801,652.00
监督管理局
合计 / 56,485,018.01 / 92.83 32,450,901.72
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料 195,284,737.02 59,723,582.52 135,561,154.50 239,411,608.94 49,245,036.57 190,166,572.37
库存商品 149,301,711.78 10,745,446.16 138,556,265.62 265,107,780.27 28,823,159.84 236,284,620.43
委托加工物
资
发出商品 35,971,481.00 242,580.67 35,728,900.33 55,340,481.43 1,632,653.50 53,707,827.93
半成品 85,959,596.17 85,959,596.17 158,759,430.63 158,759,430.63
合计 466,517,525.97 70,711,609.35 395,805,916.62 720,891,066.68 79,803,694.08 641,087,372.60
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 49,245,036.57 18,194,073.33 7,715,527.38 59,723,582.52
库存商品 28,823,159.84 64,610,759.02 82,688,472.70 10,745,446.16
委托加工物资 102,844.17 102,844.17
发出商品 1,632,653.50 628,690.41 2,018,763.24 242,580.67
半成品 437,572.06 437,572.06
合计 79,803,694.08 83,871,094.82 92,963,179.55 70,711,609.35
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 88,025,000.00 880,250.00 87,144,750.00 13,818,716.97 1,316,723.85 12,501,993.12
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
影视业务合同 88,025,000.00 已履行履约义务，确认合同资产。
合计 88,025,000.00 /
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 880,250.00 1,316,723.85
合计 880,250.00 1,316,723.85 /
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
期末余额
类别
账面余额 减值准备 账面价值
计提比例
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备 88,025,000.00 100.00 880,250.00 1.00 87,144,750.00
其中：账龄组合 88,025,000.00 100.00 880,250.00 1.00 87,144,750.00
合计 88,025,000.00 100.00 880,250.00 1.00 87,144,750.00
组合计提项目：账龄组合
期末余额
名称
合同资产 减值准备 计提比例（%）
合计 88,025,000.00 880,250.00 1
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 16,500,000.00
合计 16,500,000.00
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
借款 60,000,000.00 43,500,000.00 16,500,000.00
合计 60,000,000.00 43,500,000.00 16,500,000.00
说明：长期应收款重分类转入。
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应交税费负数重分类 11,839,205.67 52,044,822.10
合计 11,839,205.67 52,044,822.10
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 账面余 坏账 账面 率区
账面余额 坏账准备 账面价值
额 准备 价值 间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
借款 190,000,000.00 90,500,000.00 99,500,000.00
合计 190,000,000.00 90,500,000.00 99,500,000.00 /
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 47,000,000.00 47,000,000.00
本期转销
本期核销
其他变动 43,500,000.00 43,500,000.00
余额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
√适用 □不适用
其他内容转入一年内到期的非流动资产计提的坏账。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 260,436,533.67 277,661,516.04
固定资产清理 1,233,985.56
合计 260,436,533.67 278,895,501.60
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
（1）购置 4,347,311.83 933,552.20 1,171,219.05 278,514.85 6,730,597.93
（2）在建工程转入 9,979,289.45 10,065,350.55 20,044,640.00
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 3,546,710.53 121,203.15 5,818,596.38 2,795,543.54 12,282,053.60
（2）转入在建工程 6,930,796.99 6,252,125.95 13,182,922.94
二、累计折旧
（1）计提 10,211,614.74 20,026,759.63 3,919,276.46 304,255.82 34,461,906.65
（1）处置或报废 2,326,560.16 99,328.39 4,196,851.54 2,630,940.89 9,253,680.98
（2）转入在建工程 3,245,226.58 3,427,755.33 6,672,981.91
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 881,363.73
机器设备 352,621.83
合计 1,233,985.56
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 17,108,382.13 7,356,150.77
工程物资 10,176,991.13 9,724.79
合计 27,285,373.26 7,365,875.56
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
西沙德盖工程 1,291,589.23 1,291,589.23 1,291,589.23 1,291,589.23
焙烧车间改扩建 10,178,926.64 10,178,926.64 6,064,561.54 6,064,561.54
冶炼自动化车间 273,391.58 273,391.58
焙烧尾气综合利 2,848,793.82 2,848,793.82
用技术改造工程
其他工程 2,515,680.86 2,515,680.86
合计 17,108,382.13 17,108,382.13 7,356,150.77 7,356,150.77
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其
累计 利息 中： 本期
本期 工
本期转入 投入 资本 本期 利息
期初 本期增 其他 期末 程 资金
项目名称 预算数 固定资产 占预 化累 利息 资本
余额 加金额 减少 余额 进 来源
金额 算比 计金 资本 化率
金额 度
例 额 化金 (%)
(%) 额
西沙德盖工 210,000 1,291, 1,291,5 97.7 98. 自有
程 ,000.00 589.23 89.23 2 20% 资金
焙烧车间改 38,593, 6,064, 15,833,5 11,719,1 10,178, 53.6 53. 自有
