南方黑芝麻集团股份有限公司独立董事
关于第十届董事会第四次会议相关事项的独立意见
独立董事意见：2022-07 号
南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 29 日召
开第十届董事会第四次会议（以下简称“本次会议”），审议《公司 2021 年度
内部控制自我评价报告》等相关事项。我们详细了解各事项的有关情况，认真审
阅并审议了各项议案的材料，并就各事项涉及的问题与公司董事会、管理层等有
关方面进行了深入充分的沟通、探讨和分析。
根据《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等规范性文件
以及《公司章程》《公司独立董事制度》等规章制度的有关规定，作为公司的独
立董事，我们本着实事求是的态度，基于独立判断的立场，我们对本次会议审议
的相关事项发表如下独立意见：
一、关于公司 2021 年度内部控制自我评价报告的独立意见
报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内
部控制监管要求，不断健全和完善公司内控制度，公司各项内控制度符合有关法
律法规和中国证监会、深圳证券交易所的规定和要求，适应公司现行管理要求和
发展需要，能够确保公司财务报告真实准确完整和信息披露合法合规；确保公司
经营活动的有序开展，有效防范经营管理风险。
我们认为：公司董事会出具的《公司 2021 年度内部控制自我评价报告》真
实、全面、客观地反映了报告期内公司内部控制制度体系建设、内控制度执行和
监督的实际情况，我们认可《公司 2021 年度内部控制自我评价报告》。
二、关于公司 2021 年利润分配预案及 2022 年利润分配政策事项
鉴于公司 2021 年度发生亏损，不符合进行利润分配的条件，综合考虑公司
经营业绩、资金状况，为保障公司正常生产经营等资金需求，并从公司长远发展
战略及股东利益出发等方面综合考虑，董事会提议公司 2021 年度利润分配预案
为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会提议的 2022 年的利润分配政策为：如实现的利润为正值，并符合《公
司章程》及《公司未来三年（2021—2023 年）股东分红规划》条件的，将按有
关规定进行分配。
公司 2021 年度利润分配预案及 2022 年利润分配政策符合相关法律、法规、
规范性文件和公司章程的规定及公司实际情况，符合公司股东的利益，不存在损
害公司股东尤其是中小股东利益的情况，有利于公司持续稳定以及长远发展。因
此，我们同意公司该利润分配事项，并同意提请股东大会审议。
三、关于 2021 年度计提减值准备及核销坏账的独立意见
经核查，我们认为：公司基于谨慎性原则，在报告期计提资产减值准备，并
对确认无法收回的坏账清理核销，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，
依据充分且符合公司实际情况。计提减值准备及核销坏账的决策程序合法合规；
未发现其中存在损害公司或股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提
减值准备及核销坏账事项。
四、关于控股股东及其关联方占用公司资金的独立意见
我们根据《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》
等有关规定，对控股股东及其关联方公司 2021 年度占用公司资金情况进行了认
真核查。
经核查：截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收关联方的与经营相关的资金余
额合计为 181.49 万元，前述应收余额是因经营业务而产生的未结算金额；公司
应收关联方的非经营性资金余额为 0 元。
我们特别关注到：截至 2020 年 12 月 31 日，江苏南方食品科技有限公司非
经营性占用公司资金 100 万元，报告期我们责成管理层采取有效措施及时收回该
资金，以维护公司利益。截至 2021 年 4 月 23 日，前述资金已全部收回。
我们认为：除上述事项之外，报告期公司不存在资金使用管理方面不规范的
情形。我们要求相关的责任人、责任部门严格遵守法律法规和业务规则的规定，
进一步加强业务学习、提高规范运作和维护公司利益的意识，整改存在的问题，
杜绝各种违规行为的发生。
五、关于公司 2021 年度对外担保情况的独立意见
经对公司的对外担保事项核查，我们认为：报告期内，公司不存在为大股东、
实际控制人及其关联方提供任何担保的情形；公司也未发生为其他任何单位或个
人提供担保，不存在任何形式的违规担保的情形，公司的对外担保均是为下属全
资或控股公司提供的担保。严格遵守公司《对外投资和担保管理制度》以及相关
法律法规，严格控制和降低对外担保的风险，保证公司的资产安全，维护广大投
资者的利益，符合有关规定和要求，无损害公司及全体股东尤其是中小股东利益
的情形。
独立董事：袁公章、叶志锋、何焕珍
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