东方证券承销保荐有限公司关于神州高铁技术股份有限公司
发生超过上年末净资产10%以上重大亏损事项的
临时受托管理事务报告
东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为神州
高铁技术股份有限公司（以下简称“神州高铁”
、“神州高铁技术股份
有限公司”或“公司”）2020 年面向专业投资者公开发行公司债券（第
一期）
（债券简称：20 高铁 01，债券代码：149206.SZ）和神州高铁技
术股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）
（债券简称：20 高铁 02，债券代码：149322.SZ）的受托管理人，根
据《公司债券发行与交易管理办法》
、《公司债券受托管理人执业行为
准则》等相关规定及本次债券受托管理协议的约定，现就神州高铁技
术股份有限公司发生超过上年末净资产 10%以上重大亏损的事项报
告如下：
一、经营业绩亏损的具体情况
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告(编
号：XYZH/2022BJAA40181)，2021 年度，神州高铁技术股份有限公
司（以下简称“公司”、
“神州高铁”）净利润为-13.79 亿元；截至 2020
年末，
公司净资产为 66.69 亿元，亏损金额达上年末净资产的-20.68%。
二、经营业绩亏损的发生原因
亳公司”
）受疫情、资金等各方面因素影响，项目建设停工，经营状
况不佳，特别是四季度开始大量金融机构债务到期无法偿还，情况加
速恶化。根据评估机构长投减值测试结果，2021 年度公司对禹亳公司
股权投资计提减值准备 12 亿元。
此外，公司聘请中介机构对与商誉相关的各资产组进行了减值测
试，根据测试结果，公司对 2 家子公司合计计提商誉减值准备 0.85 亿
元。
受上述长投、商誉等减值影响，公司 2021 年度净利润为-13.79
亿元，亏损金额达上年末净资产的-20.68%。剔除上述减值影响，公司
经营性利润逐步恢复，为公司持续良性增长夯实基础。
三、影响分析
上述资产减值是根据会计准则和法规要求，依据资产客观情况作
出的判断，虽然对公司 2021 年利润产生影响，但有利于公司压实资
产质量，防范经营风险。
此外，为维护公司及全体股东的利益，针对上述禹亳项目，神州
高铁已按照协议约定，就禹亳项目向另一名股东提起股权回购仲裁，
要求其按照约定回购公司持有的禹亳公司全部股权，向公司支付股权
回购款 16 亿元和利息，并负担公司的律师费和本案仲裁费等。
得新签合同 33.78 亿元，同比增长 19.36%，年末存量合同 31.77 亿元，
同比增长 26.07%。此外，2021 年度，神州高铁狠抓回款，进一步加
大应收账款、的回款速度和力度，全年完成回款 27.69 亿元，达到当
期营业收入的 1.25 倍；期末应收账款 27.89 亿元，
较期初下降 6.32%；
公司经营性现金净流入 4.59 亿元，持续改善。
公司作为国投集团控股子公司国投高新控股的上市公司，二十五
年来，坚持科技创新驱动产业发展，围绕轨道交通运营检修装备与数
据、地铁和货运专用铁路运营、工业智能物流装备三大板块形成了一
系列高科技产业集群。公司财务状况稳定，货币资金充足，授信额度
充足，所有债务都在按时还本付息，预计 2021 年亏损事项不会影响
公司的正常经营，不会降低公司债务到期偿付能力。
四、提请投资者关注的风险
东方投行作为本次债券的债券受托管理人，为充分保障债券投资
者的利益，履行债券受托管理人职责，在获悉上述相关事项后，根据
有关规定出具本报告，并提醒投资者关注相关风险。
东方投行将密切关注对本次债券的相关事项，并将严格按照《公
司债券发行与交易管理办法》
、《深圳证券交易所公司债券上市规则》
、
《公司债券受托管理人执业行为准则》
、《募集说明书》及《受托管理
协议》等规定履行债券受托管理人职责。
（以下无正文）
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