造 060.00 561.54 19.53 54.43 926.64 2 62% 资金
冶炼自动化 100,000 273,391. 273,391 0.2 自有
车间 ,000.00 58 .58 7% 资金
焙烧尾气综 44,830, 2,848,7 自有
合利用技术 000.00 93.82 6.35 资金
改造工程
其他工程 14,920, 10,841,1 8,325,48 2,515,6 72.6 75. 自有
合计
,060.00 150.77 71.36 40.00 382.13
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
焙烧尾气综合利用技 10,176,991.13 10,176,991.13
术改造工程
专用材料 9,724.79 9,724.79
合计 10,176,991.13 10,176,991.13 9,724.79 9,724.79
其他说明：
无
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 租赁办公楼 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 1,325,627.52 1,325,627.52
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
其他说明：
无
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 专利权 探矿权 采矿权 合计
一、账面原值
额
(1)购置 5,455,596.30 5,455,596.30
(2)内部研发 23,037.62 23,037.62
(3)企业合并
增加
额
(1)处置 952.58 952.58
二、累计摊销
额
（1）计提 883,976.21 42,545.83 9,520.74 35,936,748.71 36,872,791.49
额
(1)处置 952.58 952.58
三、减值准备
额
（1）计提
额
(1)处置
四、账面价值
值
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金额 其他减少金 期末余额
额 额
采矿工程项 168,990,570.72 4,619,129.62 164,371,441.10
目
土地租赁费 49,999.88 49,999.88
合计 169,040,570.60 4,669,129.50 164,371,441.10
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 175,134,649.14 42,882,238.98 228,606,968.82 56,924,993.64
内部交易未实现利润 15,219,524.56 3,804,881.14 14,781,263.04 3,695,315.76
可抵扣亏损 66,304,737.60 11,545,217.26 135,530,591.85 22,159,922.45
股份支付 315,000.00 78,750.00
合计 256,658,911.30 58,232,337.38 379,233,823.71 82,858,981.85
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
固定资产折旧 29,135,909.08 5,022,639.38 24,109,268.59 4,492,953.14
合计 29,135,909.08 5,022,639.38 24,109,268.59 4,492,953.14
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 29,267,788.96 236,055,139.62
抵押借款 299,589,279.17 457,688,676.74
保证借款 25,544,061.88
信用借款 100,394,520.55
贴现借款 3,000,000.00 142,630,000.00
合计 432,251,588.68 861,917,878.24
短期借款分类的说明：
贷款 贷款 期末余额 借款 抵押担保
银行 种类 原币 本位币 单位 情况
锦州银行股份有 抵押 新华龙 西沙德盖采矿权、土
限公司凌海支行 借款 大有 地、机器设备抵押
招商银行锦州分 质押 新华龙 新华龙大有票据质
行 借款 大有 押
中诚信托有限公 信用 新华龙
司 借款 大有
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 49,773,880.98 23,403,616.36
合计 49,773,880.98 23,403,616.36
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 118,831,654.25 52,415,012.61
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 11,199,181.72 36,934,346.01
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
钼业务 -25,735,164.29 预收款减少
合计 -25,735,164.29 /
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,225,603.54 39,399,475.78 37,138,771.98 7,486,307.34
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利 610,016.00 610,016.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 5,225,603.54 42,862,644.07 40,520,452.71 7,567,794.90
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 328.00 1,983,250.38 1,983,578.38
三、社会保险费 43,752.61 1,667,319.64 1,659,065.65 52,006.60
其中：医疗保险费 43,752.61 1,416,653.52 1,409,581.32 50,824.81
工伤保险费 250,666.12 249,484.33 1,181.79
生育保险费
四、住房公积金 17,662.00 884,732.00 878,134.00 24,260.00
五、工会经费和职工教育 87,681.44 470,760.66 415,938.27 142,503.83
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 5,225,603.54 39,399,475.78 37,138,771.98 7,486,307.34
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 2,853,152.29 2,771,664.73 81,487.56
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 31,490,319.09 896,093.13
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税 537,733.46 256,344.52
城市维护建设税 518,108.95 16,442.00
房产税 59,451.04 59,461.76
教育费附加 839,307.77 44,804.66
资源税 8,475,766.71 3,239,048.73
土地使用税 406,244.40 406,244.40
环境保护税 438,462.31 333,078.88
印花税 212,435.70 41,202.60
合计 42,977,829.43 5,292,720.68
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 7,983,804.49 26,510,925.93
合计 7,983,804.49 26,510,925.93
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来 7,820,954.74 4,886,642.66
个人往来 162,849.75 278,033.27
限制性股票回购义务 21,346,250.00
合计 7,983,804.49 26,510,925.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 1,314,562.96 14,737,799.16
其他说明：
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》
（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。详见‘第十节、五、44
重要会计政策和会计估计的变更’。
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提合同负债应交税费 901,204.15 3,446,719.18
已背书未到期商业汇票 495,162.90
合计 1,396,367.05 3,446,719.18
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁办公楼 1,583,807.75 2,868,379.25
合计 1,583,807.75 2,868,379.25
其他说明：
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》
（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。详见‘第十节、五、44
重要会计政策和会计估计的变更’。
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他 4,302,941.01 4,524,758.48 预提弃置费用
预计补偿费 1,405,335.15 预提补偿费
合计 4,302,941.01 5,930,093.63 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司钼矿产品的采选业务，按照1991年颁布的主席令第49号《中华人民共和国水土保持法》
及2006年2月15日发布的《企业会计准则第4号-固定资产》的相关规定，对因采矿和建设使土层、
植被受到破坏的，按照会计准则的相关规定对此部分的费用应按照资产弃置时发生的相关成本折
现到公司对外宣称有此义务的时点确认负债。针对露天矿未来废弃时预计发生的土层、植被恢复
费用于期末的折现值为4,524,758.48元。
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,429,804.34 2,863,770.12 19,566,034.22 与资产相关
合计 22,429,804.34 2,863,770.12 19,566,034.22 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 与资产
计入
新增 本期计入营业 其他 相关/与
负债项目 期初余额 其他 期末余额
补助 外收入金额 变动 收益相
收益
金额 关
金额
淘汰落后产能专项 219,999.75 110,000.04 109,999.71 与资产
资金 相关
节能专项资金
相关
环保专项资金
相关
技改和生态工程配 18,559,805.14 1,973,769.96 16,586,035.18 与资产
套资金 相关
高熔氧化钼产品焙 2,950,000.00 600,000.00 2,350,000.00 与资产
烧节能改造项目资 相关
金
工业专项发展资金
相关
技术改造环保补助 108,333.22 20,000.04 88,333.18 与资产
资金 相关
合计 22,429,804.34 2,863,770.12 19,566,034.22
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 510,523,649.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 508,523,649.00
其他说明：
（1）根据 2020 年 12 月 3 日召开的第四届董事会第三十三次会议，因 2019 年经营业绩未达
标，根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2017 年第一期限制性股票激励计划（草案）》
和《2017 年第二期限制性股票激励计划（草案）》，拟对 1 名激励对象曹力宁所持 750,000.00
股限制性股票予以回购注销。
（2）根据 2021 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第四十三次会议，因 2020 年经营业绩未达
标，对 1 名激励对象曹力宁所持 1,250,000.00 股限制性股票予以回购注销。
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积 17,015,421.51 301,211.81 17,316,633.32
合计 1,410,343,232.39 301,211.81 19,647,461.81 1,390,996,982.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期资本溢价（股本溢价）减少 19,647,461.81 元，系报告期内回购注销业绩未达标的
限制性股票所致。
（2）本期其他资本公积增加 301,211.81 元，为业绩未达标确认预计回购支付的利息费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 26,047,397.00 301,211.81 21,647,461.81 4,701,147.00
合计 26,047,397.00 301,211.81 21,647,461.81 4,701,147.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期变动原因为 2019 年、2020 年业绩未达标，依据回购协议调整回购利息，增加相应库存
股金额 301,211.81 元。注销已回购限制性股票导致减少库存股金额 21,647,461.81 元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 81,266,910.66 18,185,874.92 37,252,044.62 62,200,740.96
维简费 1,621,693.99 1,621,693.99
合计 82,888,604.65 18,185,874.92 37,252,044.62 63,822,434.95
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通
知（财企〔2012〕16 号）提取和使用安全生产费。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 73,926,920.97 2,122,197.81 76,049,118.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 73,926,920.97 2,122,197.81 76,049,118.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加2,122,197.81元，系按母公司本期净利润的10%提取法定盈余公积。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -147,095,440.41 115,696,159.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -147,095,440.41 115,696,159.47
加：本期归属于母公司所有者的净利
润
减：提取法定盈余公积 2,122,197.81
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -132,756,177.48 -147,095,440.41
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,793,133,095.93 3,543,294,667.74 2,278,484,445.62 2,184,124,267.83
其他业务 67,793,991.88 58,670,397.94 11,800,058.22 11,780,505.42
合计 3,860,927,087.81 3,601,965,065.68 2,290,284,503.84 2,195,904,773.25
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 634,954.29 504,860.60
教育费附加 1,301,939.61 767,777.27
资源税 16,552,757.24 11,941,953.36
房产税 1,135,758.05 1,041,043.49
土地使用税 5,171,790.38 4,562,423.78
车船使用税 20,757.21 24,094.80
印花税 1,345,809.20 502,356.20
环境保护税 1,118,559.20 1,138,211.50
合计 27,282,325.18 20,482,721.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,452,886.98 3,340,040.08
差旅费 395,839.51 402,553.04
招待费 307,966.24 192,182.10
办公费 47,347.50 47,306.16
其他 1,135,596.08 1,004,718.73
合计 6,339,636.31 4,986,800.11
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
折旧及无形资产摊销 43,434,862.61 43,098,109.80
职工薪酬 25,665,270.67 19,725,201.12
办公费、差旅费及中介费 8,119,887.71 12,031,325.93
租赁费 1,714,194.55 2,974,484.28
招待费 1,490,808.66 1,292,227.96
宣传费 817,341.90 370,335.57
董事会费 360,000.00 390,000.00
股权激励成本 301,211.81 -4,923,000.02
其他 4,967,243.38 3,965,907.97
合计 86,870,821.29 78,924,592.61
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,728,617.69 1,309,355.77
折旧 164,861.43 199,992.10
其他 54,274.43 40,041.81
合计 1,947,753.55 1,549,389.68
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 45,136,503.68 35,948,351.56
利息收入 -11,491,562.05 -2,278,949.18
汇兑损益 -3,626,204.69 -8,227,521.35
其他 756,566.09 1,031,111.54
合计 30,775,303.03 26,472,992.57
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 81,306.33 368,939.81
稳岗补贴 30,233.97 873,618.42
社保补助 12,780.96
合计 124,321.26 1,242,558.23
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 6,903,525.09
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财收益 4,818.08
合计 6,908,343.17
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 99,032.58
应收账款坏账损失 37,224,812.32 26,687,928.05
其他应收款坏账损失 8,800,226.38 15,088,598.77
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 -47,000,000.00 90,500,000.00
合同资产减值损失
合计 -875,928.72 132,276,526.82
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失 59,992,899.94
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值准备 -436,473.85 -227,308.03
合计 64,695,861.16 144,622,329.89
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 149,585.89 -304,645.41
合计 149,585.89 -304,645.41
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,063,770.12 5,906,270.12 3,063,770.12
其他 173,826.40 273,438.21 173,826.40
合计 3,237,596.52 6,179,708.33 3,237,596.52
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
淘汰落后产能专项资金 110,000.04 110,000.04 与资产相关
高熔氧化钼产品焙烧节能改造项目资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关
节能专项资金 50,000.04 50,000.04 与资产相关
环保专项资金 60,000.00 60,000.00 与资产相关
工业专项发展资金 50,000.04 50,000.04 与资产相关
技术改造环保补助资金 20,000.04 20,000.04 与资产相关
技改和生态工程配套资金 1,973,769.96 1,973,769.96 与资产相关
政府扶持资金 2,790,000.00 与收益相关
高新技术企业认定补助 250,000.00 与收益相关
申报发明专利授权补助 2,500.00 与收益相关
新型创新主体奖励后补助款 200,000.00 与收益相关
合计 3,063,770.12 5,906,270.12
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置 2,236,953.21 1,676,632.42 2,236,953.21
损失
对外捐赠 31,500.00
补偿款 3,683,835.10 2,960,000.00 3,683,835.10
罚款支出 2,216,219.00 2,216,219.00
其他 78,366.63 1,535.22 78,366.63
合计 8,215,373.94 4,669,667.64 8,215,373.94
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,851.38 1,255,858.16
递延所得税费用 25,156,330.71 -42,988,894.44
合计 25,170,182.09 -41,733,036.28
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 37,222,380.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,305,595.02
子公司适用不同税率的影响 -6,950,687.99
调整以前期间所得税的影响 86,302.39
非应税收入的影响 10,295,328.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,121,804.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 25,170,182.09
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,532,982.40 1,380,233.24
补贴收入 324,321.26 3,968,167.15
其他 2,838,972.67 3,085,939.83
合计 5,696,276.33 8,434,340.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 17,112,031.73 22,252,554.29
销售费用 1,190,208.12 1,383,070.80
其他 4,264,168.95 12,178,972.70
合计 22,566,408.80 35,814,597.79
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到承兑汇票和信用证保证金 610,079,160.21 372,853,696.64
往来借款 137,898,486.11 93,157,657.90
合计 747,977,646.32 466,011,354.54
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股份回购 21,647,461.81 92,218,458.00
支付承兑汇票和信用证保证金 541,916,665.62 416,068,258.44
往来借款 13,420,787.06 16,914,052.65
租赁负债支付的现金 1,316,952.14
融资手续费 55,151.22 368,650.25
合计 578,357,017.85 525,569,419.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 12,052,197.97 -263,846,289.13
加：资产减值准备 64,695,861.16 144,622,329.89
信用减值损失 -875,928.72 132,276,526.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧
使用权资产摊销 1,325,627.52
无形资产摊销 36,872,791.49 39,925,579.99
长期待摊费用摊销 4,669,129.50 5,635,515.30
处置固定资产、无形资产和其他长期
-149,585.89 304,645.41
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,692,772.09 13,208,113.63
投资损失（收益以“－”号填列） -6,908,343.17
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 235,317,095.80 -288,622,648.22
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
“－”号填列）
其他 301,211.81 5,374,974.57
经营活动产生的现金流量净额 706,947,117.82 -439,740,525.75
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 597,277,866.06 164,789,497.00
减：现金的期初余额 164,789,497.00 258,439,002.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 432,488,369.06 -93,649,505.13
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 597,277,866.06 164,789,497.00
其中：库存现金 1,774.12 767.14
可随时用于支付的银行存款 597,276,091.94 164,788,729.86
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 597,277,866.06 164,789,497.00
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,292,690.65 银行承兑汇票及短期借款保证金
应收票据 52,445,255.38 银行承兑汇票及短期借款质押
存货
固定资产 58,405,463.95 短期借款抵押
无形资产 302,548,370.22 短期借款抵押
合计 449,691,780.20 /
其他说明：
无
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 209,810,404.30
其中：美元 32,907,822.56 6.3757 209,810,404.30
应收账款 - - 18,928,376.44
其中：美元 2,968,831.10 6.3757 18,928,376.44
预付账款 - - 2,467,696.39
其中：美元 387,047.13 6.3757 2,467,696.39
短期借款 - - 29,267,788.96
其中：美元 4,590,521.66 6.3757 29,267,788.96
应付账款 - - 175,730.23
其中：美元 27,562.50 6.3757 175,730.23
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
经营业务主要以该种
酷卜投资 香港 美元
货币计价和结算
注：酷卜投资已于本期注销
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益
种类 补助项目 金额 列报项目
的金额
与资产相关的政府补助 淘汰落后产能专项资 1,100,000.00 110,000.04
营业外收入
金
与资产相关的政府补助 高熔氧化钼产品焙烧 6,000,000.00 600,000.00
营业外收入
节能改造项目资金
与资产相关的政府补助 节能专项资金 500,000.00 营业外收入 50,000.04
与资产相关的政府补助 环保专项资金 600,000.00 营业外收入 60,000.00
与资产相关的政府补助 工业专项发展资金 500,000.00 营业外收入 50,000.04
与资产相关的政府补助 技术改造环保补助资 200,000.00 20,000.04
营业外收入
金
与资产相关的政府补助 技改和生态工程配套 25,468,000.00 1,973,769.96
营业外收入
资金
与收益相关的政府补助 新型创新主体奖励后 200,000.00 200,000.00
营业外收入
补助款
与收益相关的政府补助 稳岗补助 30,233.97 其他收益 30,233.97
与收益相关的政府补助 社保补助 12,780.96 其他收益 12,780.96
合 计 / 34,611,014.93 / 3,106,785.05
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司报告期注销子公司上海吉翔星坊文化传播有限公司、上海吉翔剧坊影视制作有限公司、酷卜投资有限公司。
本公司报告期新设立全资子公司海南吉顺科技有限公司。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
吉林新华 安图县 安图县 有色金属加工 100.00 同一控制下
龙 企业合并
新华龙大 锦州市 锦州市 有色金属冶炼 100.00 设立
有
北京吉翔 北京市 北京市 广播电视节目制作 51.00 设立
天佑
西沙德盖 巴彦淖尔市 巴彦淖尔市 钼矿采选 100.00 非同一控制
下企业合并
霍尔果斯 霍尔果斯市 霍尔果斯市 影视制作 100.00 非同一控制
吉翔剧坊 下企业合并
上海吉钼 上海市 上海市 商业服务业 100.00 设立
海南吉顺 海口市 海口市 网络技术服务 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
北京吉翔天佑 49% -4,409,262.77 -4,985,015.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公
非流 流 流
司名 流动 资产 流动负 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 负债合
动资 动 动
称 资产 合计 债 计 产 资产 计 债 计
产 负 负
债 债
北京 8,74 249 8,745 18,918, 18,918, 18,296, 13,05 18,309, 19,486, 19,486,
吉翔 5,15 .14 ,402. 902.79 902.79 586.92 2.28 639.20 643.76 643.76
天佑 3.65 79
本期发生额 上期发生额
营 营
子公司
业 经营活动 业 经营活动
名称 净利润 综合收益总额 净利润 综合收益总额
收 现金流量 收 现金流量
入 入
北京吉 -8,998,495.44 -8,998,495.44 59,709.19 -2,152,427.04 -2,152,427.04 3,249.68
翔天佑
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司各职能部
门和业务单位为风险管理第一道防线；审计监察部门为风险管理第二道防线；董事会及股东大会
为风险管理第三道防线。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，
公司董事会主要履行以下职责：审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告；确定企
业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；了
解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；批准重大决策、
重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批
准风险管理组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风
险管理制度做出的风险性决定的行为。审计监察部门主要履行以下职责：在公司整体运行中，充
分发挥内部监督管理作用，推进公司内部控制体系持续改进，降低公司运营风险，切实保障公司
的经济利益；引导公司逐步树立制度的权威性，促进企业规范化管理。公司业务管理部门在风险、
控制管理方面的主要职责：公司业务管理部门根据业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业
务流程的风险，确定风险反应方案；根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设
计方法和描述工具，设计并记录相关控制；组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发
现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，向
部门分管领导汇报情况外；配合审计监察等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行
调查、处理。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计
委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊
销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部
信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销
限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确
保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议
的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
期末余额
项目 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以 合计
上
短期借款 432,251,588.68 432,251,588.68
应付票据 49,773,880.98 49,773,880.98
应付账款 118,831,654.25 118,831,654.25
应付职工薪酬 7,567,794.90 7,567,794.90
其他应付款 7,983,804.49 7,983,804.49
一年内到期的非流 1,314,562.96 1,314,562.96
动负债
租赁负债 1,056,137.83 596,387.03 1,652,524.86
合计 617,836,221.90 1,056,137.83 596,387.03 619,488,746.76
年初余额
项目 5 年以
上
短期借款 861,917,878.24 861,917,878.24
应付票据 23,403,616.36 23,403,616.36
应付账款 52,415,012.61 52,415,012.61
应付职工薪酬 5,225,603.54 5,225,603.54
其他应付款 26,510,925.93 26,510,925.93
一年内到期的非流
动负债
合计 982,926,981.72 982,926,981.72
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的借款中均为固定利率借款。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司目前的客户或供应商中有使用或美元，短期借款中美元借款，本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 上年年末余额
美元 其他 合计 美元 其他 合计
外币 外币
货币资金 209,810,404.30 209,810,404.30 4,935,503.46 4,935,503.46
应收账款 18,928,376.44 18,928,376.44 25,055,910.47 25,055,910.47
预付账款 2,467,696.39 2,467,696.39 66,187,542.14 66,187,542.14
应付账款 175,730.23 175,730.23 179,842.56 179,842.56
短期借款 29,267,788.96 29,267,788.96 353,580,287.19 353,580,287.19
合计 260,649,996.32 260,649,996.32 449,939,085.82 449,939,085.82
于 2021 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值
民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末公允价值
第一层次公允 第二层次公允价 第三层次公允
合计
价值计量 值计量 价值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
应收账款融资 108,213,566.13 108,213,566.13
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票，本公司的其他金融工具应收账款、其他应
收款的账面价值与公允价值相差较小，所以本公司的金融工具全部以账面价值计量。
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
宁波炬泰投资管 宁波市北 投资管理 5,128.2051 34.19 34.19
理有限公司 仑区
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是郑永刚
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李克勤 公司原高管
霍尔果斯贰零壹陆 李克勤在过去 12 个月担任该公司的董事
其他说明
李克勤为公司原高管，2020 年 12 月离职，在 2020 年 12 月前担任霍尔果斯贰零壹陆公司董
事，2020 年霍尔果斯贰零壹陆作为吉翔股份关联方披露，2021 年起，不再作为关联方披露。
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波炬泰 转让电视连续剧《竹书谣》8%的投资份额及相关收益权 33,890,704.66
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波炬泰 股权转让（上海吉翔剧坊） 5,472,303.30
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 501.07 491.32
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
长期应收款 霍尔果斯贰零壹陆 190,000,000.00 90,500,000.00
其他应收款 霍尔果斯贰零壹陆 952,638.90
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 霍尔果斯贰零壹陆 10,421,121.59
√适用 □不适用
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺
事项：
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
提供担保 霍尔果斯吉翔剧坊 13,453,945.04
提供担保 新华龙大有 238,085,268.81
□适用 √不适用
十三、 股份支付
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 1,250,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
根据 2021 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第四十三次会议、第四届监事会第二十三次会议，
审议通过了《关于回购注销已授予但尚未解除限制的限制性股票的议案》，鉴于公司 2020 年经
营业绩考核不达标，回购曹力宁已授予但尚未解除限售的限制性股票共计 125 万股。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日当日股价
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可解锁人数变动，修正预计可
解锁的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 301,211.81
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 301,211.81
其他说明
本报告期因 1 名股权激励计划授予对象业绩未达标确认预计回购支付的利息费 301,211.81
元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无重要承诺事项。
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
抵押担保事项
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司的抵押担保情况详见本注释“七、32.短期借款、七、81.
所有权或使用权受到限制的资产”所述。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业收购
公司 100%股权暨关联交易的议案》，公司拟于 2022 年 1 月 6 日与宁波永杉锂业有限公司（以下
简称“宁波永杉”）签署《关于湖南永杉锂业有限公司之股权转让协议》，约定公司以现金 48,000
万元收购湖南永杉锂业有限公司 100%股权。宁波永杉的控股股东宁波杉杉股份有限公司为本公司
间接控股股东杉杉控股有限公司的下属子公司，宁波永杉与公司均受同一实际控制人郑永刚先生
控制，该交易构成关联交易。该交易于 2022 年 1 月 24 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议
通过，并于 2022 年 1 月 25 日完成了交割，永杉锂业成为公司全资子公司。
限公司收购湖南永杉锂业有限公司 100%股权暨关联交易有关事项的问询函》，公司于 2022 年 1
月 14 日进行了问询函的回复。
（2）子公司增加外部投资者及为子公司提供担保额度
担保额度的议案》，根据公司章程规定，考虑公司的经营情况，公司为永杉锂业拟提供总额度不
超过 70,000 万元的担保，期限为自 2022 年第二次临时股东大会审议通过之日起三年，并授权法
定代表人在额度范围内签订担保协议。该担保于 2022 年 2 月 10 日召开的 2022 年第二次临时股东
大会审议通过。
公司和蜂巢能源科技股份有限公司，增资金额为 12,000 万元，其中 7,500 万元计入注册资本，其
余部分计入资本公积金。本次增资完成后，永杉锂业的注册资本由 30,000 万元变更为 37,500 万
元。工商登记于 2022 年 4 月 2 日进行了变更，此后，永杉锂业变更为公司持股 80%的控股子公司。
调整的议案》，公司拟为永杉锂业新增担保额度不超过 30,000 万元，担保额度调整为：公司拟为
下属子公司永杉锂业提供不超过 100,000 万元的担保额度，在额度范围内授权法定代表人签署具
体的担保文件，期限为 2021 年年度股东大会审议通过之日起五年。
（3）为关联方提供反担保暨关联交易
杉杉股份及其下属公司总计为永杉锂业提供了 30,000 万元的借款担保（以下简称“借款担保”），
实际担保责任余额 29,000 万元。2022 年 1 月 25 日，公司召开了第四届董事会第五十一次会议，
审议通过了《关于公司为关联方提供反担保暨关联交易的议案》，该反担保于 2022 年 2 月 10 日
召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过。公司拟与杉杉股份及其下属公司签署《反担保协议》，
为其对永杉锂业提供的借款担保提供反担保，反担保的担保期限为自杉杉股份及其下属公司实际
承担担保责任之日起两年。截至目前上述反担保已解除。
（4）公司董事长、副董事长及总经理变更
公司于 2022 年 2 月 10 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第五届
董事会董事长和副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》，选举杨峰先生为公司第五
届董事长、李立先生为公司第五届副董事长，同时聘任杨峰先生为公司总经理。公司法定代表人
已变更为杨峰。
（5）2022 年股权激励事项
公司于 2022 年 3 月 21 日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于<锦州吉翔钼业
股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<锦州
吉翔钼业股份有限公司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；于
司 2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，拟通过股票期权
与限制性股票方式向激励对象定向发行人民币 A 股普通股，本激励计划拟授予激励对象权益总计
十六、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行
划分。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 钼产品 影视产品 分部间抵销 合计
主营业务收入 3,686,392,815.59 106,740,280.34 3,793,133,095.93
主营业务成本 3,442,438,709.39 100,855,958.35 3,543,294,667.74
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）控股股东股权质押
截至 2021 年 12 月 31 日，宁波炬泰共持有公司 173,840,117 股，占公司总股本的 34.19%。
累计质押的股份数为 134,686,054 股，占公司总股本的 26.49%，占其持有股份数的 77.48%。
（2）子公司转让事宜
旗西沙德盖钼业有限责任公司 100%股权之意向书》，转让价款将以 2018 年 8 月 31 日为评估基准
日对西沙德盖钼业资产进行评估并出具《评估报告》，以《评估报告》确认的评估价值为依据，
由双方协商确定。公司于 2018 年 9 月 20 日召开第三届董事会第五十二次会议审议通过，2018 年
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 19,798,676.93
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 账
类别 提 面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
例 值 (%)
(%)
按单项计提坏账 17,261,5 17,261, 100 17,261, 17,261, 100.
准备 69.03 569.03 .00 569.03 569.03 00
按组合计提坏账 2,537,10 2,537,1 100 3,387,1 3,121,1 92.1
准备 7.90 07.90 .00 07.90 07.90 5
其中：
账龄组合 2,537,10 12.81 2,537,1 100 3,387,1 16.40 3,121,1 92.1 266,000.00
合计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 6,091,368.43 100.00 预计无法收回
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 5,214,574.92 100.00 预计无法收回
吉林省兴达钼业有限公司 5,955,625.68 5,955,625.68 100.00 预计无法收回
合计 17,261,569.03 17,261,569.03 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 2,537,107.90 2,537,107.90 100.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
按单项计提坏账准备 17,261,569.03 17,261,569.03
按组合计提坏账准备 3,121,107.90 -584,000.00 2,537,107.90
合计 20,382,676.93 -584,000.00 19,798,676.93
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额 坏账准备期末余
单位名称 期末余额
合计数的比例(%) 额
洛阳曹营合金有限公司 6,091,368.43 30.77 6,091,368.43
吉林省兴达钼业有限公司 5,955,625.68 30.08 5,955,625.68
武汉天兴铁合金有限公司 5,214,574.92 26.34 5,214,574.92
辽宁富美油田服务有限公司 2,405,360.90 12.15 2,405,360.90
山东山一重工机械有限公司 131,747.00 0.66 131,747.00
合计 19,798,676.93 100.00 19,798,676.93
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 264,696,254.29 245,935,950.64
合计 264,696,254.29 245,935,950.64
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 280,229,414.71
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 263,933,090.31 243,832,393.05
保证金 160,599.25 198,399.25
应收代垫、暂付款 15,806,993.71 14,999,476.95
其他 328,731.44 961,735.16
合计 280,229,414.71 259,992,004.41
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,477,106.65 1,477,106.65
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
账龄分析组合 14,056,053.77 1,477,106.65 15,533,160.42
合计 14,056,053.77 1,477,106.65 15,533,160.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他
应收款
期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计 期末余额
数的比
例(%)
新华龙大有 子公司往来款 187,096,623.97 6 个月以内 66.77
霍尔果斯吉翔剧坊 子公司往来款 70,664,224.66 6 个月以内 25.22
辽宁连山钼业（集团） 应收代垫、暂 12,267,099.45 4-5 年 1,878,365.7 4.38 11,891,426.31
上兰采矿有限公司 付款 元； 5 年以上
海南吉顺 子公司往来款 6,000,000.00 6 个月以内 2.14
葫芦岛荣昌钼制品有 应收代垫、暂 2,679,977.50 5 年以上 0.96 2,679,977.50
限公司 付款
合计 / 278,707,925.58 / 99.47 14,571,403.81
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,582,114,490.17 1,582,114,490.17 1,548,114,490.17 1,548,114,490.17
对联营、合营企业
投资
合计 1,582,114,490.17 1,582,114,490.17 1,548,114,490.17 1,548,114,490.17
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期 值
计 准
提 备
减 期
值 末
准 余
备 额
吉林新华龙 21,564,490.17 21,564,490.17
西沙德盖 918,000,000.00 918,000,000.00
霍尔果斯吉翔剧坊 100,000,000.00 100,000,000.00
新华龙大有 500,000,000.00 500,000,000.00
北京吉翔天佑 2,550,000.00 2,550,000.00
海南吉顺 30,000,000.00 30,000,000.00
上海吉钼 10,000,000.00 10,000,000.00
上海吉翔剧坊 3,000,000.00 3,600,000.00 6,600,000.00
上海吉翔星坊 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 1,548,114,490.17 43,600,000.00 9,600,000.00 1,582,114,490.17
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -8,808,417.34 5,385,110.08
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 -8,808,417.34 5,385,110.08
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 149,585.89
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,106,785.05
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 8,958,579.65
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,960,241.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,114,437.64
少数股东权益影响额
合计 3,140,271.69
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.03 0.03
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.03 0.03
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：杨峰
董事会批准报送日期：2022 年 4 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
首页
微信公众号
证券之星APP
